江苏国泰国际集团股份有限公司
审计报告及财务报表
二○二三年度
江苏国泰国际集团股份有限公司
审计报告及财务报表（2023年01月01日至2023年12月31日止）
| 目录 | 页次 | ||
| 一、 | 审计报告 | 1-5 | |
| 二、 | 财务报表 | ||
| 合并资产负债表和母公司资产负债表 | 1-4 | ||
| 合并利润表和母公司利润表 | 5-6 | ||
| 合并现金流量表和母公司现金流量表 | 7-8 | ||
| 合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动表 | 9-12 | ||
| 财务报表附注 | 1-147 | ||
审计报告 第1页
审计报告
信会师报字[2024]第ZA11705号
江苏国泰国际集团股份有限公司全体股东：
一、 审计意见
我们审计了江苏国泰国际集团股份有限公司（以下简称：江苏国泰）财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了江苏国泰2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于江苏国泰，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、 关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
审计报告 第2页
我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下：
| 关键审计事项 | 该事项在审计中是如何应对的 |
| （一）收入确认 | |
| 事项描述 江苏国泰主要包括商品进出口业务及化工新能源业务。如“附注三、（二十四）收入”及“五、（四十七）营业收入和营业成本”所述，2023年度营业收入为3,711,745.51万元，比上年的4,277,117.40万元，同比下降13.22%。营业收入是公司的关键业绩指标之一，对于公司的经营成果有着重大影响，存在管理层为了达到某种特定目标或者期望而改变收入确认金额或者确认时点的固有风险。因此我们将营业收入识别作为关键审计事项。 | 审计应对 我们实施的主要审计程序包括： 1、了解和评价营业收入确认相关的内部控制的设计和运行的有效性； 2、对销售收入及收款循环进行内控测试，包括流程的穿行测试和抽样进行的符合性测试； 3、对收入各项指标进行分析性复核，包括：对本期各月销售毛利进行波动分析，并与上期毛利率进行比较分析。我们对同期主要产品占收入的比重及毛利的变动进行分析，对2023年度及2022年度同期月销售额情况进行比较分析，对产品单价进行波动分析； 4、对收入成本进行细节测试； 5、对收入成本进行截止测试； 6、对主要客户期后回款进行查验； 7、对主要客户实施函证程序或执行相应替代程序。 8、检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。 |
| （二）应收账款坏账准备 | |
| 事项描述 如“附注三、（九）金融工具”及“附注五、（四）应收账款”所述，截至2023年12月31日，江苏国泰应收账款余额和坏账准备余额分别为582,925.02万元和42,377.51万元。 江苏国泰以预期信用损失模型为基础，对应收账款进行减值会计处理并确认损失准备，管理层需 | 审计应对 我们实施的主要审计程序包括： 1、了解和评价应收账款坏账准备相关的内部控制的设计和运行的有效性； 2、复核和评估应收账款可收回性及预期信用损失的相关考虑及客观证据； 3、检查预期信用损失的计量模型，评估模型中重大假设和关键参数的合理性以及信用风险组合划分方法的恰当性；通过选取检查各个组合内客户的信用记录、历史付款记录、期后回款并考虑前瞻性等影响因素，评估管理层对整个存续期信用损失预计的适当性；抽样检查 |
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| 关键审计事项 | 该事项在审计中是如何应对的 |
| 要参考历史信用损失经验，结合当前状况及未来经济状况的预测，计算应收账款预期信用损失。由于江苏国泰应收账款金额重大，且应收账款坏账准备涉及管理层的重大判断，因此，我们将其作为关键审计事项。 | 预期信用损失模型的关键数据，包括历史数据，以评估其完整性及准确性； 4、对于单独计提坏账准备的应收账款，通过检查已发生减值的客观证据，并结合相关客户历史回款情况，复核管理层对应收账款可收回金额评估的合理性； 5、查看应收账款投保情况，分析投保额度覆盖是否充分； 6、选取样本查验期后的回款情况，以确认应收账款坏账准备计提的合理性； 7、检查应收账款坏账准备相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。 |
四、 其他信息
江苏国泰管理层（以下简称：管理层）对其他信息负责。其他信息包括江苏国泰2023年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、 管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
审计报告 第4页
在编制财务报表时，管理层负责评估江苏国泰的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
江苏国泰治理层（以下简称：治理层）负责监督江苏国泰的财务报告过程。
六、 注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对江苏国泰持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致江苏国泰不能持续经营。
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（五）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（六）就江苏国泰中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙） （项目合伙人）
中国注册会计师：
中国?上海 二〇二四年四月二十三日
财务报表 第1页
合并资产负债表2023年12月31日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 资产 | 附注五 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | （一） | 20,891,461,472.88 | 15,010,480,963.86 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | （二） | 3,062,472,337.35 | 6,172,160,498.11 |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | （三） | 311,399,915.99 | 141,890,052.95 |
| 应收账款 | （四） | 5,405,475,034.77 | 5,350,363,966.51 |
| 应收款项融资 | （五） | 701,672,581.43 | 1,681,575,321.47 |
| 预付款项 | （六） | 247,931,827.06 | 309,372,807.72 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | （七） | 71,707,739.59 | 59,191,524.53 |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | （八） | 3,350,706,173.09 | 3,882,146,033.87 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | （九） | 826,935,034.21 | 492,636,830.31 |
| 流动资产合计 | 34,869,762,116.37 | 33,099,817,999.33 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | （十） | 10,000,000.00 | |
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | （十一） | 896,806,452.35 | 478,274,237.29 |
| 其他权益工具投资 | （十二） | 91,128,157.69 | 101,528,157.69 |
| 其他非流动金融资产 | （十三） | 7,000,000.00 | 7,000,000.00 |
| 投资性房地产 | （十四） | 437,607,955.86 | 441,318,702.64 |
| 固定资产 | （十五） | 3,067,895,422.21 | 3,124,343,511.08 |
| 在建工程 | （十六） | 1,638,882,492.88 | 420,425,916.34 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | （十七） | 424,758,324.54 | 336,104,909.34 |
| 无形资产 | （十八） | 1,251,307,092.25 | 1,230,129,682.63 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | （十九） | 4,088,228.44 | 4,088,228.44 |
| 长期待摊费用 | （二十） | 147,996,998.83 | 107,217,586.82 |
| 递延所得税资产 | （二十一） | 210,137,242.27 | 186,769,898.98 |
| 其他非流动资产 | （二十二） | 82,103,859.24 | 63,548,918.67 |
| 非流动资产合计 | 8,269,712,226.56 | 6,500,749,749.92 | |
| 资产总计 | 43,139,474,342.93 | 39,600,567,749.25 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
财务报表 第2页
江苏国泰国际集团股份有限公司
合并资产负债表（续）
2023年12月31日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 负债和所有者权益 | 附注五 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | （二十四） | 1,030,015,624.62 | 1,373,057,352.03 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | （二十五） | 27,949,810.81 | |
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | （二十六） | 3,377,046,764.68 | 4,007,610,987.44 |
| 应付账款 | （二十七） | 6,557,411,523.34 | 6,192,864,411.50 |
| 预收款项 | （二十八） | 1,739,849.00 | 3,612,537.06 |
| 合同负债 | （二十九） | 441,270,817.00 | 637,600,248.27 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | （三十） | 92,293,366.85 | 40,672,761.20 |
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | （三十一） | 1,304,145,384.89 | 1,107,767,847.03 |
| 应交税费 | （三十二） | 697,674,962.18 | 637,897,889.22 |
| 其他应付款 | （三十三） | 412,105,933.83 | 437,543,706.08 |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | （三十四） | 2,027,017,140.17 | 50,021,950.38 |
| 其他流动负债 | （三十五） | 270,245,898.89 | 141,802,172.65 |
| 流动负债合计 | 16,210,967,265.45 | 14,658,401,673.67 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | （三十六） | 1,458,554,528.06 | 1,454,515,592.90 |
| 应付债券 | （三十七） | 3,891,359,033.85 | 3,759,910,480.20 |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | （三十八） | 257,418,603.66 | 187,652,018.43 |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | （三十九） | 69,674,273.17 | 67,592,690.22 |
| 递延所得税负债 | （二十一） | 14,479,458.28 | 14,590,675.20 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 5,691,485,897.02 | 5,484,261,456.95 | |
| 负债合计 | 21,902,453,162.47 | 20,142,663,130.62 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | （四十） | 1,627,610,908.00 | 1,627,597,512.00 |
| 其他权益工具 | （四十一） | 417,176,137.15 | 417,188,221.87 |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | （四十二） | 5,510,400,268.52 | 5,663,968,998.03 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | （四十三） | 2,651,802.72 | -41,181,639.54 |
| 专项储备 | （四十四） | 32,196,226.76 | 21,451,859.51 |
| 盈余公积 | （四十五） | 597,043,647.51 | 539,412,321.41 |
| 一般风险准备 | 6,225,861.20 | 6,225,861.20 | |
| 未分配利润 | （四十六） | 7,049,480,294.82 | 5,926,979,992.99 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 15,242,785,146.68 | 14,161,643,127.47 | |
| 少数股东权益 | 5,994,236,033.78 | 5,296,261,491.16 | |
| 所有者权益合计 | 21,237,021,180.46 | 19,457,904,618.63 | |
| 负债和所有者权益总计 | 43,139,474,342.93 | 39,600,567,749.25 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
财务报表 第3页
江苏国泰国际集团股份有限公司
母公司资产负债表2023年12月31日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 资产 | 附注十五 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 3,124,574,427.63 | 2,571,300,613.70 | |
| 交易性金融资产 | 1,672,030,438.19 | 3,286,403,613.99 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | （一） | 1,255,659.15 | 320,000.00 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 3,188,012.71 | 3,534,915.93 | |
| 其他应收款 | （二） | 568,417,885.70 | 484,937,057.54 |
| 存货 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 18,351,074.99 | 13,920,839.49 | |
| 流动资产合计 | 5,387,817,498.37 | 6,360,417,040.65 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | （三） | 9,830,426,267.41 | 8,117,826,999.61 |
| 其他权益工具投资 | 56,546,103.85 | 56,546,103.85 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 165,720,204.97 | 174,568,491.24 | |
| 固定资产 | 79,941,412.54 | 76,505,118.56 | |
| 在建工程 | 208,350,887.20 | 36,856,870.27 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 575,472.78 | 1,055,102.89 | |
| 无形资产 | 154,463,113.39 | 156,755,783.22 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 3,533,034.06 | 1,736,200.70 | |
| 递延所得税资产 | 2,124,080.90 | 4,113,729.45 | |
| 其他非流动资产 | 1,000,000.00 | ||
| 非流动资产合计 | 10,502,680,577.10 | 8,625,964,399.79 | |
| 资产总计 | 15,890,498,075.47 | 14,986,381,440.44 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
财务报表 第4页
江苏国泰国际集团股份有限公司
母公司资产负债表（续）
2023年12月31日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 负债和所有者权益 | 附注十五 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 550,556,900.00 | 700,574,400.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 91,025,349.17 | 1,130,169.05 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 8,582.74 | 10,082.74 | |
| 应付职工薪酬 | 4,299,070.89 | 2,515,523.46 | |
| 应交税费 | 14,811,959.76 | 25,706,600.00 | |
| 其他应付款 | 12,263,477.10 | 13,174,516.94 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,452,288,580.29 | 484,686.02 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 2,125,253,919.95 | 743,595,978.21 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 750,000,000.00 | 1,451,240,600.00 | |
| 应付债券 | 3,891,359,033.85 | 3,759,910,480.20 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 406,380.29 | ||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 881,572.60 | 935,272.45 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 4,642,240,606.45 | 5,212,492,732.94 | |
| 负债合计 | 6,767,494,526.40 | 5,956,088,711.15 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 1,627,610,908.00 | 1,627,597,512.00 | |
| 其他权益工具 | 417,176,137.15 | 417,188,221.87 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 5,763,040,563.68 | 5,836,240,890.03 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | -3,040,566.91 | 462,213.22 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 492,309,173.50 | 434,677,847.40 | |
| 未分配利润 | 825,907,333.65 | 714,126,044.77 | |
| 所有者权益合计 | 9,123,003,549.07 | 9,030,292,729.29 | |
| 负债和所有者权益总计 | 15,890,498,075.47 | 14,986,381,440.44 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
财务报表 第5页
江苏国泰国际集团股份有限公司
合并利润表2023年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 项目 | 附注五 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业总收入 | 37,186,441,278.56 | 42,831,696,746.66 | |
| 其中：营业收入 | （四十七） | 37,117,455,112.11 | 42,771,174,041.82 |
| 利息收入 | 68,986,166.45 | 60,515,189.53 | |
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | 7,515.31 | ||
| 二、营业总成本 | 34,037,923,988.28 | 39,411,567,912.88 | |
| 其中：营业成本 | （四十七） | 30,868,981,269.96 | 36,592,096,903.15 |
| 利息支出 | 168,283.65 | 96,141.10 | |
| 手续费及佣金支出 | 24,105.74 | 30,934.28 | |
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | （四十八） | 106,273,107.04 | 144,059,604.43 |
| 销售费用 | （四十九） | 1,956,740,180.49 | 1,744,869,284.07 |
| 管理费用 | （五十） | 1,151,042,427.88 | 1,098,060,301.92 |
| 研发费用 | （五十一） | 87,868,400.53 | 126,687,365.68 |
| 财务费用 | （五十二） | -133,173,787.01 | -294,332,621.75 |
| 其中：利息费用 | 277,935,272.67 | 241,291,471.42 | |
| 利息收入 | 358,517,594.08 | 188,562,105.86 | |
| 加：其他收益 | （五十三） | 107,995,423.14 | 59,229,660.13 |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | （五十四） | 183,906,595.62 | 190,849,807.99 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 30,888,349.65 | 17,522,203.13 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | （五十五） | 45,327,963.90 | -87,816,663.61 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | （五十六） | 5,272,411.47 | 40,580,734.53 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | （五十七） | -35,531,677.02 | -165,133,556.43 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | （五十八） | 5,597,222.33 | 2,551,730.42 |
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | 3,461,085,229.72 | 3,460,390,546.81 | |
| 加：营业外收入 | （五十九） | 24,566,920.15 | 30,729,111.36 |
| 减：营业外支出 | （六十） | 10,965,437.35 | 14,025,542.18 |
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 3,474,686,712.52 | 3,477,094,115.99 | |
| 减：所得税费用 | （六十一） | 837,298,387.76 | 834,402,723.15 |
| 五、净利润（净亏损以“-”号填列） | 2,637,388,324.76 | 2,642,691,392.84 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1．持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 2,637,388,324.76 | 2,642,691,392.84 | |
| 2．终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1．归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 1,603,932,273.93 | 1,723,718,370.06 | |
| 2．少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 1,033,456,050.83 | 918,973,022.78 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 70,291,914.74 | 74,408,126.41 | |
| 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 43,833,442.26 | 53,697,787.68 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1．重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2．权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3．其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4．企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 43,833,442.26 | 53,697,787.68 | |
| 1．权益法下可转损益的其他综合收益 | -3,502,780.13 | 631,831.03 | |
| 2．其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3．金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4．其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5．现金流量套期储备 | |||
| 6．外币财务报表折算差额 | 47,336,222.39 | 53,065,956.65 | |
| 7．其他 | |||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 26,458,472.48 | 20,710,338.73 | |
| 七、综合收益总额 | 2,707,680,239.50 | 2,717,099,519.25 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 1,647,765,716.19 | 1,777,416,157.74 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 1,059,914,523.31 | 939,683,361.51 | |
| 八、每股收益： | （六十二） | ||
| （一）基本每股收益（元/股） | 0.99 | 1.07 | |
| （二）稀释每股收益（元/股） | 0.83 | 0.97 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：2,404,809.56元，上期被合并方实现的净利润为：
-1,599,621.10元。后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
财务报表 第6页
江苏国泰国际集团股份有限公司
母公司利润表
2023年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 项目 | 附注十五 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业收入 | （四） | 6,944,912.36 | 9,976,011.37 |
| 减：营业成本 | （四） | 8,848,286.27 | 10,863,534.82 |
| 税金及附加 | 3,036,441.65 | 64,356,208.06 | |
| 销售费用 | 5,000,000.00 | ||
| 管理费用 | 32,744,171.92 | 20,325,078.21 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | 142,875,788.08 | 130,671,565.82 | |
| 其中：利息费用 | 225,368,753.06 | 210,166,589.29 | |
| 利息收入 | 82,507,262.45 | 79,535,538.60 | |
| 加：其他收益 | 43,114,553.85 | 2,043,169.34 | |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | （五） | 717,218,249.30 | 449,251,836.81 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 29,445,320.41 | 11,178,260.58 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | 9,626,824.20 | -3,040,625.91 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 1,521,926.63 | -343,359.48 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -86,958,891.49 | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 2,139,912.72 | 122,356,945.08 | |
| 二、营业利润（亏损以“-”号填列） | 593,061,691.14 | 262,068,698.81 | |
| 加：营业外收入 | 3,228.29 | 638,570.09 | |
| 减：营业外支出 | 2,014,544.86 | ||
| 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 591,050,374.57 | 262,707,268.90 | |
| 减：所得税费用 | 14,737,113.59 | 25,810,797.45 | |
| 四、净利润（净亏损以“-”号填列） | 576,313,260.98 | 236,896,471.45 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 576,313,260.98 | 236,896,471.45 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | -3,502,780.13 | 631,831.03 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1．重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2．权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3．其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4．企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -3,502,780.13 | 631,831.03 | |
| 1．权益法下可转损益的其他综合收益 | -3,502,780.13 | 631,831.03 | |
| 2．其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3．金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4．其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5．现金流量套期储备 | |||
| 6．外币财务报表折算差额 | |||
| 7．其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 572,810,480.85 | 237,528,302.48 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | |||
| （二）稀释每股收益（元/股） |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
财务报表 第7页
江苏国泰国际集团股份有限公司
合并现金流量表
2023年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 项目 | 附注五 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量 | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 37,967,179,331.56 | 44,866,802,606.77 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | 51,620,605.65 | 28,670,813.29 | |
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | 71,064,427.74 | 66,862,683.04 | |
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 2,151,668,945.04 | 2,602,611,929.88 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | （六十三） | 468,429,477.21 | 302,818,600.57 |
| 经营活动现金流入小计 | 40,709,962,787.20 | 47,867,766,633.55 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 31,895,606,571.48 | 39,632,291,846.05 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | -10,038,041.67 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | 884,483,675.75 | -67,107,075.47 | |
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | 192,389.39 | 127,075.38 | |
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 3,101,200,603.44 | 2,568,043,212.52 | |
| 支付的各项税费 | 1,182,370,594.21 | 1,147,259,331.31 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | （六十三） | 964,173,054.11 | 940,341,528.54 |
| 经营活动现金流出小计 | 38,028,026,888.38 | 44,210,917,876.66 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 2,681,935,898.82 | 3,656,848,756.89 | |
| 二、投资活动产生的现金流量 | |||
| 收回投资收到的现金 | 20,085,971,986.63 | 27,613,683,192.75 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 159,110,540.72 | 165,145,612.70 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 86,171,632.55 | 27,222,099.27 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 550,000.00 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | （六十三） | 12,336,109.44 | |
| 投资活动现金流入小计 | 20,343,590,269.34 | 27,806,600,904.72 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,433,226,198.81 | 1,123,412,012.96 | |
| 投资支付的现金 | 19,459,786,980.31 | 30,000,130,707.93 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 82,519,350.00 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | （六十三） | 10,114,000.00 | 7,936,697.24 |
| 投资活动现金流出小计 | 20,903,127,179.12 | 31,213,998,768.13 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -559,536,909.78 | -3,407,397,863.41 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量 | |||
| 吸收投资收到的现金 | 18,170,000.00 | 3,442,551,205.18 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 18,170,000.00 | 3,442,551,205.18 | |
| 取得借款收到的现金 | 4,303,538,399.28 | 5,456,161,444.63 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | （六十三） | 102,777,942.70 | 191,460,334.06 |
| 筹资活动现金流入小计 | 4,424,486,341.98 | 9,090,172,983.87 | |
| 偿还债务支付的现金 | 2,367,145,297.57 | 5,226,331,490.94 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 892,819,132.69 | 698,831,007.77 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 322,873,849.07 | 201,273,148.27 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | （六十三） | 480,355,681.29 | 282,652,852.62 |
| 筹资活动现金流出小计 | 3,740,320,111.55 | 6,207,815,351.33 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 684,166,230.43 | 2,882,357,632.54 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 138,285,379.55 | 466,764,641.57 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 2,944,850,599.02 | 3,598,573,167.59 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 13,960,106,359.83 | 10,361,533,192.24 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 16,904,956,958.85 | 13,960,106,359.83 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
财务报表 第8页
江苏国泰国际集团股份有限公司
母公司现金流量表
2023年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 项目 | 附注十五 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量 | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 10,441,984.28 | 24,083,645.39 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 117,336,280.25 | 81,890,400.88 | |
| 经营活动现金流入小计 | 127,778,264.53 | 105,974,046.27 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,540,506.50 | 808,306.72 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 11,995,952.40 | 12,294,133.25 | |
| 支付的各项税费 | 26,155,344.24 | 86,083,352.54 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 10,491,060.06 | 13,785,629.66 | |
| 经营活动现金流出小计 | 51,182,863.20 | 112,971,422.17 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 76,595,401.33 | -6,997,375.90 | |
| 二、投资活动产生的现金流量 | |||
