河北建新化工股份有限公司2023年度财务决算报告
一、2023年度财务报表审计情况
河北建新化工股份有限公司（以下简称“公司”）2023年度财务报告审计工作已经完成，由中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对我公司2023年12月31日的合并及母公司资产负债表、2023年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表及财务报表附注进行了审计，出具了标准无保留意见的审计报告。现公司根据此次审计结果编制了2023年度财务决算报告，报告如下：
二、本年度合并范围及变更情况
1、2023年度，公司合并报表范围为：
（1）河北建新化工股份有限公司（母公司）
（2）沧州建新瑞祥化学科技有限公司（全资子公司）
（3）沧州升腾科技有限公司（全资子公司）
2、2023年度，公司合并范围未发生变化。
三、报告期主要财务数据和指标
金额单位：人民币万元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 营业收入 | 65,821.41 | 74,246.55 |
| 利润总额 | 1,343.36 | 6,422.16 |
| 净利润 | 1,473.31 | 6,127.45 |
| 基本每股收益（元） | 0.0267 | 0.1111 |
| 加权平均净资产收益率 | 1.01% | 4.25% |
| 每股经营活动产生的现金流量净额（元） | 0.15 | 0.30 |
| 资产总额 | 167,012.02 | 166,701.19 |
| 归属于母公司所有者权益 | 146,672.75 | 146,058.61 |
四、财务状况
（一）资产
金额单位：人民币万元
| 项目 | 2023年末 | 比重(%) | 2022年末 | 比重(%) | 增减幅度(%) |
| 总资产 | 167,012.02 | 100.00 | 166,701.19 | 100.00 | 0.19 |
| 流动资产 | 84,264.39 | 50.45 | 85,773.57 | 51.45 | -1.76 |
| 非流动资产 | 82,747.63 | 49.55 | 80,927.62 | 48.55 | 2.25 |
1、报告期内，公司流动资产同比减少1.76%，主要原因：
（1）交易性金融资产期末数为0，比上年末2,000.05万元，减少100.00%，主要是本期银行理财产品到期赎回所致。
（2）应收账款融资期末数为1,351.91万元，比上年末206.91万元，增加
553.37%，主要是本期末收到的信用等级较高的银行承兑汇票增加所致。
（3）预付款项期末数为793.37万元，比上年末1,404.32万元，减少43.50%，主要是本期预付材料款减少所致。
（4）其他应收款期末数为502.52万元，比上年末807.48万元，减少37.77%，主要是本期应收出口退税款减少、保证金减少所致。
（5）一年内到期的非流动资产期末数为333.99万元，比上年末0万元，增加333.99万元，主要是本期一年内到期的定期存款利息增加所致。
（6）其他流动资产期末数为43.87万元，比上年末8.69万元，增加404.67%，主要是本期预缴企业所得税款增加所致。
2、报告期内公司非流动资产比上年末增加2.25%，变动情况如下：
（1）使用权资产期末数39.20万元，比上年末13.10万元，增加199.32%，主要是本期办公楼房屋租赁续租所致。
（2）长期待摊费用期末数219.97万元，比上年末0万元，增加219.97万元，主要是本期研发技术服务费增加所致。
（二）负债
金额单位：人民币万元
| 项目 | 2023年末 | 比重(%) | 2022年末 | 比重(%) | 增减幅度(%) |
| 总负债 | 20,339.27 | 100.00 | 20,642.58 | 100.00 | -1.47 |
| 流动负债 | 18,203.56 | 89.50 | 18,063.17 | 87.50 | 0.78 |
| 非流动负债 | 2,135.71 | 10.50 | 2,579.41 | 12.50 | -17.20 |
1、报告期内公司流动负债比上年末增加0.78%，变动情况如下：
（1）短期借款期末数为1,061.06万元，比上年末0万元，增加1,061.06万元，主要是本期末办理银行承兑汇票贴现业务增加、同时办理贴现的银行承兑汇票尚未到期所致。
（2）合同负债期末数为123.75万元，比上年末363.89万元，减少65.99%，主要是本期收到客户款项、但履约义务未完成的业务减少所致。
（3）应付职工薪酬期末数为155.00万元，比上年末375.12万元，减少
58.68%，主要是本期计提的福利费减少所致。
（4）应交税费期末数为147.33万元，比上年末105.82万元，增加39.23%，主要是本期应交增值税增加、应交个人所得税增加所致。
2、报告期内公司非流动负债比上年末减少17.26%，变动情况如下：
（1）租赁负债期末数为26.74万元，比上年末0万元，增加26.74万元，主要是本期办公楼房屋租赁续租所致。
（2）递延收益期末数为198.10万元，比上年末309.70万元，减少36.03%，减少的主要原因是本期摊销并计入当期损益的政府补助增加所致。
（三）股东权益
金额单位：人民币万元
| 项目 | 2023年末 | 比重(%) | 2022年末 | 比重(%) | 增减幅度(%) |
| 股本 | 55,584.44 | 37.90 | 55,173.11 | 37.77 | 0.75 |
| 资本公积 | 24,488.04 | 16.70 | 22,317.90 | 15.28 | 9.72 |
项目
| 项目 | 2023年末 | 比重(%) | 2022年末 | 比重(%) | 增减幅度(%) |
| 盈余公积 | 14,967.42 | 10.20 | 14,779.47 | 10.12 | 1.27 |
| 专项储备 | 0.00 | 0.00 | 130.26 | 0.09 | -100.00 |
| 未分配利润 | 51,632.85 | 35.20 | 53,657.88 | 36.74 | -3.77 |
| 归属于母公司股东权益 | 146,672.75 | 100.00 | 146,058.61 | 100.00 | 0.42 |
| 股东权益 | 146,672.75 | 100.00 | 146,058.61 | 100.00 | 0.42 |
报告期内公司股东权益比上年末增加0.42%，变动情况如下：。专项储备期末数为0万元，比上年末130.26万元，减少100%，减少的主要原因是本期安全费用支出增加所致。
五、经营状况
金额单位：人民币万元
