山东玻纤集团股份有限公司2023年度财务决算报告
公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》的披露规定进行编制。公司有三个全资子公司纳入合并报表，公司合并财务报表已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了信会师报字[2024]第ZA11522号标准无保留意见的审计报告。
现将2023年合并财务报表反映的主要财务数据报告如下：
一、2023年度经营业绩
1.总体经营情况
（1）营业收入：220,164.98万元,同比减收57,969.82万元，减幅20.84%；
（2）营业利润：10,677.79万元，同比减盈52,791.01万元，减幅83.18%；
（3）利润总额：11,230.18万元，同比减盈52,265.29万元，减幅82.31%；
（4）净利润：10,533.96万元，同比减盈43,044.98万元，减幅80.34%。
2.主要费用项目变动说明
（1）管理费用：2023年为10,382.38万元，同比减少
233.26万元，减幅2.20%。主要原因：报告期职工薪酬、咨
询费、党建工作经费减少所致；
（2）销售费用：2023年为2,155.45万元，同比增加
38.40万元，增幅1.81%。主要原因:报告期展览费、差旅费增加所致；
（3）财务费用：2023年为5,096.07万元,同比减少1,931.92万元，减幅27.49%。主要原因:报告期利息费用减少所致；
（4）营业税金及附加：2023年为2,125.47万元，同比减少1.38万元，减幅0.07%，主要原因：报告期内印花税减少所致。
二、2023年末财务状况
1.主要财务状况
（1）总资产：2023年末为664,720.87万元，比年初的504,599.97万元增加160,120.90万元，增幅31.73%；
（2）所有者权益：2023年末为278,818.10万元，比年初的283,915.17万元减少5,097.07万元，减幅1.80%。
2.主要变动情况说明
（1）货币资金比年初增加23,251.70万元，主要原因是报告期项目建设需要，发放部分银行贷款所致；
（2）短期借款比年初增加10,505.72万元，主要原因是报告期新增短期借款所致；
（3）应付票据比年初增加26,314.84万元，主要原因是报告期内开具银行承兑汇票增加所致；
（4）应付账款比年初增加59,970.60万元，主要原因是报告期应付项目建设款增加所致；
（5）其他应收款比年初减少18.58万元，主要原因是
报告期保证金减少所致；
（6）其他流动资产比年初增加7,272.82万元，主要原因是报告期增值税留抵增加所致；
（7）长期借款比年初增加47,039.78万元，主要原因是报告期新增银行项目贷款所致；
（8）长期应付款比年初减少4,990.96万元，主要原因是报告期内部分融资租赁款项到期偿还所致；
（9）在建工程比年初增加135,110.13万元，主要原因是30万吨项目建设尚未转资所致；
（10）长期待摊费用比年初减少475.14万元，主要原因是报告期长期待摊费用摊销所致；
（11）递延所得税资产比年初增加923.47万元，主要原因是报告期可抵扣暂时性差异增加所致；
（12）其他非流动资产比年初减少736.52万元，主要原因是报告期预付工程、设备款减少所致；
（13）其他应付款比年初增加5,695.36万元，主要原因报告期增加收到股权激励款所致；
（14）递延收益比年初增加934.55万元，主要原因是报告期收到项目政府补贴增加所致；
（15）专项储备比年初增加36.27万元，主要原因是报告期计提安全生产费增加所致。
三、2023年度现金流量分析
1．现金流量状况（金额单位：万元）
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 同比增减(%) |
| 经营活动现金流入小计 | 167,746.72 | 178,196.53 | -5.86 |
| 经营活动现金流出小计 | 113,028.80 | 112,926.10 | 0.09 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 54,717.92 | 65,270.43 | -16.17 |
| 投资活动现金流入小计 | 29,423.99 | 18,773.90 | 56.73 |
| 投资活动现金流出小计 | 95,286.89 | 36,790.45 | 159.00 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -65,862.89 | -18,016.54 | 不适用 |
| 筹资活动现金流入小计 | 135,787.93 | 71,179.32 | 90.77 |
| 筹资活动现金流出小计 | 117,261.23 | 135,076.18 | -13.19 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 18,526.70 | -63,896.86 | 不适用 |
2.现金流量说明
2023年公司现金及现金等价物净增加额为7,742.87万元，各项现金净流量变动情况如下：
（1）经营活动产生的现金流量净额为54,717.92万元，同比减少10,552.51万元，主要原因一是报告期内公司销售商品、提供劳务收到的现金减少；二是购买商品、接收劳务支付的现金增加所致；
（2）投资活动产生的现金流量净额为-65,862.89万元，同比减少47,846.35万元，主要原因是报告期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金、投资支付的现金增加所致；
（3）筹资活动产生的现金流量净额为18,526.70万元，同比增加82,423.56万元，主要原因是报告期取得外部借款收到的现金增加所致。
四、主要财务指标
财务指标状况项目
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 同比增减（%） |
| 每股收益（元/股） | 0.18 | 0.89 | -79.78 |
| 净资产收益率（%） | 3.76 | 20.4 | 减少16.64个百分点 |
| 每股经营活动产生的现金净流量（元/股） | 0.9 | 1.09 | -17.43 |
| 流动比率（倍） | 0.88 | 1.35 | -34.81 |
| 速动比率（倍） | 0.75 | 1.15 | -34.78 |
| 资产负债率（合并） | 58.05 | 43.73 | 14.32 |
| 应收账款周转率（次） | 21.33 | 31.14 | -31.50 |
山东玻纤集团股份有限公司董事会
二〇二四年四月二十三日