| 收回投资收到的现金 | 9,729,828,400.00 | 14,641,172,900.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 501,227,258.28 | 624,171,784.14 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 3,934,378.65 | 239,288,964.60 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 10,234,990,036.93 | 15,504,633,648.74 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 104,493,391.61 | 74,275,363.43 | |
| 投资支付的现金 | 10,760,965,764.07 | 16,556,801,488.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 10,865,459,155.68 | 16,631,076,851.43 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -630,469,118.75 | -1,126,443,202.69 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量 | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 1,600,000,000.00 | 2,810,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 1,600,000,000.00 | 2,810,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 1,000,000,000.00 | 2,710,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 500,518,776.57 | 468,346,097.36 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 484,686.02 | 748,507.11 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,501,003,462.59 | 3,179,094,604.47 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 98,996,537.41 | -369,094,604.47 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 2,250.99 | 4,723.16 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -454,874,929.02 | -1,502,530,459.90 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 2,570,608,065.90 | 4,073,138,525.80 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 2,115,733,136.88 | 2,570,608,065.90 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
财务报表 第9页
江苏国泰国际集团股份有限公司
合并所有者权益变动表
2023年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 项目 | 本期金额 | |||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 1,627,597,512.00 | 417,188,221.87 | 5,588,968,998.03 | -41,181,639.54 | 21,451,859.51 | 536,996,294.12 | 6,225,861.20 | 5,910,018,186.94 | 14,067,265,294.13 | 5,201,907,168.42 | 19,269,172,462.55 | |||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | 75,000,000.00 | 2,416,027.29 | 16,961,806.05 | 94,377,833.34 | 94,354,322.74 | 188,732,156.08 | ||||||||
| 其他 | ||||||||||||||
| 二、本年年初余额 | 1,627,597,512.00 | 417,188,221.87 | 5,663,968,998.03 | -41,181,639.54 | 21,451,859.51 | 539,412,321.41 | 6,225,861.20 | 5,926,979,992.99 | 14,161,643,127.47 | 5,296,261,491.16 | 19,457,904,618.63 | |||
| 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） | 13,396.00 | -12,084.72 | -153,568,729.51 | 43,833,442.26 | 10,744,367.25 | 57,631,326.10 | 1,122,500,301.83 | 1,081,142,019.21 | 697,974,542.62 | 1,779,116,561.83 | ||||
| （一）综合收益总额 | 43,833,442.26 | 1,603,932,273.93 | 1,647,765,716.19 | 1,059,914,523.31 | 2,707,680,239.50 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 13,396.00 | -12,084.72 | -153,950,145.54 | -153,948,834.26 | -10,150,071.45 | -164,098,905.71 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 2,970,000.00 | 2,970,000.00 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 13,396.00 | -12,084.72 | 108,710.20 | 110,021.48 | 110,021.48 | |||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||||
| 4．其他 | -154,058,855.74 | -154,058,855.74 | -13,120,071.45 | -167,178,927.19 | ||||||||||
| （三）利润分配 | 57,631,326.10 | -481,431,972.10 | -423,800,646.00 | -358,171,839.87 | -781,972,485.87 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 57,631,326.10 | -57,631,326.10 | ||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -423,800,646.00 | -423,800,646.00 | -358,171,839.87 | -781,972,485.87 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||||
| （五）专项储备 | 10,744,367.25 | 10,744,367.25 | 6,214,119.09 | 16,958,486.34 | ||||||||||
| 1．本期提取 | 16,328,969.89 | 16,328,969.89 | 10,003,802.92 | 26,332,772.81 | ||||||||||
| 2．本期使用 | 5,584,602.64 | 5,584,602.64 | 3,789,683.83 | 9,374,286.47 | ||||||||||
| （六）其他 | 381,416.03 | 381,416.03 | 167,811.54 | 549,227.57 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,627,610,908.00 | 417,176,137.15 | 5,510,400,268.52 | 2,651,802.72 | 32,196,226.76 | 597,043,647.51 | 6,225,861.20 | 7,049,480,294.82 | 15,242,785,146.68 | 5,994,236,033.78 | 21,237,021,180.46 | |||
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
财务报表 第10页
江苏国泰国际集团股份有限公司合并所有者权益变动表（续）
2023年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 项目 | 上期金额 | |||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 1,563,536,598.00 | 476,840,919.77 | 3,417,437,036.58 | -94,879,427.22 | 10,069,797.46 | 513,306,646.97 | 6,225,861.20 | 4,608,401,052.57 | 10,500,938,485.33 | 2,838,500,755.69 | 13,339,439,241.02 | |||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | 75,000,000.00 | 2,416,027.29 | 17,738,106.01 | 95,154,133.30 | 95,154,133.28 | 190,308,266.58 | ||||||||
| 其他 | ||||||||||||||
| 二、本年年初余额 | 1,563,536,598.00 | 476,840,919.77 | 3,492,437,036.58 | -94,879,427.22 | 10,069,797.46 | 515,722,674.26 | 6,225,861.20 | 4,626,139,158.58 | 10,596,092,618.63 | 2,933,654,888.97 | 13,529,747,507.60 | |||
| 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） | 64,060,914.00 | -59,652,697.90 | 2,171,531,961.45 | 53,697,787.68 | 11,382,062.05 | 23,689,647.15 | 1,300,840,834.41 | 3,565,550,508.84 | 2,362,606,602.19 | 5,928,157,111.03 | ||||
| （一）综合收益总额 | 53,697,787.68 | 1,723,718,370.06 | 1,777,416,157.74 | 939,683,361.51 | 2,717,099,519.25 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 64,060,914.00 | -59,652,697.90 | 2,171,531,961.45 | 2,175,940,177.55 | 1,688,977,116.43 | 3,864,917,293.98 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 1,694,616,672.03 | 1,694,616,672.03 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 64,060,914.00 | -59,652,697.90 | 519,460,960.90 | 523,869,177.00 | 523,869,177.00 | |||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||||
| 4．其他 | 1,652,071,000.55 | 1,652,071,000.55 | -5,639,555.60 | 1,646,431,444.95 | ||||||||||
| （三）利润分配 | 23,689,647.15 | -422,877,535.65 | -399,187,888.50 | -269,812,672.34 | -669,000,560.84 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 23,689,647.15 | -23,689,647.15 | ||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -399,187,888.50 | -399,187,888.50 | -269,812,672.34 | -669,000,560.84 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||||
| （五）专项储备 | 11,382,062.05 | 11,382,062.05 | 3,758,796.59 | 15,140,858.64 | ||||||||||
| 1．本期提取 | 18,365,649.49 | 18,365,649.49 | 7,074,958.61 | 25,440,608.10 | ||||||||||
| 2．本期使用 | 6,983,587.44 | 6,983,587.44 | 3,316,162.02 | 10,299,749.46 | ||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,627,597,512.00 | 417,188,221.87 | 5,663,968,998.03 | -41,181,639.54 | 21,451,859.51 | 539,412,321.41 | 6,225,861.20 | 5,926,979,992.99 | 14,161,643,127.47 | 5,296,261,491.16 | 19,457,904,618.63 | |||
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
财务报表 第11页
江苏国泰国际集团股份有限公司母公司所有者权益变动表
2023年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 项目 | 本期金额 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 1,627,597,512.00 | 417,188,221.87 | 5,836,240,890.03 | 462,213.22 | 434,677,847.40 | 714,126,044.77 | 9,030,292,729.29 | ||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年年初余额 | 1,627,597,512.00 | 417,188,221.87 | 5,836,240,890.03 | 462,213.22 | 434,677,847.40 | 714,126,044.77 | 9,030,292,729.29 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） | 13,396.00 | -12,084.72 | -73,200,326.35 | -3,502,780.13 | 57,631,326.10 | 111,781,288.88 | 92,710,819.78 | ||||
| （一）综合收益总额 | -3,502,780.13 | 576,313,260.98 | 572,810,480.85 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 13,396.00 | -12,084.72 | 108,710.20 | 110,021.48 | |||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 13,396.00 | -12,084.72 | 108,710.20 | 110,021.48 | |||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -73,309,036.55 | 57,631,326.10 | -464,531,972.10 | -480,209,682.55 | |||||||
| 1．提取盈余公积 | 57,631,326.10 | -57,631,326.10 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -406,900,646.00 | -406,900,646.00 | |||||||||
| 3．其他 | -73,309,036.55 | -73,309,036.55 | |||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,627,610,908.00 | 417,176,137.15 | 5,763,040,563.68 | -3,040,566.91 | 492,309,173.50 | 825,907,333.65 | 9,123,003,549.07 | ||||
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
财务报表 第12页
江苏国泰国际集团股份有限公司母公司所有者权益变动表（续）
2023年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 项目 | 上期金额 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 1,563,536,598.00 | 476,840,919.77 | 5,339,087,983.98 | -169,617.81 | 410,988,200.25 | 900,107,108.97 | 8,690,391,193.16 | ||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年年初余额 | 1,563,536,598.00 | 476,840,919.77 | 5,339,087,983.98 | -169,617.81 | 410,988,200.25 | 900,107,108.97 | 8,690,391,193.16 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） | 64,060,914.00 | -59,652,697.90 | 497,152,906.05 | 631,831.03 | 23,689,647.15 | -185,981,064.20 | 339,901,536.13 | ||||
| （一）综合收益总额 | 631,831.03 | 236,896,471.45 | 237,528,302.48 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 64,060,914.00 | -59,652,697.90 | 497,152,906.05 | 501,561,122.15 | |||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 64,060,914.00 | -59,652,697.90 | 519,460,960.90 | 523,869,177.00 | |||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | -22,308,054.85 | -22,308,054.85 | |||||||||
| （三）利润分配 | 23,689,647.15 | -422,877,535.65 | -399,187,888.50 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 23,689,647.15 | -23,689,647.15 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -399,187,888.50 | -399,187,888.50 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,627,597,512.00 | 417,188,221.87 | 5,836,240,890.03 | 462,213.22 | 434,677,847.40 | 714,126,044.77 | 9,030,292,729.29 | ||||
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人
财务报表附注 第1页
江苏国泰国际集团股份有限公司
二○二三年度财务报表附注
（除特殊注明外，金额单位均为人民币元）
一、 公司基本情况
(一) 公司概况
江苏国泰国际集团股份有限公司（以下简称：江苏国泰、本公司或公司）为经江苏省人民政府苏政复[1998]28号文批准成立的股份有限公司。公司的统一社会信用代码为：91320000703675629U，2006年12月8日在深圳证券交易所上市。截至2023年12月31日，本公司累计发行股本总数1,627,610,908股，其中：限售条件流通股30,380,725.00股，无限售条件流通股1,597,230,183.00股。公司注册资本为162,759.7512万元，股本为162,761.0908万元。本公司注册地为：张家港市杨舍镇人民中路15号2幢31楼。本公司法定代表人为：张子燕。本公司经营范围：国内贸易；自营和代理各类商品及技术的进出口业务；服装、鞋帽、服饰、日用百货、针纺织品、皮革制品的生产加工及网络销售。对外派遣工程、生产及服务行业所需的劳务人员（不含海员），预包装食品的批发与零售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）主要子公司主要从事纺织品服装的进出口贸易、锂离子电池电解液、服装以及玩具等产品的生产及销售。本财务报表业经公司董事会于2024年4月23日批准报出。
(二) 合并财务报表范围
本报告期合并范围变化情况详见本附注“六、合并范围的变更”。本公司子公司的相关信息详见本附注“七、在其他主体中的权益”。
二、 财务报表的编制基础
(一) 编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
财务报表附注 第2页
(二) 持续经营
本财务报表以持续经营为基础编制。本公司自报告期末起至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
三、 重要会计政策及会计估计
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注 “三、（二十四）收入”。
(一) 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
(二) 会计期间
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
(三) 营业周期
本公司营业周期为12个月。
(四) 记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。本公司下属子公司根据其经营所处的主要经济环境确定其记账本位币，详见本附注“五、（六十五）外币货币性项目”。本财务报表以人民币列示。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。
财务报表附注 第3页
为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
(六) 控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
1、 控制的判断标准
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
2、 合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的
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股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
（2）处置子公司
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
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(七) 现金及现金等价物的确定标准
现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
(八) 外币业务和外币报表折算
1、 外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
2、 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
(九) 金融工具
本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
1、 金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
－ 业务模式是以收取合同现金流量为目标；－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：
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－ 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。按照上述条件，本公司指定的这类金融负债主要包括：（具体描述指定的情况）
2、 金融工具的确认依据和计量方法
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际
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利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
3、 金融资产终止确认和金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
－ 收取金融资产现金流量的合同权利终止；－ 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；－ 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。
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本公司与交易对手方修改或者重新议定合同而且构成实质性修改的，则终止确认原金融资产，同时按照修改后的条款确认一项新金融资产。发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、 金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
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5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、 金融工具减值的测试方法及会计处理方法
本公司对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等以预期信用损失为基础进行减值会计处理。本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于由《企业会计准则第21号——租赁》规范的交易形成的租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于其他金融工具，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具），在其他综合收益中确认其损失准备，
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并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该应收款项计提减值准备。除单项计提坏账准备的上述应收款项外，本公司依据信用风险特征将其余金融工具划分为若干组合，在组合基础上确定预期信用损失。本公司对应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产、长期应收款等计提预期信用损失的组合类别及确定依据如下：
（1）应收账款
对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司选择运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司将应收账款按类似信用风险特征进行组合（应收客户货款），参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄表与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。
（2）应收票据
本公司依据信用风险特征对应收票据划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确认组合的依据如下：
应收票据组合1：银行承兑汇票应收票据组合2：商业承兑汇票银行承兑票据由于期限较短、违约风险较低，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，因此本公司将银行承兑票据视为具有较低信用风险的金融工具，不计提坏账准备。商业承兑汇票预期信用损失的确认方法及会计处理比照前述应收账款。商业承兑汇票的账龄起算点追溯至对应的应收款项账龄起始日。
（3）其他应收款
本公司依据信用风险特征对其他应收款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
其他应收款组合1：应收其他往来款项其他应收款组合2：应收押金及保证金其他应收款组合3：应收备用金其他应收款组合4：代付个人社保、公积金
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对划分为组合的其他应收款，本公司通过考虑所有合理且有依据的信息和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。
(十) 存货
1、 存货的分类和成本
存货分类为：原材料、在产品、库存商品等。存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
2、 发出存货的计价方法
贸易板块：原材料发出时按加权平均法计价，在产品、库存商品采用个别计价法。新能源板块：存货发出时按移动加权平均法计价。
3、 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
4、 低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
5、 存货跌价准备的确认标准和计提方法
资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
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计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
(十一) 合同资产
1、 合同资产的确认方法及标准
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
2、 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“三（九）6、金融工具减值的测试方法及会计处理方法”。
(十二) 持有待售和终止经营
1、 持有待售
主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别。本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产）或处置组，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
2、 终止经营
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：
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（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
持续经营损益和终止经营损益在利润表中分别列示。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。对于当期列报的终止经营，本公司在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。
(十三) 长期股权投资
1、 共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、 初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
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（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
3、 后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
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（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。
(十四) 投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
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(十五) 固定资产
1、 固定资产的确认和初始计量
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
2、 折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-30 | 4.00-5.00 | 3.17-4.80 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10 | 4.00-5.00 | 9.50-9.60 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5 | 3.00-5.00 | 19.00-19.40 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 3-5 | 4.00-5.00 | 19.00-32.00 |
| 办公及其他设备 | 年限平均法 | 3-5 | 0.00-5.00 | 19.00-33.33 |
3、 固定资产处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
(十六) 在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
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| 类别 | 转为固定资产的标准和时点 |
| 房屋建筑物 | （1）固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成； （2）建造工程达到预定设计要求，经勘察、设计、施工、监理等单位完成验收； （3）该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生； （4）所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。 |
| 机器设备 | （1）相关设备及其他配套设施已安装完毕； （2）设备经过调试可在一段时间内保持正常稳定运行； （3）生产设备能够在一段时间内稳定的产出合格产品； （4）设备经过资产管理人员和使用人员验收。 |
(十七) 借款费用
1、 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2、 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
3、 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
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4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
(十八) 无形资产
1、 无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
| 项目 | 预计使用寿命 | 摊销方法 | 残值率（%） | 预计使用寿命的确定依据 |
| 土地使用权 | 50年 | 直线法 | 0.00 | 按土地使用年限 |
| 专利权 | 20年 | 直线法 | 0.00 | 使用权取得日至终止日 |
| 非专利技术 | 10-20年 | 直线法 | 0.00 | 预计使用年限 |
| 商标使用权 | 20年 | 直线法 | 0.00 | 按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中孰短 |
| 软件 | 3-5年 | 直线法 | 0.00 | 预计使用年限 |
| BOT特许经营权 | 25年 | 直线法 | 0.00 | 按特许权约定的年限 |
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
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3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
截至2023年12月31日，本公司无使用寿命不确定的无形资产。
4、 研发支出的归集范围
公司进行研究与开发过程中发生的支出包括从事研发活动的人员的相关职工薪酬、耗用材料、相关折旧摊销费用等相关支出。
5、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
6、 开发阶段支出资本化的具体条件
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
(十九) 长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基
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础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
(二十) 长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
1、 摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
2、 摊销年限
经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。
(二十一) 合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
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(二十二) 职工薪酬
1、 短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。
2、 离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
3、 辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
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(二十三) 预计负债
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
? 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。? 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
(二十四) 收入
1、 收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。
财务报表附注 第23页
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
? 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。? 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。? 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
? 本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。? 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。? 本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。? 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。? 客户已接受该商品或服务等。本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入。
2、 按照业务类型披露具体收入确认方式及计量方法
（1）内销：根据合同约定将产品交付给客户，经客户验收通过后，控制权发生转移，确认商品销售收入。
（2）外销：采用CIF条款，在合同规定的装运港将货物装箱上船并货物越过船舷时，确认商品销售收入；采用FOB条款，在合同规定的装运港将货物装箱上船并货物越过船舷时，确认商品销售收入；采用DDP/DAP条款，以产品交付予买方指定收货地点时，经客户验收通过后，确认商品销售收入。
财务报表附注 第24页
(二十五) 合同成本
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
? 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。? 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。? 该成本预期能够收回。本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
(二十六) 政府补助
1、 类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：
政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的作为与收益相关的政府补助。
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2、 确认时点
政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。
3、 会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
(二十七) 递延所得税资产和递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
? 商誉的初始确认；? 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)，且初始确认的资产和负债未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的交易或事项。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
财务报表附注 第26页
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
? 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；? 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
(二十八) 租赁
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。
1、 本公司作为承租人
（1）使用权资产
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
? 租赁负债的初始计量金额；
? 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
? 本公司发生的初始直接费用；
? 本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢
