江苏五洋自控技术股份有限公司
2023年度财务决算报告
公司 2023年12月31日母公司及合并的资产负债表、2023年度母公司及合并的利润表、2023年度母公司及合并的现金流量表、2023年度母公司及合并的所有者权益变动表及相关报表附注,经中兴华会计师事务所审计,出具了中兴华审字(2024)第021217号审计报告。认为公司2023年度会计报表已经按照《企业会计准则》的规定编制,在所有重大方面公允的反映了公司2023年12月31日的财务状况以及2023年度经营成果和现金流量,并为公司2023年度会计报表出具了标准无保留意见的审计报告。现将2023年度合并财务报表反映的主要财务数据报告如下:
一、报告期内主要会计数据和财务指标
单位:元
年份 项 目 | 2022年 | 2023年 | 增减幅度(%) |
营业收入 | 1,457,903,972.89 | 1,361,892,047.06 | -6.59% |
营业利润 | 55,003,181.35 | 37,106,083.20 | -32.54% |
利润总额 | 51,364,630.12 | 37,646,554.28 | -26.71% |
归属于母公司所有者的净利润 | 54,379,738.98 | 41,001,927.58 | -24.60% |
归属于母公司所有者的扣 除非经常性损益的净利润 | 12,424,390.03 | 18,152,721.71 | 46.11% |
经营活动产生的现金流量净额 | 183,092,176.27 | 225,267,486.99 | 23.04% |
资产总额 | 3,565,058,737.84 | 3,535,722,494.09 | -0.82% |
负债总额 | 1,047,103,973.56 | 989,398,406.66 | -5.51% |
归属于上市公司股东的所有者权益 | 2,414,061,852.85 | 2,444,677,627.32 | 1.27% |
期末总股本 | 1,116,383,561.00 | 1,116,383,561.00 | 0.00% |
二、报告期内主要财务数据、指标及相关分析
1、2023年末资产变动情况
单位:元
年份 项 目 | 2023年初 | 2023年末 | 增减幅度(%) |
货币资金 | 322,635,447.61 | 396,984,736.82 | 23.04% |
交易性金融资产 | 247,374,388.89 | 390,219,462.82 | 57.74% |
应收票据 | 32,075,381.26 | 9,986,255.47 | -68.87% |
应收账款 | 795,843,747.92 | 831,243,094.61 | 4.45% |
应收款项融资 | 39,537,420.99 | 41,192,168.63 | 4.19% |
预付款项 | 52,845,091.75 | 27,349,265.45 | -48.25% |
其他应收款 | 55,496,294.50 | 33,720,631.40 | -39.24% |
存货 | 485,066,587.99 | 319,379,677.30 | -34.16% |
合同资产 | 147,478,914.55 | 105,079,452.15 | -28.75% |
一年内到期的非流动资产 | 36,024,125.18 | 32,866,786.53 | -8.76% |
其他流动资产 | 76,706,977.13 | 79,578,054.11 | 3.74% |
流动资产合计 | 2,291,084,377.77 | 2,267,599,585.29 | -1.03% |
长期应收款 | 27,242,327.72 | 44,473,098.26 | 63.25% |
长期股权投资 | 2,096,735.30 | 1,620,725.67 | -22.70% |
其他非流动金融资产 | 905,000.00 | 905,000.00 | 0.00% |
投资性房地产 | 453,600.00 | 2,185,100.05 | - |
固定资产 | 342,437,610.37 | 318,869,294.67 | -6.88% |
在建工程 | 4,586,224.85 | 14,213,700.53 | 209.92% |
使用权资产 | 187,524,824.78 | 174,068,374.77 | -7.18% |
无形资产 | 193,534,583.31 | 186,515,082.46 | -3.63% |
商誉 | 407,515,338.55 | 405,809,474.80 | -0.42% |
长期待摊费用 | 4,559,889.69 | 4,082,499.24 | -10.47% |
递延所得税资产 | 60,166,930.73 | 72,908,984.70 | 21.18% |
其他非流动资产 | 42,951,294.77 | 42,471,573.65 | -1.12% |
非流动资产合计 | 1,273,974,360.07 | 1,268,122,908.80 | -0.46% |
资产总计
资产总计 | 3,565,058,737.84 | 3,535,722,494.09 | -0.82% |
2023年末资产总额为3,535,722,494.09元,比期初减少0.82%。其中流动资产为2,267,599,585.29元,比期初减少1.03%;非流动资产为1,268,122,908.80元,比期初减少0.46%。具体各项资产增减变动的主要原因如下:
