国金证券股份有限公司董事会审计委员会二〇二三年度履职情况报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司治理准则》《上海证券交易所自律监管指引第1号-规范运作》、国金证券股份有限公司（以下简称“公司”）《章程》《国金证券股份有限公司董事会审计委员会工作细则》等规定，公司董事会审计委员会勤勉尽责地履行了2023年度审计监督职责。现对董事会审计委员会2023年度的履职情况汇报如下：
一、董事会审计委员会基本情况
公司董事会审计委员会由3名董事组成，分别为唐秋英女士、刘运宏先生和董晖先生，其中唐秋英女士和刘运宏先生为公司独立董事，审计委员会召集人由独立董事唐秋英女士担任。
二、审计委员会2023年度议案审议情况
（一）2023年度，公司共召开董事会审计委员会会议6次，共审议议案31项，所有议案均经过审计委员会表决通过，具体情况如下：
| 序号 | 会议届次 | 召开日期 | 审议内容 |
| 1 | 第十二届董事会审计委员会2023年第一次会议 | 2023年4月21日 | 1、关于审议公司《二〇二二年度财务决算报告》的议案 2、关于审议公司《二〇二二年度报告全文及摘要》的议案 3、关于审议公司《二〇二二年度利润分配预案》的议案 4、关于同一控制下企业合并追溯调整财务数据的议案 5、关于审议公司《二〇二二年度内部控制评价报告》的议案 6、关于聘请公司二〇二三年度审计机构的议案 7、关于审议公司《董事会审计委员会二〇二二年度履职情况报告》的议案 |
8、董事会审计委员会关于会计师事务所
从事二〇二二年度公司审计工作的总结报告
9、关于审议公司《二〇二二年度内部审
计工作报告》的议案10、关于审议公司《二〇二三年度内部审计工作计划》的议案
11、关于审议公司《二〇二二年度信息技
术工作报告》的议案
12、关于募集资金使用情况的专项说明
13、关于公司债务融资一般性授权的议案
14、关于公司进行债务融资可能涉及关联
交易的议案
15、关于为国金证券（香港）有限公司提
供内保外贷的议案
16、关于审议公司《2024-2026 年资本补
充规划》的议案
17、关于预计公司二〇二三年度日常关联
交易事项的议案
| 8、董事会审计委员会关于会计师事务所从事二〇二二年度公司审计工作的总结报告 9、关于审议公司《二〇二二年度内部审计工作报告》的议案 10、关于审议公司《二〇二三年度内部审计工作计划》的议案 11、关于审议公司《二〇二二年度信息技术工作报告》的议案 12、关于募集资金使用情况的专项说明 13、关于公司债务融资一般性授权的议案 14、关于公司进行债务融资可能涉及关联交易的议案 15、关于为国金证券（香港）有限公司提供内保外贷的议案 16、关于审议公司《2024-2026 年资本补充规划》的议案 17、关于预计公司二〇二三年度日常关联交易事项的议案 | |||
| 2 | 第十二届董事会审计委员会2023年第二次会议 | 2023年4月21日 | 1、关于审议公司《二〇二三年第一季度报告》的议案 2、关于审议公司《二○二三年第一季度内部审计工作报告》的议案 |
| 3 | 第十二届董事会审计委员会2023年第三次会议 | 2023年5月29日 | 关于向国金证券资产管理有限公司增加注册资本金暨其申请公募基金管理业务资格的议案 |
| 4 | 第十二届董事会审计委员会2023年第四次会议 | 2023年8月28日 | 1、关于审议公司《二〇二三年半年度报告及摘要》的议案 2、公司二○二三年第二季度内部审计工作报告 3、关于审议公司《二〇二二年下半年规范运作专项检查报告》的议案 4、关于审议公司《二○二三年上半年规范运作专项检查报告》的议案 |
| 5 | 第十二届董事会审计委员会2023年第五次会议 | 2023年10月30日 | 1、关于审议公司《二〇二三年三季度报告》的议案 2、关于审议公司《二○二三年第三季度内部审计工作报告》的议案 3、关于修订公司《董事会审计委员会工作细则》的议案 4、关于修订公司《合规管理制度》的议案 5、关于修订公司《廉洁从业管理办法》的议案 |
| 6 | 第十二届董事会审计委员会2023年第六次会议 | 2023年12月28日 | 1、关于审议公司《会计师事务所选聘制度》的议案 2、关于修订《国金证券股份有限公司内部审计稽核制度》的议案 |
（二）审计委员会委员出席会议情况
报告期内，审计委员会委员积极参加会议，认真审议会议文件，并结合各位委员的专业背景提出建议，积极指导公司改进相关工作。审计委员会委员出席会议情况如下：
| 委员姓名 | 应出席次数 | 实际出席次数 |
| 唐秋英 | 6 | 6 |
| 刘运宏 | 6 | 6 |
| 董 晖 | 3 | 3 |
三、董事会审计委员会2023年相关工作履职情况
1、年报审计工作中的履职情况