复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。
财务报表附注 第27页
本公司后续采用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照本附注“三、（十九）长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
（2）租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
? 固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相
关金额；
? 取决于指数或比率的可变租赁付款额；
? 根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；
? 购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；
? 行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：
? 当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；? 当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
财务报表附注 第28页
（3）短期租赁和低价值资产租赁
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债的，将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。本公司将单项租赁资产为全新资产时价值不超过4万元的租赁作为低价值资产租赁。
（4）租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
? 该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
2、 本公司作为出租人
在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
（1）经营租赁会计处理
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
财务报表附注 第29页
（2）融资租赁会计处理
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“三、（九）金融工具”进行会计处理。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：
? 该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：
? 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；? 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照
本附注“三、（九）金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
3、 售后租回交易
公司按照本附注“三、（二十四）收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
（1）作为承租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。在租赁期开始日后，使用权资产和租赁负债的后续计量及租赁变更详见本附注“三、（二十八）租赁1、本公司作为承租人”。在对售后租回所形成的租赁负债进行后续计量时，公司确定租赁付款额或变更后租赁付款额的方式不会导致确认与租回所获得的使用权有关的利得或损失。
财务报表附注 第30页
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见本附注“三、（九）金融工具”。
（2）作为出租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为出租人对资产购买进行会计处理，并根据前述“2、本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本附注“三、
（九）金融工具”。
(二十九) 套期会计
1、 套期保值的分类
（1）公允价值套期，是指对已确认资产或负债，尚未确认的确定承诺(除外汇风险外)的公允价值变动风险进行的套期。
（2）现金流量套期，是指对现金流量变动风险进行的套期，此现金流量变动源于与已确认资产或负债、很可能发生的预期交易有关的某类特定风险，或一项未确认的确定承诺包含的外汇风险。
（3）境外经营净投资套期，是指对境外经营净投资外汇风险进行的套期。境外经营净投资，是指企业在境外经营净资产中的权益份额。
2、 套期关系的指定及套期有效性的认定
在套期关系开始时，本公司对套期关系有正式的指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件。该文件载明了套期工具性质及其数量、被套期项目性质及其数量、被套期风险的性质、套期类型、以及本公司对套期工具有效性的评估。套期有效性，是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目公允价值或现金流量变动的程度。本公司持续地对套期有效性进行评价，判断该套期在套期关系被指定的会计期间内是否满足运用套期会计对于有效性的要求。如果不满足，则终止运用套期关系。运用套期会计，应当符合下列套期有效性的要求：
（1）被套期项目与套期工具之间存在经济关系。
（2）被套期项目与套期工具经济关系产生的价值变动中，信用风险的影响不占主导地位。
财务报表附注 第31页
（3）采用适当的套期比率，该套期比率不会形成被套期项目与套期工具相对权重的失衡，从而产生与套期会计目标不一致的会计结果。如果套期比率不再适当，但套期风险管理目标没有改变的，应当对被套期项目或套期工具的数量进行调整，以使得套期比率重新满足有效性的要求。
3、 套期会计处理方法
（1）公允价值套期
套期衍生工具的公允价值变动计入当期损益。被套期项目的公允价值因套期风险而形成的变动，计入当期损益，同时调整被套期项目的账面价值。就与按摊余成本计量的金融工具有关的公允价值套期而言，对被套期项目账面价值所作的调整，在调整日至到期日之间的剩余期间内进行摊销，计入当期损益。按照实际利率法的摊销可于账面价值调整后随即开始，并不得晚于被套期项目终止针对套期风险产生的公允价值变动而进行的调整。如果被套期项目终止确认，则将未摊销的公允价值确认为当期损益。被套期项目为尚未确认的确定承诺的，该确定承诺的公允价值因被套期风险引起的累计公允价值变动确认为一项资产或负债，相关的利得或损失计入当期损益。套期工具的公允价值变动亦计入当期损益。
（2）现金流量套期
套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为其他综合收益，属于无效套期的部分，计入当期损益。如果被套期交易影响当期损益的，如当被套期财务收入或财务费用被确认或预期销售发生时，则将其他综合收益中确认的金额转入当期损益。如果被套期项目是一项非金融资产或非金融负债的成本，则原在其他综合收益中确认的金额转出，计入该非金融资产或非金融负债的初始确认金额（或则原在其他综合收益中确认的，在该非金融资产或非金融负债影响损益的相同期间转出，计入当期损益）。如果预期交易或确定承诺预计不会发生，则以前计入其他综合收益中的套期工具累计利得或损失转出，计入当期损益。如果套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使(但并未被替换或展期)，或者撤销了对套期关系的指定，则以前计入其他综合收益的金额不转出，直至预期交易或确定承诺影响当期损益。
（3）境外经营净投资套期
对境外经营净投资的套期，包括作为净投资的一部分的货币性项目的套期，其处理与现金流量套期类似。套期工具的利得或损失中被确定为有效套期的部分计入其他综合收益，而无效套期的部分确认为当期损益。处置境外经营时，任何计入其他综合收益的累计利得或损失转出，计入当期损益。
财务报表附注 第32页
(三十) 分部报告
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
(三十一) 重要性标准确定方法和选择依据
| 项目 | 重要性标准 |
| 重要的按单项计提坏账准备的应收账款 | 单项计提金额大于应收款项金额的0.1%，且单项金额大于500万元 |
| 应收款项本期坏账准备收回或转回金额重要的 | 单项坏账准备收回或转回的金额大于应收款项金额的0.1%，且单项金额大于500万元 |
| 重要的应收账款核销 | 单项核销金额大于应收款项金额的0.1%，且单项金额大于500万元 |
| 重要的按单项计提坏账准备的其他应收款项 | 单项计提金额大于其他应收款金额的5%，且单项金额大于500万元 |
| 重要的在建工程 | 单项在建工程预算大于净资产的0.5%，且在建工程累计发生额大于2000万元 |
| 重要的非全资子公司 | 净利润影响超过公司合并净利润5%，或总资产影响超过公司总资产的5% |
| 重要的联营企业 | 对联营企业的长期股权投资账面价值大于公司总资产0.1%，且金额大于5000万元 |
| 收到的重要投资活动有关的现金 | 支付单项投资活动金额大于净资产的0.2%，且金额大于4000 万元 |
| 支付的重要投资活动有关的现金 | 支付单项投资活动金额大于净资产的0.2%，且金额大于4000 万元 |
(三十二) 重要会计政策和会计估计的变更
1、 重要会计政策变更
本期公司未发生重要会计政策变更。
财务报表附注 第33页
2、 重要会计估计变更
本期公司未发生重要会计估计变更。
四、 税项
(一) 主要税种和税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 6%、13% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税计缴 | 5%、7% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 25% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明：
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 泰服饰公司 | 联邦税21%，州税12,590美金 |
| 珍宝服饰公司 | 联邦税21%，州税12,590美金 |
| 晟杨实业有限公司 | 联邦税21%，州税12,590美金 |
| 51号摄影棚服饰有限公司 | 联邦税21%，州税12,590美金 |
| 瀛洲服饰公司 | 联邦税21%，州税12,590美金 |
| GUOTAI (JAPAN) Co., Ltd | 30%-55%累进税率 |
| 博佩有限责任公司 | 33.33% |
| SCEA塞尔维杜龙及拉维尼酒庄 | 33.33% |
| 盛宏(埃塞俄比亚)纺织服装有限公司 | 30.00% |
| Velocity Global Brands INC | 29.84% |
| GS APPAREL INC | 29.84% |
| Winplus Global Inc | 27.50% |
| HUBO JAPAN CO., LTD | 23.20% |
| HUAHONG EGYPT GARMENT CO.,LTD | 22.50% |
| GTIG HUBO COMPANY LIMITED | 22.00% |
| GTIG HUASHENG (MYANMAR) COMPANY LIMITED | 22.00% |
| 缅甸国泰富驰服饰有限公司 | 22.00% |
| 缅甸国泰华盛锦泰服饰有限公司 | 22.00% |
| 缅甸华誉服饰有限公司 | 22.00% |
财务报表附注 第34页
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 国泰国华服装（缅甸）有限公司 | 22.00% |
| 缅甸富华服装有限公司 | 22.00% |
| GUOHUA GLORY COMPANY LIMITED | 22.00% |
| U&G (MYANMAR) FASHION COMPANY LIMITED | 22.00% |
| GTIG EASTER GARMENT (MYANMAR) Co.,Ltd | 22.00% |
| 国泰缅甸产业园有限公司 | 22.00% |
| MYANMAR HUASHENG GOLDEN FASHION COMPANY LIMITED | 22.00% |
| UBETTER (MYANMAR) FASHION COMPANY LIMITED | 22.00% |
| ESEN INTERNATIONAL (EGYPT) S.A.E COMPANY | 20.00% |
| EL RAWDA FOR SPINNING AND KNITTING AND READY MADE GARMENT | 20.00% |
| ESEN INTERNATIONAL (VIETNAM) CO.,LTD | 20.00% |
| 华宇服装有限公司 | 20.00% |
| 华鸿服装有限公司 | 20.00% |
| 恒韵（柬埔寨）服装有限公司 | 20.00% |
| 新鸿睿（柬埔寨）服装有限公司 | 20.00% |
| 万亿（柬埔寨）制衣有限公司 | 20.00% |
| 万泰国际有限公司 | 20.00% |
| CB KINGTOP FASHION GARMENT CO.,LTD | 20.00% |
| WINAS GARMENT CO.,LTD | 20.00% |
| KH Winstar Garment Co.,Ltd | 20.00% |
| 柬埔寨宝盈服装有限公司 | 20.00% |
| 国泰盛兴（柬埔寨）制衣有限公司 | 20.00% |
| CONG TY TNHH PROSPORTS FASHION (VIETNAM) COMPANY LIMITED | 20.00% |
| SHENGBO GARMENT (CAMBODIA) CO., LTD | 20.00% |
| TIENS TEXTILE(CAMBODIA)CO., LTD | 20.00% |
| JOY VINA FASHION CO., LTD | 20.00% |
| 国泰华荣（波兰）有限责任公司 | 19.00% |
| 新加坡利富公司 | 17.00% |
| JIANGSU GTIG HUBO (HK) COMPANY LIMITED | 16.50% |
财务报表附注 第35页
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 香港利美服饰有限公司 | 16.50% |
| 香港富盛贸易有限公司 | 16.50% |
| 本奇马克时装（香港）有限公司 | 16.50% |
| 美莱迪服饰有限公司 | 16.50% |
| Joyeux Development Co., Limited | 16.50% |
| 未来城服饰有限公司 | 16.50% |
| Winway Global Trading (HK) Co.,Limited | 16.50% |
| Honestar Global Manufacturer Co., Limited | 16.50% |
| 国裕有限公司 | 16.50% |
| BRIVISION PTE. LTD. | 16.50% |
| 江苏国泰博创实业（香港）有限公司 | 16.50% |
| 江苏国泰国盛实业（香港）有限公司 | 16.50% |
| R&G GLOBAL CO., LIMITED | 16.50% |
| 香港埃伯瑞贸易有限公司 | 16.50% |
| 富华伟业有限公司 | 16.50% |
| 慧贸通（香港）企业服务有限公司 | 16.50% |
| 赋昇国际有限公司 | 16.50% |
| 江苏国泰华盛实业（香港）有限公司 | 16.50% |
| 德盛控股有限公司 | 16.50% |
| 赫曼控股有限公司 | 16.50% |
| 香港利威丝绸服饰有限公司 | 16.50% |
| 三扬有限公司（香港） | 16.50% |
| Glory(HK) Enterprises Limited（锦运企业有限公司） | 16.50% |
| TOPTEX (HK) LIMITED（璟上有限公司） | 16.50% |
| 苏韵国际有限公司 | 16.50% |
| 嘉扬国际贸易发展有限公司 | 16.50% |
| 张家港市国泰华荣化工新材料有限公司 | 15.00% |
| 江苏国泰超威新材料有限公司 | 15.00% |
| 国泰国盛（孟加拉）实业有限公司 | 12.00% |
| 孟加拉宝利公司 | 12.00% |
| UNITED SPINNING & DYEING LTD. | 12.00% |
| 国泰华荣韩国有限会社 | 10.00% |
财务报表附注 第36页
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| G-TEX APPAREL., INC. | 8.84% |
| Elegant ProSports Fashion Co. Ltd | 6.00% |
(二) 税收优惠
1、根据国家税务总局《出口货物退（免）税管理办法（试行）》(国税发[2005]51号)精神，本公司自营出口货物增值税实行“退（免）税”办法。根据财政部、国家税务总局具体规定，不同产品适用不同的退税率。
2、江苏国泰二级子公司张家港市国泰华荣化工新材料有限公司（以下简称：华荣化工）于2023年11月6日取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局联合颁发《高新技术企业证书》（证书编号：GR202332003070），认定为高新技术企业，认定有效期为三年，故华荣化工2023年享受高新技术企业税收优惠政策，企业所得税减按15%的税率计缴。
3、江苏国泰二级子公司江苏国泰超威新材料有限公司（以下简称：超威新材）于2023
年11月6日取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局联合颁发《高新技术企业证书》（证书编号：GR202332008664），认定为高新技术企业，认定有效期为三年，故超威新材2023年享受高新技术企业税收优惠政策，企业所得税减按15%的税率计缴。
4、江苏国泰三级子公司国泰华荣韩国有限会社销售采购税率为10%，法人税执行分段累计征收，净利润小于2亿韩元适用10%税率、大于2亿韩元小于200亿韩元适用20%税率、大于200亿韩元适用22%税率。地方所得税税率为法人税的10%。5 、根据《缅甸外国投资法》第十二章二十七（一）规定，制造业及服务业从开始经济运行第1年起连续5年免所得税，并视项目情况延长减免期限。因此，江苏国泰下属子公司中享有此项优惠的公司具体如下：
| 公司层级 | 纳税主体名称 |
| 二级子公司 | 国泰国华服装（缅甸）有限公司 |
| 二级子公司 | 缅甸富华服装有限公司 |
| 二级子公司 | GUOHUA GLORY COMPANY LIMITED |
| 二级子公司 | GTIG HUASHENG (MYANMAR) COMPANY LIMITED |
| 二级子公司 | GTIG HUBO COMPANY LIMITED |
| 二级子公司 | U&G (MYANMAR) FASHION COMPANY LIMITED |
| 二级子公司 | GTIG EASTER GARMENT (MYANMAR) Co.,Ltd |
| 二级子公司 | MYANMAR HUASHENG GOLDEN FASHION COMPANY LIMITED |
财务报表附注 第37页
国泰国华服装（缅甸）有限公司于2023年4月3日免税期到期，并自该日起缴纳所得税；GUOHUA GLORY COMPANY LIMITED于2023年8月23日免税期到期，并自该日起缴纳所得税；GTIG HUASHENG (MYANMAR) COMPANY LIMITED于2023年7月15日免税期到期，并自该日起缴纳所得税；GTIG HUBO COMPANYLIMITED于2023年9月10日免税期到期，并自该日起缴纳所得税；U&G(MYANMAR) FASHION COMPANY LIMITED于2023年9月11日免税期到期，并自该日起缴纳所得税；GTIG EASTER GARMENT (MYANMAR) Co.,Ltd于2023年7月24日免税期到期，并自该日起缴纳所得税。
6、根据柬埔寨发展理事会颁布的许可，自启动期(第一笔收入开启启动期，启动期最长持续三年)内实现盈利当年起享受三年免税期，所得税豁免过期后，享受相关税收优惠，为期六年。因此，江苏国泰下属子公司中享有此项优惠的公司具体如下：
| 公司层级 | 纳税主体名称 |
| 三级子公司 | SHENGBO GARMENT (CAMBODIA) CO., LTD |
| 三级子公司 | TIENS TEXTILE(CAMBODIA)CO., LTD |
| 二级子公司 | 国泰盛兴（柬埔寨）制衣有限公司 |
| 三级子公司 | 柬埔寨宝盈服装有限公司 |
| 三级子公司 | KH Winstar Garment Co.,Ltd |
| 二级子公司 | CB KINGTOP FASHION GARMENT CO.,LTD |
五、 合并财务报表项目注释
(一) 货币资金
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 库存现金 | 10,576,251.26 | 22,080,799.18 |
| 数字货币 | 324,200.00 | 1,130,230.00 |
| 银行存款 | 19,889,603,672.91 | 14,046,493,710.50 |
| 其他货币资金 | 990,957,348.71 | 940,776,224.18 |
| 合计 | 20,891,461,472.88 | 15,010,480,963.86 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 718,173,142.53 | 445,222,160.45 |
财务报表附注 第38页
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 银行承兑汇票保证金 | 884,007,481.51 | 861,564,328.88 |
| 存放央行准备金 | 82,359,115.12 | 97,875,439.37 |
| 海关保证金 | 12,041,598.51 | 10,446,900.00 |
| 保函保证金 | 13,080,655.39 | 5,526,615.41 |
| 国外子公司验资户的存款 | 12,896,874.26 | |
| 信用证保证金 | 7,356,359.65 | 4,230,649.96 |
| 履约保证金 | 3,000,000.00 | 3,247,200.00 |
| 其他 | 546,331.43 | 1,206,515.27 |
| 合计 | 1,015,288,415.87 | 984,097,648.89 |
(二) 交易性金融资产
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 3,062,472,337.35 | 6,172,160,498.11 |
| 其中：权益工具投资 | 98,780,244.40 | 52,417,506.34 |
| 结构性存款 | 2,957,384,825.18 | 6,119,526,105.58 |
| 远期结售汇公允价值变动 | 6,307,267.77 | 216,886.19 |
(三) 应收票据
1、 应收票据分类列示
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 银行承兑汇票 | 311,399,915.99 | 141,890,052.95 |
财务报表附注 第39页
2、 应收票据按坏账计提方法分类披露
| 类别 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 311,399,915.99 | 100.00 | 311,399,915.99 | 141,890,052.95 | 100.00 | 141,890,052.95 | ||||
| 其中： | ||||||||||
| 银行承兑汇票 | 311,399,915.99 | 100.00 | 311,399,915.99 | 141,890,052.95 | 100.00 | 141,890,052.95 | ||||
财务报表附注 第40页
3、 期末公司已质押的应收票据
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑汇票 | 165,445,812.34 |
4、 期末公司已背书且在资产负债表日尚未到期的应收票据
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 132,561,641.19 |
(四) 应收账款
1、 应收账款按账龄披露
| 账龄 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 1年以内（含1年） | 5,686,431,115.71 | 5,650,503,788.05 |
| 1-2年（含2年） | 24,871,562.01 | 20,056,712.14 |
| 2-3年（含3年） | 6,813,041.46 | 15,669,033.48 |
| 3-4年（含4年） | 15,228,923.75 | 29,945,928.45 |
| 4-5年（含5年） | 29,919,948.24 | 8,352,271.42 |
| 5年以上 | 65,985,584.86 | 58,117,420.82 |
| 小计 | 5,829,250,176.03 | 5,782,645,154.36 |
| 减：坏账准备 | 423,775,141.26 | 432,281,187.85 |
| 合计 | 5,405,475,034.77 | 5,350,363,966.51 |
财务报表附注 第41页
2、 应收账款按坏账计提方法分类披露
| 类别 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | |||
| 按单项计提坏账准备 | 148,417,282.67 | 2.55 | 138,375,449.95 | 93.23 | 10,041,832.72 | 165,862,806.81 | 2.87 | 148,581,359.54 | 89.58 | 17,281,447.27 |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 5,680,832,893.36 | 97.45 | 285,399,691.31 | 5.02 | 5,395,433,202.05 | 5,616,782,347.55 | 97.13 | 283,699,828.31 | 5.05 | 5,333,082,519.24 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄分析法 | 5,680,832,893.36 | 97.45 | 285,399,691.31 | 5.02 | 5,395,433,202.05 | 5,616,782,347.55 | 97.13 | 283,699,828.31 | 5.05 | 5,333,082,519.24 |
| 合计 | 5,829,250,176.03 | 100.00 | 423,775,141.26 | 5,405,475,034.77 | 5,782,645,154.36 | 100.00 | 432,281,187.85 | 5,350,363,966.51 | ||
重要的按单项计提坏账准备的应收账款：
| 名称 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提依据 | 账面余额 | 坏账准备 | |
| 张家港保税区联翔国际贸易有限公司 | 34,480,931.72 | 34,480,931.72 | 100.00 | 预计无法收回 | 34,480,931.72 | 34,480,931.72 |
| 江苏智航新能源有限公司 | 25,230,027.32 | 25,230,027.32 | 100.00 | 预计无法收回 | 25,230,027.32 | 25,230,027.32 |
财务报表附注 第42页
| 名称 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提依据 | 账面余额 | 坏账准备 | |
| KHQ INVESTMENT LLC | 14,947,960.72 | 7,473,980.36 | 50.00 | 预计收回风险较大 | ||
| CAVALINI, INC. | 9,823,832.11 | 9,823,832.11 | 100.00 | 预计无法收回 | 10,693,829.90 | 10,693,829.90 |
| 张家港保税区万豪国际贸易有限公司 | 9,500,000.00 | 9,500,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 | 9,500,000.00 | 9,500,000.00 |
| 张家港市中祥贸易有限公司 | 9,289,191.84 | 9,289,191.84 | 100.00 | 预计无法收回 | 9,289,191.84 | 9,289,191.84 |
| REMCODA LLC | 5,734,798.45 | 5,734,798.45 | 100.00 | 预计无法收回 | 5,639,173.94 | 5,639,173.94 |
| 青岛光讯国际贸易有限公司 | 5,460,390.59 | 3,822,273.41 | 70.00 | 预计收回风险较大 | 5,460,390.59 | 3,822,273.41 |
| Centric Brands Holdings LLC | 582,467.50 | 291,233.75 | 50.00 | 预计收回风险较大 | 22,867,481.00 | 11,433,740.50 |
| 皓轩服饰（赣州）有限公司 | 5,580,044.00 | 5,580,044.00 | ||||
| 合计 | 115,049,600.25 | 105,646,268.96 | 128,741,070.31 | 115,669,212.63 | ||
财务报表附注 第43页
按组合计提坏账准备：
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 5,675,917,240.13 | 283,795,862.01 | 5.00 |
| 1-2年（含2年） | 2,917,381.73 | 583,476.35 | 20.00 |
| 2-3年（含3年） | 250,473.78 | 75,142.13 | 30.00 |
| 3-4年（含4年） | 961,613.20 | 384,645.28 | 40.00 |
| 4-5年（含5年） | 451,237.97 | 225,618.99 | 50.00 |
| 5年以上 | 334,946.55 | 334,946.55 | 100.00 |
| 合计 | 5,680,832,893.36 | 285,399,691.31 | |
3、 本期计提、转回或核销的坏账准备情况
| 类别 | 上年年末余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 148,581,359.54 | 3,527,238.73 | 14,461,898.74 | -728,750.42 | 138,375,449.95 |
| 按组合计提坏账准备 | 283,699,828.31 | 52,669,242.63 | 44,212,341.08 | 6,757,038.55 | 285,399,691.31 |
| 合计 | 432,281,187.85 | 56,196,481.36 | 58,674,239.82 | 6,028,288.13 | 423,775,141.26 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备的依据及其合理性 |
| Centric Brands Holdings LLC | 11,142,506.75 | 收回款项 | 银行转账 | 考虑可收回性风险，基于谨慎性按照50%计提坏账准备 |
4、 本期实际核销的应收账款情况
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 6,028,288.13 |
财务报表附注 第44页
其中重要的应收账款核销情况：
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否因关联交易产生 |
| 皓轩服饰（赣州）有限公司 | 货款 | 5,580,044.00 | 无法收回 | 款项所属公司股东会决议 | 否 |
5、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款
| 单位排名 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额的比例(%) | 应收账款坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 313,905,976.13 | 5.39 | 15,695,298.81 |
| 第二名 | 218,386,410.37 | 3.75 | 10,919,320.52 |
| 第三名 | 208,262,273.47 | 3.57 | 10,413,113.67 |
| 第四名 | 192,075,959.31 | 3.30 | 9,603,797.97 |
| 第五名 | 187,355,903.96 | 3.21 | 9,367,795.20 |
| 合计 | 1,119,986,523.24 | 19.22 | 55,999,326.17 |
(五) 应收款项融资
1、 应收款项融资分类列示
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 应收票据 | 701,672,581.43 | 1,681,575,321.47 |
2、 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
| 项目 | 上年年末余额 | 本期新增 | 本期终止确认 | 期末余额 |
| 应收票据 | 1,681,575,321.47 | 2,045,480,979.87 | 3,025,383,719.91 | 701,672,581.43 |
3、 期末公司已质押的应收款项融资
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 应收票据 | 603,974,977.51 |
4、 期末公司已背书且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 143,512,132.48 |
财务报表附注 第45页
5、 期末公司已贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 73,886,672.60 |
(六) 预付款项
1、 预付款项按账龄列示
| 账龄 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内（含1年） | 242,164,405.36 | 97.67 | 301,045,440.69 | 97.30 |
| 1-2年（含2年） | 4,036,017.85 | 1.63 | 5,677,007.28 | 1.84 |
| 2-3年（含3年） | 693,976.60 | 0.28 | 1,811,893.58 | 0.59 |
| 3年以上 | 1,037,427.25 | 0.42 | 838,466.17 | 0.27 |
| 合计 | 247,931,827.06 | 100.00 | 309,372,807.72 | 100.00 |
2、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 预付对象排名 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 第一名 | 38,814,911.11 | 15.66 |
| 第二名 | 4,670,500.69 | 1.88 |
| 第三名 | 2,526,031.96 | 1.02 |
| 第四名 | 2,499,561.60 | 1.01 |
| 第五名 | 2,479,545.32 | 1.00 |
| 合计 | 50,990,550.68 | 20.57 |
(七) 其他应收款
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 应收股利 | 13,000,000.00 | 4,000,000.00 |
| 其他应收款项 | 58,707,739.59 | 55,191,524.53 |
| 合计 | 71,707,739.59 | 59,191,524.53 |
1、 应收股利
| 被投资单位 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 江苏国泰华泰实业有限公司 | 13,000,000.00 | 4,000,000.00 |
财务报表附注 第46页
2、 其他应收款项
（1）按账龄披露
| 账龄 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 1年以内（含1年） | 41,288,344.14 | 46,571,103.55 |
| 1-2年（含2年） | 17,911,043.72 | 9,156,628.14 |
| 2-3年（含3年） | 6,209,480.86 | 14,745,927.43 |
| 3-4年（含4年） | 9,566,802.15 | 1,299,451.47 |
| 4-5年（含5年） | 323,273.21 | 1,817,162.15 |
| 5年以上 | 22,863,666.78 | 23,034,898.83 |
| 小计 | 98,162,610.86 | 96,625,171.57 |
| 减：坏账准备 | 39,454,871.27 | 41,433,647.04 |
| 合计 | 58,707,739.59 | 55,191,524.53 |
财务报表附注 第47页
（2）按坏账计提方法分类披露
| 类别 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | |||
| 按单项计提坏账准备 | 35,501,013.27 | 36.17 | 33,772,610.90 | 95.13 | 1,728,402.37 | 33,698,212.15 | 34.88 | 31,951,033.75 | 94.82 | 1,747,178.40 |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 62,661,597.59 | 63.83 | 5,682,260.37 | 9.07 | 56,979,337.22 | 62,926,959.42 | 65.12 | 9,482,613.29 | 15.07 | 53,444,346.13 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1：应收其他往来款项 | 23,433,723.39 | 23.87 | 3,961,443.89 | 16.90 | 19,472,279.50 | 30,529,182.48 | 31.60 | 7,487,602.25 | 24.53 | 23,041,580.23 |
| 组合2：应收押金及保证金 | 34,013,784.81 | 34.65 | 1,328,295.05 | 3.91 | 32,685,489.76 | 26,773,606.97 | 27.71 | 1,450,914.03 | 5.42 | 25,322,692.94 |
| 组合3：应收备用金 | 2,435,766.66 | 2.48 | 374,900.66 | 15.39 | 2,060,866.00 | 3,643,849.13 | 3.77 | 527,384.07 | 14.47 | 3,116,465.06 |
| 组合4：代付个人社保、公积金 | 2,778,322.73 | 2.83 | 17,620.77 | 0.63 | 2,760,701.96 | 1,980,320.84 | 2.05 | 16,712.94 | 0.84 | 1,963,607.90 |
| 合计 | 98,162,610.86 | 100.00 | 39,454,871.27 | 58,707,739.59 | 96,625,171.57 | 100.00 | 41,433,647.04 | 55,191,524.53 | ||
财务报表附注 第48页
按单项计提坏账准备的其他应收款项：
| 名称 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提 依据 | 账面余额 | 坏账准备 | |
| 盛和国际集团有限公司 | 16,786,973.89 | 16,786,973.89 | 100.00 | 预计无法收回 | 16,786,973.89 | 16,786,973.89 |
| 张家港市品卓呢绒有限公司 | 8,940,709.56 | 8,740,709.56 | 97.76 | 预计收回风险较大 | 8,940,709.56 | 8,740,709.56 |
| 滨州泓琨纤维科技有限公司 | 3,414,832.19 | 3,414,832.19 | 100.00 | 预计无法收回 | 3,414,832.19 | 3,414,832.19 |
| 其他零星 | 6,358,497.63 | 4,830,095.26 | 75.96 | 预计收回风险较大 | 4,555,696.51 | 3,008,518.11 |
| 合计 | 35,501,013.27 | 33,772,610.90 | 33,698,212.15 | 31,951,033.75 | ||
（3）坏账准备计提情况
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 上年年末余额 | 14,966,537.80 | 26,467,109.24 | 41,433,647.04 | |
| 上年年末余额在本期 | -140,400.00 | 140,400.00 | ||
| --转入第三阶段 | -140,400.00 | 140,400.00 | ||
| 本期计提 | 576,724.18 | 850,000.00 | 1,912,828.00 | 3,339,552.18 |
| 本期转回 | 3,932,991.50 | 3,932,991.50 | ||
| 本期核销 | 1,119,642.40 | 265,694.05 | 1,385,336.45 | |
| 期末余额 | 10,350,228.08 | 850,000.00 | 28,254,643.19 | 39,454,871.27 |
财务报表附注 第49页
（4）本期实际核销的其他应收款项情况
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款项 | 1,385,336.45 |
（5）按款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末账面余额 | 上年年末账面余额 |
| 往来款 | 56,338,723.61 | 55,828,216.35 |
| 押金及保证金 | 34,013,784.81 | 26,773,606.97 |
| 备用金 | 2,435,766.66 | 3,643,849.13 |
| 代扣代缴款项 | 2,778,322.73 | 1,980,320.84 |
| 应收股权处置款 | 5,008,000.00 | |
| 其他 | 2,596,013.05 | 3,391,178.28 |
| 合计 | 98,162,610.86 | 96,625,171.57 |
（6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况
| 单位排名 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款项期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 第一名 | 往来款 | 16,786,973.89 | 5年以上 | 17.10 | 16,786,973.89 |
| 第二名 | 往来款 | 13,863,999.54 | 1年以内 | 14.12 | 693,199.98 |
| 第三名 | 往来款 | 8,940,709.56 | 3-4年 | 9.11 | 8,740,709.56 |
| 第四名 | 押金 | 5,775,303.36 | 1年以内 | 5.88 | 288,765.17 |
| 第五名 | 保证金 | 4,100,000.00 | 1年以内 | 4.18 | |
| 合计 | 49,466,986.35 | 50.39 | 26,509,648.60 |
财务报表附注 第50页
(八) 存货
1、 存货分类
| 类别 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 719,649,743.35 | 28,295,227.79 | 691,354,515.56 | 794,060,602.40 | 33,087,650.61 | 760,972,951.79 |
| 在产品 | 424,010,625.23 | 8,599,572.01 | 415,411,053.22 | 372,292,620.91 | 372,292,620.91 | |
| 库存商品 | 2,290,470,859.98 | 46,530,255.67 | 2,243,940,604.31 | 2,806,742,000.17 | 57,861,539.00 | 2,748,880,461.17 |