(1)交易性金融资产:2023年末金额为390,219,462.82元,比期初增长
57.74%,主要原因为银行短期理财及结构性存款增加所致;
(2)应收票据:2023年末金额为9,986,255.47元,比期初减少68.87%,主要原因是商业承兑汇票减少所致;
(3)预付款项:2023年末金额为27,349,265.45元,比期初减少48.25%,主要原因是采购预付减少所致;
(4)其他应收款:2023年末金额为33,720,631.40元,比期初减少39.24%,主要原因是应收股权转让款及押金、保证金减少所致;
(5)存货:2023年末金额为319,379,677.30元,比期初减少34.16%,主要原因为在产品减少所致;
(6)长期应收款:2023年末金额为44,473,098.26元,比期初增长63.25%,主要原因为应收融资租赁款增加所致
(7)在建工程:2023年末金额为14,213,700.53元,比期初增长209.92%,主要原因为建造伟创华鑫研发中心所致。
2、2023年末负债变动情况
单位:元
年份 项 目 | 2023年初 | 2023年末 | 增减幅度(%) |
短期借款 | 70,039,236.14 | 114,188,750.00 | 63.04% |
应付票据 | 65,815,206.86 | 49,323,405.00 | -25.06% |
应付账款 | 300,153,674.84 | 290,925,143.58 | -3.07% |
预收款项 | 7,586,869.35 | 8,657,566.60 | 14.11% |
合同负债 | 228,731,990.13 | 221,146,790.75 | -3.32% |
应付职工薪酬 | 17,162,032.85 | 15,067,377.28 | -12.21% |
应交税费 | 65,293,503.41 | 46,059,734.21 | -29.46% |
其他应付款
其他应付款 | 77,953,168.13 | 70,355,270.45 | -9.75% |
其他流动负债 | 87,024,356.71 | 55,038,190.69 | -36.76% |
流动负债合计 | 919,760,038.42 | 870,762,228.56 | -5.33% |
长期借款 | |||
租赁负债 | 75,611,192.47 | 63,856,017.98 | -15.55% |
递延收益 | 23,007,945.14 | 28,916,741.41 | 25.68% |
递延所得税负债 | 28,724,797.53 | 25,863,418.71 | -9.96% |
非流动负债合计 | 127,343,935.14 | 118,636,178.10 | -6.84% |
负债合计 | 1,047,103,973.56 | 989,398,406.66 | -5.51% |
2023年末负债总额为989,398,406.66元,比期初减少5.51%。其中流动负债为870,762,228.56元,比期初减少5.33%;非流动负债为118,636,178.10元,比期初减少6.84%。具体各项负债增减变动的主要原因如下:
(1)短期借款:2023年末金额114,188,750.00元,比期初增长63.04%,主要原因是23年末银行借款增加所致;
(2)其他流动负债:2023年末金额为55,038,190.69元,比期初减少36.76%,主要原因是已背书未到期的商业承兑汇票减少所致;
3、2023年末所有者权益变动情况
单位:元
年份 项 目 | 2023年初 | 2023年末 | 增减幅度(%) |
股本 | 1,116,383,561.00 | 1,116,383,561.00 | 0.00% |
资本公积 | 819,303,272.38 | 820,080,954.88 | 0.09% |
盈余公积 | 26,523,533.03 | 43,330,744.12 | 63.37% |
未分配利润 | 451,851,486.44 | 464,882,367.32 | 2.88% |
归属于母公司所有者权益合计 | 2,414,061,852.85 | 2,444,677,627.32 | 1.27% |
少数股东权益 | 103,892,911.43 | 101,646,460.11 | -2.16% |
所有者权益合计 | 2,517,954,764.28 | 2,546,324,087.43 | 1.13% |
负债和所有者权益总 | 3,565,058,737.84 | 3,535,722,494.09 | -0.82% |
计
计
(1)盈余公积增加系提取法定盈余公积所致。
4、2023年度经营成果分析
单位:元
年份 项 目 | 2022年 | 2023年 | 增减幅度(%) |
一、营业总收入 | 1,457,903,972.89 | 1,361,892,047.06 | -6.59% |
其中:营业收入 | 1,457,903,972.89 | 1,361,892,047.06 | -6.59% |
二、营业总成本 | 1,381,439,672.21 | 1,250,687,513.98 | -9.46% |
其中:营业成本 | 1,081,140,321.49 | 979,959,440.56 | -9.36% |
营业税金及附加 | 11,730,665.94 | 12,311,612.29 | 4.95% |
