北京大华国际会计师事务所(特殊普通合伙)
Beijing Dahua International Certified Public Accountants (Limited Liability Partnership)
| 天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 |
| 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 |
| 北京大华核字[2024]00000109号 |
天娱数字科技（大连）集团股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止2023年12月31日）
目 录
页 次
一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项
说明
1-2
二、 天娱数字科技（大连）集团股份有限公司2023
年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
1-3
北京大华国际会计师事务所（特殊普通合伙）北京市西城区阜成门外大街31号五层519A [100071]电话：86 (10) 6827 8880 传真：86 (10) 6823 8100
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控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
北京大华核字[2024]00000109号
天娱数字科技（大连）集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了天娱数字科技（大连）集团股份有限公司（以下简称天娱数科）2023年度财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于2024年4月23日签发了北京大华审字[2024]00000402号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26号)和深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的规定，就天娱数科编制的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是天娱数科管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计天娱数科2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对天娱数
北京大华核字[2024] 00000109号关联方资金占用情况的专项说明
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科实施2023年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解天娱数科2023年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：天娱数字科技（大连）集团股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
| 北京大华国际会计师事务所(特殊普通合伙) | 中国注册会计师： | ||
| 中国·北京 | 惠增强 | ||
| 中国注册会计师： | |||
| 刘晶静 | |||
| 二〇二四年四月二十三日 | |||
| 2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | ||||||||||
| 编制单位：天娱数字科技（大连）集团股份有限公司单位：万元 | ||||||||||
| 占用形成原因占用性质 | ||||||||||
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计———— | ||||||||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计———— | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计———— | ||||||||||
| 总计———— | ||||||||||
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编制单位：天娱数字科技（大连）集团股份有限公司单位：万元其他关联资金往来
资金往来方名称
往来方与上市公司
的关联关系
上市公司核算
的会计科目
2023年期初占
用资金余额
2023年度占用累计发生金额（不含利息）
2023年度占用
资金的利息
（如有）
2023年度偿还累计发生金额
2023年期末占
用资金余额
往来形成原因
往来性质（经营性往来、非经营性往来）
北京乾坤翰海资本投资管理有限公司
控股子公司其他应收款25,672.86228.00991.0824,909.78非经营性往来北京妙趣横生网络科技有限公司
控股子公司其他应收款1,000.001,000.00非经营性往来深圳市一花科技有限公司控股子公司其他应收款300.00300.00非经营性往来霍尔果斯洛亚网络科技有限公司
控股子公司其他应收款1,236.41400.00836.41非经营性往来山西鹏景科技有限公司控股子公司其他应收款3,600.002,300.001,300.00非经营性往来聚为数字科技（大连）有限公司
控股子公司其他应收款65,571.001,710.0063,861.00非经营性往来Corona Technology Limited控股子公司其他应收款5,653.745,653.74非经营性往来喀什火力网络科技有限公司控股子公司其他应收款0.390.39非经营性往来山西聚能电子商务有限公司控股子公司其他应收款200.00432.5032.50600.00非经营性往来北京智竞未来科技有限公司控股子公司其他应收款540.45219.13759.58非经营性往来顶流实验室数字传媒（山西）有限公司
控股子公司其他应收款950.00400.001,350.00非经营性往来山西智胜数字体育科技有限公司
控股子公司其他应收款3.973.97非经营性往来无锡三色堇信息科技有限公司控股子公司其他应收款1.601.60非经营性往来
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）
控股股东、实际控制人及其附属企业
上市公司的子公司及其附属企业
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编制单位：天娱数字科技（大连）集团股份有限公司单位：万元其他关联资金往来
资金往来方名称
往来方与上市公司的关联关系
上市公司核算
的会计科目
2023年期初占
用资金余额
2023年度占用累计发生金额（不含利息）
2023年度占用资金的利息（如有）
2023年度偿还累计发生金额
2023年期末占
用资金余额
往来形成原因
往来性质（经营性往来、非经营性往来）
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）
山西天使二号科技有限公司控股子公司其他应收款1,000.002,734.003,734.00非经营性往来青森酒业（北京）有限公司控股子公司其他应收款300.00300.00非经营性往来雷尚（香港）股份有限公司控股子公司其他应收款236.00236.00非经营性往来北京智胜万合台球文化发展有限公司
控股子公司其他应收款0.060.06非经营性往来元容数字科技（北京）有限公司
控股子公司其他应收款0.390.39非经营性往来北京智境云创科技有限公司控股子公司其他应收款1,950.001,950.00非经营性往来上海凯裔商务服务合伙企业（有限合伙）
控股子公司其他应收款1,000.001,000.00非经营性往来北京水工日辰科技有限公司控股子公司其他应收款1,235.781,235.78非经营性往来其他关联方及其附属企业
kool paws合营企业其他应收款92.401.5793.97非经营性往来总计——— 105,122.82 9,437.43 11,392.89 103,167.36—
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