| 合计 | 3,434,131,228.56 | 83,425,055.47 | 3,350,706,173.09 | 3,973,095,223.48 | 90,949,189.61 | 3,882,146,033.87 |
2、 存货跌价准备
| 类别 | 上年年末余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 |
| 计提 | 转销 | |||
| 原材料 | 33,087,650.61 | 16,216,205.53 | 21,008,628.35 | 28,295,227.79 |
| 在产品 | 8,599,572.01 | 8,599,572.01 | ||
| 库存商品 | 57,861,539.00 | 8,867,286.82 | 20,198,570.15 | 46,530,255.67 |
| 合计 | 90,949,189.61 | 33,683,064.36 | 41,207,198.50 | 83,425,055.47 |
(九) 其他流动资产
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 应收出口退税 | 544,938,551.78 | 304,420,110.21 |
财务报表附注 第51页
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 留抵或预缴进项税 | 240,673,939.81 | 186,259,123.60 |
| 单一资管计划参与上市公司定向增发申购款 | 40,599,982.00 | |
| 预缴其他税金 | 652,243.11 | 1,849,369.61 |
| 其他 | 70,317.51 | 108,226.89 |
| 合计 | 826,935,034.21 | 492,636,830.31 |
(十) 债权投资
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 一年以上的定期存单 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
(十一) 长期股权投资
| 被投资单位 | 上年年末余额 | 减值准备上年年末余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 联营企业 | ||||||||||||
| 天际新能源科技股份有限公司 | 279,999,995.76 | 1,101,723.92 | 267,227.57 | 281,368,947.25 | ||||||||
财务报表附注 第52页
| 被投资单位 | 上年年末余额 | 减值准备上年年末余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 常州市武进区国泰金石新能源产业基金合伙企业（有限合伙） | 210,000,000.00 | 14,078,687.32 | 224,078,687.32 | |||||||||
| 江苏泰瑞联腾材料科技有限公司 | 49,437,152.57 | 125,000,000.00 | 265,765.77 | 282,000.00 | 174,984,918.34 | |||||||
| 江苏国泰华泰实业有限公司 | 152,491,730.14 | 15,567,757.19 | -3,502,780.13 | -13,000,000.00 | 151,556,707.20 | |||||||
| 张家港市国泰智达特种设备有限公司 | 56,898,898.30 | 131,373.38 | 57,030,271.68 | |||||||||
| 南通汉卓纺织科技有限公司 | 5,966,290.09 | 170,853.97 | 6,137,144.06 | |||||||||
| 张家港星成投资管理有限公司 | 1,596,868.40 | 297,000.00 | -244,091.90 | 1,649,776.50 | ||||||||
| 刚果烨华公司 | 183,720.00 | -183,720.00 | ||||||||||
| 张家港保税区国泰华盛贸易有限公司 | 1,699,577.79 | 1,699,577.79 | ||||||||||
| 合计 | 478,274,237.29 | 405,296,995.76 | 1,699,577.79 | 30,888,349.65 | -3,502,780.13 | 549,227.57 | -13,000,000.00 | 896,806,452.35 | ||||
财务报表附注 第53页
(十二) 其他权益工具投资
| 项目名称 | 期末余额 | 上年年末余额 | 本期计入其他综合收益的利得 | 本期计入其他综合收益的损失 | 本期末累计计入其他综合收益的利得 | 本期末累计计入其他综合收益的损失 | 本期确认的股利收入 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 |
| 紫金财产保险股份有限公司 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 | 880,000.00 | |||||
| 新疆天山农村商业银行股份有限公司 | 16,400,000.00 | 16,400,000.00 | ||||||
| 江苏国泰国际集团华昇实业有限公司 | 12,750,000.00 | 12,750,000.00 | 1,225,000.00 | |||||
| 江苏国泰东方天地置业有限公司 | 9,600,000.00 | 20,000,000.00 | ||||||
| 广州锂宝新材料有限公司 | 7,592,207.69 | 7,592,207.69 | ||||||
| 上海朗绿建筑科技股份有限公司 | 4,785,950.00 | 4,785,950.00 | ||||||
| 合计 | 91,128,157.69 | 101,528,157.69 | 2,105,000.00 |
财务报表附注 第54页
(十三) 其他非流动金融资产
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 7,000,000.00 | 7,000,000.00 |
| 其中：权益工具投资 | 7,000,000.00 | 7,000,000.00 |
(十四) 投资性房地产
1、 采用成本计量模式的投资性房地产
| 项目 | 房屋及建筑物 | 土地使用权 | 合计 |
| 1．账面原值 | |||
| （1）上年年末余额 | 700,772,977.68 | 71,045,881.99 | 771,818,859.67 |
| （2）本期增加金额 | 173,943,922.54 | 173,943,922.54 | |
| —固定资转入 | 173,943,922.54 | 173,943,922.54 | |
| （3）本期减少金额 | 208,605,645.59 | 208,605,645.59 | |
| —处置 | 192,882,295.97 | 192,882,295.97 | |
| —转为自用 | 15,723,349.62 | 15,723,349.62 | |
| （4）期末余额 | 666,111,254.63 | 71,045,881.99 | 737,157,136.62 |
| 2．累计折旧和累计摊销 | |||
| （1）上年年末余额 | 169,356,265.03 | 20,045,568.76 | 189,401,833.79 |
| （2）本期增加金额 | 105,593,079.12 | 3,396,932.55 | 108,990,011.67 |
| —计提或摊销 | 48,591,984.64 | 3,396,932.55 | 51,988,917.19 |
| —固定资转入 | 56,957,675.28 | 56,957,675.28 | |
| —其他变动 | 43,419.20 | 43,419.20 | |
| （3）本期减少金额 | 68,060,404.68 | 68,060,404.68 | |
| —处置 | 62,642,329.98 | 62,642,329.98 | |
| —转为自用 | 5,418,074.70 | 5,418,074.70 | |
| （4）期末余额 | 206,888,939.47 | 23,442,501.31 | 230,331,440.78 |
| 3．减值准备 | |||
| （1）上年年末余额 | 141,098,323.24 | 141,098,323.24 | |
| （2）本期增加金额 | |||
| （3）本期减少金额 | 71,880,583.26 | 71,880,583.26 | |
| —处置 | 71,880,583.26 | 71,880,583.26 | |
| （4）期末余额 | 69,217,739.98 | 69,217,739.98 | |
| 4．账面价值 | |||
| （1）期末账面价值 | 390,004,575.18 | 47,603,380.68 | 437,607,955.86 |
| （2）上年年末账面价值 | 390,318,389.41 | 51,000,313.23 | 441,318,702.64 |
财务报表附注 第55页
2、 未办妥产权证书的投资性房地产资产情况
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 苏州工业园区国泰新金融大厦 | 115,453,812.08 | 产权证书处于办理当中 |
(十五) 固定资产
1、 固定资产
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 固定资产 | 3,067,895,422.21 | 3,124,343,511.08 |
财务报表附注 第56页
2、 固定资产情况
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备 | 办公及其他设备 | 合计 |
| 1．账面原值 | ||||||
| （1）上年年末余额 | 3,019,210,881.13 | 1,166,407,758.19 | 69,515,137.34 | 103,184,426.74 | 184,775,214.69 | 4,543,093,418.09 |
| （2）本期增加金额 | 94,405,675.06 | 206,283,111.57 | 9,975,598.63 | 24,697,779.76 | 35,267,663.90 | 370,629,828.92 |
| —购置 | 8,270,603.57 | 140,151,709.69 | 9,975,598.63 | 14,278,969.53 | 31,764,383.97 | 204,441,265.39 |
| —在建工程转入 | 48,694,385.49 | 48,699,467.97 | 10,418,810.23 | 2,514,788.42 | 110,327,452.11 | |
| —投资性房地产转入 | 15,723,349.62 | 15,723,349.62 | ||||
| —其他增加 | 21,717,336.38 | 17,431,933.91 | 988,491.51 | 40,137,761.80 | ||
| （3）本期减少金额 | 177,193,219.08 | 49,998,503.27 | 7,109,411.07 | 8,228,986.49 | 9,258,327.84 | 251,788,447.75 |
| —处置或报废 | 3,249,296.54 | 49,998,503.27 | 6,640,572.99 | 7,725,498.10 | 9,258,327.84 | 76,872,198.74 |
| —转入投资性房地产 | 173,943,922.54 | 173,943,922.54 | ||||
| —其他减少 | 468,838.08 | 503,488.39 | 972,326.47 | |||
| （4）期末余额 | 2,936,423,337.11 | 1,322,692,366.49 | 72,381,324.90 | 119,653,220.01 | 210,784,550.75 | 4,661,934,799.26 |
| 2．累计折旧 | ||||||
| （1）上年年末余额 | 807,374,618.91 | 380,972,030.06 | 46,326,936.37 | 71,143,792.29 | 112,932,529.38 | 1,418,749,907.01 |
| （2）本期增加金额 | 130,461,267.56 | 111,896,615.68 | 6,763,656.03 | 12,405,668.32 | 23,176,162.26 | 284,703,369.85 |
| —计提 | 124,102,524.59 | 110,538,419.18 | 6,763,656.03 | 12,405,668.32 | 22,977,452.85 | 276,787,720.97 |
| —投资性房地产转入 | 5,418,074.70 | 5,418,074.70 | ||||
| —其他增加 | 940,668.27 | 1,358,196.50 | 198,709.41 | 2,497,574.18 |
财务报表附注 第57页
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备 | 办公及其他设备 | 合计 |
| （3）本期减少金额 | 59,092,763.84 | 33,037,918.66 | 5,217,753.07 | 7,197,621.13 | 6,716,455.77 | 111,262,512.47 |
| —处置或报废 | 2,135,088.56 | 33,037,918.66 | 5,187,088.85 | 7,195,638.80 | 6,716,455.77 | 54,272,190.64 |
| —转入投资性房地产 | 56,957,675.28 | 56,957,675.28 | ||||
| —其他减少 | 30,664.22 | 1,982.33 | 32,646.55 | |||
| （4）期末余额 | 878,743,122.63 | 459,830,727.08 | 47,872,839.33 | 76,351,839.48 | 129,392,235.87 | 1,592,190,764.39 |
| 3．减值准备 | ||||||
| （1）上年年末余额 | ||||||
| （2）本期增加金额 | 1,848,612.66 | 1,848,612.66 | ||||
| —计提 | 1,848,612.66 | 1,848,612.66 | ||||
| （3）本期减少金额 | ||||||
| （4）期末余额 | 1,848,612.66 | 1,848,612.66 | ||||
| 4．账面价值 | ||||||
| （1）期末账面价值 | 2,055,831,601.82 | 862,861,639.41 | 24,508,485.57 | 43,301,380.53 | 81,392,314.88 | 3,067,895,422.21 |
| （2）上年年末账面价值 | 2,211,836,262.22 | 785,435,728.13 | 23,188,200.97 | 32,040,634.45 | 71,842,685.31 | 3,124,343,511.08 |
3、 未办妥产权证书的固定资产情况
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 保税区国际大厦 | 3,164,106.24 | 产权证书尚在办理中 |
财务报表附注 第58页
(十六) 在建工程
1、 在建工程及工程物资
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 在建工程 | 1,627,299,403.67 | 1,627,299,403.67 | 418,973,055.23 | 418,973,055.23 | ||
| 工程物资 | 11,583,089.21 | 11,583,089.21 | 1,452,861.11 | 1,452,861.11 | ||
| 合计 | 1,638,882,492.88 | 1,638,882,492.88 | 420,425,916.34 | 420,425,916.34 | ||
2、 在建工程情况
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 国泰创新设计中心 | 572,724,480.06 | 572,724,480.06 | 179,550,586.17 | 179,550,586.17 | ||
| 衢州瑞泰年产30万吨锂离子电池电解液项目 | 363,510,604.80 | 363,510,604.80 | 98,744,778.89 | 98,744,778.89 | ||
| 国泰中心-商业地块项目 | 202,931,547.53 | 202,931,547.53 | 24,463,514.77 | 24,463,514.77 | ||
| 衢州超威年产2100吨锂电池材料项目 | 190,603,599.55 | 190,603,599.55 | 32,971,400.62 | 32,971,400.62 | ||
| 张家港超威年产4000吨锂电池/超级电容器电解质新材料及5737.9吨化学原料（副产品）项目 | 129,518,700.70 | 129,518,700.70 | 6,196,525.89 | 6,196,525.89 | ||
| 自贡华荣年产30万吨锂离子电池电解液和回收2000吨溶剂项目 | 123,121,055.01 | 123,121,055.01 | 8,549,995.57 | 8,549,995.57 | ||
| 华鸿（埃及）服装有限公司厂房项目 | 12,211,805.70 | 12,211,805.70 | ||||
| 约旦雅运设备安装项目 | 5,283,514.41 | 5,283,514.41 | ||||
财务报表附注 第59页
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 约旦雅运厂房装修项目 | 4,149,623.56 | 4,149,623.56 | ||||
| 波兰华荣小釜产线 | 3,852,718.39 | 3,852,718.39 | ||||
| 波兰华荣4万吨/年锂离子电池电解液项目 | 2,973,230.29 | 2,973,230.29 | 2,607,221.00 | 2,607,221.00 | ||
| 孟加拉宝利厂房项目 | 2,390,693.07 | 2,390,693.07 | ||||
| 柬埔寨盛兴厂房装修及设备安装工程 | 1,897,137.68 | 1,897,137.68 | ||||
| 山东承宇新厂房装修工程 | 1,376,903.46 | 1,376,903.46 | ||||
| 宁德华荣年产40万吨锂离子电池电解液项目 | 1,019,417.49 | 1,019,417.49 | 1,019,417.49 | 1,019,417.49 | ||
| 越南纺织染整建设项目 | 636,719.43 | 636,719.43 | 11,673,719.98 | 11,673,719.98 | ||
| 集团数据中心建设项目 | 518,778.75 | 518,778.75 | 10,692,695.13 | 10,692,695.13 | ||
| 华荣化工7万吨/年电池电解液改扩建项目 | 26,840,240.01 | 26,840,240.01 | ||||
| 宁德华荣年产8万吨新材料项目 | 6,029,122.85 | 6,029,122.85 | ||||
| 发电机采购及安装调试 | 2,001,237.28 | 2,001,237.28 | ||||
| 波兰华荣Prusice 4万吨/年锂电子动力电池电解液项目 | 2,320,968.70 | 2,320,968.70 | ||||
| 华荣化工新建实验楼及现有环保设施提升项目 | 651,464.70 | 651,464.70 | ||||
| 其他零星工程 | 8,578,873.79 | 8,578,873.79 | 4,660,166.18 | 4,660,166.18 | ||
| 合计 | 1,627,299,403.67 | 1,627,299,403.67 | 418,973,055.23 | 418,973,055.23 | ||
财务报表附注 第60页
3、 重要的在建工程项目本期变动情况
| 项目名称 | 预算数（万元） | 上年年末余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 国泰创新设计中心 | 101,330.00 | 179,550,586.17 | 393,173,893.89 | 572,724,480.06 | 56.52 | 在建 | 募集+自筹 | |||||
| 衢州瑞泰年产30万吨锂离子电池电解液项目 | 94,565.79 | 98,744,778.89 | 264,765,825.91 | 363,510,604.80 | 41.62 | 在建 | 6,624,333.33 | 6,624,333.33 | 3.40 | 募集+自筹 | ||
| 国泰中心-商业地块项目 | 85,000.00 | 24,463,514.77 | 178,468,032.76 | 202,931,547.53 | 23.87 | 在建 | 自筹 | |||||
| 衢州超威年产2100吨锂电池材料项目 | 53,151.05 | 32,971,400.62 | 157,632,198.93 | 190,603,599.55 | 44.57 | 在建 | 1,537,969.54 | 1,537,969.54 | 3.09 | 自筹 | ||
| 张家港超威年产4000吨锂电池/超级电容器电解质新材料及5737.9吨化学原料（副产品）项目 | 48,661.80 | 6,196,525.89 | 123,322,174.81 | 129,518,700.70 | 31.21 | 在建 | 954,511.61 | 954,511.61 | 3.30 | 募集+自筹 |
财务报表附注 第61页
| 项目名称 | 预算数（万元） | 上年年末余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 自贡华荣年产30万吨锂离子电池电解液和回收2000吨溶剂项目 | 97,716.45 | 8,549,995.57 | 114,571,059.44 | 123,121,055.01 | 13.67 | 在建 | 募集+自筹 | |||||
| 越南纺织染整建设项目 | 55,269.92 | 11,673,719.98 | 2,622,832.30 | 13,623,802.70 | 36,030.15 | 636,719.43 | 53.51 | 部分完工转固 | 8,022,391.29 | 募集＋自筹 | ||
| 宁德华荣年产8万吨新材料项目 | 31,309.32 | 6,029,122.85 | 22,754,126.87 | 28,783,249.72 | 99.32 | 已完工转固 | 募集+自筹 | |||||
| 波兰华荣Prusice 4万吨/年锂电子动力电池电解液项目 | 7,204.6 万美元 | 2,320,968.70 | 137,738.61 | 2,784,531.67 | -325,824.36 | 101.00 | 已完工转固 | 自筹+募集 | ||||
| 华荣化工新建实验楼及现有环保设施提升项目 | 10,000.00 | 651,464.70 | 970,242.28 | 1,621,706.98 | 47.68 | 部分完工转固 | 自筹+募集 | |||||
| 合计 | 371,152,078.14 | 1,258,418,125.80 | 46,813,291.07 | -289,794.21 | 1,583,046,707.08 | 17,139,205.77 | 9,116,814.48 |
财务报表附注 第62页
4、 工程物资
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 工程物资减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 工程物资减值准备 | 账面价值 | |
| 专用材料 | 11,102,293.67 | 11,102,293.67 | 33,053.59 | 33,053.59 | ||
| 专用设备 | 480,795.54 | 480,795.54 | 1,419,807.52 | 1,419,807.52 | ||
| 合计 | 11,583,089.21 | 11,583,089.21 | 1,452,861.11 | 1,452,861.11 | ||
(十七) 使用权资产
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 土地使用权 | 合计 |
| 1．账面原值 | ||||
| （1）上年年末余额 | 335,117,278.54 | 92,798,891.68 | 427,916,170.22 | |
| （2）本期增加金额 | 159,908,652.70 | 2,164,708.19 | 49,109,989.60 | 211,183,350.49 |
| —新增租赁 | 158,104,201.78 | 2,164,708.19 | 48,961,250.90 | 209,230,160.87 |
| —其他增加 | 1,804,450.92 | 148,738.70 | 1,953,189.62 | |
| （3）本期减少金额 | 60,516,673.96 | 60,516,673.96 | ||
| —处置 | 60,516,673.96 | 60,516,673.96 | ||
| （4）期末余额 | 434,509,257.28 | 2,164,708.19 | 141,908,881.28 | 578,582,846.75 |
| 2．累计折旧 | ||||
| （1）上年年末余额 | 84,711,735.18 | 7,099,525.70 | 91,811,260.88 | |
| （2）本期增加金额 | 92,922,654.45 | 134,881.58 | 5,521,891.57 | 98,579,427.60 |
| —计提 | 92,922,654.45 | 134,881.58 | 5,465,535.90 | 98,523,071.93 |
| —其他增加 | 56,355.67 | 56,355.67 | ||
| （3）本期减少金额 | 36,566,166.27 | 36,566,166.27 | ||
| —处置 | 36,172,768.21 | 36,172,768.21 | ||
| —其他减少 | 393,398.06 | 393,398.06 | ||
| （4）期末余额 | 141,068,223.36 | 134,881.58 | 12,621,417.27 | 153,824,522.21 |
| 3．减值准备 | ||||
| （1）上年年末余额 | ||||
| （2）本期增加金额 | ||||
| （3）本期减少金额 | ||||
| （4）期末余额 | ||||
| 4．账面价值 | ||||
| （1）期末账面价值 | 293,441,033.92 | 2,029,826.61 | 129,287,464.01 | 424,758,324.54 |
| （2）上年年末账面价值 | 250,405,543.36 | 85,699,365.98 | 336,104,909.34 |
财务报表附注 第63页
(十八) 无形资产
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 商标使用权 | 软件 | BOT特许经营权 | 合计 |
| 1．账面原值 | |||||||
| （1）上年年末余额 | 1,254,643,588.50 | 5,737,620.72 | 3,762,443.53 | 51,814,536.91 | 23,666,442.43 | 39,305,167.66 | 1,378,929,799.75 |
| （2）本期增加金额 | 50,408,872.08 | 2,061,654.64 | 4,827,366.69 | 57,297,893.41 | |||
| —购置 | 48,615,559.80 | 1,996,028.43 | 2,414,610.01 | 53,026,198.24 | |||
| —本期汇率变动 | 1,793,312.28 | 65,626.21 | 23,376.16 | 1,882,314.65 | |||
| —在建工程转入 | 2,389,380.52 | 2,389,380.52 | |||||
| （3）本期减少金额 | 89,840.71 | 89,840.71 | |||||
| —处置 | 89,840.71 | 89,840.71 | |||||
| （4）期末余额 | 1,305,052,460.58 | 5,737,620.72 | 3,762,443.53 | 53,876,191.55 | 28,403,968.41 | 39,305,167.66 | 1,436,137,852.45 |
| 2．累计摊销 | |||||||
| （1）上年年末余额 | 68,732,910.40 | 2,277,901.16 | 1,789,219.86 | 15,181,698.38 | 10,711,475.44 | 15,695,873.37 | 114,389,078.61 |
| （2）本期增加金额 | 29,088,286.48 | 398,862.96 | 308,082.96 | 1,660,451.25 | 2,995,464.38 | 1,591,902.13 | 36,043,050.16 |
| —计提 | 28,985,579.01 | 398,862.96 | 308,082.96 | 1,621,128.95 | 2,989,915.61 | 1,591,902.13 | 35,895,471.62 |
| —本期汇率变动 | 102,707.47 | 39,322.30 | 5,548.77 | 147,578.54 | |||
| （3）本期减少金额 | 12,407.08 | 12,407.08 | |||||
| —处置 | 12,407.08 | 12,407.08 | |||||
| （4）期末余额 | 97,821,196.88 | 2,676,764.12 | 2,097,302.82 | 16,842,149.63 | 13,694,532.74 | 17,287,775.50 | 150,419,721.69 |
| 3．减值准备 |
财务报表附注 第64页
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 商标使用权 | 软件 | BOT特许经营权 | 合计 |
| （1）上年年末余额 | 34,411,038.51 | 34,411,038.51 | |||||
| （2）本期增加金额 | |||||||
| （3）本期减少金额 | |||||||
| （4）期末余额 | 34,411,038.51 | 34,411,038.51 | |||||
| 4．账面价值 | |||||||
| （1）期末账面价值 | 1,207,231,263.70 | 3,060,856.60 | 1,665,140.71 | 2,623,003.41 | 14,709,435.67 | 22,017,392.16 | 1,251,307,092.25 |
| （2）上年年末账面价值 | 1,185,910,678.10 | 3,459,719.56 | 1,973,223.67 | 2,221,800.02 | 12,954,966.99 | 23,609,294.29 | 1,230,129,682.63 |
(十九) 商誉
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 账面原值 | ||||
| 上海绿尚服饰有限公司 | 5,294,176.08 | 5,294,176.08 | ||
| 张家港保税区顺昌国际物流有限公司 | 3,634,394.46 | 3,634,394.46 | ||
| 江苏国泰国际集团科技发展有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | ||
| 江苏国泰国际集团恒联进出口有限公司 | 2,475,000.00 | 2,475,000.00 | ||
| 苏州宇通丝绸服饰有限公司 | 826,270.61 | 826,270.61 | ||
| 华荣化工 | 453,833.98 | 453,833.98 | ||
| 小计 | 15,683,675.13 | 826,270.61 | 14,857,404.52 | |
| 减值准备 |
财务报表附注 第65页
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 上海绿尚服饰有限公司 | 5,294,176.08 | 5,294,176.08 | ||
| 江苏国泰国际集团科技发展有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | ||
| 江苏国泰国际集团恒联进出口有限公司 | 2,475,000.00 | 2,475,000.00 | ||
| 苏州宇通丝绸服饰有限公司 | 826,270.61 | 826,270.61 | ||
| 小计 | 11,595,446.69 | 826,270.61 | 10,769,176.08 | |
| 账面价值 | 4,088,228.44 | 4,088,228.44 |
(二十) 长期待摊费用
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他变动金额 | 期末余额 |
| 装修改造费 | 103,085,514.76 | 92,736,389.25 | 50,249,980.29 | 365,736.87 | 145,937,660.59 |
| 网站建设费 | 1,535,830.63 | 15,449.27 | 149,778.12 | 1,401,501.78 | |
| 其他 | 2,596,241.43 | 595,987.37 | 2,534,392.34 | 657,836.46 | |
| 合计 | 107,217,586.82 | 93,347,825.89 | 52,934,150.75 | 365,736.87 | 147,996,998.83 |
(二十一) 递延所得税资产和递延所得税负债
1、 未经抵销的递延所得税资产
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 514,029,140.70 | 109,712,898.68 | 577,777,226.24 | 116,800,431.60 |
财务报表附注 第66页
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易 | 306,898,767.57 | 52,059,129.05 | 183,585,261.44 | 17,921,608.02 |
| 应付职工薪酬 | 135,852,639.09 | 33,963,159.78 | ||
| 未实现资产处置收益 | 114,157,783.04 | 28,539,445.76 | 119,761,345.52 | 29,940,336.38 |
| 未实现毛利 | 60,207,836.99 | 15,051,959.25 | 40,535,635.55 | 10,133,908.89 |
| 递延收益 | 63,717,781.98 | 13,764,751.91 | 57,184,398.72 | 12,509,855.76 |
| 未实现的股权处置收益 | 40,904,314.48 | 10,226,078.62 | 63,212,369.32 | 15,803,092.33 |
| 预提费用 | 31,785,678.01 | 7,946,419.50 | ||
| 交易性金融负债公允价值变动 | 27,949,810.81 | 6,987,452.70 | ||
| 交易性金融资产公允价值变动 | 5,596,383.43 | 1,399,095.86 | ||
| 其他 | 11,666,251.43 | 2,916,562.86 | 8,301,811.25 | 2,075,452.81 |
| 合计 | 1,279,220,193.29 | 274,180,405.41 | 1,083,904,242.28 | 213,571,234.35 |
2、 未经抵销的递延所得税负债
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易 | 318,533,274.42 | 54,979,834.79 | 193,475,309.80 | 20,324,081.44 |
| 固定资产一次性税前抵扣 | 69,464,028.93 | 16,932,162.22 | 70,571,500.20 | 17,116,762.87 |
财务报表附注 第67页
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 交易性金融资产公允价值变动 | 19,676,061.34 | 4,570,974.17 | 10,452,797.41 | 1,786,169.67 |
| 非同一控制下企业合并资产评估增值 | 8,158,600.96 | 2,039,650.24 | 8,659,986.36 | 2,164,996.59 |
| 合计 | 415,831,965.65 | 78,522,621.42 | 283,159,593.77 | 41,392,010.57 |
3、 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
| 项目 | 期末 | 上年年末 | ||
| 递延所得税资产和负债互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债余额 | 递延所得税资产和负债互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债余额 | |
| 递延所得税资产 | 64,043,163.14 | 210,137,242.27 | 26,801,335.37 | 186,769,898.98 |
| 递延所得税负债 | 64,043,163.14 | 14,479,458.28 | 26,801,335.37 | 14,590,675.20 |
(二十二) 其他非流动资产
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付设备款 | 42,055,670.22 | 42,055,670.22 | 30,213,447.44 | 30,213,447.44 | ||
| 预付土地款 | 36,521,400.00 | 36,521,400.00 | 33,335,471.23 | 33,335,471.23 | ||
| 预付工程款 | 3,526,789.02 | 3,526,789.02 | ||||
| 合计 | 82,103,859.24 | 82,103,859.24 | 63,548,918.67 | 63,548,918.67 | ||
财务报表附注 第68页
(二十三) 所有权或使用权受到限制的资产
| 项目 | 期末 | 上年年末 | ||||||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金 | 1,015,288,415.87 | 1,015,288,415.87 | 质押 | 保证金等 | 984,097,648.89 | 984,097,648.89 | 质押 | 保证金等 |
| 应收款项融资 | 603,974,977.51 | 603,974,977.51 | 质押 | 质押 | 1,316,523,548.53 | 1,316,523,548.53 | 质押 | 质押 |
| 在建工程 | 554,114,204.35 | 554,114,204.35 | 抵押 | 长期借款抵押 | ||||
| 应收账款 | 360,164,527.13 | 342,156,300.77 | 质押 | 已背书或已贴现未到期融单、保理未到期的应收账款 | 118,636,637.95 | 112,704,806.05 | 质押 | 短期借款质押 |
| 应收票据 | 298,007,453.53 | 298,007,453.53 | 质押 | 质押、已背书未到期票据 | 130,382,804.33 | 130,382,804.33 | 质押 | 质押、已背书未到期票据 |
| 无形资产 | 113,155,479.47 | 108,840,944.76 | 抵押 | 长期借款抵押 | ||||
| 存货 | 286,032,683.42 | 286,032,683.42 | 质押 | 短期借款质押 | ||||
| 合计 | 2,944,705,057.86 | 2,922,382,296.79 | 2,835,673,323.12 | 2,829,741,491.22 | ||||
财务报表附注 第69页
(二十四) 短期借款
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 信用借款 | 615,569,253.77 | 963,906,440.46 |
| 应收融单贴现借款 | 251,844,147.13 | |
| 押汇借款 | 162,602,223.72 | 297,082,357.14 |
| 质押借款 | 112,068,554.43 | |
| 合计 | 1,030,015,624.62 | 1,373,057,352.03 |
(二十五) 交易性金融负债
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 远期结售汇 | 27,949,810.81 |
(二十六) 应付票据
| 种类 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 银行承兑汇票 | 3,377,046,764.68 | 4,007,610,987.44 |
(二十七) 应付账款
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 应付账款 | 6,557,411,523.34 | 6,192,864,411.50 |
(二十八) 预收款项
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 预收租金 | 1,739,849.00 | 3,612,537.06 |
(二十九) 合同负债
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 预收商品销售款 | 441,270,817.00 | 637,600,248.27 |
(三十) 吸收存款及同业存放
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 活期存款 | 92,293,366.85 | 40,672,761.20 |
财务报表附注 第70页
(三十一) 应付职工薪酬
1、 应付职工薪酬列示
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 短期薪酬 | 1,073,027,617.99 | 3,179,365,094.94 | 2,974,125,213.61 | 1,278,267,499.32 |
| 离职后福利-设定提存计划 | 904,233.08 | 114,338,772.35 | 115,089,147.93 | 153,857.50 |
| 辞退福利 | 33,835,995.96 | 5,234,688.54 | 13,346,656.43 | 25,724,028.07 |
| 合计 | 1,107,767,847.03 | 3,298,938,555.83 | 3,102,561,017.97 | 1,304,145,384.89 |
2、 短期薪酬列示
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| （1）工资、奖金、津贴和补贴 | 1,066,762,970.13 | 2,896,406,134.96 | 2,690,665,030.47 | 1,272,504,074.62 |
| （2）职工福利费 | 1,835,866.03 | 138,349,751.88 | 138,416,498.45 | 1,769,119.46 |
| （3）社会保险费 | 1,049,279.34 | 60,614,753.03 | 59,601,137.83 | 2,062,894.54 |
| 其中：医疗保险费 | 896,569.94 | 49,394,641.47 | 48,482,806.40 | 1,808,405.01 |
| 工伤保险费 | 4,535.00 | 4,196,462.41 | 4,199,923.20 | 1,074.21 |
| 生育保险费 | 16,805.12 | 4,159,294.59 | 4,175,838.38 | 261.33 |
| 其他 | 131,369.28 | 2,864,354.56 | 2,742,569.85 | 253,153.99 |
| （4）住房公积金 | 13,399.05 | 75,430,629.33 | 75,444,028.38 | |
| （5）工会经费和职工教育经费 | 3,366,103.44 | 8,563,825.74 | 9,998,518.48 | 1,931,410.70 |
| 合计 | 1,073,027,617.99 | 3,179,365,094.94 | 2,974,125,213.61 | 1,278,267,499.32 |
3、 设定提存计划列示
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 基本养老保险 | 816,899.33 | 110,293,320.47 | 110,965,936.49 | 144,283.31 |
