湖北平安电工科技股份公司2023年度财务决算报告
2023年是极不平凡的一年,面对严峻、复杂、多变的经济形势,在公司董事会的坚强领导下,全体平安人上下一心、团结奋斗,胜利完成了年度工作任务。
2023年,公司实现营业收入92,686万元,同比增长10.07%;实现归属于上市公司的净利润16,579万元,同比增长25.37%;实现归属于上市公司扣除非经常性损益后的净利润16,023万元,同比增长28.52%。现将公司2023年度财务决算情况报告如下:
一、公司的合并范围及财务报告的审计情况
1、公司的合并范围包括母公司湖北平安电工科技股份公司及7家子公司湖北平安电工材料有限公司、通城县云水云母科技有限公司、湖北平安电工实业有限公司、湖北晟特新材料有限公司、通城县同力玻纤有限公司、平安电工集团(香港)有限公司、平安电工科技(马来西亚)有限公司。
2、公司2023年财务报告已经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并于2024 年4月24日出具了标准无保留意见的审计报告。
二、公司的财务状况、经营成果和现金流量情况
(一)报告期末公司的财务状况
1、资产状况
单位:万元
序号 | 项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 同比增减 | 增减幅(%) |
1 | 资产总额 | 129,963 | 125,918 | 4,045 | 3.21 |
2 | 流动资产 | 69,526 | 69,680 | -154 | -0.22 |
3 | 非流动资产 | 60,438 | 56,239 | 4,199 | 7.47 |
报告期末,公司的资产总额同比增加4,045万元,增幅为3.21%,其中变动较大的项目分析如下:
单位:万元
序号 | 项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 同比增减 | 增减幅(%) |
1 | 货币资金 | 18,072 | 22,793 | -4,721 | -20.71 |
2 | 应收账款 | 17,536 | 14,063 | 3,473 | 24.70 |
3 | 预付账款 | 2,375 | 1,207 | 1,169 | 96.85 |
4 | 其他流动资产 | 1,160 | 554 | 606 | 109.33 |
5 | 在建工程 | 8,996 | 3,611 | 5,385 | 149.15 |
6 | 使用权资产 | 867 | 373 | 494 | 132.19 |
7 | 长期待摊费用 | 239 | 419 | -180 | -42.90 |
8 | 其他非流动资产 | 1,336 | 990 | 346 | 34.93 |
(1) 货币资金报告期末同比减少20.71%,主要是本期偿还长期借款和支付固定资产投资款所致;
(2) 应收账款报告期末同比增长24.70%,主要是本期新能源绝缘材料销售收入增加,但新能源绝缘材料的收款周期较长所致;
(3) 预付账款报告期末同比增长96.85%,主要是本年末预付了较多的材料采购款所致;
(4) 其他流动资产报告期末同比增长109.33%,主要是期末留抵的增值税额较上年末大幅增加;
(5) 在建工程报告期末同比增长149.15%,主要是本期增加晟特新材投资所致;
(6) 使用权资产报告期末同比增长132.19%,主要是公司租赁房产到期后重签合同期限延长,依据租赁准则调整所致;
(7) 长期待摊费用报告期末同比减少42.90%,主要是公司装修费和模具费摊销所致;
(8) 其他非流动资产报告期末同比增长34.93%,主要是本期预付晟特新材基建和设备款所致。
2、负债情况
单位:万元
序号 | 项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 同比增减 | 增减幅(%) |
1 | 负债总额 | 35,706 | 44,179 | -8,473 | -19.18 |
2 | 流动负债 | 21,699 | 23,215 | -1,517 | -6.53 |
3 | 非流动负债 | 14,007 | 20,964 | -6,956 | -33.18 |
报告期末,公司负债总额同比减少8,473万元,减幅19.18%,其中变动较大的项目分析如下:
单位:万元
序号 | 项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 同比增减 | 增减幅(%) |
1 | 短期借款 | 821 | 116 | 706 | 609.66 |
2 | 应付票据 | 10 | 810 | -800 | -98.77 |
3 | 应付职工薪酬 | 4,171 | 2,514 | 1,658 | 65.95 |
4 | 应交税费 | 1,126 | 2,639 | -1,513 | -57.32 |
5 | 长期借款 | 5,999 | 13,813 | -7,814 | -56.57 |
6 | 租赁负债 | 541 | 225 | 316 | 139.98 |
(1)短期借款报告期末同比增长609.66%,主要是本期末未到期应收票据贴现重分类所致;
(2)应付票据报告期末同比减少98.77%,主要是本期部分应付票据到期所致;
(3)应付职工薪酬报告期末同比增长65.95%,主要是本期期末留存年终奖和年薪结算工资增加所致;
(4)应交税费报告期末同比减少57.32%,主要是本期缴纳了上年末缓缴的税款所致;
(5)长期借款报告期末同比减少56.57%,主要是本期支付偿还了部分长期借款所致;
(6)租赁负债报告期末同比增长139.98%,主要是公司租赁房产到期后重签合同期限延长,依据租赁准则调整所致。
3、所有者权益情况
单位:万元
序号 | 项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 同比增减 | 增减幅(%) |
1 | 股本 | 13,912 | 13,912 | - | - |
2 | 资本公积 | 16,696 | 16,687 | 9 | 0.05 |
3 | 专项储备 | 809 | 721 | 88 | 12.27 |
