关于甘肃陇神戎发药业股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明希会其字(2024)0143号
目 录
一、控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说
明…………………………………………（1-2）
二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇
总表 …………………………………………（3）
三、证书复印件
（一）注册会计师资质证明
（二）会计师事务所营业执照
（三）会计师事务所执业证书
希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）
Xigema Cpas(Special General Partnership)
希会其字(2024)0143号关于甘肃陇神戎发药业股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况汇总表的专项审核意见
甘肃陇神戎发药业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，中国注册会计师审计准则审计了甘肃陇神戎发药业股份有限公司（以下简称“贵公司”）2023年度财务报表，包括2023年12月31日合并及母公司资产负债表，2023年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于2024年4月23日出具了希会审字(2024)2842号无保留意见的审计报告。
根据中国证监会联合公安部、国资委、中国银保监会发文《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的要求，贵公司编制了后附的《关于甘肃陇神戎发药业股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》 (以下简称“汇总表”)。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是贵公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计贵公司2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对贵公司实施2023年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解贵公司的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与已审计的2023年度财务报表一并阅读。