| 失业保险费 | 87,333.75 | 3,981,928.16 | 4,068,495.38 | 766.53 |
| 其他 | 63,523.72 | 54,716.06 | 8,807.66 | |
| 合计 | 904,233.08 | 114,338,772.35 | 115,089,147.93 | 153,857.50 |
财务报表附注 第71页
(三十二) 应交税费
| 税费项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 企业所得税 | 610,817,409.81 | 517,933,634.32 |
| 增值税 | 63,120,952.60 | 94,377,491.86 |
| 个人所得税 | 9,534,336.21 | 7,931,330.01 |
| 房产税 | 5,310,122.31 | 5,663,135.42 |
| 印花税 | 4,534,768.27 | 4,444,733.55 |
| 土地使用税 | 2,258,332.48 | 467,883.31 |
| 城市维护建设税 | 919,954.22 | 3,868,415.42 |
| 教育费附加 | 764,556.44 | 3,147,772.95 |
| 其他 | 414,529.84 | 63,492.38 |
| 合计 | 697,674,962.18 | 637,897,889.22 |
(三十三) 其他应付款
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 应付股利 | 314,993,950.89 | 264,497,119.07 |
| 其他应付款项 | 97,111,982.94 | 173,046,587.01 |
| 合计 | 412,105,933.83 | 437,543,706.08 |
1、 应付股利
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 其他股东股利 | 314,993,950.89 | 264,497,119.07 |
2、 其他应付款项
按款项性质列示
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 往来款 | 62,504,260.44 | 64,042,180.75 |
| 预提费用 | 17,233,750.76 | 12,477,555.77 |
| 押金 | 10,037,812.11 | 13,645,451.23 |
| 保证金 | 2,783,840.92 | 3,105,801.19 |
| 应付股权减资款 | 888,526.13 | 76,352,997.02 |
| 代扣代缴社保 | 596,780.08 | 678,021.82 |
| 应付股权款 | 580,000.00 |
财务报表附注 第72页
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 其他 | 3,067,012.50 | 2,164,579.23 |
| 合计 | 97,111,982.94 | 173,046,587.01 |
(三十四) 一年内到期的非流动负债
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 1,953,419,099.69 | |
| 一年内到期的租赁负债 | 73,598,040.48 | 50,021,950.38 |
| 合计 | 2,027,017,140.17 | 50,021,950.38 |
(三十五) 其他流动负债
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 已背书不符合终止确认条件的银行承兑汇票 | 132,561,641.19 | 104,591,561.86 |
| 有追索权的应收账款保理融资款 | 55,986,597.80 | |
| 已背书不符合终止确认条件的融单 | 49,697,262.58 | |
| 待转销项税 | 32,000,397.32 | 37,210,610.79 |
| 合计 | 270,245,898.89 | 141,802,172.65 |
(三十六) 长期借款
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 信用借款 | 950,000,000.00 | 1,452,023,561.53 |
| 抵押借款 | 505,000,000.00 | |
| 保证借款 | 3,554,528.06 | 2,492,031.37 |
| 合计 | 1,458,554,528.06 | 1,454,515,592.90 |
(三十七) 应付债券
1、 应付债券明细
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 可转换公司债券 | 3,891,359,033.85 | 3,759,910,480.20 |
财务报表附注 第73页
2、 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 上年年末余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期支付利息 | 本期转股减少 | 期末余额 | 是否违约 |
| 国泰转债 | 100.00 | 2021/7/7 | 6年 | 4,557,418,600.00 | 3,759,910,480.20 | 19,313,239.34 | -128,199,850.12 | 15,949,035.81 | 115,500.00 | 3,891,359,033.85 | 否 |
2023年，国泰可转债因转股减少115,500.00元，其中其他权益工具减少12,084.72元，股本增加13,396.00元，资本公积增加108,710.20元。
3、 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
① 根据中国证监会出具《关于核准江苏国泰国际集团股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2021]1181号），核准江苏国泰公司向社会公开发行面值总额4,557,418,600元可转换公司债券。
② 债券期限：本次发行的可转换公司债券的期限为自发行之日起六年，即2021年7月7日至2027年7月6日。
③ 债券利率：第一年0.20%、第二年0.40%、第三年0.60%、第四年1.50%、第五年1.80%、第六年2.00%。到期赎回价为108元（含最后一期利息）。
④ 还本付息的期限和方式：本次发行的可转债采用每年付息一次的付息方式，到期归还本金和最后一年利息。
⑤ 转股期限：本次发行的可转债转股期自可转债发行结束之日（2021年7月13日）满六个月后的第一个交易日（2022年1月13日）起至可转债到期日（2027年7月6日）止。（如遇法定节假日或休息日延至其后的第1个工作日；顺延期间付息款项不另计息）
⑥ 转股价格：本次发行的可转换公司债券初始转股价格为9.02元/股，不低于募集说明书公告日前二十个交易日公司A股股票交易均价（若在该二十个交易日内发生过因除权、除息引起股价调整的情形，则应对调整前交易日的交易价按经过相应除权、除息调整后的价格计算）和前一个交易日公司A股股票交易均价。2022年5月26日公司实施2021年年度权益分派方案，自该日起国泰转债的转股价格由原来的9.02元/股调整为8.77元/股。2023年5月31日，公司实施2022年年度权益分派方案，自该日起国泰转债的转股价格由原来的8.77元/股调整为
8.52元/股。
⑦ 信用评级：江苏国泰主体信用级别为AA+，本次可转换公司债券信用级别为AA+。
财务报表附注 第74页
(三十八) 租赁负债
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 租赁付款额 | 384,914,873.31 | 269,290,248.16 |
| 减：未确认融资费用 | 53,898,229.17 | 31,616,279.35 |
| 减：一年内到期的租赁负债 | 73,598,040.48 | 50,021,950.38 |
| 合计 | 257,418,603.66 | 187,652,018.43 |
(三十九) 递延收益
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 搬迁补偿款 | 39,300,835.32 | 2,827,936.46 | 36,472,898.86 | |
| 其他政府补助 | 28,291,854.90 | 12,103,262.06 | 7,193,742.65 | 33,201,374.31 |
| 合计 | 67,592,690.22 | 12,103,262.06 | 10,021,679.11 | 69,674,273.17 |
(四十) 股本
| 项目 | 上年年末余额 | 本期变动增（+）减（－） | 期末余额 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总额 | 1,627,597,512.00 | 13,396.00 | 13,396.00 | 1,627,610,908.00 | |||
本期股本增加原因系国泰转债转股，变动过程详见本附注“五、（三十七）应付债券”。
财务报表附注 第75页
(四十一) 其他权益工具
1、 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
| 发行在外的金融工具 | 发行时间 | 会计分类 | 股息率或利息率 | 发行价格 | 数量 | 金额 | 到期日或续期情况 | 转股条件 | 转换情况 |
| 国泰转债 | 2021/7/7 | 应付债券 其他权益工具 | 第一年 0.20% 第二年 0.40% 第三年 0.60% 第四年 1.50% 第五年 1.80% 第六年 2.00% | 按票面金额平价发行,每张面值100元人民币 | 45,574,186.00 | 4,557,418,600.00 | 2027/7/6 | 本次发行的可转债转股期自可转债发行结束之日（2021年7月13日）满六个月后的第一个交易日（2022年1月13日）起至可转债到期日（2027年7月6日）止。 | 2023年，国泰转债因转股减少115,500元（1,155张），转股数量为13,396.00股，剩余可转债余额为3,987,171,000元（39,871,710张） |
2、 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
| 发行在外的金融工具 | 上年年末 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 国泰转债 | 39,872,865.00 | 417,188,221.87 | 1,155.00 | 12,084.72 | 39,871,710.00 | 417,176,137.15 | ||
财务报表附注 第76页
(四十二) 资本公积
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 股本溢价 | 5,644,030,818.44 | 108,710.20 | 154,058,855.74 | 5,490,080,672.90 |
| 其他资本公积 | 19,938,179.59 | 381,416.03 | 20,319,595.62 | |
| 合计 | 5,663,968,998.03 | 490,126.23 | 154,058,855.74 | 5,510,400,268.52 |
本期股本溢价增加108,710.20元，减少154,058,855.74元，其中：1、国泰转债本期转股，股本溢价增加108,710.20元；2、同一控制下合并苏州工业园区国泰万润投资发展有限公司，股本溢价减少151,965,764.07元；3、购买少数股东股权等形成的对子公司的股权比例变动，股本溢价减少2,093,091.67元。本期其他资本公积增加381,416.03元，系公司持有联营企业股权的其他所有者权益变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
(四十三) 其他综合收益
| 项目 | 上年年末余额 | 本期金额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | |||
| 将重分类进损益的其他综合收益 | -41,181,639.54 | 70,291,914.74 | 43,833,442.26 | 26,458,472.48 | 2,651,802.72 | |||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | 462,213.22 | -3,502,780.13 | -3,502,780.13 | -3,040,566.91 | ||||
| 外币财务报表折算差额 | -41,643,852.76 | 73,794,694.87 | 47,336,222.39 | 26,458,472.48 | 5,692,369.63 | |||
| 其他综合收益合计 | -41,181,639.54 | 70,291,914.74 | 43,833,442.26 | 26,458,472.48 | 2,651,802.72 | |||
财务报表附注 第77页
(四十四) 专项储备
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 21,451,859.51 | 16,328,969.89 | 5,584,602.64 | 32,196,226.76 |
说明：公司依据2022年11月21日财政部印发的财资[2022]136号关于印发《企业安全生产费提取和使用管理办法》通知的规定，以上年度实际营业收入为计提依据，采取超额累退方式平均逐月提取安全生产费用。
(四十五) 盈余公积
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 539,412,321.41 | 57,631,326.10 | 597,043,647.51 |
(四十六) 未分配利润
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 调整前上年年末未分配利润 | 5,910,018,186.94 | 4,608,401,052.57 |
| 调整年初未分配利润-同控影响（调增+，调减－） | 16,961,806.05 | 17,738,106.01 |
| 调整后年初未分配利润 | 5,926,979,992.99 | 4,626,139,158.58 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 1,603,932,273.93 | 1,723,718,370.06 |
| 减：提取法定盈余公积 | 57,631,326.10 | 23,689,647.15 |
| 应付普通股股利 | 423,800,646.00 | 399,187,888.50 |
| 期末未分配利润 | 7,049,480,294.82 | 5,926,979,992.99 |
(四十七) 营业收入和营业成本
营业收入和营业成本情况
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 36,997,532,782.18 | 30,778,553,320.11 | 42,694,614,313.89 | 36,541,131,434.49 |
| 其他业务 | 119,922,329.93 | 90,427,949.85 | 76,559,727.93 | 50,965,468.66 |
| 合计 | 37,117,455,112.11 | 30,868,981,269.96 | 42,771,174,041.82 | 36,592,096,903.15 |
财务报表附注 第78页
(四十八) 税金及附加
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 印花税 | 31,895,164.67 | 20,322,314.59 |
| 房产税 | 28,550,235.39 | 27,312,001.39 |
| 城市维护建设税 | 19,529,452.80 | 18,248,821.63 |
| 教育费附加 | 15,653,514.55 | 14,179,344.54 |
| 城镇土地使用税 | 6,211,496.95 | 2,638,734.22 |
| 房租税 | 842,920.34 | |
| 预扣税 | 625,482.63 | 720,465.69 |
| 市政税 | 503,600.41 | |
| 土地增值税 | 190,097.40 | 59,556,081.67 |
| 福利税 | 197,807.06 | |
| 车船税 | 62,801.33 | 35,924.88 |
| 资源税 | 31,845.49 | 354,974.22 |
| 其他 | 1,978,688.02 | 690,941.60 |
| 合计 | 106,273,107.04 | 144,059,604.43 |
(四十九) 销售费用
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 职工薪酬 | 1,357,439,254.77 | 1,247,407,429.16 |
| 差旅费 | 130,185,627.45 | 79,572,386.11 |
| 实验检验费 | 103,712,934.85 | 95,999,926.27 |
| 邮电通讯费 | 83,051,574.21 | 82,193,525.79 |
| 保险费 | 64,711,946.28 | 74,883,856.79 |
| 样品费 | 43,396,031.11 | 37,125,923.77 |
| 业务招待费 | 41,681,693.10 | 32,795,299.74 |
| 运费 | 22,827,447.13 | 20,967,876.57 |
| 展览费 | 18,850,556.17 | 3,129,502.06 |
| 设计费 | 17,312,353.67 | 16,706,251.39 |
| 办公费 | 10,638,697.47 | 7,712,619.44 |
| 汽车费用 | 9,973,731.18 | 9,498,318.48 |
| 报关费 | 7,768,516.02 | 4,779,398.22 |
| 使用权资产折旧 | 4,952,792.36 | 3,372,266.68 |
财务报表附注 第79页
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 广告费 | 4,777,860.06 | 6,189,360.17 |
| 佣金 | 2,320,668.52 | 2,106,116.68 |
| 租赁费 | 1,935,474.68 | 1,752,728.68 |
| 其他 | 31,203,021.46 | 18,676,498.07 |
| 合计 | 1,956,740,180.49 | 1,744,869,284.07 |
(五十) 管理费用
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 职工薪酬 | 702,541,796.40 | 688,584,487.22 |
| 折旧费 | 139,782,257.36 | 124,090,677.25 |
| 中介咨询费 | 47,729,342.57 | 42,159,751.91 |
| 办公费 | 42,823,532.77 | 39,580,975.71 |
| 差旅费 | 33,679,638.68 | 26,547,011.06 |
| 摊销费 | 33,086,272.65 | 24,535,401.44 |
| 使用权资产折旧 | 22,887,536.95 | 27,141,441.17 |
| 业务招待费 | 22,562,441.95 | 20,275,718.54 |
| 物业及保安费 | 14,634,912.18 | 11,690,442.42 |
| 水电费 | 12,793,543.16 | 12,783,555.15 |
| 租赁费 | 10,702,259.00 | 10,563,704.02 |
| 维修费 | 10,562,051.21 | 8,269,165.20 |
| 邮电通讯费 | 9,852,628.88 | 6,922,575.34 |
| 装修费 | 7,595,022.57 | 10,793,031.57 |
| 服务费 | 6,067,294.24 | 4,068,901.31 |
| 保险费 | 5,858,363.80 | 5,034,593.04 |
| 物料消耗 | 4,847,894.11 | 8,224,600.08 |
| 运输费 | 2,511,114.33 | 5,266,447.99 |
| 会议费 | 1,255,583.75 | 1,080,288.21 |
| 银监会监管费 | 933,343.81 | 1,790,941.43 |
| 其他 | 18,335,597.51 | 18,656,591.86 |
| 合计 | 1,151,042,427.88 | 1,098,060,301.92 |
财务报表附注 第80页
(五十一) 研发费用
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 试验材料 | 36,154,860.68 | 71,436,741.26 |
| 职工薪酬 | 33,293,913.10 | 40,105,018.65 |
| 折旧及摊销 | 11,205,354.48 | 10,080,404.24 |
| 燃动费 | 2,880,544.62 | 2,640,739.84 |
| 其他 | 4,333,727.65 | 2,424,461.69 |
| 合计 | 87,868,400.53 | 126,687,365.68 |
(五十二) 财务费用
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 利息费用 | 277,935,272.67 | 241,291,471.42 |
| 其中：租赁负债利息费用 | 17,351,134.87 | 10,143,317.07 |
| 减：利息收入 | 358,517,594.08 | 188,562,105.86 |
| 汇兑损益 | -91,667,615.20 | -392,045,253.59 |
| 手续费及其他 | 39,076,149.60 | 44,983,266.28 |
| 合计 | -133,173,787.01 | -294,332,621.75 |
(五十三) 其他收益
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 政府补助 | 99,688,986.79 | 55,758,015.17 |
| 进项税加计抵减 | 6,359,827.11 | 1,104,398.04 |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 1,946,609.24 | 2,367,246.92 |
| 合计 | 107,995,423.14 | 59,229,660.13 |
计入其他收益的政府补助详见本附注“八、政府补助”。
(五十四) 投资收益
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 理财产品收益 | 152,902,509.66 | 152,445,532.32 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 30,888,349.65 | 17,522,203.13 |
| 其他权益工具投资持有期间取得的股利收入 | 2,105,000.00 | 4,805,756.98 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 2,178,018.76 | 24,959,995.70 |
| 应收款项融资贴现息 | -477,102.45 | -4,392,965.78 |
财务报表附注 第81页
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 1,439,525.63 | |
| 债务重组产生的投资收益 | 7,462,920.01 | |
| 远期外汇合约结算收益 | -3,690,180.00 | -13,393,160.00 |
| 合计 | 183,906,595.62 | 190,849,807.99 |
(五十五) 公允价值变动收益
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期金额 | 上期金额 |
| 交易性金融资产 | 17,378,153.09 | -59,866,852.80 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | 6,090,381.58 | -45,742,729.26 |
| 交易性金融负债 | 27,949,810.81 | -27,949,810.81 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | 27,949,810.81 | -27,949,810.81 |
| 合计 | 45,327,963.90 | -87,816,663.61 |
(五十六) 信用减值损失（损失以“-”列示）
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 应收账款坏账损失 | 4,678,972.16 | 50,185,728.55 |
| 其他应收款坏账损失 | 593,439.31 | -9,604,994.02 |
| 合计 | 5,272,411.47 | 40,580,734.53 |
(五十七) 资产减值损失（损失以“-”列示）
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 存货跌价损失 | -33,683,064.36 | -67,054,148.92 |
| 固定资产减值损失 | -1,848,612.66 | |
| 投资性房地产减值损失 | -98,079,407.51 | |
| 合计 | -35,531,677.02 | -165,133,556.43 |
(五十八) 资产处置收益
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 处置固定资产收益 | 5,032,647.96 | 102,827.01 | 5,032,647.96 |
| 处置使用权资产 | 564,574.37 | -107,861.19 | 564,574.37 |
| 处置无形资产收益 | 2,556,764.60 | ||
| 合计 | 5,597,222.33 | 2,551,730.42 | 5,597,222.33 |
财务报表附注 第82页
(五十九) 营业外收入
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 18,000,000.00 | 8,073,893.00 | 18,000,000.00 |
| 无法支付的应付款 | 4,449,553.58 | 1,991,264.21 | 4,449,553.58 |
| 赔偿/罚款收入 | 1,319,781.32 | 18,698,209.99 | 1,319,781.32 |
| 其他 | 797,585.25 | 1,965,744.16 | 797,585.25 |
| 合计 | 24,566,920.15 | 30,729,111.36 | 24,566,920.15 |
(六十) 营业外支出
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 3,564,966.57 | 4,736,356.11 | 3,564,966.57 |
| 赔偿金 | 1,970,399.94 | 1,845,416.31 | 1,970,399.94 |
| 滞纳金 | 885,496.10 | 785,827.88 | 885,496.10 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 844,529.27 | 3,115,260.11 | 844,529.27 |
| 违约金 | 839,785.55 | 435,587.47 | 839,785.55 |
| 非常损失 | 819,265.45 | 1,277,235.68 | 819,265.45 |
| 行政处罚罚款 | 460,162.09 | 368,038.95 | 460,162.09 |
| 盘亏损失 | 101,843.58 | 489.71 | 101,843.58 |
| 其他 | 1,478,988.80 | 1,461,329.96 | 1,478,988.80 |
| 合计 | 10,965,437.35 | 14,025,542.18 | 10,965,437.35 |
(六十一) 所得税费用
1、 所得税费用表
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 当期所得税费用 | 860,523,703.57 | 881,689,771.97 |
| 递延所得税费用 | -23,225,315.81 | -47,287,048.82 |
| 合计 | 837,298,387.76 | 834,402,723.15 |
2、 会计利润与所得税费用调整过程
| 项目 | 本期金额 |
| 利润总额 | 3,474,686,712.52 |
| 按法定税率计算的所得税费用 | 868,671,678.13 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -98,337,501.35 |
财务报表附注 第83页
| 项目 | 本期金额 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 7,724,812.58 |
| 非应税收入的影响 | -14,872,283.61 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 51,605,104.47 |
| 研发支出加计扣除的影响 | -12,493,557.16 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -27,757,038.16 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 62,757,172.86 |
| 所得税费用 | 837,298,387.76 |
(六十二) 每股收益
1、 基本每股收益
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 归属于母公司普通股股东的合并净利润 | 1,603,932,273.93 | 1,723,718,370.06 |
| 本公司发行在外普通股的加权平均数 | 1,627,603,367.60 | 1,607,197,471.42 |
| 基本每股收益 | 0.99 | 1.07 |
| 其中：持续经营基本每股收益 | 0.99 | 1.07 |
2、 稀释每股收益
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 归属于母公司普通股股东的合并净利润（稀释） | 1,747,833,638.88 | 1,865,650,025.23 |
| 本公司发行在外普通股的加权平均数（稀释） | 2,095,581,184.50 | 1,930,691,515.28 |
| 稀释每股收益 | 0.83 | 0.97 |
| 其中：持续经营稀释每股收益 | 0.83 | 0.97 |
(六十三) 现金流量表项目
1、 与经营活动有关的现金
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 利息收入 | 342,321,344.08 | 205,509,035.89 |
| 现金收到补贴收入 | 116,290,163.64 | 55,672,426.89 |
| 收到其他单位往来款 | 6,583,413.14 | 38,348,460.13 |
| 收到保证金 | 2,839,995.80 | 2,979,196.72 |
| 收到的其他营业外收入 | 394,560.55 | 309,480.94 |
| 合计 | 468,429,477.21 | 302,818,600.57 |
财务报表附注 第84页
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 支付的期间费用 | 945,096,385.24 | 843,253,699.75 |
| 营业外支出 | 9,948,372.55 | 6,183,096.46 |
| 支付的保证金 | 8,029,504.84 | 14,301,587.85 |
| 支付的个人及单位往来款 | 1,098,791.48 | 76,603,144.48 |
| 合计 | 964,173,054.11 | 940,341,528.54 |
2、 与投资活动有关的现金
（1）收到的其他与投资活动有关的现金
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 收回投资性质的保证金 | 11,836,109.44 | |
| 转让股权收到的定金 | 500,000.00 | |
| 合计 | 12,336,109.44 |
（2）支付的其他与投资活动有关的现金
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 支付投资性质的保证金 | 10,114,000.00 | 5,836,109.44 |
| 处置子公司支付的现金净额 | 2,100,587.80 | |
| 合计 | 10,114,000.00 | 7,936,697.24 |
（3）收到的重要投资活动有关的现金
| 性质 | 现金流量表中的列报项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 赎回银行理财产品 | 收回投资所收到的现金 | 20,017,440,000.00 | 27,470,540,000.00 |
| 理财产品收益 | 取得投资收益所收到的现金 | 140,546,167.46 | 122,267,386.71 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 | 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 | 86,171,632.55 | 27,222,099.27 |
| 定期存款到期赎回 | 收回投资所收到的现金 | 51,604,140.00 | 50,000,000.00 |
| 收回长期股权投资 | 收回投资所收到的现金 | 16,927,846.63 | 78,357,642.75 |
财务报表附注 第85页
（4）支付的重要投资活动有关的现金
| 性质 | 现金流量表中的列报项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 购买银行理财产品 | 投资所支付的现金 | 16,913,290,000.00 | 29,704,026,417.93 |
| 购建固定资产、无形资产其他长期资产所支付的现金 | 购建固定资产、无形资产其他长期资产所支付的现金 | 1,433,226,198.81 | 1,123,412,012.96 |
| 购买计划持有至到期的定期存款 | 投资所支付的现金 | 2,060,000,000.00 | 51,604,140.00 |
| 长期股权投资增加 | 投资所支付的现金 | 405,296,995.76 | 310,019,500.00 |
| 单一资管计划参与上市公司定向增发并确认交易性金融资产 | 投资所支付的现金 | 40,600,002.55 | |
| 单一资管计划已缴纳上市公司定向增发申购款但期末尚未认购成功 | 投资所支付的现金 | 40,599,982.00 |
3、 与筹资活动有关的现金
（1）收到的其他与筹资活动有关的现金
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 收回筹资性质的保证金 | 102,777,942.70 | 131,929,917.40 |
| 收到应收票据贴现款 | 59,530,416.66 | |
| 合计 | 102,777,942.70 | 191,460,334.06 |
（2）支付的其他与筹资活动有关的现金
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 支付同一控制合并股权款 | 151,965,764.07 | |
| 支付筹资性质的保证金 | 145,179,939.02 | 80,851,287.40 |
| 租赁负债偿还数及支付租赁保证金 | 91,636,981.18 | 55,405,138.23 |
| 支付少数股东减资 | 76,352,997.02 | |
| 购买少数股东股权 | 13,440,000.00 | |
| 支付的发行权益工具的费用 | 1,780,000.00 | 28,638,254.21 |
| 归还关联方借款 | 117,758,172.78 | |
| 合计 | 480,355,681.29 | 282,652,852.62 |
财务报表附注 第86页
（3）筹资活动产生的各项负债的变动
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 现金变动 | 非现金变动 | 现金变动 | 非现金变动 | |||
| 应付债券（含一年内到期） | 3,759,910,480.20 | 147,513,291.99 | 16,064,738.34 | 3,891,359,033.85 | ||
| 长期借款（含一年内到期） | 1,454,515,592.90 | 2,056,506,390.00 | 81,531,518.30 | 180,579,873.45 | 3,411,973,627.75 | |
| 短期借款 | 1,373,057,352.03 | 2,038,233,688.46 | 37,424,314.63 | 2,302,070,730.32 | 116,629,000.18 | 1,030,015,624.62 |
| 租赁负债（含一年内到期） | 237,673,968.81 | 226,581,295.74 | 106,211,574.26 | 27,027,046.15 | 331,016,644.14 | |
| 其他流动负债-有追索权的应收账款保理融资款 | 208,798,320.82 | 3,273,044.20 | 156,084,767.22 | 55,986,597.80 | ||
| 其他应付款 | 1,780,000.00 | 1,780,000.00 | ||||
| 应付股利 | 264,497,119.07 | 797,171,326.89 | 746,674,495.07 | 314,993,950.89 | ||
| 合计 | 7,091,434,513.01 | 4,303,538,399.28 | 1,293,494,791.75 | 3,353,381,411.44 | 299,740,813.55 | 9,035,345,479.05 |
财务报表附注 第87页
(六十四) 现金流量表补充资料
1、 现金流量表补充资料
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1、将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | 2,637,388,324.76 | 2,642,691,392.84 |
| 加：信用减值损失 | -5,272,411.47 | -40,580,734.53 |
| 资产减值准备 | 35,531,677.02 | 165,133,556.43 |
| 固定资产折旧 | 325,379,705.61 | 259,993,412.20 |
| 使用权资产折旧 | 98,523,071.93 | 60,822,485.64 |
| 无形资产摊销 | 17,040,338.60 | 16,236,820.29 |
| 长期待摊费用摊销 | 52,934,150.75 | 33,350,722.10 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） | -5,597,222.33 | -2,551,730.42 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 844,529.27 | 3,115,260.11 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -45,327,963.90 | 87,816,663.61 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 178,471,407.47 | -151,223,365.51 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -184,383,698.07 | -195,242,773.77 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -23,367,343.29 | -30,336,373.10 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -111,216.92 | -1,541,375.80 |
| 贷款的减少（增加以“－”号填列） | 10,038,041.67 | |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 493,361,419.66 | -53,926,107.13 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -1,518,261,413.02 | 2,178,907,415.58 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 563,131,691.20 | -1,357,729,351.55 |
| 存款的增加 | 51,620,605.65 | 28,670,813.29 |
| 其他 | 10,030,245.90 | 3,203,984.94 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 2,681,935,898.82 | 3,656,848,756.89 |
| 2、现金及现金等价物净变动情况 | ||
| 现金的期末余额 | 16,904,956,958.85 | 13,960,106,359.83 |
| 减：现金的期初余额 | 13,960,106,359.83 | 10,361,533,192.24 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 2,944,850,599.02 | 3,598,573,167.59 |
财务报表附注 第88页
2、 现金和现金等价物的构成
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 一、现金 | 16,904,956,958.85 | 13,960,106,359.83 |
| 其中：库存现金 | 10,576,251.26 | 22,080,799.18 |
| 可随时用于支付的数字货币 | 324,200.00 | 1,130,230.00 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 16,836,028,459.63 | 13,933,945,455.99 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 58,028,047.96 | 2,949,874.66 |
| 二、期末现金及现金等价物余额 | 16,904,956,958.85 | 13,960,106,359.83 |
3、 不属于现金及现金等价物的货币资金
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | 不属于现金及现金等价物的理由 |
| 计划持有至到期的定期存款 | 2,950,000,000.00 | 51,604,140.00 | 管理层以获取利息为目的且意图持有至到期 |
| 受限的其他货币资金 | 932,929,300.75 | 886,222,209.52 | 受限资金 |
| 存放央行准备金 | 82,359,115.12 | 97,875,439.37 | 受限资金 |
| 基于实际利率法计提的利息 | 21,216,098.16 | 14,672,815.14 | 非现金 |
| 合计 | 3,986,504,514.03 | 1,050,374,604.03 |
(六十五) 外币货币性项目
1、 外币货币性项目
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | 3,040,357,129.10 | ||
| 其中:美元 | 414,379,152.36 | 7.0827 | 2,934,923,222.42 |
| 缅甸元 | 12,417,381,551.24 | 0.0034 | 41,879,870.32 |
| 埃及镑 | 65,624,565.90 | 0.2290 | 15,029,788.59 |
| 欧元 | 1,172,246.07 | 7.8592 | 9,212,916.31 |
| 越南盾 | 21,925,553,680.44 | 0.0003 | 6,403,865.20 |
| 港币 | 6,736,258.60 | 0.9062 | 6,104,532.27 |
