包头东宝生物技术股份有限公司
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的
专项说明
| 索引 | 页码 |
| 专项说明 | 1-2 |
| 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 1-1 |
关于包头东宝生物技术股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
XYZH/2024JNAA1F0013包头东宝生物技术股份有限公司包头东宝生物技术股份有限公司全体股东：
我们按照中国注册会计师审计准则审计了包头东宝生物技术股份有限公司（以下简称东宝生物公司）2023年度财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表、2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于2024年4月22日出具了XYZH/2024JNAA1B0102号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26号），以及深圳证券交易所相关披露的要求，东宝生物公司编制了本专项说明所附的东宝生物公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、准确性及完整性是东宝生物公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计东宝生物公司2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
除对东宝生物公司2023年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表所载项目金额与我们审计东宝生物公司2023年度财务报表时东宝生物公司提供的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任何附加程序。
为了更好地理解东宝生物公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供东宝生物公司2023年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。
XYZH/2024JNAA1F0013包头东宝生物技术股份有限公司
专项说明（续）（本页无正文）
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)
中国 北京
中国注册会计师：
中国注册会计师：
二○二四年四月二十四日
附件一
上市公司名称：包头东宝生物技术股份有限公司单位：万元
非经营性资金占用资金占用方名称
占用方与上市公司
的关联关系
上市公司核算的会计
科目
2023年期初占用资金
余额
2023年度占用累计发生金额（不含利息）
2023年度占用资金的
利息(如有）
2023年度偿还累计发
生金额
2023年期末占用资金
余额
占用形成原因占用性质
非经营性占用非经营性占用非经营性占用小计 - - - - -
非经营性占用非经营性占用非经营性占用小计 - - - - -
非经营性占用非经营性占用非经营性占用小计 - - - - -总计 - - - - -其它关联资金往来资金往来方名称
往来方与上市公司
的关联关系
上市公司核算的会计
科目
2023年期初占用资金
余额
2023年度占用累计发生金额（不含利息）
2023年度占用资金的
利息(如有）
2023年度偿还累计发
生金额
2023年期末占用资金
余额
往来形成原因往来性质
经营性往来经营性往来经营性往来小计 - - - - -
内蒙古东宝大田生物科技有限公司全资子公司其他应收款420.16 1,241.74 1,661.90 日常借款非经营性往来内蒙古东宝大田生物科技有限公司全资子公司其他应收款4,846.73 128.40 4,975.13 募投项目借款非经营性往来国恩京淘（浙江）数字技术有限责任公司控股子公司其他应收款10.90 15.54 25.45 0.99 日常借款非经营性往来青岛益青生物科技股份有限公司控股子公司其他应收款8,248.25 11.74 5,080.99 3,179.00 募投项目借款非经营性往来小计 - - - 5,277.79 9,633.93 11.74 5,106.44 9,817.02 - -
经营性往来经营性往来经营性往来小计 - - - - -总计 - - - 5,277.79 9,633.93 11.74 5,106.44 9,817.02 - -企业负责人：主管会计工作的负责人：
2023
会计机构负责人：
年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
控股股东、实际控制人及其附属企业
前控股股东、实际控制人及其附属企业
控股股东、实际控制人及其附属企业
上市公司的子公司及其附属企业
其他关联方及其附属企业
其他关联方及附属企业