2023年度财务决算报告
公司根据2023年度经营状况和财务状况，结合公司合并报表数据，编制了2023年度财务决算报告。致同会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司截至2023年12月31日的资产负债表、利润表、现金流量表、股东权益变动表以及财务报表附注进行了审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。现将公司决算情况报告如下：
一、主要会计数据和财务指标
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 增减变动幅度 |
| 营业收入 | 842,437,861.81 | 768,525,556.59 | 9.62% |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 83,097,173.11 | 73,927,770.13 | 12.40% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 60,627,190.84 | 70,439,026.31 | -13.93% |
| 基本每股收益 | 0.9728 | 0.9857 | -1.31% |
| 加权平均净资产收益率 | 9.41% | 14.19% | -4.78% |
二、财务状况、经营成果和现金流量情况分析
（一）报告期末资产、负债、权益情况及变动分析（单位:元）
| 项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 增减变动幅度 |
| 货币资金 | 755,110,600.23 | 146,351,148.12 | 415.96% |
| 应收账款 | 710,667,438.81 | 576,281,023.75 | 23.32% |
| 存货 | 295,736,356.93 | 211,837,827.15 | 39.61% |
| 流动资产合计 | 1,815,847,029.26 | 994,152,464.46 | 82.65% |
| 非流动资产合计 | 180,930,033.19 | 169,201,129.10 | 6.93% |
| 资产总计 | 1,996,714,366.68 | 1,163,353,593.56 | 71.63% |
| 应付票据 | 118,089,542.34 | 87,674,142.32 | 34.69% |
| 应付账款 | 153,819,693.47 | 131,782,763.30 | 16.72% |
| 合同负债 | 130,884,038.11 | 160,490,699.60 | -18.45% |
| 流动负债合计 | 628,341,800.74 | 568,682,841.11 | 10.49% |
| 非流动负债合计 | 39,642,124.90 | 40,336,839.98 | -1.72% |
| 负债合计 | 667,983,925.64 | 609,019,681.09 | 9.68% |
| 股本 | 100,000,000.00 | 75,000,000.00 | 33.33% |
| 资本公积 | 793,532,774.13 | 128,536,797.39 | 517.36% |
| 未分配利润 | 391,497,181.48 | 316,463,685.32 | 23.71% |
| 股东权益合计 | 1,328,730,441.04 | 554,333,912.47 | 139.70% |
主要指标说明如下：
（1）货币资金同比上升415.96%，主要是本年上市募集资金增加所致。
（2）应收账款同比上市23.32%，主要是营业规模上升所致。
（3）存货同比上升39.61%，主要是营业规模上升所致。
（4）应付票据同比上升34.69%，公司运营效果、偿债能力逐年提升，供应商垫资也逐年增加。
（5）应付账款同比上升16.72%，公司运营效果、偿债能力逐年提升，供应商垫资也逐年增加。
（6）合同负债同比下降18.45%，主要是第四季度完工项目较多所致。
（7）股本同比上升33.33%，主要是本年上市发行新股增加所致。
（8）资本公积同比上升517.36%，主要是本年上市发行新股增加所致。
（9）未分配利润同比上升23.71%，主要是本年度内新增净利润。
（二）报告期损益情况及变动分析
| 项 目 | 2023年度 | 2022年度 | 增减变动幅度 |
| 一、营业收入 | 842,437,861.81 | 768,525,556.59 | 9.62% |
| 减：营业成本 | 612,747,631.63 | 543,773,752.57 | 12.68% |
| 销售费用 | 53,564,035.87 | 46,129,156.48 | 16.12% |
| 管理费用 | 37,257,638.80 | 31,466,831.24 | 18.40% |
| 研发费用 | 29,870,008.27 | 26,465,925.73 | 12.86% |
| 财务费用 | -412,937.29 | 4,226,379.64 | -109.77% |
| 加：其他收益 | 11,707,178.29 | 4,157,796.82 | 181.57% |
| 信用减值损失(损失以“-”号） | -36,246,073.52 | -29,786,867.21 | -21.68% |
| 资产处置收益(损失以“-”号） | 17,822,454.40 | -24,947.73 | 71539.18% |
| 二、营业利润 | 97,305,187.83 | 83,590,843.73 | 16.41% |
| 三、利润总额 | 94,865,880.30 | 83,299,823.30 | 13.88% |
| 四、净利润 | 83,097,173.11 | 73,927,770.13 | 12.40% |
（1）营业收入、营业成本、管理费用、销售费用、信用减值损失均不同程度的上升，主要是营业规模上升所致。
（2）财务费用本期实现收益，主要是募集资金利息收入增加所致。
（3）资产处置收益，主要是本期处置不动产取得处置收益所致。
（三）报告期现金流量表情况及变动分析
| 项 目 | 2023年度 | 2022年度 | 增减变动幅度 |
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 699,028,628.65 | 644,009,335.73 | 8.54% |
| 购买商品、接受劳务收到的现金 | 575,788,008.07 | 398,574,491.57 | 44.46% |
| 经营活动产生现金净流量 | -114,316,658.42 | 49,937,411.19 | -328.92% |
| 投资活动产生现金净流量 | -78,453,130.32 | -6,854,458.58 | -1044.56% |
| 筹资活动产生现金净流量 | 713,654,099.79 | -8,081,570.71 | 8930.64% |
（1）经营活动产生现金净流量-11,431.67万元；主要是本年营业规模增加，在手订单投入增加所致。
（2）投资活动产生现金净流量-7,845.31万元，主要是募集资金现金管理支出增加所致。
（3）筹资活动产生现金净流量71,365.41万元，主要是上市发行新股收到募集资金所致。
四川港通医疗设备集团股份有限公司董事会
2024年4月24日