关于甘李药业股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：甘李药业股份有限公司审计单位：大华会计师事务所(特殊普通合伙)联系电话：86 (10) 5835 0011
甘李药业股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止2023年12月31日）
| 目 录 | 页 次 | ||
| 一、 | 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 | 1-2 | |
| 二、 | 甘李药业股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 1 | |
大华会计师事务所（特殊普通合伙）北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层 [100039]
电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006
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控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
大华核字[2024]0011000883号
甘李药业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了甘李药业股份有限公司（以下简称甘李药业）2023年度财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于2024年4月23日签发了大华审字[2024]0011008143号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26号)和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号——业务办理》的规定，就甘李药业编制的2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是甘李药业管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计甘李药业 2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的
附表2
关于甘李药业股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额(不含利息) | 2023年度占用资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现大股东及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前大股东及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额（不含利息） | 2023年度往来资金的利息（如有） | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 大股东及其附属企业 | 经营性往来 | |||||||||
| 经营性往来 | ||||||||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 甘李药业江苏有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 8,886.29 | 350.00 | 2,500.34 | 6,735.95 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 甘李药业山东有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 163,833.78 | 75,292.46 | 8,038.37 | 6,865.00 | 240,299.61 | 借款 | 非经营性往来 | |
| 甘李生物科 | 控股子公司 | 其他应收款 | 4,776.00 | 4,776.00 | 资金往来 | 非经营性往来 |
| 技（上海）有限公司 | ||||||||||
| 甘甘医疗科技江苏有限公司 | 控股子公司控制的法人 | 其他应收款 | 21,261.17 | 19,057.00 | 19,856.22 | 20,461.95 | 资金往来 | 非经营性往来 | ||
| 北京源荷根泽科技有限公司 | 控股子公司控制的法人 | 其他应收款 | 35.00 | 35.00 | - | 资金往来 | 非经营性往来 | |||
| 关联自然人 | 非经营性往来 | |||||||||
| 关联自然人 | 非经营性往来 | |||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性往来 | |||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性往来 | |||||||||
| 总计 | / | / | / | 194,016.24 | 99,475.46 | 8,038.37 | 29,256.56 | 272,273.51 | / | / |