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| 专项审核报告 | |
| 汇总表 | |
| 上市公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 1 |
关于深圳市中金岭南有色金属股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况汇总表的专项审核报告
众环专字(2024)0500202号
关于深圳市中金岭南有色金属股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
众环专字(2024)0500202号深圳市中金岭南有色金属股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了深圳市中金岭南有色金属股份有限公司（以下简称“贵公司”）2023年12月31日合并及公司的资产负债表，2023年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《上市公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会印发的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是贵公司管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计贵公司2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。
为了更好地理解贵公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
本审核报告仅供深圳市中金岭南有色金属股份有限公司2023年度年报披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
吴梓豪
中国注册会计师：
邬夏霏
中国·武汉 2024年4月23日
| 编制单位：深圳市中金岭南有色金属股份有限公司 | ||||||||||
| 上市公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | ||||||||||
| 金额单位：人民币万元 | ||||||||||
| 占用形成原因占用性质 | ||||||||||
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小 计 —— —— —— —— —— | ||||||||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小 计 —— —— —— —— —— | ||||||||||
| 其他关联方及附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小 计 —— —— —— —— —— | ||||||||||
| 总 计 —— —— —— —— —— | ||||||||||
| 往来形成原因 | 往来性质（经营性往来、非经营性往来） | |||||||||
| 广东省广晟控股集团有限公司本公司的母公司其他应收款776.14776.14押金 经营性往来 - | ||||||||||
| 东江环保股份有限公司本公司母公司控制子公司预付账款2.400.853.25危废处置服务 经营性往来 - | ||||||||||
| 广东广晟稀有金属光电新材料有限公司本公司母公司控制孙公司应收账款1,863.5515.27100.001,778.82工程服务 经营性往来 - | ||||||||||
| 广东广晟稀有金属光电新材料有限公司本公司母公司控制孙公司合同资产22.5322.53工程服务 经营性往来 - | ||||||||||
| 广东省广晟韶关投资发展有限公司本公司母公司控制孙公司其他应收款4,040.941.871.784,041.03补偿款及其他 经营性往来 - | ||||||||||
| 南储仓储管理集团有限公司本公司母公司控制孙公司其他应收款0.500.50押金 经营性往来 - | ||||||||||
| 深圳广晟幕墙科技有限公司本公司母公司控制子公司应收账款48.6112.2336.37销售商品 经营性往来 0.01 | ||||||||||
| 广东省稀土产业集团有限公司本公司母公司控制子公司其他应收款0.720.72租金 经营性往来 - | ||||||||||
| 广东省大宝山矿业有限公司本公司母公司控制子公司其他应收款100.00100.00竞价诚意金 经营性往来 - | ||||||||||
| 中金岭南（东营）供应链有限公司本公司之子公司其他应收款24,000.001,217,304.981,228.231,041,903.32200,629.89 非经营性往来 - |
| 深圳市中金岭南期货有限公司本公司之子公司其他应收款3,798.012,441.756,022.60217.17 非经营性往来 -0.01 |
广东中金岭南工程技术有限公司本公司之子公司其他应收款2,975.45100.87100.872,975.45 非经营性往来 -
| 深圳华加日铝业有限公司本公司之子公司其他应收款61.0561.05 非经营性往来 - |
| 深圳市康发实业发展有限公司本公司之子公司其他应收款14,370.3410.2715.6514,364.97 非经营性往来 -0.01 |
| 深圳市中金岭南科技有限公司本公司之子公司其他应收款36,739.7010,000.00427.3518,585.0628,581.98 非经营性往来 0.01 |
| 广东中金岭南有色冶金设计研究有限公司本公司之子公司其他应收款0.060.06 非经营性往来 - |
| 韶关市中金岭南营销有限公司本公司之子公司其他应收款55,204.9548,160.2915,701.0387,664.21 非经营性往来 - |
| 广州中金国际商贸有限公司本公司之子公司其他应收款21,609.34636.5322,245.88 非经营性往来 -0.01 |
| 广州市南沙区中金岭南国际贸易有限公司本公司之子公司其他应收款15,006.8332,766.5531.3047,804.68 非经营性往来 - |
| 中金岭南经贸（深圳）有限公司本公司之子公司其他应收款1,000.002.011,002.01 非经营性往来 - |
| 深圳市中金岭南投资发展有限公司本公司之子公司其他应收款1,462.3386.121,548.45 非经营性往来 - |
| 广西中金岭南矿业有限责任公司本公司之子公司其他应收款23,275.6510,938.18233.2915,708.5618,738.56 非经营性往来 - |
| 深业有色金属有限公司本公司之子公司其他应收款222.50105,000.002,577.6170,143.2637,656.85 非经营性往来 - |
| 中金岭南（香港）矿业有限公司本公司之子公司其他应收款10,705.91131,427.95987.2913,389.38129,731.77 非经营性往来 - |
| 澳大利亚佩利雅有限公司本公司之子公司其他应收款40,318.4336,461.991,960.4858,938.1619,802.75 非经营性往来 -0.01 |
| 仁化伟达发展有限公司本公司之子公司其他应收款984.652,047.54106.812,925.38 非经营性往来 - |
| 广东中金岭南军芃智能装备有限责任公司本公司之子公司其他应收款31.533.8427.69 非经营性往来 - |
| 山东中金岭南铜业有限责任公司本公司之子公司其他应收款262.55158.65103.91 非经营性往来 -0.01 |
| 中金岭南荣晟（东营）投资有限公司本公司之子公司其他应收款17.0017.00 非经营性往来 - |
| 广东中金岭南鑫晟技术投资有限公司本公司之子公司其他应收款13,563.4513,563.45 非经营性往来 - |
| 广东韶关金宇绿色矿业发展有限公司本公司之子公司其他应收款0.250.220.03 非经营性往来 - |
| 深圳市华加日金属制品有限公司本公司控股子公司之联营企业应收账款50.0450.04 经营性往来 - |
| 华日轻金(深圳)有限公司本公司控股子公司之联营企业应收账款2,733.728,875.059,320.842,287.93 经营性往来 - |
| 总 计 —— —— ——260,315.201,620,573.468,084.091,299,273.60589,699.18 —— —— |
上市公司的子公司及其附属企业
| 上市公司的子公司及其附属企业 |
| 其他关联方及其附属企业 |
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：