| 孟加拉塔卡 | 91,962,494.42 | 0.0647 | 5,948,414.90 |
| 日元 | 114,366,653.00 | 0.0502 | 5,742,692.75 |
| 约旦第纳尔 | 510,005.65 | 9.9840 | 5,091,909.44 |
| 英镑 | 431,788.58 | 9.0411 | 3,903,843.73 |
| 波兰兹罗提 | 1,334,860.75 | 1.8107 | 2,417,043.75 |
财务报表附注 第89页
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 韩元 | 435,967,532.61 | 0.0055 | 2,403,879.20 |
| 俄罗斯卢布 | 8,649,426.06 | 0.0803 | 694,275.74 |
| 新加坡元 | 64,850.98 | 5.3772 | 348,716.69 |
| 柬埔寨瑞尔 | 143,340,913.08 | 0.0017 | 249,374.68 |
| 匈牙利福林 | 134,500.00 | 0.0205 | 2,761.21 |
| 新台币 | 95.00 | 0.2306 | 21.90 |
| 应收账款 | 4,351,729,160.84 | ||
| 其中:美元 | 611,875,002.00 | 7.0827 | 4,333,727,076.67 |
| 越南盾 | 24,806,902,474.95 | 0.0003 | 7,245,429.78 |
| 日元 | 113,909,455.00 | 0.0502 | 5,719,735.46 |
| 俄罗斯卢布 | 27,075,836.76 | 0.0803 | 2,173,334.57 |
| 欧元 | 187,908.02 | 7.8592 | 1,476,806.71 |
| 缅甸元 | 299,793,621.93 | 0.0034 | 1,011,108.34 |
| 孟加拉塔卡 | 5,769,917.00 | 0.0647 | 373,215.85 |
| 波兰兹罗提 | 1,354.97 | 1.8107 | 2,453.46 |
| 短期借款 | 197,111,095.64 | ||
| 其中:美元 | 19,964,446.00 | 7.0827 | 141,402,181.68 |
| 加拿大元 | 9,669,145.00 | 5.3673 | 51,897,201.96 |
| 欧元 | 485,000.00 | 7.8592 | 3,811,712.00 |
| 应付账款 | 972,806,460.20 | ||
| 其中:美元 | 127,549,546.78 | 7.0827 | 903,395,174.98 |
| 越南盾 | 121,122,896,316.80 | 0.0003 | 35,376,744.06 |
| 缅甸元 | 3,432,888,217.70 | 0.0034 | 11,578,037.83 |
| 欧元 | 1,361,272.18 | 7.8592 | 10,698,510.32 |
| 约旦第纳尔 | 138,725.65 | 9.9840 | 1,385,040.44 |
| 日元 | 100,128,031.00 | 0.0502 | 5,027,728.82 |
| 波兰兹罗提 | 1,743,314.97 | 1.8107 | 3,156,635.29 |
| 孟加拉塔卡 | 20,234,695.23 | 0.0647 | 1,308,841.86 |
| 埃及镑 | 3,773,071.62 | 0.2290 | 864,134.76 |
财务报表附注 第90页
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 港币 | 9,294.95 | 0.9062 | 8,423.27 |
| 柬埔寨瑞尔 | 4,132,000.00 | 0.0017 | 7,188.57 |
| 长期借款 | 4,181,788.85 | ||
| 日元 | 83,281,000.00 | 0.0502 | 4,181,788.85 |
2、 境外经营实体说明
| 子公司 | 经营地 | 记账本位币 | 选择依据 |
| JOY VINA FASHION CO., LTD | 越南兴安省 | 越南盾 | 当地法定货币 |
| 万泰国际有限公司 | 越南西宁省 | 越南盾 | 当地法定货币 |
| 华宇服装有限公司 | 越南海阳省 | 美元 | 经营业务结算货币 |
| 华鸿服装有限公司 | 越南海阳省 | 美元 | 经营业务结算货币 |
| CONG TY TNHH PROSPORTS FASHION (VIETNAM) COMPANY LIMITED | 越南海阳省 | 越南盾 | 当地法定货币 |
| GENOVA GROUP COMPANY LIMITED | 越南槟椥省 | 越南盾 | 当地法定货币 |
| Elegant ProSports Fashion Co. Ltd | 约旦亚喀巴 | 约旦第纳尔 | 当地法定货币 |
| BRIVISION PTE. LTD. | 新加坡 | 新加坡元 | 当地法定货币 |
| 新特科技有限公司 | 香港 | 美元 | 经营业务结算货币 |
| 未来城服饰有限公司 | 香港 | 美元 | 经营业务结算货币 |
| Winway Global Trading (HK) Co.,Limited | 香港 | 美元 | 经营业务结算货币 |
| Honestar Global Manufacturer Co., Limited | 香港 | 美元 | 经营业务结算货币 |
| 富华伟业有限公司 | 香港 | 美元 | 经营业务结算货币 |
| 香港利美服饰有限公司 | 香港 | 美元 | 经营业务结算货币 |
| JIANGSU GTIG HUBO (HK) COMPANY LIMITED | 香港 | 港币 | 当地法定货币 |
| 国裕有限公司 | 香港 | 港币 | 当地法定货币 |
| 慧贸通（香港）企业服务有限公司 | 香港 | 港币 | 当地法定货币 |
| 苏韵国际有限公司 | 香港 | 港币 | 当地法定货币 |
| 美莱迪服饰有限公司 | 香港 | 美元 | 经营业务结算货币 |
| 江苏国泰博创实业（香港）有限公司 | 香港 | 人民币 | 经营业务结算货币 |
| 江苏国泰华盛实业（香港）有限公司 | 香港 | 港币 | 当地法定货币 |
| 赫曼控股有限公司 | 香港 | 港币 | 当地法定货币 |
财务报表附注 第91页
| 子公司 | 经营地 | 记账本位币 | 选择依据 |
| 香港利威丝绸服饰有限公司 | 香港 | 港币 | 当地法定货币 |
| 三扬有限公司（香港） | 香港 | 港币 | 当地法定货币 |
| 江苏国泰国盛实业（香港）有限公司 | 香港 | 美元 | 经营业务结算货币 |
| 本奇马克时装（香港）有限公司 | 香港 | 港币 | 当地法定货币 |
| 嘉扬国际贸易发展有限公司 | 香港 | 港币 | 当地法定货币 |
| R&G GLOBAL CO., LIMITED | 香港 | 港币 | 当地法定货币 |
| Joyeux Development Co., Limited | 香港 | 美元 | 经营业务结算货币 |
| Glory(HK) Enterprises Limited（锦运企业有限公司） | 香港 | 美元 | 经营业务结算货币 |
| TOPTEX (HK) LIMITED（璟上有限公司） | 香港 | 美元 | 经营业务结算货币 |
| 香港富盛贸易有限公司 | 香港 | 港币 | 当地法定货币 |
| 香港埃伯瑞贸易有限公司 | 香港 | 美元 | 经营业务结算货币 |
| HUBO JAPAN CO., LTD | 日本东京都 | 日元 | 当地法定货币 |
| GUOTAI (JAPAN) Co., Ltd | 日本东京都 | 日元 | 当地法定货币 |
| 国泰华荣韩国有限会社 | 全罗北道 | 韩元 | 当地法定货币 |
| 国泰国华服装（缅甸）有限公司 | 缅甸仰光 | 美元 | 经营业务结算货币 |
| 缅甸富华服装有限公司 | 缅甸仰光 | 美元 | 经营业务结算货币 |
| GUOHUA GLORY COMPANY LIMITED | 缅甸仰光 | 美元 | 经营业务结算货币 |
| GTIG HUASHENG (MYANMAR) COMPANY LIMITED | 缅甸仰光 | 缅甸元 | 当地法定货币 |
| GTIG HUBO COMPANY LIMITED | 缅甸仰光 | 缅甸元 | 当地法定货币 |
| U&G (MYANMAR) FASHION COMPANY LIMITED | 缅甸仰光 | 缅甸元 | 当地法定货币 |
| 缅甸华誉服饰有限公司 | 缅甸仰光 | 缅甸元 | 当地法定货币 |
| GTIG EASTER GARMENT (MYANMAR) Co.,Ltd | 缅甸仰光 | 缅甸元 | 当地法定货币 |
| 缅甸国泰富驰服饰有限公司 | 缅甸仰光 | 缅甸元 | 当地法定货币 |
| 缅甸国泰华盛锦泰服饰有限公司 | 缅甸仰光 | 缅甸元 | 当地法定货币 |
| 国泰缅甸产业园有限公司 | 缅甸仰光 | 缅甸元 | 当地法定货币 |
| MYANMAR HUASHENG GOLDEN FASHION COMPANY LIMITED | 缅甸仰光 | 缅甸元 | 当地法定货币 |
财务报表附注 第92页
| 子公司 | 经营地 | 记账本位币 | 选择依据 |
| UBETTER (MYANMAR) FASHION COMPANY LIMITED | 缅甸仰光 | 缅甸元 | 当地法定货币 |
| UNITED SPINNING & DYEING LTD. | 孟加拉达卡 | 孟加拉塔卡 | 当地法定货币 |
| Winplus Global Inc | 美国纽约 | 美元 | 当地法定货币 |
| GS APPAREL INC | 美国洛杉矶 | 美元 | 当地法定货币 |
| Velocity Global Brands INC | 美国尔湾 | 美元 | 当地法定货币 |
| 泰服饰公司 | 洛杉矶 | 美元 | 当地法定货币 |
| 珍宝服饰公司 | 洛杉矶 | 美元 | 当地法定货币 |
| 晟杨实业有限公司 | 洛杉矶 | 美元 | 当地法定货币 |
| 51号摄影棚服饰有限公司 | 洛杉矶 | 美元 | 当地法定货币 |
| 瀛洲服饰公司 | 洛杉矶 | 美元 | 当地法定货币 |
| STARLIGHT U.K. CORPORATION LIMITED | 伦敦 | 英镑 | 当地法定货币 |
| 新鸿睿（柬埔寨）服装有限公司 | 柬埔寨实居省 | 美元 | 经营业务结算货币 |
| 国泰盛兴（柬埔寨）制衣有限公司 | 柬埔寨金边 | 柬埔寨瑞尔 | 当地法定货币 |
| CB KINGTOP FASHION GARMENT CO.,LTD | 柬埔寨金边 | 美元 | 经营业务结算货币 |
| WINAS GARMENT CO.,LTD | 柬埔寨金边 | 美元 | 经营业务结算货币 |
| KH Winstar Garment Co.,Ltd | 柬埔寨金边 | 美元 | 经营业务结算货币 |
| 万亿（柬埔寨）制衣有限公司 | 柬埔寨金边 | 美元 | 经营业务结算货币 |
| SHENGBO GARMENT (CAMBODIA) CO., LTD | 柬埔寨金边 | 柬埔寨瑞尔 | 当地法定货币 |
| TIENS TEXTILE(CAMBODIA)CO., LTD | 柬埔寨金边 | 柬埔寨瑞尔 | 当地法定货币 |
| 恒韵（柬埔寨）服装有限公司 | 柬埔寨干拉省 | 美元 | 经营业务结算货币 |
| 柬埔寨宝盈服装有限公司 | 柬埔寨干丹 | 美元 | 经营业务结算货币 |
| G-TEX APPAREL., INC. | 加利福尼亚 | 美元 | 当地法定货币 |
| ESEN INTERNATIONAL (VIETNAM) CO.,LTD | 胡志明市 | 越南盾 | 当地法定货币 |
| 国泰华荣（波兰）有限责任公司 | 弗罗茨瓦夫 | 波兰兹罗提 | 当地法定货币 |
| SCEA塞尔维杜龙及拉维尼酒庄 | 法国波尔多 | 欧元 | 当地法定货币 |
财务报表附注 第93页
| 子公司 | 经营地 | 记账本位币 | 选择依据 |
| 博佩有限责任公司 | 法国巴黎 | 欧元 | 当地法定货币 |
| 国泰国盛（孟加拉）实业有限公司 | 孟加拉达卡 | 塔卡 | 当地法定货币 |
| WIGNAN TRADE S.L., | 巴塞罗那 | 欧元 | 当地法定货币 |
| 盛宏(埃塞俄比亚)纺织服装有限公司 | 埃塞俄比亚默克莱市 | 埃塞俄比亚比尔 | 当地法定货币 |
| HUAHONG EGYPT GARMENT CO.,LTD | 埃及伊斯梅利亚 | 埃及镑 | 当地法定货币 |
| ESEN INTERNATIONAL (EGYPT) S.A.E COMPANY | 埃及布海拉省 | 埃及镑 | 当地法定货币 |
| EL RAWDA FOR SPINNING AND KNITTING AND READY MADE GARMENT | 埃及布海拉省 | 埃及镑 | 当地法定货币 |
(六十六) 租赁
1、 作为承租人
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 租赁负债的利息费用 | 17,351,134.87 | 10,143,317.07 |
| 计入相关资产成本或当期损益的简化处理的短期租赁费用 | 9,492,423.91 | 16,208,167.97 |
| 计入相关资产成本或当期损益的简化处理的低价值资产租赁费用（低价值资产的短期租赁费用除外） | 4,150,366.37 | 537,975.71 |
| 转租使用权资产取得的收入 | 39,802.01 | |
| 与租赁相关的总现金流出 | 113,050,964.06 | 91,465,440.07 |
本公司已承诺但尚未开始的租赁预计未来年度现金流出的情况如下：
| 剩余租赁期 | 本期未折现租赁付款额 | 上期未折现租赁付款额 |
| 1年以内（含1年） | 92,840,720.51 | 63,626,232.62 |
| 1-2年（含2年） | 66,572,082.51 | 46,344,931.89 |
| 2-3年（含3年） | 52,458,521.57 | 38,776,643.20 |
| 3年以上 | 173,043,548.72 | 120,542,440.45 |
| 合计 | 384,914,873.31 | 269,290,248.16 |
财务报表附注 第94页
2、 作为出租人
（1）经营租赁
| 本期金额 | 上期金额 | |
| 经营租赁收入 | 65,676,531.48 | 41,627,748.74 |
于资产负债表日后将收到的未折现的租赁收款额如下：
| 剩余租赁期 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1年以内（含1年） | 27,886,908.92 | 31,387,740.28 |
| 1-2年（含2年） | 21,391,416.61 | 20,698,562.68 |
| 2-3年（含3年） | 11,017,590.46 | 17,439,267.27 |
| 3-4年（含4年） | 5,536,939.41 | 10,586,775.79 |
| 4-5年（含5年） | 3,760,559.34 | 4,925,475.56 |
| 5年以上 | 5,732,184.18 | 4,208,467.55 |
| 合计 | 75,325,598.92 | 89,246,289.13 |
财务报表附注 第95页
六、 合并范围的变更
(一) 同一控制下企业合并
1、 本期发生的同一控制下企业合并
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例（%） | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
| 苏州工业园区国泰万润投资发展有限公司 | 50.00 | 最终同一控制人 | 2023/12/1 | 实际取得控制权日 | 14,872,413.89 | 2,404,809.56 | 12,743,198.19 | -1,599,621.10 |
财务报表附注 第96页
2、 合并成本
| 苏州工业园区国泰万润投资发展有限公司 | |
| 现金 | 151,965,764.07 |
3、 合并日被合并方资产、负债的账面价值
| 项目 | 苏州工业园区国泰万润投资发展有限公司 | |
| 合并日 | 上期期末 | |
| 资产： | 164,465,493.68 | 196,298,079.11 |
| 货币资金 | 12,609,487.83 | 28,549,870.44 |
| 交易性金融资产 | 17,000,000.00 | |
| 应收账款 | 820,460.72 | 491,690.99 |
| 其他应收款 | 26,010.00 | 36,542.59 |
| 其他流动资产 | 9,346.54 | 146,396.93 |
| 债权投资 | 10,000,000.00 | |
| 投资性房地产 | 139,486,426.73 | 148,468,765.15 |
| 固定资产 | 892,911.34 | 971,585.31 |
| 无形资产 | 598,676.88 | 615,359.81 |
| 长期待摊费用 | 6,180.60 | 6,180.60 |
| 递延所得税资产 | 15,993.04 | 11,687.29 |
| 负债： | 7,152,038.64 | 7,589,433.63 |
| 应付账款 | 47,238.84 | 47,238.84 |
| 预收账款 | 1,949,290.52 | 2,110,944.20 |
| 应付职工薪酬 | 294,894.00 | |
| 应交税费 | 962,045.28 | 484,163.01 |
| 其他应付款 | 3,898,570.00 | 4,947,087.58 |
| 净资产 | 157,313,455.04 | 188,708,645.48 |
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 | 157,313,455.04 | 188,708,645.48 |
财务报表附注 第97页
(二) 处置子公司
本期丧失子公司控制权的交易或事项
| 子公司名称 | 丧失控制权时点的处置价款 | 丧失控制权时点的处置比例（%） | 丧失控制权时点的处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的判断依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例 | 丧失控制权之日合并财务报表层面剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日合并财务报表层面剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日合并财务报表层面剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益/留存收益的金额 |
| 苏州宇通丝绸服饰有限公司 | 0.00 | 100.00% | 股权转让 | 2023/12/18 | 协议约定交割基准日 | -1,823,924.32 |
财务报表附注 第98页
(三) 其他原因的合并范围变动
1、 新设子公司及结构化主体
| 序号 | 单位名称 |
| 1 | SHENGBO GARMENT (CAMBODIA) CO., LTD |
| 2 | TIENS TEXTILE(CAMBODIA)CO., LTD |
| 3 | JOY VINA FASHION CO., LTD |
| 4 | Elegant ProSports Fashion Co. Ltd |
| 5 | 河南兴盛服饰有限公司 |
| 6 | UNITED SPINNING & DYEING LTD. |
| 7 | 德盛控股有限公司 |
| 8 | 苏州盛音科技有限公司 |
| 9 | 赋昇国际有限公司 |
| 10 | 孟加拉宝利公司 |
| 11 | 新加坡利富公司 |
| 12 | 张家港赋昇国际贸易有限公司 |
| 13 | 张家港汉盛服饰有限公司 |
| 14 | GENOVA GROUP COMPANY LIMITED |
| 15 | Winplus Global Inc |
| 16 | GS APPAREL INC |
| 17 | 香港埃伯瑞贸易有限公司 |
| 18 | 南昌利泰成服饰有限公司 |
| 19 | 张家港保税区朗通纺织科技有限责任公司 |
| 20 | 香港富盛贸易有限公司 |
| 21 | 未来城服饰有限公司 |
| 22 | Velocity Global Brands INC |
| 23 | Winway Global Trading (HK) Co.,Limited |
| 24 | HUAHONG EGYPT GARMENT CO.,LTD |
| 25 | Honestar Global Manufacturer Co., Limited |
| 26 | 新特科技有限公司 |
| 27 | 中信证券致新1号单一资产管理计划 |
| 28 | 中信证券致新2号单一资产管理计划 |
财务报表附注 第99页
2、 清算子公司
| 序号 | 单位名称 |
| 1 | 上海佑利泰盛贸易有限公司 |
| 2 | 张家港国泰华创制衣厂有限公司 |
| 3 | 三扬有限公司（香港） |
| 4 | 沭阳富华服饰有限公司 |
| 5 | 汶上县帝泰服装有限公司 |
| 6 | 苏州国泰慧贸通电子商务有限公司 |
| 7 | 上海港宁贸易有限责任公司 |
| 8 | 海南互泰实业有限公司 |
| 9 | 海南埃伯瑞贸易有限公司 |
| 10 | 象山丽庭服饰有限公司 |
| 11 | 张家港市九韵服装有限公司 |
| 12 | 宿迁鸿韵服装有限公司 |
| 13 | 泗洪汇通服饰有限公司 |
财务报表附注 第100页
七、 在其他主体中的权益
(一) 在子公司中的权益
1、 企业集团的构成
| 子公司/结构化主体名称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | ||
| 金额 | 币种 | 直接 | 间接 | |||||
| 江苏国泰力天实业有限公司（以下简称：力天实业） | 60,984,000.00 | 人民币 | 张家港市 | 张家港市 | 国际贸易 | 60.00 | 同一控制下合并 | |
| 江苏国泰国际集团恒联进出口有限公司 | 35,000,000.00 | 人民币 | 张家港市 | 张家港市 | 商品贸易 | 63.00 | 同一控制下合并 | |
| 上海佑利泰盛贸易有限公司 | 10,000,000.00 | 人民币 | 上海市 | 上海市 | 商品贸易 | 100.00 | 投资设立 | |
| 张家港市恒创打样有限公司 | 500,000.00 | 人民币 | 张家港市 | 张家港市 | 生产经营 | 100.00 | 投资设立 | |
| 江苏国泰华盛实业有限公司（以下简称：华盛实业） | 278,000,000.00 | 人民币 | 张家港市 | 张家港市 | 商品贸易 | 60.00 | 同一控制下合并 | |
| 江苏国泰盛大贸易有限公司 | 26,800,000.00 | 人民币 | 张家港市 | 张家港市 | 商品贸易 | 100.00 | 同一控制下合并 | |
| GTIG HUASHENG (MYANMAR) COMPANY LIMITED | 4,800,000.00 | 美元 | 缅甸仰光 | 缅甸仰光 | 生产经营 | 100.00 | 投资设立 | |
| 南京国泰盛扬服饰有限公司 | 5,000,000.00 | 人民币 | 南京市 | 南京市 | 生产经营 | 100.00 | 同一控制下合并 | |
| 江苏国泰盛天服饰有限公司 | 5,000,000.00 | 人民币 | 张家港市 | 张家港市 | 生产经营 | 100.00 | 同一控制下合并 | |
| 宿迁国泰盛宇制衣有限公司 | 5,000,000.00 | 人民币 | 宿迁市 | 宿迁市 | 生产经营 | 100.00 | 同一控制下合并 | |
| 泗洪锦云纺织有限公司 | 10,000,000.00 | 人民币 | 泗洪县 | 泗洪县 | 生产经营 | 100.00 | 投资设立 | |
财务报表附注 第101页
| 子公司/结构化主体名称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | ||
| 金额 | 币种 | 直接 | 间接 | |||||
| G-TEX APPAREL., INC. | 280,000.00 | 美元 | 加利福尼亚 | 加利福尼亚 | 商品贸易 | 100.00 | 投资设立 | |
| 山东承宇制衣有限公司 | 5,000,000.00 | 人民币 | 菏泽市 | 菏泽市 | 生产经营 | 100.00 | 投资设立 | |
| 张家港国泰锦天服饰有限公司 | 5,000,000.00 | 人民币 | 张家港市 | 张家港市 | 生产经营 | 100.00 | 投资设立 | |
| 缅甸国泰富驰服饰有限公司 | 2,000,000.00 | 美元 | 缅甸仰光 | 缅甸仰光 | 生产经营 | 100.00 | 投资设立 | |
| 江苏国泰华盛实业（香港）有限公司 | 1,000,000.00 | 港币 | 香港 | 香港 | 商品贸易 | 100.00 | 投资设立 | |
| STARLIGHT U.K. CORPORATION LIMITED | 5,000,000.00 | 英镑 | 伦敦 | 伦敦 | 商品贸易 | 100.00 | 投资设立 | |
| CONG TY TNHH PROSPORTS FASHION (VIETNAM) COMPANY LIMITED | 2,000,000.00 | 美元 | 越南海阳省海阳市 | 越南海阳省海阳市 | 生产经营 | 100.00 | 投资设立 | |
| MYANMAR HUASHENG GOLDEN FASHION COMPANY LIMITED | 2,000,000.00 | 美元 | 缅甸仰光 | 缅甸仰光 | 生产经营 | 100.00 | 投资设立 | |
| SHENGBO GARMENT (CAMBODIA) CO., LTD | 3,000,000.00 | 美元 | 柬埔寨金边 | 柬埔寨金边 | 生产经营 | 100.00 | 投资设立 | |
| TIENS TEXTILE(CAMBODIA)CO., LTD | 5,000,000.00 | 美元 | 柬埔寨金边 | 柬埔寨金边 | 生产经营 | 100.00 | 投资设立 | |
| JOY VINA FASHION CO., LTD | 3,500,000.00 | 美元 | 越南兴安 | 越南兴安 | 生产经营 | 100.00 | 投资设立 | |
| Elegant ProSports Fashion Co. Ltd | 3,000,000.00 | 美元 | 约旦亚喀巴 | 约旦亚喀巴 | 生产经营 | 100.00 | 投资设立 | |
财务报表附注 第102页
| 子公司/结构化主体名称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | ||
| 金额 | 币种 | 直接 | 间接 | |||||
| 上海绿尚服饰有限公司 | 25,000,000.00 | 人民币 | 上海市 | 上海市 | 商品贸易 | 100.00 | 非同一控制下合并 | |
| 缅甸国泰华盛锦泰服饰有限公司 | 5,500,000.00 | 美元 | 缅甸仰光 | 缅甸仰光 | 生产经营 | 100.00 | 投资设立 | |
| 国泰盛兴（柬埔寨）制衣有限公司 | 3,700,000.00 | 美元 | 柬埔寨金边 | 柬埔寨金边 | 生产经营 | 100.00 | 投资设立 | |
| 冠县盛天服饰有限公司 | 8,000,000.00 | 人民币 | 聊城市 | 聊城市 | 生产经营 | 100.00 | 投资设立 | |
| 聊城云锦家纺有限公司 | 10,000,000.00 | 人民币 | 聊城市 | 聊城市 | 生产经营 | 100.00 | 投资设立 | |
| 河南国泰恒广服饰有限公司 | 12,000,000.00 | 人民币 | 信阳市 | 信阳市 | 生产经营 | 100.00 | 同一控制下合并 | |
| 张家港锦胜纺织纤维有限公司 | 558,136.94 | 美元 | 张家港市 | 张家港市 | 生产经营 | 100.00 | 投资设立 | |
| 滨海县国泰恒昌服饰有限公司 | 10,000,000.00 | 人民币 | 盐城市 | 盐城市 | 生产经营 | 100.00 | 同一控制下合并 | |
| 邓州市锦隆制衣有限公司 | 4,000,000.00 | 人民币 | 邓州市 | 邓州市 | 生产经营 | 100.00 | 同一控制下合并 | |
| 西平县国泰恒鑫服饰有限公司 | 8,000,000.00 | 人民币 | 西平县 | 西平县 | 商品贸易 | 100.00 | 同一控制下合并 | |
| 张家港保税区盛融贸易有限公司 | 1,404,494.40 | 美元 | 张家港市 | 张家港市 | 商品贸易 | 100.00 | 投资设立 | |
| 河南兴盛服饰有限公司 | 18,000,000.00 | 人民币 | 信阳市 | 信阳市 | 生产经营 | 100.00 | 投资设立 | |
| 信阳锦华服饰有限公司 | 8,000,000.00 | 人民币 | 信阳市 | 信阳市 | 生产经营 | 100.00 | 投资设立 | |
| UNITED SPINNING & DYEING LTD. | 200,000.00 | 美元 | 孟加拉达卡 | 孟加拉达卡 | 生产经营 | 100.00 | 投资设立 | |
| 德盛控股有限公司 | 100,000,000.00 | 港币 | 香港 | 香港 | 投资管理 | 100.00 | 投资设立 | |
| 苏州盛音科技有限公司 | 28,000,000.00 | 人民币 | 苏州市 | 苏州市 | 技术服务 | 100.00 | 投资设立 | |
财务报表附注 第103页
| 子公司/结构化主体名称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | ||
| 金额 | 币种 | 直接 | 间接 | |||||
| 江苏国泰亿达实业有限公司（以下简称：亿达实业） | 168,180,000.00 | 人民币 | 张家港市 | 张家港市 | 商品贸易 | 63.50 | 同一控制下合并 | |
| 张家港国泰华创制衣厂有限公司 | 3,000,000.00 | 人民币 | 张家港市 | 张家港市 | 生产经营 | 100.00 | 同一控制下合并 | |
| 张家港市国泰华耀时装有限公司 | 2,000,000.00 | 人民币 | 张家港市 | 张家港市 | 生产经营 | 80.00 | 同一控制下合并 | |
| 张家港保税区华通国际贸易有限公司 | 60,000,000.00 | 人民币 | 张家港市 | 张家港市 | 生产经营 | 100.00 | 同一控制下合并 | |
| Glory(HK) Enterprises Limited（锦运企业有限公司） | 50,000.00 | 美元 | 香港 | 香港 | 商品贸易 | 100.00 | 投资设立 | |
| TOPTEX (HK) LIMITED（璟上有限公司） | 40,000.00 | 美元 | 香港 | 香港 | 商品贸易 | 100.00 | 投资设立 | |
| 新沂国泰华溢制衣有限公司 | 6,000,000.00 | 人民币 | 新沂市 | 新沂市 | 生产经营 | 100.00 | 同一控制下合并 | |
| 苏州宇通丝绸服饰有限公司 | 5,058,000.00 | 人民币 | 苏州市 | 苏州市 | 生产经营 | 90.00 | 非同一控制下合并 | |
| 靖江宇通服装有限公司 | 3,800,000.00 | 人民币 | 靖江市 | 靖江市 | 生产经营 | 100.00 | 非同一控制下合并 | |
| 泰兴市宇通服装有限公司 | 1,200,000.00 | 人民币 | 泰州市 | 泰州市 | 生产经营 | 100.00 | 非同一控制下合并 | |
| 扬州宇通服装有限公司 | 6,700,000.00 | 人民币 | 高邮市 | 高邮市 | 生产经营 | 100.00 | 非同一控制下合并 | |
| 赫曼控股有限公司 | 10,000,000.00 | 美元 | 香港 | 香港 | 商品贸易 | 100.00 | 投资设立 | |
| 香港利威丝绸服饰有限公司 | 46,810,000.00 | 港币 | 香港 | 香港 | 生产经营 | 90.00 | 非同一控制下合并 | |
| 苏州凯瑞蒂芙贸易有限公司 | 1,800,000.00 | 美元 | 苏州市 | 苏州市 | 商品贸易 | 100.00 | 投资设立 | |
| 三扬有限公司（香港） | 10,000.00 | 港币 | 香港 | 香港 | 商品贸易 | 100.00 | 投资设立 | |
| 缅甸华誉服饰有限公司 | 4,800,000.00 | 美元 | 缅甸仰光 | 缅甸仰光 | 生产经营 | 100.00 | 投资设立 | |
| GTIG EASTER GARMENT (MYANMAR) Co.,Ltd | 4,300,000.00 | 美元 | 缅甸仰光 | 缅甸仰光 | 生产经营 | 100.00 | 投资设立 | |
| 上海亿达通贸易有限公司 | 12,000,000.00 | 人民币 | 上海市 | 上海市 | 商品贸易 | 100.00 | 投资设立 | |
财务报表附注 第104页
| 子公司/结构化主体名称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | ||
| 金额 | 币种 | 直接 | 间接 | |||||
| 江苏国泰国华实业有限公司（以下简称：国华实业） | 200,000,000.00 | 人民币 | 张家港市 | 张家港市 | 商品贸易 | 59.83 | 同一控制下合并 | |
| 张家港豪鼎服装有限公司 | 800,000.00 | 人民币 | 张家港市 | 张家港市 | 生产经营 | 100.00 | 同一控制下合并 | |
| 张家港保税区凯利华国际贸易有限公司 | 60,000,000.00 | 人民币 | 张家港市 | 张家港市 | 商品贸易 | 100.00 | 非同一控制下合并 | |
| 张家港市兴泰制衣有限公司 | 3,000,000.00 | 人民币 | 张家港市 | 张家港市 | 生产经营 | 100.00 | 同一控制下合并 | |
| 睢宁国泰国华服装有限公司 | 2,800,000.00 | 人民币 | 徐州市 | 徐州市 | 生产经营 | 100.00 | 同一控制下合并 | |
| 淮北赋昇服装有限公司 | 4,500,000.00 | 人民币 | 淮北市 | 淮北市 | 生产经营 | 100.00 | 同一控制下合并 | |
| 砀山国泰国华服装有限公司 | 10,000,000.00 | 人民币 | 宿州市 | 宿州市 | 生产经营 | 100.00 | 同一控制下合并 | |
| 涟水国泰国华服饰有限公司 | 1,000,000.00 | 人民币 | 淮安市 | 淮安市 | 生产经营 | 100.00 | 同一控制下合并 | |
| 博佩有限责任公司 | 2,980,000.00 | 欧元 | 法国巴黎 | 法国巴黎 | 生产经营 | 100.00 | 同一控制下合并 | |
| SCEA塞尔维杜龙及拉维尼酒庄 | 1,140,000.00 | 欧元 | 法国波尔多 | 法国波尔多 | 生产经营 | 100.00 | 非同一控制下合并 | |
| 张家港圣泰服饰有限公司 | 4,494,369.16 | 人民币 | 张家港市 | 张家港市 | 生产经营 | 100.00 | 非同一控制下合并 | |
| 国泰国华服装（缅甸）有限公司 | 1,200,000.00 | 美元 | 缅甸仰光 | 缅甸仰光 | 生产经营 | 100.00 | 同一控制下合并 | |
| 泗洪国泰服装有限公司 | 6,000,000.00 | 人民币 | 泗洪县 | 泗洪县 | 生产经营 | 100.00 | 投资设立 | |
| 富华伟业有限公司 | 500,000.00 | 美元 | 香港 | 香港 | 商品贸易 | 100.00 | 同一控制下合并 | |
| WIGNAN TRADE S.L., | 102,000.00 | 欧元 | 巴塞罗那 | 巴塞罗那 | 商品贸易 | 100.00 | 投资设立 | |
| 柬埔寨宝盈服装有限公司 | 1,500,000.00 | 美元 | 柬埔寨干丹 | 柬埔寨干丹 | 生产经营 | 100.00 | 投资设立 | |
财务报表附注 第105页
| 子公司/结构化主体名称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | ||
| 金额 | 币种 | 直接 | 间接 | |||||
| 赋昇国际有限公司 | 1,606,369.26 | 美元 | 香港 | 香港 | 商品贸易 | 100.00 | 投资设立 | |
| 孟加拉宝利公司 | 949,978.50 | 美元 | 孟加拉达卡 | 孟加拉达卡 | 生产经营 | 100.00 | 投资设立 | |
| 新加坡利富公司 | 70,000.00 | 美元 | 新加坡 | 新加坡 | 生产经营 | 100.00 | 投资设立 | |
| 张家港赋昇国际贸易有限公司 | 1,000,000.00 | 美元 | 张家港市 | 张家港市 | 商品贸易 | 100.00 | 投资设立 | |
| 沭阳富华服饰有限公司 | 6,000,000.00 | 人民币 | 沭阳县 | 沭阳县 | 生产经营 | 100.00 | 投资设立 | |
| 汶上县帝泰服装有限公司 | 10,000,000.00 | 人民币 | 汶上县 | 汶上县 | 生产经营 | 100.00 | 投资设立 | |
| 缅甸富华服装有限公司 | 4,030,148.60 | 美元 | 缅甸仰光 | 缅甸仰光 | 生产经营 | 100.00 | 投资设立 | |
| 砀山国泰亿华服装有限公司 | 3,000,000.00 | 人民币 | 宿州市 | 宿州市 | 生产经营 | 100.00 | 投资设立 | |
| GUOHUA GLORY COMPANY LIMITED | 4,300,000.00 | 美元 | 缅甸仰光 | 缅甸仰光 | 生产经营 | 100.00 | 投资设立 | |
| 上海豪鼎贸易有限公司 | 15,000,000.00 | 人民币 | 上海市 | 上海市 | 商品贸易 | 100.00 | 投资设立 | |
| 张家港保税区国泰智选商贸有限公司 | 1,000,000.00 | 人民币 | 张家港市 | 张家港市 | 商品贸易 | 100.00 | 投资设立 | |
| 江苏国泰慧通贸易有限公司 | 30,000,000.00 | 人民币 | 张家港市 | 张家港市 | 商务服务业 | 90.00 | 同一控制下合并 | |
| 苏州国泰慧贸通电子商务有限公司 | 5,000,000.00 | 人民币 | 苏州市 | 苏州市 | 商品贸易 | 55.00 | 同一控制下合并 | |
| 慧贸通（香港）企业服务有限公司 | - | 美元 | 香港 | 香港 | 商品贸易 | 100.00 | 同一控制下合并 | |
| 江苏国泰紫金科技发展有限公司（以下简称：紫金科技） | 2,030,611,774.41 | 人民币 | 南京市 | 南京市 | 投资管理 | 100.00 | 同一控制下合并 | |
| 江苏国泰盐城污水处理有限公司 | 15,000,000.00 | 人民币 | 盐城市 | 盐城市 | 生产经营 | 100.00 | 同一控制下合并 | |
| 安徽国泰纺织科技有限公司 | 10,000,000.00 | 人民币 | 阜阳市 | 阜阳市 | 商品贸易 | 100.00 | 投资设立 | |
财务报表附注 第106页
| 子公司/结构化主体名称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | ||
| 金额 | 币种 | 直接 | 间接 | |||||
| 上海港宁贸易有限责任公司 | 50,000,000.00 | 人民币 | 上海市 | 上海市 | 商品贸易 | 100.00 | 非同一控制下合并 | |
| 江苏国泰海外技术服务有限公司（以下简称：海外技术） | 767,200,000.00 | 人民币 | 张家港市 | 张家港市 | 投资管理 | 100.00 | 同一控制下合并 | |
| 万泰国际有限公司 | 58,000,000.00 | 美元 | 越南西宁省 | 越南西宁省 | 生产经营 | 100.00 | 投资设立 | |
| 国泰缅甸产业园有限公司 | 32,000,000.00 | 美元 | 缅甸仰光 | 缅甸仰光 | 生产经营 | 100.00 | 投资设立 | |
| 江苏国泰华博进出口有限公司（以下简称：华博进出口） | 100,000,000.00 | 人民币 | 张家港市 | 张家港市 | 商品贸易 | 71.20 | 同一控制下合并 | |
| 张家港保税区顺昌国际物流有限公司 | 12,200,000.00 | 人民币 | 张家港市 | 张家港市 | 物流 | 100.00 | 非同一控制下合并 | |
| 嘉扬国际贸易发展有限公司 | 500,000.00 | 港币 | 香港 | 香港 | 商品贸易 | 100.00 | 同一控制下合并 | |
| 上海溥邦贸易有限公司 | 5,000,000.00 | 人民币 | 上海市 | 上海市 | 商品贸易 | 100.00 | 投资设立 | |
| 海南华阳汉达贸易有限公司 | 50,000,000.00 | 人民币 | 海口市 | 海口市 | 商品贸易 | 100.00 | 投资设立 | |
| 江苏国泰国际集团上海进出口有限公司（以下简称：国泰上海） | 10,000,000.00 | 人民币 | 上海市 | 上海市 | 商品贸易 | 65.22 | 同一控制下合并 | |
| 江苏国泰汉帛实业发展有限公司（以下简称：汉帛实业） | 200,000,000.00 | 人民币 | 张家港市 | 张家港市 | 商品贸易 | 60.00 | 同一控制下合并 | |
| 苏州汉立贸易有限公司 | 5,000,000.00 | 人民币 | 张家港市 | 张家港市 | 商品贸易 | 100.00 | 同一控制下合并 | |
| 宿迁市汉帛服饰有限公司 | 12,000,000.00 | 人民币 | 宿迁市 | 宿迁市 | 生产经营 | 100.00 | 投资设立 | |
| 阜阳国泰汉帛服饰有限公司 | 15,000,000.00 | 人民币 | 阜阳市 | 阜阳市 | 生产经营 | 60.00 | 投资设立 | |
财务报表附注 第107页
| 子公司/结构化主体名称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | ||
| 金额 | 币种 | 直接 | 间接 | |||||
| JIANGSU GTIG HUBO (HK) COMPANY LIMITED | 200,000.00 | 港币 | 香港 | 香港 | 商品贸易 | 100.00 | 投资设立 | |
| HUBO JAPAN CO., LTD | 8,000,000.00 | 日元 | 日本东京都 | 日本东京都 | 商品贸易 | 100.00 | 投资设立 | |
| 江苏国泰汉立纺织科技有限公司 | 90,000,000.00 | 人民币 | 张家港市 | 张家港市 | 生产经营 | 100.00 | 投资设立 | |
| GTIG HUBO COMPANY LIMITED | 4,800,000.00 | 美元 | 缅甸仰光 | 缅甸仰光 | 生产经营 | 100.00 | 投资设立 | |
| 张家港华裕制衣有限公司 | 43,500,000.00 | 人民币 | 张家港市 | 张家港市 | 生产经营 | 100.00 | 非同一控制下合并 | |
| 上海汉立贸易有限公司 | 10,000,000.00 | 人民币 | 上海市 | 上海市 | 商品贸易 | 100.00 | 投资设立 | |
| 海南互泰实业有限公司 | 10,000,000.00 | 人民币 | 三亚市 | 三亚市 | 商品贸易 | 100.00 | 投资设立 | |
| 阜阳国泰汉和服饰有限公司 | 15,000,000.00 | 人民币 | 阜阳市 | 阜阳市 | 生产经营 | 67.00 | 投资设立 | |
| 张家港汉盛服饰有限公司 | 5,000,000.00 | 人民币 | 张家港市 | 张家港市 | 加工、贸易 | 100.00 | 投资设立 | |
| GENOVA GROUP COMPANY LIMITED | 93,840,000,000.00 | 越南盾 | 越南 | 越南 | 加工、贸易 | 100.00 | 投资设立 | |
| 上海漫越国际贸易有限公司（以下简称：漫越贸易） | 1,860,000,000.00 | 人民币 | 上海市 | 上海市 | 商品贸易 | 100.00 | 投资设立 | |
| 江苏国泰财务有限公司（以下简称：国泰财务） | 1,500,000,000.00 | 人民币 | 张家港市 | 张家港市 | 金融 | 80.00 | 20.00 | 同一控制下合并 |
| 张家港市国泰投资有限公司 | 138,000,000.00 | 人民币 | 张家港市 | 张家港市 | 投资咨询 | 76.74 | 同一控制下合并 | |
| 国裕有限公司 | 1.00 | 港币 | 香港 | 香港 | 投资咨询 | 100.00 | 投资设立 | |
| 江苏国泰国盛实业有限公司（以下简称：国盛实业） | 120,000,000.00 | 人民币 | 张家港市 | 张家港市 | 商品贸易 | 60.00 | 投资设立 | |
| 张家港沃德服装有限公司 | 800,000.00 | 人民币 | 张家港市 | 张家港市 | 生产经营 | 100.00 | 非同一控制下合并 | |
| 张家港宝发服装有限公司 | 3,000,000.00 | 人民币 | 张家港市 | 张家港市 | 生产经营 | 100.00 | 非同一控制下合并 | |
| 张家港国贸服装有限公司 | 20,000,000.00 | 人民币 | 张家港市 | 张家港市 | 生产经营 | 100.00 | 投资设立 | |
财务报表附注 第108页
| 子公司/结构化主体名称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | ||
| 金额 | 币种 | 直接 | 间接 | |||||