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 增减幅度（%） |
| 营业收入 | 65,821.41 | 74,246.55 | -11.35 |
| 营业成本 | 57,961.60 | 62,526.85 | -7.30 |
| 税金及附加 | 747.50 | 510.03 | 46.56 |
| 销售费用 | 373.32 | 322.04 | 15.92 |
| 管理费用 | 3,894.30 | 3,663.77 | 6.29 |
| 研发费用 | 3,514.93 | 3,181.02 | 10.50 |
| 财务费用 | -1,548.19 | -1,896.97 | 18.39 |
| 其他收益 | 492.26 | 301.27 | 63.40 |
| 投资收益 | 84.90 | 382.85 | -77.82 |
| 信用减值损失 | 17.01 | -151.19 | -111.25 |
| 资产减值损失 | -42.77 | ||
| 营业外收入 | 11.27 | 9.62 | 17.14 |
| 营业外支出 | 97.26 | 60.20 | 61.56 |
利润总额
| 利润总额 | 1,343.36 | 6,422.16 | -79.08 |
| 所得税费用 | -129.95 | 294.71 | -144.09 |
| 归属于母公司股东的净利润 | 1,473.31 | 6,127.45 | -75.96 |
1、营业收入本期发生额为65,821.41万元，比上年同期74,246.55万元，减少了11.35%，主要是本期主要产品销售价格降低所致。
2、税金及附加本期发生额为747.50万元，比上年同期510.03万元，增加
46.56%，主要是本期缴纳的城市维护建设税增加、教育费附加增加所致。
3、销售费用本期发生额为373.22万元，比上年同期322.04万元，增加了
15.92%，主要是本期差旅费增加、招待费增加所致。
4、研发费用本期发生额为3,514.93万元，比上年同期3,181.02万元，增加了10.50%，主要是本期研发投入增加所致。
5、财务费用本期发生额为-1,548.19万元，比上年同期-1,896.97万元，增加18.39%，主要是本期汇兑收益减少所致。
6、其他收益本期发生额为492.26万元，比上年同期301.27万元，增加
63.40%，主要是本期收到并计入当期损益的政府补助增加所致。
7、投资收益本期发生额为84.90万元，比上年同期382.85万元，减少77.82%，主要是本期理财投资收益减少所致。
8、信用减值损失本期发生额为17.01万元，比上年同期-151.19万元，减少111.25%，主要是本期计提应收账款坏账准备减少所致。
9、资产减值损失本期发生额为-42.77万元，上年同期为0万元，增加42.77万元，主要是本期计提存货跌价准备增加所致。
10、营业外收入本期发生额为11.27万元，比去年同期9.62万元，增加
17.16%，主要是本期罚款收入增加所致。
11、营业外支出本期发生额为97.26万元，比去年同期60.20万元，增加
61.56%，主要是本期公益性捐款增加、固定资产报废损失增加所致。
12、利润总额本期发生额为1,343.36万元，比上年同期6,422.16万元，减少79.08%，主要是本期主要产品销售价格降低，毛利率减少所致。
13、所得税费用本期发生额为-129.95万元，比上年同期294.71万元，减少144.09%，主要是本期递延所得税费用减少所致。
六、现金流量情况
金额单位：人民币万元
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 增减额 | 增减幅度（%） |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 8,263.57 | 16,336.08 | -8,072.51 | -49.42 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -6,287.97 | -7,237.76 | 949.79 | 13.12 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -189.17 | -13,361.15 | 13,171.98 | 98.58 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 1,941.45 | -4,001.89 | 5,943.34 | 148.51 |
1、经营活动产生的现金流量净额8,263.57万元，比上年同期16,336.08万元，减少49.42%，主要是本期销售商品收到的现金减少所致。
2、投资活动产生的现金流量净额-6,287.97万元，比上年同期-7,237.76万元，增加13.12%，主要是本期固定资产及无形资产投资减少、收回理财投资增加所致。
3、筹资活动产生的现金流量净额-189.17万元,比上年同期-13,361.15万元，增加98.58%，主要是本期股票期权行权，吸收投资所收到的现金增加、银行承兑汇票贴现业务增加所致。
4、现金及现金等价物净增加额1,941.45万元，比上年同期-4,001.89万元，增加148.51%，主要是本期吸收投资所收到的现金增加，银行承兑汇票贴现业务增加，偿还短期借款减少所致。
七、公司偿债能力指标
八、资产营运能力
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 资产负债率 | 12.18% | 12.38% |
| 流动比率 | 4.63 | 4.75 |
| 速动比率 | 4.07 | 4.03 |
项目
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 应收账款周转率（次数） | 6.90 | 7.50 |
| 应收账款周转天数 | 52 | 48 |
| 存货周转率（次数） | 5.57 | 5.79 |
| 存货周转天数 | 65 | 62 |
九、盈利能力指标
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 加权平均净资产收益率 | 1.01% | 4.23% |
| 全面摊薄净资产收益率 | 1.00% | 4.20% |
| 基本每股收益 | 0.0267 | 0.1111 |
| 综合毛利率 | 11.94% | 15.78% |
| 净利率 | 2.24% | 8.25% |
以上财务决算报告，经董事会审议通过后尚需提交公司2023年度股东大会批准。
河北建新化工股份有限公司
二○二四年四月二十五日