销售费用 | 99,901,481.47 | 89,099,759.92 | -10.81% |
管理费用 | 77,655,574.26 | 76,679,736.75 | -1.26% |
研发费用 | 99,593,346.62 | 90,175,487.34 | -9.46% |
财务费用 | 11,418,282.43 | 2,461,477.12 | -78.44% |
其他收益 | 23,146,852.29 | 42,388,931.05 | 83.13% |
投资收益(损失以“-”号填列) | 34,729,565.65 | 5,391,947.07 | -84.47% |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -65,758,663.06 | -109,677,734.12 | 66.79% |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -16,903,782.46 | -15,026,584.25 | -11.11% |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 3,324,908.25 | 2,824,990.37 | -15.04% |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 55,003,181.35 | 37,106,083.20 | -32.54% |
加:营业外收入 | 992,345.49 | 2,396,531.97 | 141.50% |
减:营业外支出 | 4,630,896.72 | 1,856,060.89 | -59.92% |
四、利润总额(亏损总额 | 51,364,630.12 | 37,646,554.28 | -26.71% |
以“-”号填列)
以“-”号填列) | |||
减:所得税费用 | 857,266.57 | -5,205,296.06 | -707.20% |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 50,507,363.55 | 42,851,850.34 | -15.16% |
归属母公司的净利润 | 54,379,738.98 | 41,001,927.58 | -24.60% |
归属少数股东的净利润 | -3,872,375.43 | 1,849,922.76 | -147.77% |
2023年度净利润为42,851,850.34元,较上年减少15.16%,具体增减变动的主要原因如下:
(1)营业收入:2023年发生额为1,361,892,047.06元,较上年减少6.59%,主要原因是两站及机制砂设备和自动化生产线设备收入减少所致;
(2)营业成本:2023年发生额为979,959,440.56元,较上年减少9.36%,主要原因是节支降耗,优化用工结构、材料价格下降等措施所致;
(3)财务费用:2023年发生额为2,461,477.12元,较上年减少78.44%,主要原因是借款减少及利率下降所致;
(4)其他收益:2023年发生额为42,388,931.05元,较上年增长83.13%,主要原因是当期与收益相关的政府补助增加所致;
(5)投资收益:2023年发生额为5,391,947.07,较上年减少84.47%,主要原因是22年收到业绩补偿所致;
(6)信用减值损失:2023年发生额为-109,677,734.12元,较上年增长66.79%,主要原因是计提应收账款坏账损失增加所致;
(7)营业外收入:2023年发生额为2,396,531.97元,较上年增长141.50%,主要原因是无法支付款项销账所致;
(8)营业外支出:2023年发生额为1,856,060.89元,较上年减少59.92%,主要原因是赔偿支出较2022年减少所致。
5、 2023年度现金流量情况分析
单位:元
年份 项 目 | 2022年 | 2023年 | 增减幅度(%) |
经营活动产生的现金流量净额
经营活动产生的现金流量净额 | 183,092,176.27 | 225,267,486.99 | 23.04% |
投资活动产生的现金流量净额 | 51,947,339.01 | -168,535,794.35 | -424.44% |
筹资活动产生的现金流量净额 | -211,521,266.26 | 25,716,874.76 | -112.16% |
现金及现金等价物净增加额 | 24,624,558.80 | 82,448,567.40 | 234.82% |
期初现金及现金等价物余额 | 243,050,271.99 | 267,674,830.79 | 10.13% |
期末现金及现金等价物余额 | 267,674,830.79 | 350,123,398.19 | 30.80% |
(1)公司经营活动现金流入主要来源于主营业务,2023年度经营活动产生的现金流量净额为225,267,486.99元,较上年增长23.04%,主要原因是当期购买商品、接受劳务支付的现金减少及成本费用控制所致;
(2)2023年度投资活动产生的现金流量净额为-168,535,794.35元,较上年减少424.44%,主要原因是当期购买理财净额增加所致;
(3)2023年度筹资活动产生的现金流量净额为25,716,874.76元,较上年上升112.16%,主要原因是当期银行借款净额增加所致。
江苏五洋自控技术股份有限公司董事会
2024年4月24日