关于北京义翘神州科技股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联
资金往来的专项说明
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
| 关于北京义翘神州科技股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明 | |
| 北京义翘神州科技股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 1 |
关于北京义翘神州科技股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
致同专字（2024）第110A009198号
北京义翘神州科技股份有限公司全体股东：
我们接受北京义翘神州科技股份有限公司（以下简称“义翘神州”）委托，根据中国注册会计师执业准则审计了义翘神州2023年12月31日的合并及公司资产负债表，2023年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字（2024）第110A014075号无保留意见审计报告。
根据《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》等有关规定，义翘神州编制了本专项说明所附的北京义翘神州科技股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是义翘神州管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计义翘神州2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对义翘神州实施于2023年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解2023年度义翘神州非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供义翘神州披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。
| 致同会计师事务所 （特殊普通合伙） | 中国注册会计师 中国注册会计师 | |
| 中国·北京 | 二〇二四年四月二十三日 | |
| 北京义翘神州科技股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | |||||||||||||
| 编制单位：北京义翘神州科技股份有限公司 | 单位：万元 | ||||||||||||
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额（不含利息） | 2023年度占用资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 | |||
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | - | ||||||||||||
| - | |||||||||||||
| 小计 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | - | ||||||||||||
| - | |||||||||||||
| 小计 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 其他关联方及附属企业 | - | ||||||||||||
| - | |||||||||||||
| 小计 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 总计 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额（不含利息） | 2023年度往来资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 | |||
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 神州细胞工程有限公司 | 受同一最终控制方控制 | 应收账款 | 889.13 | 1,336.22 | 1,965.32 | 260.03 | 销售生物试剂 提供 | 经营性往来 | ||||
| CRO服务 | ||||||||||
| 应收账款 | 1,342.85 | 1,769.82 | -426.97 | 房屋租赁 | ||||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 义翘神州（泰州）科技有限公司 | 上市公司子公司 | 其他应收款 | 6,791.00 | 4,189.00 | 331.86 | 421.00 | 10,890.86 | 拆借款 | 非经营性往来 |
| 义翘神州（苏州）生物技术有限公司 | 上市公司子公司 | 其他应收款 | 2,096.95 | 2,640.00 | 127.44 | 2,096.95 | 2,767.44 | 拆借款 | 非经营性往来 | |
| Sino Biological US Inc. | 上市公司子公司 | 其他应收款 | 24.13 | 190.32 | 143.29 | 71.16 | 代收代付 | 非经营性往来 | ||
| 其他关联方及其附属企业 | ||||||||||
| 总计 | - | - | - | 9,801.21 | 9,698.39 | 459.30 | 6,396.38 | 13,562.52 | - | - |
| 本表已于2024年4月23日获第二届董事会第九次会议批准。 | ||||||||||
| 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人: 公司会计机构负责人： | ||||||||||