财务报表
1、合并资产负债表
编制单位:共达电声股份有限公司
2024年03月31日
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
流动资产: | ||
货币资金 | 175,455,474.80 | 182,677,463.91 |
结算备付金 | ||
拆出资金 | ||
交易性金融资产 | ||
衍生金融资产 | ||
应收票据 | 34,716,174.11 | 13,200,933.93 |
应收账款 | 399,702,728.59 | 451,650,218.86 |
应收款项融资 | 95,508,698.07 | 79,750,017.36 |
预付款项 | 958,896.13 | 1,307,327.20 |
应收保费 | ||
应收分保账款 | ||
应收分保合同准备金 | ||
其他应收款 | 4,476,939.69 | 6,408,556.93 |
其中:应收利息 | ||
应收股利 | ||
买入返售金融资产 | ||
存货 | 251,895,320.51 | 185,978,002.18 |
其中:数据资源 | ||
合同资产 | ||
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | 24,738,992.16 | 17,781,401.31 |
流动资产合计 | 987,453,224.06 | 938,753,921.68 |
非流动资产: | ||
发放贷款和垫款 | ||
债权投资 | ||
其他债权投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | ||
其他权益工具投资 | ||
其他非流动金融资产 | ||
投资性房地产 | ||
固定资产 | 266,842,509.79 | 278,255,474.02 |
在建工程 | 32,066,151.91 | 20,705,674.17 |
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | 10,287,369.64 | 11,192,074.14 |
无形资产 | 81,131,710.32 | 81,907,927.27 |
其中:数据资源 | ||
开发支出 | ||
其中:数据资源 | ||
商誉 | 10,008,329.39 | 10,008,329.39 |
长期待摊费用 | 2,900,863.85 | 3,234,604.30 |
递延所得税资产 | 20,569,798.91 | 22,343,562.13 |
其他非流动资产 | 27,533,082.00 | 12,268,702.21 |
非流动资产合计 | 451,339,815.81 | 439,916,347.63 |
资产总计 | 1,438,793,039.87 | 1,378,670,269.31 |
流动负债: | ||
短期借款 | 129,610,484.73 | 90,628,118.06 |
向中央银行借款 | ||
拆入资金 | ||
交易性金融负债 | ||
衍生金融负债 | ||
应付票据 | 66,536,912.71 | 53,743,528.91 |
应付账款 | 377,899,018.36 | 360,927,561.70 |
预收款项 | ||
合同负债 | 277,010.88 | 290,208.74 |
卖出回购金融资产款 | ||
吸收存款及同业存放 | ||
代理买卖证券款 | ||
代理承销证券款 | ||
应付职工薪酬 | 50,096,218.20 | 60,668,650.90 |
应交税费 | 4,440,659.19 | 8,998,194.84 |
其他应付款 | 36,218,711.61 | 36,621,046.61 |
其中:应付利息 | ||
应付股利 | 228,160.00 | 228,160.00 |
应付手续费及佣金 | ||
应付分保账款 | ||
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | 42,025,800.04 | 50,545,912.84 |
其他流动负债 | 34,765.35 | 29,845.52 |
流动负债合计 | 707,139,581.07 | 662,453,068.12 |
非流动负债: | ||
保险合同准备金 | ||
长期借款 | 84,000,000.00 | 86,000,000.00 |
应付债券 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | 8,422,543.64 | 9,159,920.93 |
长期应付款 | ||
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | ||
递延收益 | 774,737.50 | 926,522.78 |
递延所得税负债 | ||
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 93,197,281.14 | 96,086,443.71 |
负债合计 | 800,336,862.21 | 758,539,511.83 |
所有者权益: | ||
股本 | 365,704,000.00 | 365,704,000.00 |
其他权益工具 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 41,823,730.40 | 41,823,730.40 |
减:库存股 | 31,885,360.00 | 31,885,360.00 |
其他综合收益 | -144,599.49 | 109,824.02 |
专项储备 | ||
盈余公积 | 37,207,510.88 | 37,207,510.88 |
一般风险准备 | ||
未分配利润 | 215,021,343.29 | 197,846,573.88 |
归属于母公司所有者权益合计 | 627,726,625.08 | 610,806,279.18 |
少数股东权益 | 10,729,552.58 | 9,324,478.30 |
所有者权益合计 | 638,456,177.66 | 620,130,757.48 |
负债和所有者权益总计 | 1,438,793,039.87 | 1,378,670,269.31 |
法定代表人:傅爱善 主管会计工作负责人:张常善 会计机构负责人:张常善
2、合并利润表
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、营业总收入 | 258,867,589.26 | 206,989,366.08 |
其中:营业收入 | 258,867,589.26 | 206,989,366.08 |
利息收入 | ||
已赚保费 | ||
手续费及佣金收入 | ||
二、营业总成本 | 225,807,493.51 | 188,923,659.64 |
其中:营业成本 | 185,130,504.35 | 146,959,908.34 |
利息支出 | ||
手续费及佣金支出 | ||
退保金 | ||
赔付支出净额 | ||
提取保险责任准备金净额 | ||
保单红利支出 | ||
分保费用 | ||
税金及附加 | 2,460,426.06 | 2,147,804.35 |
销售费用 | 5,570,577.91 | 5,037,522.56 |
管理费用 | 18,238,959.71 | 17,999,253.77 |
研发费用 | 13,644,574.06 | 14,144,010.06 |
财务费用 | 762,451.42 | 2,635,160.56 |
其中:利息费用 | 2,456,159.15 | 1,424,458.40 |
利息收入 | 985,367.93 | 351,053.22 |
加:其他收益 | 2,841,026.96 | 291,619.89 |
投资收益(损失以“-”号填列) | -208,811.21 | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | ||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | ||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 1,138,992.05 | -1,159,366.76 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -15,352,443.35 | -6,486,669.30 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 8,749.62 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 21,687,671.41 | 10,511,228.68 |