审计委员会在2022年财务报告审计期间，召开了4次年报工作会议，对财务报告的审计工作进行了全程的指导、监督和检查。4次年报工作会议情况如下：
（一）2023年2月22日，公司董事会审计委员会召开独董及审计委员会审前沟通会议。审议并通过了：董事会审计委员会关于2022年度年报审计的时间安排；年审会计师事务所执行2022年度财务报告审计工作的审计策略、审计计划及预审总结等事项。
（二）2023年3月28日，公司董事会审计委员会召开独董及审计委员会审中沟通会议。审议并通过了：年报审计的工作进度；初步财务数据；审计执行中重点关注的问题；后续的审计工作安排；并就审计中重点关注的事项与公司管理层进行了沟通确认等事项。
（三）2023年3月28日，公司董事会审计委员会召开独董及审计委员会与外审机构单独沟通会议。审议并通过了：年报审计的工作进度；初步财务数据；管理层不在场的情况下，需要审计委员会重点关注的问题等事项。
（四）2023年4月20日，公司董事会审计委员会召开独董及审计委员会审后沟通会议。审议并通过了：会计师事务所年报审计工作总结；年报审计中发现的重大事项和主要问题；审计报告出具时间安排等事项。
2、监督及评估外部审计机构工作
公司董事会审计委员会对公司聘请的财务及内部控制审计机构天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健事务所”）执行2022年度财务报表审计工作及内控审计工作情况进行了监督和评价，并就审计范围、审计计划、审计方法、在审计中重点关注的事项以及发现的问题与天健进行了讨论和沟通，认为天健事务所能够格按照中国企业会计准则的要求，执行了有效的审计程序，严格执行制定的审计计划，独立、客观、公正、实事求是地发表审计意见。
3、对公司内部审计工作及内控制度建设的监督指导情况
公司审计稽核部根据2023年8月颁布的《证券公司内部审计指引》，修订了《国金证券股份有限公司内部审计稽核制度》，董事会审计委员会就上述修订后制度进行审议并通过。董事会审计委员会审议了公司2022年度内部审计工作总结、2023年度内部审计工作计划及每季度的内部审计工作报告，督促公司2023年内部审计工作计划的完善和实施，对公司内部审计工作重点及流程优化提出指导建议。
董事会审计委员会积极推动公司内部控制制度建设，督促指导公司完成内部控制自我评价工作，审议内部控制自我评价报告和外部审计机构出具的
内部控制审计报告，及时沟通发现的问题与改进措施，并根据内部控制评价和审计的结果，督促完善内控制度。审计委员会认为公司内部控制组织架构完善，内部管理体制健全，内部控制不存在重大缺陷，公司内部审计工作为公司的发展提供了保障作用。
4、审议公司的财务报告并发表意见
审计委员会审核了公司2022年度和2023年半年度财务报告、2023年第一季度和第三季度的主要财务数据，认为公司相关报告的编制符合中国企业会计准则的相关规定，真实公允地反映了公司财务状况、经营成果和现金流量等情况，不存在由于舞弊或错误导致的重大错报，不存在重大会计差错调整等，同意将其提交董事会审议后进行披露。
5、协调管理层、内部审计部门与外部审计机构的沟通
为进一步规范国有企业、上市公司选聘会计师事务所的行为，财政部、国务院国资委、证监会三部门联合发布《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》。在此背景下，公司切实维护股东利益，提高财务信息质量，规范选聘（含续聘、改聘）会计师事务所的行为，董事会审计委员会积极召开会议，由审计稽核部牵头组织会计师事务所选聘工作，拟定了《国金证券股份有限公司会计师事务所选聘制度》。同时，按照《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，审计委员会对公司审计稽核部、董事会办公室、计划财务部相关部门组成选聘工作小组，实施的2023年年报审计机构选聘方案、选聘过程、选聘结果进行了审议、监督。
2023年，公司董事会审计委员会根据中国证监会、上海证券交易所及公司制度的有关规定，在工作中积极履行职能，通过召开会议等方式有力协
调管理层就重大审计事项与外部审计机构的沟通，协调内部审计部门与外部审计机构的沟通及对外部审计工作的配合。
四、总体评价
报告期内，公司董事会审计委员会认真遵守《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号-规范运作》《公司章程》《国金证券股份有限公司董事会审计委员会工作细则》等有关规定，在监督及评估外部审计机构、指导和监督内部审计工作等方面建言献策，勤勉尽责、恪尽职守，较好地履行了审计委员会职责，为公司的规范运作、提高外部审计工作质量、提升公司治理水平和防范风险发挥了积极作用。
国金证券股份有限公司
董事会审计委员会二〇二四年四月二十三日