[2024]200Z0068
1 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明 1-2
2 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 3
总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号
外经贸大厦 15 层 / 922-926 (100037)TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392
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容诚专字[2024]200Z0068 号
日禾戎美股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了日禾戎美股份有限公司（以下简称戎美股份公司）2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益 变 动 表 以 及 财 务 报 表 附 注 ， 并 于 2024 年 4 月 23 日 出 具 了 容 诚 审 字[2024]200Z0041 号的无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求及深圳证券交易所《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》的规定，戎美股份公司管理层编制了后附的日禾戎美股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。如实编制和对外披露汇总表并保证其真实、准确、完整是戎美股份公司管理层的责任。
我们对汇总表所载信息与本所审计戎美股份公司 2023 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对戎美股份公司实施 2023 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解戎美股份公司的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供戎美股份公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他
目的。
附件：日禾戎美股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往
来情况汇总表。
（此页无正文，为日禾戎美股份公司容诚专字 号报告之签字
盖章页。）
| 容诚会计师事务所 | 中国注册会计师： |
| （特殊普通合伙） | 叶春（项目合伙人） |
中国 · 北京 中国注册会计师：
徐宗清
2024 年 4 月 23 日
编制单位： 日禾戎美股份有限公司
2023
单位：万元
| 资金占用方名称 | 占用方与上市公司 的关联关系 | 上市公司核算的 会计科目 | 2023年初占用资金 余额 | 2023年度占用累计 发生金额(不含利 息) | 2023年度占用资 金的利息(如有) | 2023年度偿还累 计发生金额 | 2023年末占用资 金余额 | 占用形成原 因 | 占用性质 | |
| 控股股东、 实际控 制人及其附属企业 | - | 非经营性占用 | ||||||||
| - | 非经营性占用 | |||||||||
| - | 非经营性占用 | |||||||||
| 小计 | — | — | — | - | - | - | - | - | ||
| 前控股股东、 实际 控制人及其附属企 业 | - | 非经营性占用 | ||||||||
| - | 非经营性占用 | |||||||||
| - | 非经营性占用 | |||||||||
| 小计 | - | - | - | - | - | |||||
| — | — | — | - | - | - | - | - | |||
| 资金往来方名称 | 往来方与上市公司 的关联关系 | 上市公司核算的 会计科目 | 2023年初往来资金 余额 | 2023年度往来累计 发生金额(不含利 息) | 2023年度往来资 金的利息(如有) | 2023年度偿还累 计发生金额 | 2023年末往来资 金余额 | 往来形成原 因 | 往来性质 | |
| 控股股东、 实际控 制人及其附属企业 | - | 经营性往来 | ||||||||
| - | 经营性往来 | |||||||||
| 上市公司的子公司 及其附属企业 | - | 非经营性往来 | ||||||||
| - | 非经营性往来 | |||||||||
| 其他关联方及其附 属企业 | - | 非经营性往来 | ||||||||
| - | 非经营性往来 | |||||||||
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公司法定代表人：
主管会计工作的负责人：
会计机构负责人：