4 | 盈余公积 | 9,817 | 8,849 | 968 | 10.93 |
5 | 未分配利润 | 53,007 | 41,570 | 11,438 | 27.51 |
(1)专项储备报告期末同比增长12.27%,主要是计提的安全生产费用所致。
(2)未分配利润报告期末同比增长27.51%,主要是报告期内新增利润转入该科目所致。
(二)报告期公司的经营成果
单位:万元
序号 | 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 | 增减幅(%) |
1 | 营业收入 | 92,686 | 84,210 | 8,476 | 10.07 |
2 | 税金及附加 | 931 | 668 | 262 | 39.28 |
3 | 销售费用 | 2,758 | 1,976 | 782 | 39.56 |
4 | 财务费用 | -145 | -707 | 562 | 79.44 |
5 | 信用减值损失 | -214 | -78 | -136 | 173.49 |
6 | 营业外支出 | 294 | 147 | 148 | 100.63 |
7 | 所得税费用 | 2,627 | 1,937 | 690 | 35.61 |
8 | 净利润 | 16,579 | 13,224 | 3,355 | 25.37 |
1、营业收入报告期同比增长10.07%,主要是新能源绝缘材料收入大幅增长所致;
2、税金及附加报告期同比增长39.28%,主要是本年收入利润增加,增值税及附加税增加所致;
3、销售费用报告期同比增长39.56%,主要是本年销售宣传及推广活动增加所致;
4、财务费用报告期同比增长79.44%,主要是上年美元对人民币汇率变动引起汇兑收益冲减了财务费用,本年汇率稳定汇兑收益较少所致;
5、信用减值损失报告期同比增长173.49%,主要是本年应收账款增加,计提坏账准备增加所致;
6、营业外支出报告期同比增长100.63%,主要是本年捐赠支出较多所致;
7、所得税费用报告期同比增长35.61%,主要是本年公司的利润增加所致。
(三)现金流量情况
单位:万元
序号 | 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 | 增减幅(%) |
1 | 销售商品、提供劳务收到的现金 | 68,415 | 62,056 | 6,359 | 10.25 |
2 | 收到的税费返还 | 2,314 | 1,815 | 499 | 27.47 |
3 | 收到的其他与经营活动有关的现金 | 2,342 | 1,551 | 791 | 50.99 |
4 | 现金流入小计 | 73,070 | 65,422 | 7,649 | 11.69 |
5 | 支付的各项税费 | 10,414 | 6,045 | 4,369 | 72.26 |
6 | 支付的其他与经营活动有关的现金 | 6,309 | 4,488 | 1,821 | 40.57 |
7 | 现金流出小计 | 60,407 | 49,795 | 10,612 | 21.31 |
8 | 经营活动产生的现金流量净额 | 12,663 | 15,627 | -2,963 | -18.96 |
9 | 收到的其他与投资活动有关的现金 | 27,600 | 43,247 | -15,647 | -36.18 |
10 | 投资活动现金流入小计 | 27,651 | 43,327 | -15,676 | -36.18 |
11 | 购建固定资产等支付的现金 | 6,291 | 4,657 | 1,634 | 35.10 |
12 | 支付其他与投资活动有关的现金 | 26,970 | 43,928 | -16,958 | -38.60 |
13 | 投资活动现金流出小计 | 33,261 | 48,585 | -15,324 | -31.54 |
14 | 投资活动产生的现金流量净额 | -5,610 | -5,258 | -352 | 6.70 |
15 | 取得借款所收到的现金 | 4,821 | 14,493 | -9,672 | -66.73 |
16 | 筹资活动现金流入小计 | 4,821 | 17,244 | -12,423 | -72.04 |
17 | 支付的其他与筹资活动有关的现金 | 315 | 147 | 168 | 113.95 |
18 | 筹资活动现金流出小计 | 17,558 | 23,747 | -6,190 | -26.06 |
19 | 筹资活动产生的现金流量净额 | -12,736 | -6,503 | -6,233 | 95.85 |
1、收到的税费返还报告期同比增加499万元,主要原因是本年平安材料收
到较多的出口退税和留抵增值税返还;
2、收到的其他与经营活动有关的现金报告期同比增加791万元,主要原因是本年收到的政府补贴和利息收入增加;
3、支付的其他与经营活动有关的现金报告期同比增加1,821万元,主要原因是本年各种费用开支增加;
4、收到的其他与投资活动有关的现金报告期同比减少15,647万元,主要原因是本期赎回的银行理财产品周期调整造成的累积发生额减少;
5、购建固定资产等支付的现金报告期同比增加1,634万元,主要原因是本年晟特新材项目投资增加;
6、支付其他与投资活动有关的现金报告期同比减少16,958万元,主要原因是本期投资的银行理财产品周期调整造成的累积发生额减少;
7、取得借款所收到的现金报告期同比减少9,672万元,主要原因是本年减少银行借款规模。
三、主要指标分析
序号 | 项目 | 2023年12月31日 /2023年 | 2022年12月31日 /2022年 | 同比增减 |
1 | 资产负债率 | 27.47% | 35.09% | -7.61% |
2 | 净资产收益率 | 19.07% | 17.45% | 1.62% |
3 | 总资产周转率(次) | 0.72 | 0.69 | 0.03 |
1、资产负债率下降的主要原因是报告期末公司本期利润增加导致所有者权益增加;
2、净资产收益率上升的主要原因是报告期年净利润率同比上升;
3、总资产周转率上升的主要原因是报告期收入规模增幅比资产规模增幅略大。
湖北平安电工科技股份公司
董事会2024年4月25日