江苏长龄液压股份有限公司2023年度财务决算报告和2024年度财务预算报告
第一部分：2023年度公司决算报告
一、主要会计数据及财务指标变动情况
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 本期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 806,314,323.29 | 896,353,382.35 | -10.05 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 101,691,818.34 | 127,127,061.58 | -20.01 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 95,659,763.35 | 109,480,902.64 | -12.62 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 185,453,824.79 | 108,521,367.11 | 70.89 |
| 基本每股收益（元／股） | 0.73 | 0.93 | -21.51 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.73 | 0.93 | -21.51 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.69 | 0.80 | -13.75 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 5.24 | 7.02 | 减少1.78个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 4.93 | 6.04 | 减少1.11个百分点 |
| 项目 | 2023年末 | 2022年末 | 本期末比上年同期末增减（%） |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 2,110,155,020.35 | 1,850,560,568.01 | 14.03 |
| 总资产 | 2,524,084,002.06 | 2,057,287,553.28 | 22.69 |
二、财务状况、经营成果和现金流量分析
（一） 资产、负债和净资产情况
1、主要资产构成及变动情况说明
截至2023年12月31日，公司资产总额 252,408.40万元,比年初增加22.69%。资产构成及变动情况如下：
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动幅度 |
| 货币资金 | 79,875.56 | 67,437.66 | 18.44% |
| 交易性金融资产 | 11,000.00 | 17,000.00 | -35.29% |
| 存货 | 19,188.03 | 16,842.56 | 13.93% |
| 投资性房地产 | 17,363.58 | 17,486.12 | -0.70% |
| 固定资产 | 42,802.90 | 39,032.45 | 9.66% |
| 在建工程 | 4,143.31 | 2,329.60 | 77.85% |
| 无形资产 | 11,276.36 | 6,416.78 | 75.73% |
| 商誉 | 22,162.69 | — | |
| 短期借款 | 901.07 | — | |
| 应付票据 | 2,902.91 | 1,931.57 | 50.29% |
| 应付账款 | 15,868.26 | 11,605.65 | 36.73% |
| 其他应付款 | 7,400.52 | 361.52 | 1,947.04% |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 211,015.50 | 185,056.06 | 14.03% |
| 总资产 | 252,408.40 | 205,728.76 | 22.69% |
主要变动原因分析：
（1）交易性金融资产：交易性金融资产减少。
（2）在建工程：本期部分工程开工建设。
（3）无形资产：并表江阴尚驰机械设备有限公司所致。
（4）商誉：收购江阴尚驰机械设备有限公司形成商誉。
（5）短期借款：江阴尚驰机械设备有限公司有短期借款。
（6）应付票据：根据生产经营需要正常开具应付票据。
（7）应付账款：收购尚驰后导致的应付账款增多。
（7）其他应付款：收购江阴尚驰未付的投资款项。
（二）经营成果情况
2023年度公司经营业绩下滑，实现营业收入 80,631.43万元，比上年下滑
10.05%；归属于母公司所有者的净利润 10,169.18万元，比上年下降20.01%。经营情况如下：
单位：万元 币种：人民币
| 项 目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动幅度 |
| 营业收入 | 80,631.43 | 89,635.34 | -10.05% |
| 营业成本 | 61,134.99 | 67,695.68 | -9.69% |
| 税金及附加 | 1,024.77 | 796.52 | 28.66% |
| 销售费用 | 2,019.14 | 1,416.47 | 42.55% |
| 管理费用 | 4,487.37 | 4,639.45 | -3.28% |
| 研发费用 | 3,443.30 | 3,437.38 | 0.17% |
| 财务费用 | -1,739.94 | -1,368.65 | — |
| 营业利润 | 11,975.66 | 13,530.76 | -11.49% |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 10,169.18 | 12,712.71 | -20.01% |
主要变动原因分析：
（1）营业收入：工程机械销量下滑，导致公司相关业务下滑。
（2）销售费用：并表江阴尚驰机械设备有限公司所致。
（3）归属于母公司所有者的净利润：下游行业景气度下行影响，公司主要产品销量下滑，导致整体利润下滑。
（三）现金流量构成及变动情况说明
2023年，公司现金流量情况如下：
单位：万元 币种：人民币
| 项 目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动幅度 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 18,545.38 | 10,852.14 | 70,89% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -901.37 | -18,203.05 | — |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -5,184.63 | -5,840.00 | — |
主要变动原因分析：
（1）经营活动产生的现金流量净额：报告期内，子公司长龄精密收付款正常，现金流改善。第二部分：2024年度财务预算方案
一、预算编制说明
1、2024年度财务预算方案是根据公司2022-2023年度的实际经营情况、财务状况和经营成果，在充分考虑下列各项基本假设的前提下，结合公司目前的各项现实基础、经营能力以及年度经营计划、本着坚持战略引领、注重价值导向，稳健发展的原则编制而成。
2、本预算包括江苏长龄液压股份有限公司及下属的子公司。
二、基本假设
1、公司遵循的国家和地方的现行有关法律、法规和制度无重大变化。
2、公司主要经营所在地及业务涉及地区的社会经济环境无重大变化。
3、公司所处行业形势及市场行情无重大变化。
4、公司2024年度业务模式及市场无重大变化。
5、公司主要服务的市场价格不会有重大变化。
6、公司主要原料成本价格不会有重大变化。
7、公司生产经营业务涉及的信贷利率、税收政策将在正常范围内波动。
8、公司现行的生产组织结构无重大变化，公司能正常运行，计划的投资项目能如期完成并投入生产。
9、无其他不可抗拒力及不可预见因素造成的重大不利影响。
三、公司2024年度财务预算主要指标
根据公司以前年度的财务指标，考虑市场和业务拓展计划，本着谨慎性原则，在充分考虑资产状况、经营能力、以及经营计划产量、销售量、品种及预算的销售价格，对各项费用、成本的有效控制和安排，2024年预计实现营业收入10.00亿元。2024年公司将立足现有主营业务的基础上，持续推进技术进步与创新，加强企业内部管理，提高经营效率和效果，努力实现财务预算目标。
四、特别说明
上述财务预算指标为公司2024年度经营计划的内部管理控制考核指标，不代表公司2024年度的盈利预测，能否实现取决于宏观经济环境、行业发展状况，以及公司管理团队努力的多种因素，存在很大的不确定性，请投资者特别注意。
特此报告。
江苏长龄液压股份有限公司
2024年4月24日