员会履行监督职责情况的报告根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》和《公司章程》等规定和要求，湖北平安电工科技股份公司（以下简称“公司”“本公司”）聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健所”）作为公司2023年度审计机构，公司对天健所2023年度履职情况进行了评估，同时董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，对会计师事务所履行监督职责，恪尽职守。现将会计师事务所2023年度履职情况评估及董事会审计委员会履行监督职责情况报告如下：
一、基本情况
（一）会计师事务所基本情况
企业名称：天健会计师事务所（特殊普通合伙）统一社会代码：913300005793421213企业类型：特殊普通合伙企业成立日期：2011年7月18日注册地址：浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路128号首席合伙人：王国海截至2023年12月31日，天健所合伙人数量为238人，注册会计师2,272人，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师836人。2023年度经审计业务收入34.83亿元，其中审计业务收入30.99亿元，证券业务收入18.40亿元。2023年度服务上市公司审计共675家，收费6.63亿元。
天健所提供服务的上市公司主要涉及行业为：制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，批发和零售业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，水利、环境和公共设施管理业，租赁和商务服务业，科学研究和技术服务业，金
融业，房地产业，交通运输、仓储和邮政业，采矿业，文化、体育和娱乐业，建筑业，农、林、牧、渔业，住宿和餐饮业，卫生和社会工作，综合等。
二、聘任会计师事务所履行的程序
2023年2月28日，公司第二届董事会审计委员会2023年第一次会议和第二届董事会第十四次会议审议通过了《关于聘请2023年度审计机构的议案》，后该议案于2023年3月21日经2022年年度股东大会审议通过。同意聘任天健所为公司2023年度审计机构。
三、2023年年审会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范及公司2023年年报工作安排，天健所对公司2023年度财务报表进行了审计，出具了审计报告；同时对公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况进行了核查并出具了专项报告。经审计，天健所认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量，出具了标准无保留意见的审计报告。天健所认为，公司编制的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表，在所有重大方面符合法律法规的规定，如实反映了公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况。在执行审计工作的过程中，天健所就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、年度审计重点、审计调整事项等与公司管理层和治理层进行了沟通。
四、审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况
根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》的要求，公司董事会审计委员会对2023年度会计师事务所履行监督职责情况报告如下：
（一）审计委员会对天健所及项目团队的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。
2023年2月28日，公司第二届董事会审计委员会2023年第一次会议审议通过了《关于聘请2023年度审计机构的议案》。
（二）2024年3月5日，审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师及项目经理召开审前沟通会议，对2023年度审计工作的审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通。
（三）2024年4月24日，审计委员会召开会议审议通过《关于〈2023年年度报告〉及摘要的议案》《2023年度内部控制自我评价报告》等议案，认为天健所作为公司2023年度的审计机构，在审计工作中遵守职业道德、勤勉尽职，坚持以公允、客观的态度进行独立审计，履行了规定的责任与义务，按时完成了公司2023年度审计工作，并出具了审计报告。
五、总体评价
公司董事会审计委员会严格遵守《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等相关规定，充分发挥专业委员会的作用，对天健所相关资质和执业能力等进行了审查。在年度报告审计期间与天健所进行了充分的讨论和沟通，督促天健所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对天健所的监督职责。
公司董事会认为天健所在公司年报审计过程中坚持公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了2023年年度报告审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
湖北平安电工科技股份公司
董事会2024年4月25日