| 睢宁鸿泰服装有限公司 | 2,450,000.00 | 美元 | 徐州市 | 徐州市 | 生产经营 | 100.00 | 投资设立 | |
| 江苏国泰（集团）如皋服装有限公司 | 15,000,000.00 | 人民币 | 如皋市 | 如皋市 | 生产经营 | 90.00 | 投资设立 | |
| 张家港保税区鸿泰国贸服饰有限公司 | 100,000,000.00 | 人民币 | 张家港市 | 张家港市 | 生产经营 | 100.00 | 投资设立 | |
| 济宁浩祺服装有限公司 | 15,000,000.00 | 人民币 | 济宁市 | 济宁市 | 生产经营 | 100.00 | 投资设立 | |
| 沭阳瑞泰服装有限公司 | 45,000,000.00 | 人民币 | 沭阳县 | 沭阳县 | 生产经营 | 100.00 | 投资设立 | |
| 涟水国盛服装有限公司 | 13,786,000.00 | 人民币 | 涟水县 | 涟水县 | 生产经营 | 100.00 | 投资设立 | |
| 沭阳翔泰服装有限公司 | 6,672,800.00 | 人民币 | 沭阳县 | 沭阳县 | 生产经营 | 100.00 | 投资设立 | |
| 沭阳利莱服装有限公司 | 1,000,000.00 | 人民币 | 沭阳县 | 沭阳县 | 生产经营 | 100.00 | 投资设立 | |
| 沭阳利达服装有限公司 | 5,000,000.00 | 人民币 | 沭阳县 | 沭阳县 | 生产经营 | 100.00 | 投资设立 | |
| 沭阳利泰服装有限公司 | 8,000,000.00 | 人民币 | 沭阳县 | 沭阳县 | 生产经营 | 100.00 | 投资设立 | |
| 沭阳国盛服装有限公司 | 8,000,000.00 | 人民币 | 沭阳县 | 沭阳县 | 生产经营 | 100.00 | 投资设立 | |
| 上海埃伯瑞贸易有限公司 | 10,000,000.00 | 人民币 | 上海市 | 上海市 | 商品贸易 | 100.00 | 投资设立 | |
| 江苏国泰国盛实业（香港）有限公司 | 1,000,000.00 | 美元 | 香港 | 香港 | 商品贸易 | 100.00 | 投资设立 | |
| R&G GLOBAL CO., LIMITED | 10,000.00 | 美元 | 香港 | 香港 | 商品贸易 | 100.00 | 投资设立 | |
| Winplus Global Inc | 100,000.00 | 美元 | 美国纽约 | 美国纽约 | 商品贸易 | 100.00 | 投资设立 | |
| 国泰国盛（孟加拉）实业有限公司 | 8,000,000.00 | 美元 | 孟加拉达卡 | 孟加拉达卡 | 生产经营 | 100.00 | 投资设立 | |
| 海南埃伯瑞贸易有限公司 | 10,000,000.00 | 人民币 | 三亚市 | 三亚市 | 商品贸易 | 100.00 | 投资设立 | |
| KH Winstar Garment Co.,Ltd | 3,000,000.00 | 美元 | 柬埔寨金边 | 柬埔寨金边 | 生产经营 | 100.00 | 投资设立 | |
财务报表附注 第109页
| 子公司/结构化主体名称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | ||
| 金额 | 币种 | 直接 | 间接 | |||||
| CB KINGTOP FASHION GARMENT CO.,LTD | 1,500,000.00 | 美元 | 柬埔寨金边 | 柬埔寨金边 | 生产经营 | 100.00 | 投资设立 | |
| WINAS GARMENT CO.,LTD | 1,000,000.00 | 美元 | 柬埔寨金边 | 柬埔寨金边 | 生产经营 | 100.00 | 非同一控制下合并 | |
| GS APPAREL INC | 50,000.00 | 美元 | 美国洛杉矶 | 美国洛杉矶 | 商品贸易 | 100.00 | 投资设立 | |
| 香港埃伯瑞贸易有限公司 | 500,000.00 | 美元 | 香港 | 香港 | 商品贸易 | 100.00 | 投资设立 | |
| 盛宏(埃塞俄比亚)纺织服装有限公司 | 200,000.00 | 美元 | 埃塞俄比亚默克莱市 | 埃塞俄比亚默克莱市 | 生产经营 | 100.00 | 投资设立 | |
| 江苏国泰亿盛实业有限公司（以下简称：亿盛实业） | 60,000,000.00 | 人民币 | 张家港市 | 张家港市 | 商品贸易 | 60.00 | 投资设立 | |
| 张家港市国泰亚瑞服装有限公司 | 500,000.00 | 人民币 | 张家港市 | 张家港市 | 生产经营 | 100.00 | 投资设立 | |
| 张家港保税区瑞信泰贸易有限公司 | 1,000,000.00 | 人民币 | 张家港市 | 张家港市 | 商品贸易 | 100.00 | 投资设立 | |
| 象山丽庭服饰有限公司 | 500,000.00 | 人民币 | 宁波市 | 宁波市 | 生产经营 | 100.00 | 投资设立 | |
| 象山瑞虹服饰有限公司 | 2,000,000.00 | 人民币 | 宁波市 | 宁波市 | 生产经营 | 100.00 | 投资设立 | |
| 江西亿盛泰服饰有限公司 | 20,000,000.00 | 人民币 | 九江市 | 九江市 | 商品贸易 | 100.00 | 投资设立 | |
| 江西亚亭服饰有限公司 | 14,000,000.00 | 人民币 | 九江市 | 九江市 | 生产经营 | 100.00 | 投资设立 | |
| 安义丽笙服装水洗有限公司 | 3,000,000.00 | 人民币 | 南昌市 | 南昌市 | 生产经营 | 100.00 | 投资设立 | |
| 万年县旭腾服装有限公司 | 6,000,000.00 | 人民币 | 上饶市 | 上饶市 | 生产经营 | 100.00 | 投资设立 | |
| 南昌利泰成服饰有限公司 | 3,000,000.00 | 人民币 | 南昌市 | 南昌市 | 生产经营 | 100.00 | 投资设立 | |
| 本奇马克时装（香港）有限公司 | 10,000.00 | 港币 | 香港 | 香港 | 商品贸易 | 100.00 | 非同一控制下合并 | |
| 泰服饰公司 | - | 美元 | 洛杉矶 | 洛杉矶 | 商品贸易 | 100.00 | 非同一控制下合并 | |
财务报表附注 第110页
| 子公司/结构化主体名称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | ||
| 金额 | 币种 | 直接 | 间接 | |||||
| 珍宝服饰公司 | - | 美元 | 洛杉矶 | 洛杉矶 | 商品贸易 | 100.00 | 非同一控制下合并 | |
| 晟杨实业有限公司 | 200,000.00 | 美元 | 洛杉矶 | 洛杉矶 | 商品贸易 | 100.00 | 投资设立 | |
| 张家港保税区朗通纺织科技有限责任公司 | 1,000,000.00 | 人民币 | 张家港市 | 张家港市 | 生产经营 | 100.00 | 投资设立 | |
| 香港利美服饰有限公司 | 10,000.00 | 港币 | 香港 | 香港 | 商品贸易 | 100.00 | 投资设立 | |
| 瀛洲服饰公司 | - | 美元 | 洛杉矶 | 洛杉矶 | 商品贸易 | 100.00 | 投资设立 | |
| 51号摄影棚服饰有限公司 | 1,000,000.00 | 美元 | 洛杉矶 | 洛杉矶 | 商品贸易 | 100.00 | 投资设立 | |
| 江阴市亚瑞服装有限公司 | 1,000,000.00 | 人民币 | 江阴市 | 江阴市 | 生产经营 | 100.00 | 投资设立 | |
| 江西昌玖服饰有限公司 | 5,000,000.00 | 人民币 | 江阴市 | 江阴市 | 生产经营 | 100.00 | 投资设立 | |
| 上海亚宸贸易有限公司 | 10,000,000.00 | 人民币 | 上海市 | 上海市 | 生产经营 | 100.00 | 投资设立 | |
| ESEN INTERNATIONAL (EGYPT) S.A.E COMPANY | 4,000,000.00 | 美元 | 埃及布海拉省 | 埃及布海拉省 | 生产经营 | 100.00 | 投资设立 | |
| 香港富盛贸易有限公司 | 5,000,000.00 | 港币 | 香港 | 香港 | 商品贸易 | 100.00 | 投资设立 | |
| EL RAWDA FOR SPINNING AND KNITTING AND READY MADE GARMENT | 300,000.00 | 埃磅 | 埃及布海拉省 | 埃及布海拉省 | 生产经营 | 100.00 | 投资设立 | |
| ESEN INTERNATIONAL (VIETNAM) CO.,LTD | 2,000,000.00 | 美元 | 胡志明市 | 胡志明市 | 生产经营 | 100.00 | 投资设立 | |
| 江苏国泰国贸实业有限公司（以下简称：国贸实业） | 180,000,000.00 | 人民币 | 张家港市 | 张家港市 | 商品贸易 | 60.00 | 投资设立 | |
| 美莱迪服饰有限公司 | 100,000.00 | 美元 | 香港 | 香港 | 商品贸易 | 100.00 | 投资设立 | |
| 张家港保税区睿玖贸易有限公司 | 5,000,000.00 | 人民币 | 张家港市 | 张家港市 | 商品贸易 | 100.00 | 投资设立 | |
财务报表附注 第111页
| 子公司/结构化主体名称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | ||
| 金额 | 币种 | 直接 | 间接 | |||||
| Joyeux Development Co., Limited | 782,790.00 | 港币 | 香港 | 香港 | 商品贸易 | 100.00 | 投资设立 | |
| 张家港保税区睿骁贸易有限公司 | 5,000,000.00 | 人民币 | 张家港市 | 张家港市 | 商品贸易 | 100.00 | 投资设立 | |
| 张家港亚韵服装有限公司 | 9,800,000.00 | 人民币 | 张家港市 | 张家港市 | 生产经营 | 100.00 | 投资设立 | |
| 淮安市国贸服装有限公司 | 9,000,000.00 | 人民币 | 淮安市 | 淮安市 | 生产经营 | 75.50 | 非同一控制下合并 | |
| 淮安亚韵服装有限公司 | 5,000,000.00 | 人民币 | 淮安市 | 淮安市 | 生产经营 | 100.00 | 投资设立 | |
| 张家港市九韵服装有限公司 | 500,000.00 | 人民币 | 张家港市 | 张家港市 | 商品贸易 | 100.00 | 投资设立 | |
| 江苏嘉韵服装有限公司 | 20,000,000.00 | 人民币 | 宿迁市 | 宿迁市 | 生产经营 | 100.00 | 投资设立 | |
| 宿迁元韵服装有限公司 | 5,000,000.00 | 人民币 | 宿迁市 | 宿迁市 | 生产经营 | 100.00 | 投资设立 | |
| 宿迁苏韵服装有限公司 | 5,000,000.00 | 人民币 | 宿迁市 | 宿迁市 | 生产经营 | 100.00 | 投资设立 | |
| 沭阳国韵服装有限公司 | 5,000,000.00 | 人民币 | 沭阳县 | 沭阳县 | 生产经营 | 100.00 | 投资设立 | |
| 宿迁鸿韵服装有限公司 | 4,000,000.00 | 人民币 | 宿迁市 | 宿迁市 | 生产经营 | 100.00 | 投资设立 | |
| 江苏泰韵制衣有限公司 | 10,000,000.00 | 人民币 | 宿迁市 | 宿迁市 | 生产经营 | 100.00 | 非同一控制下合并 | |
| 江苏楚韵服装有限公司 | 20,000,000.00 | 人民币 | 宿迁市 | 宿迁市 | 生产经营 | 100.00 | 投资设立 | |
| 泗洪国贸服装有限公司 | 5,000,000.00 | 人民币 | 泗洪县 | 泗洪县 | 生产经营 | 100.00 | 投资设立 | |
| 泗洪国顺服装有限公司 | 5,000,000.00 | 人民币 | 泗洪县 | 泗洪县 | 生产经营 | 100.00 | 投资设立 | |
| 泗洪汇通服饰有限公司 | 3,000,000.00 | 人民币 | 泗洪县 | 泗洪县 | 生产经营 | 100.00 | 投资设立 | |
| 华鸿服装有限公司 | 35,000,000,000.00 | 越南盾 | 越南海阳省清河县 | 越南海阳省清河县 | 生产经营 | 100.00 | 投资设立 | |
财务报表附注 第112页
| 子公司/结构化主体名称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | ||
| 金额 | 币种 | 直接 | 间接 | |||||
| 华宇服装有限公司 | 35,000,000,000.00 | 越南盾 | 越南海阳省清河县 | 越南海阳省清河县 | 生产经营 | 100.00 | 投资设立 | |
| 万亿（柬埔寨）制衣有限公司 | 1,000,000.00 | 美元 | 柬埔寨金边 | 柬埔寨金边 | 生产经营 | 100.00 | 投资设立 | |
| 上海睿贸贸易有限公司 | 10,000,000.00 | 人民币 | 上海市 | 上海市 | 商品贸易 | 100.00 | 投资设立 | |
| 恒韵（柬埔寨）服装有限公司 | 2,800,000.00 | 美元 | 柬埔寨干拉省 | 柬埔寨干拉省 | 生产经营 | 100.00 | 投资设立 | |
| 新鸿睿（柬埔寨）服装有限公司 | 2,800,000.00 | 美元 | 柬埔寨实居省 | 柬埔寨实居省 | 生产经营 | 100.00 | 投资设立 | |
| 未来城服饰有限公司 | 11,440,000.00 | 港币 | 香港湾仔 | 香港湾仔 | 生产经营 | 100.00 | 投资设立 | |
| Velocity Global Brands INC | 1,500,000.00 | 美元 | 美国尔湾 | 美国尔湾 | 生产经营 | 100.00 | 投资设立 | |
| Winway Global Trading (HK) Co.,Limited | 10,000,000.00 | 港币 | 香港湾仔 | 香港湾仔 | 生产经营 | 100.00 | 投资设立 | |
| HUAHONG EGYPT GARMENT CO.,LTD | 2,285,066.00 | 美元 | 埃及伊斯梅利亚 | 埃及伊斯梅利亚 | 生产经营 | 100.00 | 投资设立 | |
| Honestar Global Manufacturer Co., Limited | 10,000,000.00 | 港币 | 香港湾仔 | 香港湾仔 | 生产经营 | 100.00 | 投资设立 | |
| 江苏国泰博创实业有限公司（以下简称：博创实业） | 50,000,000.00 | 人民币 | 张家港市 | 张家港市 | 商品贸易 | 60.00 | 投资设立 | |
| 苏州亲泰儿玩具有限公司 | 3,000,000.00 | 美元 | 张家港市 | 张家港市 | 生产经营 | 97.57 | 投资设立 | |
| 连云港奥申特玩具有限公司 | 20,000,000.00 | 人民币 | 灌南县 | 灌南县 | 生产经营 | 98.14 | 投资设立 | |
财务报表附注 第113页
| 子公司/结构化主体名称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | ||
| 金额 | 币种 | 直接 | 间接 | |||||
| 连云港亲泰儿玩具有限公司 | 12,950,000.00 | 人民币 | 连云港市 | 连云港市 | 生产经营 | 95.37 | 投资设立 | |
| 连云港赣榆亲之宝玩具有限公司 | 1,100,000.00 | 人民币 | 连云港市 | 连云港市 | 生产经营 | 63.64 | 投资设立 | |
| 江苏国泰博创实业（香港）有限公司 | 100,000.00 | 美元 | 香港 | 香港 | 商品贸易 | 100.00 | 投资设立 | |
| 上海亲泰儿贸易有限公司 | 2,000,000.00 | 人民币 | 上海市 | 上海市 | 商品贸易 | 100.00 | 投资设立 | |
| 江苏瑞泰新能源材料股份有限公司（以下简称：瑞泰新材） | 733,333,300.00 | 人民币 | 张家港市 | 张家港市 | 生产经营 | 68.18 | 2.73 | 投资设立 |
| 华荣化工 | 185,898,165.10 | 人民币 | 张家港市 | 张家港市 | 生产经营 | 91.14 | 非同一控制下合并 | |
| 宁德国泰华荣新材料有限公司(以下简称：宁德华荣) | 300,000,000.00 | 人民币 | 福鼎市 | 福鼎市 | 生产经营 | 100.00 | 投资设立 | |
| 国泰华荣韩国有限会社 | 2,342,000,000.00 | 韩元 | 全罗北道 | 全罗北道 | 生产经营 | 100.00 | 投资设立 | |
| 自贡国泰华荣新材料有限公司 | 500,000,000.00 | 人民币 | 自贡市 | 自贡市 | 生产经营 | 100.00 | 投资设立 | |
| 超威新材 | 88,300,000.00 | 人民币 | 张家港市 | 张家港市 | 生产经营 | 75.99 | 投资设立 | |
| 衢州国泰超威新材料有限公司（以下简称：衢州超威） | 180,000,000.00 | 人民币 | 衢州市 | 衢州市 | 生产经营 | 100.00 | 投资设立 | |
| 张家港国泰超威新能源有限公司（以下简称：张家港超威） | 120,000,000.00 | 人民币 | 张家港市 | 张家港市 | 生产经营 | 100.00 | 投资设立 | |
| 国泰华荣（波兰）有限责任公司 | 2,150,000.00 | 兹罗提 | 弗罗茨瓦夫 | 弗罗茨瓦夫 | 生产经营 | 100.00 | 投资设立 | |
| 上海树培新能源材料有限公司 | 300,000,000.00 | 人民币 | 上海市 | 上海市 | 生产经营 | 100.00 | 投资设立 | |
| 衢州瑞泰新材料有限公司（以下简称：衢州瑞泰） | 500,000,000.00 | 人民币 | 衢州市 | 衢州市 | 生产经营 | 100.00 | 投资设立 | |
财务报表附注 第114页
| 子公司/结构化主体名称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | ||
| 金额 | 币种 | 直接 | 间接 | |||||
| 苏韵国际有限公司（以下简称：苏韵国际） | 2,000,000.00 | 美元 | 香港 | 香港 | 商品贸易 | 100.00 | 投资设立 | |
| BRIVISION PTE. LTD. | 2,000,000.00 | 美元 | 新加坡 | 新加坡 | 商品贸易 | 100.00 | 投资设立 | |
| 江苏国泰国绵贸易有限公司（以下简称：国绵贸易） | 100,000,000.00 | 人民币 | 张家港市 | 张家港市 | 商品贸易 | 59.94 | 投资设立 | |
| GUOTAI (JAPAN) Co., Ltd | 9,900,000.00 | 日元 | 日本东京都 | 日本东京都 | 商品贸易 | 100.00 | 同一控制下合并 | |
| 江苏国泰恒扬服饰有限公司 | 15,000,000.00 | 人民币 | 张家港市 | 张家港市 | 生产经营 | 100.00 | 同一控制下合并 | |
| 泗洪泰丰服饰有限公司 | 6,600,000.00 | 人民币 | 泗洪县 | 泗洪县 | 生产经营 | 80.00 | 投资设立 | |
| U&G (MYANMAR) FASHION COMPANY LIMITED | 4,800,000.00 | 美元 | 缅甸仰光 | 缅甸仰光 | 生产经营 | 100.00 | 投资设立 | |
| 上海优蓓特贸易有限公司 | 10,000,000.00 | 人民币 | 上海市 | 上海市 | 商品贸易 | 100.00 | 投资设立 | |
| UBETTER (MYANMAR) FASHION COMPANY LIMITED | 2,500,000.00 | 美元 | 缅甸仰光 | 缅甸仰光 | 生产经营 | 100.00 | 投资设立 | |
| 江苏国泰国际集团科技发展有限公司 | 9,000,000.00 | 人民币 | 张家港市 | 张家港市 | 生产经营 | 100.00 | 同一控制下合并 | |
| 新特科技有限公司 | 1.00 | 港币 | 香港 | 香港 | 商品贸易 | 100.00 | 投资设立 | |
| 江苏国泰智造纺织科技有限公司（以下简称：国泰智造） | 50,000,000.00 | 人民币 | 张家港市 | 张家港市 | 生产经营 | 100.00 | 投资设立 | |
| 张家港保税区国泰景云物业管理有限公司（以下简称：景云物业） | 1,000,000.00 | 人民币 | 张家港市 | 张家港市 | 物业管理 | 100.00 | 投资设立 | |
| 上海国泰邦特富商贸有限公司（以下简称：邦特富商贸） | 300,000,000.00 | 人民币 | 上海市 | 上海市 | 商品贸易 | 100.00 | 投资设立 | |
财务报表附注 第115页
| 子公司/结构化主体名称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | ||
| 金额 | 币种 | 直接 | 间接 | |||||
| 江苏国泰华欣贸易有限公司（以下简称：华欣贸易） | 30,000,000.00 | 人民币 | 张家港市 | 张家港市 | 商品贸易 | 60.00 | 投资设立 | |
| 苏州工业园区国泰万润投资发展有限公司（以下简称：国泰万润） | 150,000,000.00 | 人民币 | 苏州市 | 苏州工业园区 | 投资开发 | 50.00 | 同一控制下合并 | |
| 中信证券致新1号单一资产管理计划 | 北京市 | 北京市 | 投资 | 100.00 | 投资设立 | |||
| 中信证券致新2号单一资产管理计划 | 北京市 | 北京市 | 投资 | 100.00 | 投资设立 | |||
2、 重要的非全资子公司
| 子公司名称 | 少数股东持股比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 华盛实业 | 40.00 | 175,508,985.09 | 88,960,000.00 | 751,342,414.97 |
| 国华实业 | 40.17 | 106,593,539.49 | 40,170,000.00 | 475,535,529.31 |
| 汉帛实业 | 40.00 | 131,016,204.59 | 48,000,000.00 | 535,458,290.73 |
| 国盛实业 | 40.00 | 93,513,751.43 | 28,800,000.00 | 338,697,617.52 |
| 国贸实业 | 40.00 | 174,556,237.02 | 36,000,000.00 | 478,328,850.48 |
| 瑞泰新材 | 29.09 | 142,511,175.04 | 21,333,738.98 | 2,198,191,311.69 |
财务报表附注 第116页
3、 重要非全资子公司的主要财务信息
| 子公司名称 | 期末余额 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 华盛实业 | 3,969,990,134.26 | 549,594,411.18 | 4,519,584,545.44 | 2,514,917,008.87 | 126,311,499.14 | 2,641,228,508.01 |
| 国华实业 | 2,413,937,676.59 | 387,378,360.24 | 2,801,316,036.83 | 1,569,681,048.68 | 46,551,191.53 | 1,616,232,240.21 |
| 汉帛实业 | 2,708,196,332.11 | 411,462,500.21 | 3,119,658,832.32 | 1,710,851,023.24 | 50,116,589.20 | 1,760,967,612.44 |
| 国盛实业 | 1,718,227,638.52 | 309,180,456.10 | 2,027,408,094.62 | 1,099,115,497.37 | 77,194,021.67 | 1,176,309,519.04 |
| 国贸实业 | 2,958,418,677.92 | 279,082,883.49 | 3,237,501,561.41 | 1,988,080,947.71 | 53,343,091.02 | 2,041,424,038.73 |
| 瑞泰新材 | 8,423,642,433.60 | 2,524,104,308.39 | 10,947,746,741.99 | 2,713,405,768.77 | 743,095,963.67 | 3,456,501,732.44 |
| 子公司名称 | 上年年末余额 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 华盛实业 | 3,508,907,537.10 | 369,186,644.82 | 3,878,094,181.92 | 2,181,154,317.47 | 40,847,673.10 | 2,222,001,990.57 |
| 国华实业 | 2,113,969,857.85 | 370,431,272.13 | 2,484,401,129.98 | 1,428,710,234.75 | 42,609,788.53 | 1,471,320,023.28 |
| 汉帛实业 | 2,135,913,521.80 | 388,834,274.24 | 2,524,747,796.04 | 1,335,741,068.60 | 43,906,657.45 | 1,379,647,726.05 |
| 国盛实业 | 1,694,851,972.77 | 334,010,638.56 | 2,028,862,611.33 | 1,260,099,934.17 | 79,212,197.89 | 1,339,312,132.06 |
| 国贸实业 | 2,432,562,976.50 | 249,727,722.59 | 2,682,290,699.09 | 1,795,313,394.24 | 38,606,804.59 | 1,833,920,198.83 |
| 瑞泰新材 | 8,830,807,374.32 | 1,373,405,708.87 | 10,204,213,083.19 | 3,150,735,256.37 | 37,248,194.86 | 3,187,983,451.23 |
财务报表附注 第117页
| 子公司名称 | 本期金额 | 上期金额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 华盛实业 | 7,258,252,176.20 | 438,772,462.72 | 444,663,846.08 | 718,725,816.72 | 8,109,201,288.65 | 469,663,891.10 | 478,011,714.53 | 627,278,451.94 |
| 国华实业 | 3,927,177,566.46 | 265,290,407.11 | 272,043,185.35 | 153,960,284.88 | 3,598,673,185.25 | 203,235,049.92 | 220,408,926.61 | 411,084,502.72 |
| 汉帛实业 | 4,435,710,918.58 | 334,693,403.51 | 334,521,149.88 | 513,462,163.00 | 4,080,095,934.83 | 234,355,333.47 | 235,653,139.86 | 273,802,988.45 |
| 国盛实业 | 3,608,004,727.84 | 233,554,719.83 | 233,548,096.31 | 57,966,698.20 | 4,136,384,999.97 | 261,712,891.09 | 262,328,982.54 | 263,034,749.64 |
| 国贸实业 | 4,672,619,783.76 | 436,431,134.66 | 437,707,022.42 | 798,858,170.52 | 5,242,314,730.43 | 384,602,652.86 | 387,595,978.42 | 486,305,667.33 |
| 瑞泰新材 | 3,718,330,054.47 | 512,519,098.68 | 558,747,800.60 | 568,791,506.33 | 6,134,955,777.34 | 861,036,477.84 | 867,133,295.75 | 955,974,982.81 |
(二) 在联营企业中的权益
1、 重要的联营企业
| 联营企业名称 | 主要 经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对联营企业投资的会计处理方法 | 对本公司活动是否具有战略性 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 常州市武进区国泰金石新能源产业基金合伙企业（有限合伙） | 常州市 | 常州市 | 投资 | 69.00 | 1.00 | 权益法 | 否 |
| 江苏国泰华泰实业有限公司 | 张家港市 | 张家港市 | 商品贸易 | 40.00 | 权益法 | 否 | |
| 张家港市国泰智达特种设备有限公司 | 张家港市 | 张家港市 | 特种设备制造 | 50.00 | 权益法 | 否 | |
| 江苏泰瑞联腾材料科技有限公司 | 常熟市 | 常熟市 | 化工 | 25.00 | 权益法 | 是 | |
| 天际新能源科技股份有限公司 | 汕头市 | 汕头市 | 电气机械和器材制造业 | 5.95 | 权益法 | 是 | |
注：江苏泰瑞联腾材料科技有限公司为天际新能源科技股份有限公司的控股子公司，控股比例为70%。
财务报表附注 第118页
2、 重要联营企业的主要财务信息
| 期末余额/本期金额 | 上年年末余额/上期金额 | ||||||||
| 江苏国泰华泰实业有限公司 | 江苏泰瑞联腾材料科技有限公司 | 天际新能源科技股份有限公司 | 常州市武进区国泰金石新能源产业基金合伙企业（有限合伙） | 张家港市国泰智达特种设备有限公司 | 江苏国泰华泰实业有限公司 | 江苏泰瑞联腾材料科技有限公司 | 常州市武进区国泰金石新能源产业基金合伙企业（有限合伙） | 张家港市国泰智达特种设备有限公司 | |
| 流动资产 | 549,371,133.41 | 460,553,235.82 | 3,411,807,626.55 | 145,322,877.65 | 35,491,653.78 | 387,337,364.50 | 28,196,671.03 | 300,000,000.00 | 30,017,040.60 |
| 非流动资产 | 196,244,049.00 | 668,600,982.48 | 4,336,337,346.11 | 174,889,532.81 | 79,451,604.05 | 202,097,565.90 | 173,650,089.80 | 84,044,857.59 | |
| 资产合计 | 745,615,182.41 | 1,129,154,218.30 | 7,748,144,972.66 | 320,212,410.46 | 114,943,257.83 | 589,434,930.40 | 201,846,760.83 | 300,000,000.00 | 114,061,898.19 |
| 流动负债 | 375,730,043.74 | 429,214,544.96 | 2,214,660,982.39 | 648,525.89 | 208,134,119.66 | 3,101,493.03 | 29,913.01 | ||
| 非流动负债 | 7,663,598.39 | 385,271,632.09 | 16,563,692.89 | ||||||
| 负债合计 | 383,393,642.13 | 429,214,544.96 | 2,599,932,614.48 | 648,525.89 | 224,697,812.55 | 3,101,493.03 | 29,913.01 | ||
| 少数股东权益 | 482,782,604.23 | 178,020.23 | |||||||
| 归属于母公司股东权益 | 362,221,540.28 | 699,939,673.34 | 4,665,429,753.95 | 320,212,410.46 | 114,294,731.94 | 364,559,097.62 | 198,745,267.80 | 300,000,000.00 | 114,031,985.18 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 144,888,616.11 | 174,984,900.00 | 277,593,100.00 | 224,148,687.32 | 57,147,365.97 | 145,823,639.05 | 49,686,316.95 | 210,000,000.00 | 57,015,992.59 |
| 调整事项 | |||||||||
| —内部交易未实现利润 | 182,654.27 | ||||||||
财务报表附注 第119页
| 期末余额/本期金额 | 上年年末余额/上期金额 | ||||||||
| 江苏国泰华泰实业有限公司 | 江苏泰瑞联腾材料科技有限公司 | 天际新能源科技股份有限公司 | 常州市武进区国泰金石新能源产业基金合伙企业（有限合伙） | 张家港市国泰智达特种设备有限公司 | 江苏国泰华泰实业有限公司 | 江苏泰瑞联腾材料科技有限公司 | 常州市武进区国泰金石新能源产业基金合伙企业（有限合伙） | 张家港市国泰智达特种设备有限公司 | |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 151,556,707.20 | 174,984,918.34 | 281,368,947.25 | 224,078,687.32 | 57,030,271.68 | 152,491,730.14 | 49,437,152.57 | 210,000,000.00 | 56,898,898.30 |
| 营业收入 | 926,526,733.23 | 2,193,032,123.05 | 24,932,848.42 | 908,459,748.87 | |||||
| 净利润 | 38,908,169.41 | 1,063,063.07 | 36,979,174.76 | 20,103,681.29 | 262,746.76 | 30,730,875.36 | -2,251,389.73 | 54,269.49 | |
| 其他综合收益 | -8,756,950.32 | 1,946,583.82 | |||||||
| 综合收益总额 | 30,151,219.09 | 1,063,063.07 | 36,979,174.76 | 20,103,681.29 | 262,746.76 | 32,677,459.18 | -2,251,389.73 | 54,269.49 | |
| 本期收到的来自联营企业的股利 | 4,000,000.00 | 3,125,000.00 | |||||||
3、 不重要的联营企业的汇总财务信息
| 期末余额/本期金额 | 上年年末余额/上期金额 | |
| 南通汉卓纺织科技有限公司 | 6,137,144.06 | 5,966,290.09 |
| 张家港保税区国泰华盛贸易有限公司 | 1,699,577.79 | |
| 张家港星成投资管理有限公司 | 1,649,776.50 | 1,596,868.40 |
| 刚果烨华公司 | 183,720.00 | |
| 投资账面价值合计 | 7,786,920.56 | 9,446,456.28 |
财务报表附注 第120页
| 期末余额/本期金额 | 上年年末余额/上期金额 | |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| —净利润 | -256,957.93 | -2,220,185.48 |
| —其他综合收益 | ||
| —综合收益总额 | -256,957.93 | -2,220,185.48 |
八、 政府补助
(一) 政府补助的种类、金额和列报项目
计入当期损益的政府补助与资产相关的政府补助
| 种类 | 金额 | 资产负债表列报项目 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目 | |
| 本期金额 | 上期金额 | ||||
| 搬迁补偿款 | 80,442,559.48 | 递延收益 | 2,827,936.46 | 2,827,936.53 | 其他收益 |
| 购房契税返还 | 17,310,311.07 | 递延收益 | 763,896.02 | 5,026,759.15 | 其他收益 |
| 200T/年高性能比长寿命动力电池关键材料LiTFSI研发及产业化 | 8,200,000.00 | 递延收益 | 1,052,820.72 | 1,052,820.72 | 其他收益 |
| 腾笼换凤项目 | 5,000,000.00 | 递延收益 | 104,712.00 | 104,712.00 | 其他收益 |
| 智能化改造数字化转型项目 | 3,400,000.00 | 递延收益 | 170,000.00 | 其他收益 | |
| 2022年第三批省工业和信息产业奖励款 | 3,000,000.00 | 递延收益 | 300,000.00 | 125,000.00 | 其他收益 |
财务报表附注 第121页
| 种类 | 金额 | 资产负债表列报项目 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目 | |
| 本期金额 | 上期金额 | ||||
| 2023年张家港市产业集群高质量发展扶持政策工信领域事项奖补 | 2,979,000.00 | 递延收益 | 639,900.00 | 其他收益 | |
| 高安全性功能电解液的开发 | 2,971,000.00 | 递延收益 | 2,442,950.51 | 其他收益 | |
| 2016年度先进制造产业和电商平台奖奖励款 | 2,528,600.00 | 递延收益 | 252,860.04 | 252,860.04 | 其他收益 |
| 宁德市促进锂电新能源产业链发展的七条措施 | 2,162,800.00 | 递延收益 | 262,152.00 | 196,614.00 | 其他收益 |
| 高安全高比能电池体系研究及产业化 | 1,200,000.00 | 递延收益 | 934,540.00 | 其他收益 | |
| 新型5伏锂离子电池电解液研发 | 1,100,000.00 | 递延收益 | 85,714.28 | 85,714.29 | 其他收益 |
| 新型高电压超级电容器电解液的研究开发 | 800,000.00 | 递延收益 | 77,777.76 | 77,777.76 | 其他收益 |
| 汽车动力电源超级电容器用电解质材料的产业化 | 600,000.00 | 递延收益 | 77,419.32 | 77,419.32 | 其他收益 |
| 2019年度高质量发展产业扶持资金 | 250,000.00 | 递延收益 | 250,000.00 | 其他收益 | |
| 发明专利奖励 | 100,000.00 | 递延收益 | 50,000.00 | 其他收益 | |
| 合计 | 132,044,270.55 | 9,992,679.11 | 10,127,613.81 | ||
与收益相关的政府补助
| 种类 | 金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目 | |
| 本期金额 | 上期金额 | |||
| 政府扶持资金 | 43,402,511.07 | 43,402,511.07 | 6,313,159.89 | 其他收益 |
| 商务发展资金 | 18,422,713.65 | 18,422,713.65 | 13,807,465.63 | 其他收益 |
财务报表附注 第122页
| 种类 | 金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目 | |
| 本期金额 | 上期金额 | |||
| 资本运作资助资金 | 17,000,000.00 | 17,000,000.00 | 8,000,000.00 | 营业外收入 |
| 产业扶持资金 | 8,246,875.09 | 8,246,875.09 | 1,765,096.11 | 其他收益 |
| 科技奖励 | 8,143,600.00 | 8,143,600.00 | 其他收益 | |
| 税收返还 | 3,672,342.24 | 3,672,342.24 | 4,213,055.60 | 其他收益 |
| 稳岗及用工补贴 | 3,509,406.10 | 3,509,406.10 | 5,946,873.66 | 其他收益 |
| 对外投资和经济合作资金 | 1,128,900.00 | 1,128,900.00 | 5,676,000.00 | 其他收益 |
| 企业再融资奖励 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 其他收益 |
| 企业利用资本市场实现高质量发展市级财政奖励 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 营业外收入 | |
| 专精特新小巨人企业奖励 | 970,000.00 | 970,000.00 | 其他收益 | |
| 知识产权高质量发展扶持政策资助 | 383,800.00 | 383,800.00 | 其他收益 | |
| 房租补贴 | 342,778.80 | 342,778.80 | 其他收益 | |
| 科技保险保费补贴 | 85,415.00 | 85,415.00 | 其他收益 | |
| 开发奖 | 45,000.00 | 45,000.00 | 2,169,000.00 | 其他收益 |
| 增产增效奖励 | 1,477,300.00 | 其他收益 | ||
| 张家港市工业和信息化专项资金 | 1,001,000.00 | 其他收益 | ||
| 招商引资税收优惠（返还2020年） | 811,672.79 | 其他收益 | ||
| 张家港市2021年度第二批高质量扶持政策资助 | 324,090.00 | 其他收益 | ||
| 2021年度苏州市优秀人才贡献奖励 | 264,300.00 | 其他收益 | ||
财务报表附注 第123页
| 种类 | 金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目 | |
| 本期金额 | 上期金额 | |||
| 苏州市企业研发机构绩效补助 | 225,000.00 | 其他收益 | ||
| 苏州2021年度企业专利导航计划项目经费 | 100,000.00 | 其他收益 | ||
| 2020年张家港市高新技术企业培育资金 | 100,000.00 | 其他收益 | ||
| 质量强市奖励 | 100,000.00 | 其他收益 | ||
| 2022年张家港市工业和信息化产业转型升级专项资金奖 （专精特新） | 96,000.00 | 其他收益 | ||
| 规范安全生产领域专项奖励 | 53,000.00 | 其他收益 | ||
| 其他 | 342,965.73 | 342,965.73 | 261,280.68 | 其他收益 |
| 合计 | 107,696,307.68 | 53,704,294.36 | ||
(二) 涉及政府补助的负债项目
| 负债项目 | 上年年末余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期转入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 递延收益 | 67,592,690.22 | 12,103,262.06 | 9,992,679.11 | -29,000.00 | 69,674,273.17 | 与资产相关 |
(三) 政府补助的退回
| 金额 | 原因 | |
| 本期退回的政府补助 | 29,000.00 | 项目结余上交 |
财务报表附注 第124页
九、 与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括汇率风险、利率风险和其他价格风险）。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司审计委员会设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过审计委员会递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
(一) 信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。本公司信用风险主要产生于货币资金、交易性金融资产、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大的风险敞口等于这些工具的账面价值。本公司货币资金、交易性金融资产主要存放于商业银行等金融机构，本公司认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险。对于应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于客户的财务状况、信用记录以及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应的信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
(二) 流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
(三) 市场风险
金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
财务报表附注 第125页