加:营业外收入 | 30,586.12 | 180,000.04 |
减:营业外支出 | 242,954.66 | 57,971.37 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 21,475,302.87 | 10,633,257.35 |
减:所得税费用 | 2,895,459.18 | -485,001.44 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 18,579,843.69 | 11,118,258.79 |
(一)按经营持续性分类 | ||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 18,579,843.69 | 11,118,258.79 |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
(二)按所有权归属分类 | ||
1.归属于母公司所有者的净利润 | 17,174,769.41 | 10,695,858.44 |
2.少数股东损益 | 1,405,074.28 | 422,400.35 |
六、其他综合收益的税后净额 | -254,423.51 | 40,770.17 |
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -254,423.51 | 40,770.17 |
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
5.其他 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | -254,423.51 | 40,770.17 |
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
2.其他债权投资公允价值变动 | ||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
4.其他债权投资信用减值准备 | ||
5.现金流量套期储备 | ||
6.外币财务报表折算差额 | -254,423.51 | 40,770.17 |
7.其他 | ||
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 0.00 | |
七、综合收益总额 | 18,325,420.18 | 11,159,028.96 |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | 16,920,345.90 | 10,736,628.61 |
归属于少数股东的综合收益总额 | 1,405,074.28 | 422,400.35 |
八、每股收益: | ||
(一)基本每股收益 | 0.0477 | 0.03 |
(二)稀释每股收益 | 0.0477 | 0.03 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0元,上期被合并方实现的净利润为:0元。法定代表人:傅爱善 主管会计工作负责人:张常善 会计机构负责人:张常善
3、合并现金流量表
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 322,603,076.98 | 244,457,150.84 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
向中央银行借款净增加额 | ||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
收到原保险合同保费取得的现金 | ||
收到再保业务现金净额 | ||
保户储金及投资款净增加额 | ||
收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
拆入资金净增加额 | ||
回购业务资金净增加额 | ||
代理买卖证券收到的现金净额 | ||
收到的税费返还 | 5,067,686.13 | 4,266,126.06 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 1,453,794.17 | 784,927.41 |
经营活动现金流入小计 | 329,124,557.28 | 249,508,204.31 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 263,399,753.61 | 149,530,998.64 |
客户贷款及垫款净增加额 | ||
存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
拆出资金净增加额 | ||
支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
支付保单红利的现金 | ||
支付给职工以及为职工支付的现金 | 61,091,192.99 | 55,095,292.72 |
支付的各项税费 | 6,848,026.23 | 3,292,208.45 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 9,142,719.96 | 7,906,510.01 |
经营活动现金流出小计 | 340,481,692.79 | 215,825,009.82 |
经营活动产生的现金流量净额 | -11,357,135.51 | 33,683,194.49 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | ||
取得投资收益收到的现金 | ||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 184,043.40 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流入小计 | 0.00 | 184,043.40 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 28,879,145.26 | 4,221,871.48 |
投资支付的现金 | ||
质押贷款净增加额 | ||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 0.00 | |
支付其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流出小计 | 28,879,145.26 | 4,221,871.48 |
投资活动产生的现金流量净额 | -28,879,145.26 | -4,037,828.08 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 0.00 | |
取得借款收到的现金 | 88,000,000.00 | 137,000,000.00 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 0.00 | 2,004,875.71 |
筹资活动现金流入小计 | 88,000,000.00 | 139,004,875.71 |
偿还债务支付的现金 | 59,400,000.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 2,360,808.05 | 1,333,303.63 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | 0.00 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 665,701.73 | 140,794,628.57 |
筹资活动现金流出小计 | 62,426,509.78 | 142,127,932.20 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 25,573,490.22 | -3,123,056.49 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 1,024,617.56 | 64,223.59 |
五、现金及现金等价物净增加额 | -13,638,172.99 | 26,586,533.51 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 155,803,195.07 | 120,406,107.16 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 142,165,022.08 | 146,992,640.67 |
共达电声股份有限公司董事会
2024年04月24日