1、 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行借款。本公司报告期末银行借款均为固定利率借款，面对的利率风险较小。
2、 汇率风险
汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债。期末各外币资产负债项目的主要外汇风险敞口详见本附注“五、（六十五）外币货币性项目”。本公司通过签署远期结售汇产品等方式来达到规避汇率风险的目的。于2023年12月31日，在其他风险变量不变的情况下，如果当日人民币对于外币升值或贬值10%，那么本公司当年的净利润将减少或增加62,179.87万元。
十、 公允价值的披露
公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定。
(一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| ◆交易性金融资产 | 60,272,237.40 | 3,002,200,099.95 | 3,062,472,337.35 | |
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 60,272,237.40 | 3,002,200,099.95 | 3,062,472,337.35 | |
| （1）债务工具投资 | 2,957,384,825.18 | 2,957,384,825.18 | ||
| （2）权益工具投资 | 53,964,969.63 | 44,815,274.77 | 98,780,244.40 | |
财务报表附注 第126页
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| （3）衍生金融资产 | 6,307,267.77 | 6,307,267.77 | ||
| 2.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| ◆应收款项融资 | 701,672,581.43 | 701,672,581.43 | ||
| ◆其他权益工具投资 | 91,128,157.69 | 91,128,157.69 | ||
| ◆其他非流动金融资产 | 7,000,000.00 | 7,000,000.00 | ||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 7,000,000.00 | 7,000,000.00 | ||
| 其中：权益工具投资 | 7,000,000.00 | 7,000,000.00 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 60,272,237.40 | 3,703,872,681.38 | 98,128,157.69 | 3,862,273,076.47 |
(二) 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
公司根据市场公开报价确定计量项目的公允价值。
(三) 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定
量信息
| 项目 | 期末公允价值 | 估值技术 | 重要参数 | |
| 定性信息 | 定量信息 | |||
| 交易性金融资产-银行理财产品 | 2,957,384,825.18 | 现金流量折现 | 本金加上截至资产负债表日的预期收益 | |
| 应收款项融资 | 701,672,581.43 | 现金流量折现 | 期限较短，账面价值与公允价值相近 | |
| 限售期内的上市公司股权投资 | 44,815,274.77 | 市场折扣法 | 限售期内的上市公司权益工具投资的公允价值利用活跃市场报价，再以限售期内缺乏流动性的百分比进行折扣。 | |
财务报表附注 第127页
(四) 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定
量信息本公司第三层次公允价值计量的其他权益工具投资系本公司持有的非上市公司股权，公允价值的可能估计金额分布范围很广，导致对采用估值技术的重要参数难以进行定性和定量分析，所以公司以投资成本作为公允价值的最佳估计。
十一、 关联方及关联交易
(一) 本公司的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本（万元） | 母公司对本公司的持股比例(%) | 母公司对本公司的表决权比例(%) | 备注 |
| 江苏国泰国际贸易有限公司 | 张家港市 | 综合 | 80,000.00 | 31.99 | 31.99 | 注 |
注：根据《上市公司收购管理办法》第85条相关规定，国际贸易公司持有公司可转换公司债券中有权转换部分与其持有的本公司股份合并计算后，国际贸易公司持有本公司比例不低于33.30%。本公司的母公司情况的说明：
江苏国泰国际贸易有限公司（曾用名：江苏国泰国际集团有限公司，以下简称：国际贸易公司）系于1992年9月8日经江苏省工商行政管理局登记注册，公司的统一社会信用代码：91320000134850828X。法定代表人为顾春浩。经营范围：自营和代理各类商品及技术的进出口业务，针纺织品、百货的销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。注册地址：江苏省张家港市杨舍镇财税大厦6楼。本公司最终控制方是：江苏省张家港市国有资产监督管理委员会。
(二) 本公司的子公司情况
本公司子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。
(三) 其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司的关系 |
| 张家港保税区盛泰投资有限公司 | 公司持股5%以上的股东 |
| 江苏国泰国际集团华昇实业有限公司 | 同一控制下的关联方 |
| 张家港市华通投资开发有限公司 | 同一控制下的关联方 |
| 张家港市国泰景云房产置业有限公司 | 同一控制下的关联方 |
| 苏州晴朗楼宇设备有限公司 | 同一控制下的关联方 |
财务报表附注 第128页
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司的关系 |
| 江苏国泰江南置业有限公司 | 同一控制下的关联方 |
| 张家港国泰物业管理有限公司 | 同一控制下的关联方 |
| 江苏国泰国际集团波迪曼实业有限公司 | 母公司的参股公司 |
| 江苏国泰华联文化传播有限公司 | 母公司的参股公司 |
| 国泰新点软件股份有限公司 | 母公司的参股公司 |
| 张家港国泰联创制衣有限公司 | 母公司的参股公司控制的公司 |
| 张家港保税区恒升企业管理合伙企业（有限合伙） | 子公司的少数股东 |
| 张家港保税区恒信企业管理合伙企业（有限合伙） | 子公司的少数股东 |
| 江苏国泰华泰实业有限公司 | 子公司的参股公司 |
| 南通汉卓纺织科技有限公司 | 子公司的参股公司 |
| 张家港星成投资管理有限公司 | 子公司的参股公司 |
| 苏州市国泰公益基金会 | 公司持股5%以上的股东发起的机构 |
| 江苏国泰华鼎投资有限公司 | 公司持股5%以上的股东的子公司 |
| 江苏纽斓贸易有限公司 | 联营企业的子公司 |
| 苏州海圣工具有限公司 | 联营企业的子公司 |
| 江苏新泰材料科技有限公司 | 联营企业的子公司 |
| 江苏泰际材料科技有限公司 | 联营企业的子公司 |
(四) 关联交易情况
1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期金额 | 上期金额 |
| 江苏泰际材料科技有限公司 | 采购商品 | 15,597,345.13 | |
| 江苏国泰国际集团华昇实业有限公司 | 接受劳务 | 4,407,870.88 | 2,803,876.54 |
| 张家港国泰物业管理有限公司 | 接受劳务 | 4,195,344.78 | 8,034,716.67 |
| 江苏新泰材料科技有限公司 | 采购商品 | 2,323,008.85 | |
| 南通汉卓纺织科技有限公司 | 采购商品 | 205,809.73 | 28,854.62 |
| 江苏国泰华泰实业有限公司 | 利息支出 | 163,443.06 | 97,154.72 |
| 苏州晴朗楼宇设备有限公司 | 接受劳务 | 152,897.42 | 909,065.73 |
| 江苏国泰国际集团波迪曼实业有限公司 | 采购商品 | 8,097.35 | |
| 苏州海圣工具有限公司 | 利息支出 | 4,252.78 | 1,313.55 |
| 江苏纽斓贸易有限公司 | 利息支出 | 588.25 | 1,423.75 |
财务报表附注 第129页
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期金额 | 上期金额 |
| 张家港市国泰景云房产置业有限公司 | 采购商品 | 36,696,974.31 | |
| 国际贸易公司 | 采购商品 | 49,602.87 |
注：公司与江苏泰际材料科技有限公司及江苏新泰材料科技有限公司的关联交易金额均自其母公司天际新能源科技股份有限公司成为公司联营企业之日起开始统计。
出售商品/提供劳务情况表
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期金额 | 上期金额 |
| 张家港市国泰景云房产置业有限公司 | 提供劳务 | 2,186,045.09 | 1,537,017.04 |
| 张家港市华通投资开发有限公司 | 提供劳务 | 1,718,160.34 | 2,388,731.71 |
| 江苏国泰国际集团华昇实业有限公司 | 出售商品 | 1,446,670.31 | |
| 国泰新点软件股份有限公司 | 提供劳务 | 100,000.00 | |
| 江苏国泰国际集团波迪曼实业有限公司 | 提供劳务 | 37,672.10 | 134,587.93 |
| 国际贸易公司 | 提供劳务 | 34,412.72 | 24,979.94 |
| 张家港保税区盛泰投资有限公司 | 出售商品 | 31,539.82 | |
| 江苏国泰华泰实业有限公司 | 利息收入 | 412,953.46 | |
| 国泰新点软件股份有限公司 | 出售商品 | 10,513.27 |
2、 关联租赁情况
本公司作为出租方：
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 张家港市国泰景云房产置业有限公司 | 房屋建筑物 | 247,706.42 | 247,706.42 |
| 江苏国泰国际集团波迪曼实业有限公司 | 房屋建筑物 | 202,437.61 | 111,540.37 |
| 张家港市华通投资开发有限公司 | 房屋建筑物 | 75,688.07 | 75,688.07 |
| 国泰新点软件股份有限公司 | 房屋建筑物 | 577,725.48 |
财务报表附注 第130页
本公司作为承租方：
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期金额 | 上期金额 | ||||||||
| 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用 | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用 | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | ||
| 张家港市华通投资开发有限公司 | 房屋建筑物 | 46,697.62 | 46,697.62 | 46,697.62 | 46,697.62 | ||||||
| 国际贸易公司 | 房屋建筑物 | 7,809.54 | 557,106.18 | 33,750.43 | 334,625.79 | 221,142.87 | 786,174.31 | 29,185.95 | 450,183.50 | ||
财务报表附注 第131页
3、 关联方资产转让、债务重组情况
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期金额 | 上期金额 |
| 国际贸易公司 | 受让股权 | 151,965,764.07 | |
| 张家港保税区盛泰投资有限公司 | 受让股权 | 50,684,400.00 | |
| 张家港市国泰景云房产置业有限公司 | 受让房屋建筑物 | 39,999,702.00 | |
| 江苏国泰华鼎投资有限公司 | 受让股权 | 2,335,100.00 |
4、 关键管理人员薪酬
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 关键管理人员薪酬 | 66,947,600.00 | 58,284,000.00 |
5、 其他关联交易
国际贸易公司于2021年7月购买了江苏国泰发行的可转债15,175,452张。
(五) 关联方应收应付等未结算项目
1、 应收项目
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | |||||
| 张家港市国泰景云房产置业有限公司 | 2,256,457.86 | 112,822.89 | 1,352,059.30 | 67,605.00 | |
| 江苏国泰国际集团华昇实业有限公司 | 1,216,909.70 | 60,845.49 | 1,310,273.52 | 65,515.00 | |
| 江苏国泰国际集团波迪曼实业有限公司 | 220,780.00 | 11,039.00 | 208,153.04 | 10,405.00 | |
| 国泰新点软件股份有限公司 | 606,611.75 | 30,330.00 | |||
| 张家港国泰联创制衣有限公司 | 90,430.07 | 4,500.00 | |||
| 预付款项 | |||||
| 国际贸易公司 | 135,385.00 | 289,385.00 | |||
| 张家港市华通投资开发有限公司 | 84,486.79 | ||||
财务报表附注 第132页
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 张家港国泰物业管理有限公司 | 75,200.00 | ||||
| 其他应收款 | |||||
| 张家港国泰物业管理有限公司 | 100,000.00 | 10,000.00 | 100,000.00 | 5,000.00 | |
| 国际贸易公司 | 6,000.00 | 500.00 | 4,000.00 | 200.00 | |
2、 应付项目
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 上年年末账面余额 |
| 应付账款 | |||
| 江苏泰际材料科技有限公司 | 72,581,000.00 | ||
| 江苏新泰材料科技有限公司 | 44,702,622.70 | ||
| 江苏国泰国际集团华昇实业有限公司 | 714,661.15 | 2,374.00 | |
| 张家港国泰物业管理有限公司 | 547,529.36 | 796,577.52 | |
| 南通汉卓纺织科技有限公司 | 42,309.90 | 84,269.90 | |
| 国际贸易公司 | 204,167.00 | ||
| 应付票据 | |||
| 江苏泰际材料科技有限公司 | 164,192,807.08 | ||
| 江苏新泰材料科技有限公司 | 101,867,000.00 | ||
| 其他应付款 | |||
| 江苏国泰华联文化传播有限公司 | 12,126,000.00 | 12,126,000.00 | |
| 国际贸易公司 | 4,275,000.00 | 4,275,000.00 | |
| 张家港市华通投资开发有限公司 | 1,428,355.58 | 1,428,355.58 | |
| 张家港保税区恒信企业管理合伙企业（有限合伙） | 65,774,169.12 | ||
| 张家港保税区恒升企业管理合伙企业（有限合伙） | 10,578,827.90 | ||
| 张家港国泰物业管理有限公司 | 100,000.00 | ||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 江苏国泰华泰实业有限公司 | 92,041,347.70 | 39,845,442.46 |
财务报表附注 第133页
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 上年年末账面余额 |
| 苏州海圣工具有限公司 | 225,892.65 | 674,208.19 | |
| 江苏纽斓贸易有限公司 | 26,126.49 | 157,838.07 | |
| 租赁负债 | |||
| 国际贸易公司 | 266,666.67 | 1,213,826.13 |
十二、 承诺及或有事项
(一) 重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
（1） 本公司二级子公司华荣化工与中国农业银行张家港分行签订的《票据池融资服务协议》约定，将票据交予中国农业银行张家港分行统一管理，并进行票据质押融资。截至2023年12月31日，尚有金额为228,955,595.56元的银行承兑汇票处于质押状态，该协议下的票据池融资最高合作额度为人民币1,200,000,000元，期限自2021年12月20日至2024年12月19日。
（2） 本公司三级子公司宁德华荣与中国建设银行股份有限公司福鼎支行签订的《票据池融资服务协议》约定，将票据交予中国建设银行股份有限公司福鼎支行统一管理，并进行票据质押融资。截至2023年12月31日，尚有金额为518,613,288.34元的银行承兑汇票处于质押状态。另有宁德华荣与中国银行股份有限公司福鼎支行签订的《票据池融资服务协议》约定，将票据交予中国银行股份有限公司福鼎支行统一管理，并进行票据质押融资。截至2023年12月31日，尚有金额为共21,851,905.95元的银行承兑汇票处于质押状态。
（3） 2023年1月11日，本公司三级子公司衢州瑞泰与中国进出口银行江苏省分行签订编号为HETO20400001820230100000006的《借款合同》，合同贷款金额为人民币50,000万元，借款期限自2023年1月11日至2028年1月11日，该合同项下贷款用途为用于衢州瑞泰年产30万吨锂离子电池电解液项目。同时，衢州瑞泰与中国进出口银行江苏省分行签署了合同编号为CHET20400001820230100000007的《在建工程抵押合同》，以在建工程和土地使用权（国有土地使用权证编号为浙（2022）衢州市不动产权第0038901号）提供抵押担保。截至2023年12月31日，衢州瑞泰实际借款金额人民币35,500.00万元，抵押的无形资产账面价值为62,595,079.80元，抵押的在建工程账面价值为363,510,604.80元。
（4） 2023年2月13日，本公司三级子公司衢州超威与中国进出口银行江苏省分行签订合同编号为HETO20400001820230100000004的《借款合同》，合同贷款金额为人民币30,000万元，合同贷款期限自2023年2月14日至2030年2月13日，该合同项下贷款用途为衢州超威年产2100吨锂电池材料项目。同时衢州超威与中国进出
财务报表附注 第134页
口银行江苏省分行签署了合同编号为CHET20400001820230100000006的《在建工程抵押合同》，以在建工程和土地使用权（国有土地使用权证编号为浙（2021）衢州市不动产权第0059803号）为前述人民币30,000万元的债权提供抵押。截至2023年12月31日，衢州超威实际借款金额人民币9,000.00万元，抵押的无形资产账面价值为24,817,298.29元，抵押的在建工程的账面价值为190,603,599.55元。
（5） 2023年1月31日，本公司三级子公司张家港超威与国家开发银行苏州市分行签订合同编号为3220202201100001452的《人民币资金借款合同》，合同约定的贷款金额为人民币37,000万元，合同贷款期限为7年，即2023年3月28日起至2030年3月28日止，该合同项下贷款用途为用于年产4000吨锂电池/超级电容器电解质新材料及5737.9吨化学原料（副产品）新建项目。同时张家港超威与国家开发银行苏州市分行签署了合同编号为3220202201100001452的《抵押合同》，协议约定项目建设期，由抵押人张家港超威以其依法拥有的可以抵押的本项目土地使用权提供抵押担保；项目建成后，由抵押人张家港超威以其依法拥有的可以抵押的本项目土地使用权及房产、机器设提供抵押担保。截至2023年12月31日，张家港超威实际抵押借款金额为人民币6,000.00万元，抵押的无形资产账面价值为21,428,566.67元。
(二) 或有事项
截至2023年12月31日，公司已终止确认但尚未到期的银行承兑汇票背书或贴现金额为217,398,805.08元。
(三) 其他
一级子公司瑞泰新材拟与中国平安人寿保险股份有限公司（以下简称“平安寿险”）、平安资本有限责任公司（以下简称“平安资本”）共同投资设立上海平睿安泰私募投资基金合伙企业（有限合伙）（以下简称“基金”或“合伙企业”，暂定名，最终名称以市场监督管理机构登记核定的为准）。合伙企业的总认缴出资额不低于7.15亿元人民币，其中一级子公司瑞泰新材作为有限合伙人拟以自有资金认缴出资额5亿元人民币，占合伙企业认缴出资额的69.93%，平安寿险作为有限合伙人拟认缴出资额
2.14亿元人民币，占合伙企业认缴出资额的29.93%，平安资本作为普通合伙人拟认缴出资额0.01亿元人民币，占合伙企业认缴出资额的0.14%。截至财务报告批准报出日，基金尚未完成私募投资基金备案手续，一级子公司瑞泰新材尚未实际出资。
财务报表附注 第135页
十三、 资产负债表日后事项
(一) 利润分配情况
（1）2024年4月23日，公司召开第九届董事会第十一次会议，审议通过《2023年度利润分配方案》，根据公司实际经营情况，并结合中国证监会《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》等相关规定，同时鉴于公司在利润分配预案实施前可能存在因“国泰转债”转股而引起的股本变动情况，故公司拟以利润分配实施公告确定的股权登记日当日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金股利3.00元（含税），不送红股，不实施资本公积金转增股本。因公司公开发行的可转换公司债券处于转股期内，若公司股本总额在分配预案披露后至分配方案实施期间因新增股份上市、股权激励授予行权、可转债转股、股份回购等事项而发生变化的，公司2023年度利润分配按照“分红比例不变”的原则（每10股派发现金股利3.00元（含税），不送红股，不实施资本公积金转增股本）进行分配，根据股本总额调整分红现金总额。上述事项需提交公司2023年度股东大会审议。
（2）2024年4月23日，公司召开第九届董事会第十一次会议，审议通过《关于2024年中期分红安排的议案》，公司根据《公司法》、中国证监会《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》、深圳证券交易所《上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定，为进一步提高分红频次，增强投资者回报水平，结合公司实际情况，公司拟于2024年三季度结合未分配利润与当期业绩进行分红，以届时利润分配实施公告确定的股权登记日当日的总股本为基数，派发现金红利总金额上限不超过相应期间归属于上市公司股东净利润的30%。上述事项需提交公司2023年度股东大会审议。
(二) 截至审计报告日，可转换公司债券转股情况
截至审计报告日，国泰转债因转股减少9,000.00元（90.00张），转股数量为1,053股，剩余可转债余额为3,987,162,000.00元（39,871,620张，每张面值100.00元）。
(三) 部分募投项目变更与结项
2024年4月23日，公司召开了第九届董事会第十一次会议，审议通过《关于部分募投项目变更、结项并将节余募集资金投入部分募投项目的议案》，其中“波兰4万吨/年锂离子电池电解液项目”处于前期准备阶段，尚未进行土建施工，由于当地法院撤销了监管部门出具的环境批文，项目无法继续推进实施，公司拟终止该项目并将该部分募集资金投向变更为“国泰创新设计中心项目”，为提高募集资金使用效率，公司计划以自有资金补足前期已划转至瑞泰新材募集资金专户的募集资金本金（15,000.00万元）及其产生的利息等收入共计17,111.21万元；为进一步提高募集资金使用效率，公司拟将“国泰缅甸产业园扩建项目”尚未使用的募集资金4,574.36万
财务报表附注 第136页
元、“缅甸服装产业基地建设项目”节余资金992.50万元及上述两个项目的募集资金专户利息等1,464.37万元用于“国泰创新设计中心项目”。上述变更募投项目资金及节余募集资金总金额为24,142.44万元（含利息等收入），占总筹资额8.61%。由于“国泰创新设计中心项目”实施地建筑市场前期受整体环境影响较大，多种因素造成工期延长，公司拟将该项目延期至2024年12月31日。上述事项需提交公司2023年度股东大会审议。
(四) 部分募投项目延期
2024年4月23日，公司召开了第九届董事会第十一次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，同意公司在募投项目实施主体、实施方式、募集资金投资用途及投资规模不发生变更的前提下，将部分募投项目的预定可使用状态日期进行延期。本次延期的募集资金投资项目如下：
| 募集资金类别 | 项目名称 | 调整前达到预计可使用状态日期 | 调整后达到预计可使用状态日期 |
| 公开发行可转换公司债券 | 越南纺织染整建设项目 | 2023年12月31日 | 2025年12月31日 |
| 张家港纱线研发及智能制造项目 | 2024年12月31日 | 2026年6月30日 |
(五) 变更注册资本
2024年4月23日，公司召开了第九届董事会第十一次会议，审议通过《关于修改公司<章程>暨变更公司注册资本的议案》。变更前公司注册资本为人民币1,627,597,512元，变更后公司的注册资本为人民币1,627,610,908元。上述事项需提交公司2023年度股东大会审议。
十四、 其他重要事项
(一) 分部信息
1、 报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了3个报告分部，分别为：贸易分部、新能源分部和其他分部。本公司的各个报告分部分别提供不同的产品或服务。由于每个分部需要不同的技术或市场策略，本公司管理层分别单独管理各个报告分部的经营活动，定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。分部间转移价格按照实际交易价格为基础确定，间接归属于各分部的费用按照收入比例在分部之间进行分配。资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配，负债根据分部的经营进行分配。
财务报表附注 第137页
2、 报告分部的财务信息
| 项 目 | 贸易 | 新能源 | 其他 | 抵销 | 合计 |
| 营业收入 | 33,345,971,284.50 | 3,718,330,054.47 | 90,176,102.24 | 37,022,329.10 | 37,117,455,112.11 |
| 利息收入 | 69,140,254.51 | 154,088.06 | 68,986,166.45 | ||
| 手续费及佣金收入 | 5,283.02 | 5,283.02 | |||
| 其中：对外交易收入 | 33,345,102,018.48 | 3,718,330,054.47 | 123,009,205.61 | 37,186,441,278.56 | |
| 分部间交易收入 | 869,266.01 | 36,312,434.16 | 37,181,700.17 | ||
| 对联营和合营企业的投资收益 | 38,020,466.94 | 1,367,489.69 | 7,427,582.40 | 15,927,189.38 | 30,888,349.65 |
| 信用减值损失 | 10,472,043.13 | -5,156,479.27 | -43,152.39 | 5,272,411.47 | |
| 资产减值损失 | -25,187,646.86 | -10,344,030.16 | -35,531,677.02 | ||
| 折旧费和摊销费 | 374,444,588.56 | 96,838,178.01 | 54,736,335.81 | 9,889,769.92 | 516,129,332.46 |
| 利润总额（亏损总额） | 2,894,818,036.22 | 630,458,585.36 | 125,889,163.55 | 176,479,072.61 | 3,474,686,712.52 |
| 所得税费用 | 689,884,718.30 | 117,939,486.68 | 29,481,117.04 | 2,086,798.71 | 835,218,523.31 |
| 净利润（净亏损） | 2,204,933,317.92 | 512,519,098.68 | 96,408,046.51 | 174,392,273.90 | 2,639,468,189.21 |
| 资产总额 | 37,040,816,875.71 | 10,947,746,741.99 | 14,120,496,604.85 | 18,967,506,015.17 | 43,141,554,207.38 |
| 负债总额 | 19,081,263,851.39 | 3,456,501,732.44 | 8,076,798,742.45 | 8,712,111,163.81 | 21,902,453,162.47 |
财务报表附注 第138页
十五、 母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收账款
1、 应收账款按账龄披露
| 账龄 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,316,692.00 | |
| 1-2年（含2年） | 400,000.00 | |
| 小计 | 1,316,692.00 | 400,000.00 |
| 减：坏账准备 | 61,032.85 | 80,000.00 |
| 合计 | 1,255,659.15 | 320,000.00 |
2、 应收账款按坏账计提方法分类披露
| 类别 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 1,316,692.00 | 100.00 | 61,032.85 | 4.64 | 1,255,659.15 | 400,000.00 | 100.00 | 80,000.00 | 20.00 | 320,000.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄分析法 | 1,220,657.00 | 92.71 | 61,032.85 | 5.00 | 1,159,624.15 | 400,000.00 | 100.00 | 80,000.00 | 20.00 | 320,000.00 |
| 合并范围内的关联方组合 | 96,035.00 | 7.29 | 96,035.00 | |||||||
| 合计 | 1,316,692.00 | 100.00 | 61,032.85 | 1,255,659.15 | 400,000.00 | 100.00 | 80,000.00 | 320,000.00 | ||
财务报表附注 第139页
3、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况
| 类别 | 上年年末余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 80,000.00 | 18,967.15 | 61,032.85 | ||
(二) 其他应收款
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 应收股利 | 568,326,890.00 | 368,545,830.00 |
| 其他应收款项 | 90,995.70 | 116,391,227.54 |
| 合计 | 568,417,885.70 | 484,937,057.54 |
1、 应收股利
应收股利明细
| 被投资单位 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 华盛实业 | 133,440,000.00 | 133,440,000.00 |
| 紫金科技 | 95,000,000.00 | |
| 汉帛实业 | 72,000,000.00 | 48,600,000.00 |
| 国华实业 | 59,830,000.00 | 47,923,830.00 |
| 国贸实业 | 54,000,000.00 | 28,800,000.00 |
| 国盛实业 | 43,200,000.00 | 28,800,000.00 |
| 亿达实业 | 32,038,290.00 | 26,700,000.00 |
| 亿盛实业 | 21,600,000.00 | 14,400,000.00 |
| 国绵贸易 | 17,982,000.00 | 17,982,000.00 |
| 江苏国泰华泰实业有限公司 | 13,000,000.00 | 4,000,000.00 |
| 国泰华博 | 10,680,000.00 | 8,900,000.00 |
| 博创实业 | 9,000,000.00 | 9,000,000.00 |
| 华欣贸易 | 3,600,000.00 | |
| 国泰上海 | 1,956,600.00 | |
| 景云物业 | 1,000,000.00 | |
| 合计 | 568,326,890.00 | 368,545,830.00 |
财务报表附注 第140页
2、 其他应收款项
（1）按账龄披露
| 账龄 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 1年以内（含1年） | 36,398.28 | 112,867,987.88 |
| 1-2年（含2年） | 36,398.28 | 18,199.14 |
| 2-3年（含3年） | 18,199.14 | 5,008,000.00 |
| 3-4年（含4年） | ||
| 4-5年（含5年） | 87,000.00 | |
| 5年以上 | 87,000.00 | |
| 小计 | 177,995.70 | 117,981,187.02 |
| 减：坏账准备 | 87,000.00 | 1,589,959.48 |
| 合计 | 90,995.70 | 116,391,227.54 |
财务报表附注 第141页
（2）按坏账计提方法分类披露
| 类别 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | |||
| 按单项计提坏账准备 | 87,000.00 | 48.88 | 87,000.00 | 100.00 | 87,000.00 | 0.07 | 87,000.00 | 100.00 | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 90,995.70 | 51.12 | 90,995.70 | 117,894,187.02 | 99.93 | 1,502,959.48 | 1.27 | 116,391,227.54 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 组合1：应收其他往来款项 | 90,995.70 | 51.12 | 90,995.70 | 5,019,189.60 | 4.25 | 1,502,959.48 | 29.94 | 3,516,230.12 | ||
| 组合2：代付个人社保、公积金 | 54,597.42 | 0.05 | 54,597.42 | |||||||
| 组合3：合并范围内的关联方组合 | 112,820,400.00 | 95.63 | 112,820,400.00 | |||||||
| 合计 | 177,995.70 | 100.00 | 87,000.00 | 90,995.70 | 117,981,187.02 | 100.00 | 1,589,959.48 | 116,391,227.54 | ||
财务报表附注 第142页
（3）坏账准备计提情况
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 上年年末余额 | 1,502,959.48 | 87,000.00 | 1,589,959.48 | |
| 上年年末余额在本期 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | 1,502,959.48 | 1,502,959.48 | ||
| 期末余额 | 87,000.00 | 87,000.00 |
（4）按款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末账面余额 | 上年年末账面余额 |
| 代收代缴款项 | 54,597.42 | |
| 往来款 | 177,995.70 | 5,106,189.60 |
| 应收子公司减资款 | 112,820,400.00 | |
| 合计 | 177,995.70 | 117,981,187.02 |
财务报表附注 第143页
(三) 长期股权投资
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 9,544,950,888.48 | 86,958,891.49 | 9,457,991,996.99 | 7,845,294,160.96 | 86,958,891.49 | 7,758,335,269.47 |
| 对联营企业投资 | 372,434,270.42 | 372,434,270.42 | 359,491,730.14 | 359,491,730.14 | ||
| 合计 | 9,917,385,158.90 | 86,958,891.49 | 9,830,426,267.41 | 8,204,785,891.10 | 86,958,891.49 | 8,117,826,999.61 |
1、 对子公司投资
| 被投资单位 | 上年年末余额 | 减值准备 上年年末余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备 期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 本期计提减值准备 | 其他 | |||||
| 紫金科技 | 674,305,239.10 | 1,400,000,000.00 | 2,074,305,239.10 | |||||
| 漫越贸易 | 1,277,691,945.15 | 200,000,000.00 | 1,477,691,945.15 | |||||
| 国泰财务 | 1,246,479,237.31 | 1,246,479,237.31 | ||||||
| 海外技术 | 717,963,979.79 | 21,000,000.00 | 738,963,979.79 | |||||
| 华盛实业 | 729,396,979.60 | 729,396,979.60 | ||||||
| 国华实业 | 706,591,454.04 | 706,591,454.04 | ||||||
| 瑞泰新材 | 639,030,194.75 | 639,030,194.75 | ||||||
| 汉帛实业 | 526,044,756.77 | 526,044,756.77 | ||||||
| 亿达实业 | 469,231,346.24 | 469,231,346.24 | ||||||
财务报表附注 第144页
| 被投资单位 | 上年年末余额 | 减值准备 上年年末余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备 期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 本期计提减值准备 | 其他 | |||||
| 力天实业 | 319,307,931.49 | 86,958,891.49 | 319,307,931.49 | 86,958,891.49 | ||||
| 国泰华博 | 119,654,891.51 | 119,654,891.51 | ||||||
| 国绵贸易 | 117,229,913.80 | 117,229,913.80 | ||||||
| 国泰上海 | 79,809,891.41 | 79,809,891.41 | ||||||
| 国泰万润 | 78,656,727.52 | 78,656,727.52 | ||||||
| 邦特富商贸 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||||||
| 亿盛实业 | 36,000,000.00 | 36,000,000.00 | ||||||
| 国贸实业 | 36,000,000.00 | 36,000,000.00 | ||||||
| 国盛实业 | 36,000,000.00 | 36,000,000.00 | ||||||
| 博创实业 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||||||
| 华欣贸易 | 18,000,000.00 | 18,000,000.00 | ||||||
| 苏韵国际 | 15,556,400.00 | 15,556,400.00 | ||||||
| 景云物业 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||||
| 合计 | 7,845,294,160.96 | 86,958,891.49 | 1,699,656,727.52 | 9,544,950,888.48 | 86,958,891.49 | |||
财务报表附注 第145页
2、 对联营企业投资
| 被投资单位 | 上年年末余额 | 减值准备上年年末余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备 期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合 收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 常州市武进区国泰金石新能源产业基金合伙企业（有限合伙） | 207,000,000.00 | 13,877,563.22 | 220,877,563.22 | |||||||||
| 江苏国泰华泰实业有限公司 | 152,491,730.14 | 15,567,757.19 | -3,502,780.13 | -13,000,000.00 | 151,556,707.20 | |||||||
| 合计 | 359,491,730.14 | 29,445,320.41 | -3,502,780.13 | -13,000,000.00 | 372,434,270.42 | |||||||
财务报表附注 第146页
(四) 营业收入和营业成本
营业收入和营业成本情况
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 其他业务 | 6,944,912.36 | 8,848,286.27 | 9,976,011.37 | 10,863,534.82 |
(五) 投资收益
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 621,683,490.00 | 383,746,340.00 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 29,445,320.41 | 11,178,260.58 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -48,116,237.92 | |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 118,577.07 | |
| 其他权益工具投资持有期间取得的股利收入 | 2,105,000.00 | 1,705,000.00 |
| 债务重组产生的投资收益 | 7,462,920.01 | |
| 理财产品收益 | 63,984,438.89 | 93,156,977.07 |
| 合计 | 717,218,249.30 | 449,251,836.81 |
十六、 补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
| 项目 | 金额 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 9,553,891.33 |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 117,688,986.79 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 5,762,735.51 |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 14,707,287.91 |
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | 2,404,809.56 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -3,553,987.93 |
| 小计 | 146,563,723.17 |
| 所得税影响额 | 23,964,393.01 |
| 少数股东权益影响额（税后） | 31,823,415.77 |
| 合计 | 90,775,914.39 |
财务报表附注 第147页
(二) 净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益（元） | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 10.87 | 0.99 | 0.83 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 10.25 | 0.93 | 0.79 |
江苏国泰国际集团股份有限公司
二〇二四年四月二十三日