证券代码：300187 证券简称：永清环保 公告编号：2024-021
永清环保股份有限公司关于聘请2024年度审计机构的公告
永清环保股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于2024年4月19日召开第六届董事会第六次会议及第六届监事会第四次会议，审议通过了《关于聘请2024年度审计机构的议案》，公司拟续聘天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天职国际”）为本公司2024年度财务报告的审计机构。本议案需提交公司2023年度股东大会审议。现将相关事宜公告如下：
一、拟续聘会计师事务所事项的情况说明
天职国际具备从事证券、期货相关业务资格。该会计师事务所担任公司2023年度财务审计机构期间，严格遵循《中国注册会计师独立审计准则》相关规则规定，勤勉尽责，坚持独立、客观、公正的审计准则，公允合理地发表了独立审计意见，较好地履行了双方签订合同所规定的责任和义务，如期出具了公司2023年度财务报告审计意见。
由于双方合作良好，公司董事会审计委员会提名继续聘请天职国际为公司2024年度财务审计机构，公司董事会同意继续聘请并授权经营管理层根据2024年度审计的具体工作量及市场价格水平确定其年度审计费用，聘期为一年。
二、拟续聘会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1、基本信息
名称：天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期：1988年12月
组织形式：特殊普通合伙企业
注册地址：北京市海淀区车公庄西路19号68号楼A-1和A-5区域
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
首席合伙人：邱靖之一家专注于审计鉴证、资本市场服务、管理咨询、政务咨询、税务服务、法务与清算、信息技术咨询、工程咨询、企业估值的特大型综合性咨询机构。天职国际已取得北京市财政局颁发的执业证书，是中国首批获得证券期货相关业务资格，获准从事特大型国有企业审计业务资格，取得金融审计资格，取得会计司法鉴定业务资格，以及取得军工涉密业务咨询服务安全保密资质等国家实行资质管理的最高执业资质的会计师事务所之一，并在美国 PCAOB 注册。天职国际过去二十多年一直从事证券服务业务。
人员信息：截止2022年12月31日，天职国际合伙人85人，注册会计师1061人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师347人。
业务信息：天职国际2022年度经审计的收入总额31.22亿元，审计业务收入25.18亿元,证券业务收入12.03亿元。2022年度上市公司审计客户248家，主要行业（证监会门类行业，下同）包括制造业、信息传输、软件和信息技术服务业、电力、热力、燃气及水生产和供应业、批发和零售业、交通运输、仓储和邮政业等，审计收费总额3.19亿元，本公司同行业上市公司审计客户4家。
2、投资者保护能力
天职国际按照相关法律法规在以前年度已累计计提足额的职业风险基金，已计提的职业风险基金和购买的职业保险累计赔偿限额不低于20,000万元。职业风险基金计提以及职业保险购买符合相关规定。
近三年（2021年度、2022年度、2023年度、2024年初至本公告日止，下同），天职国际不存在因执业行为在相关民事诉讼中承担民事责任的情况。
3、诚信记录
天职国际近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚0次、监督管理措施8次、自律监管措施1次和纪律处分0次。从业人员近三年因执业行为受到监督管理措施8次，涉及人员24名，不存在因执业行为受到刑事处罚、行政处罚和自律监管措施的情形。
（二）项目信息
1、基本信息
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人基本信息如下：
项目合伙人及签字注册会计师1：康代安，2006年成为注册会计师，2006
年开始从事上市公司审计，2005年开始在本所执业，2022年开始为本公司提供审计服务，近三年签署上市公司审计报告9家，近三年复核上市公司审计报告3家。
签字注册会计师2：刘卓，2017年成为注册会计师，2015年开始从事上市公司审计，2015年开始在本所执业，2023年首次为本公司提供审计服务，近三年签署上市公司审计报告2家。
项目质量控制复核人：汪娟，2009年成为注册会计师，2013年开始从事上市公司审计，2009年开始在本所执业，2023年首次为本公司提供审计服务，近三年签署上市公司审计报告10家，近三年复核上市公司审计报告3家。
2、诚信记录
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的具体情况，详见下表：
| 序号 | 姓名 | 处理日期 | 处理类型 | 实施单位 | 事由及处理情况 |
| 1 | 康代安 | 2023-12-26 | 行政监管措施 | 中国证监会湖南监管局 | 2024年，天职国际收到了中国证监会湖南证监局出具的《关于对天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）及相关人员采取出具警示函措施的决定》，因连续担任绝味食品年报签字会计师6年，执业行为不符合《中国注册会计师职业道德守则》《中国注册会计师执业准则》的有关要求。中国证监会湖南监管局对其采取出具警示函的监督管理措施。 |
| 2 | 汪娟 | 2021-1-21 | 行政监管措施 | 中国证监会辽宁监管局 | 在执行沈阳机床股份有限公司2019年年报审计项目时，执业行为不符合《中国注册会计师执业准则》的有关要求，违反了《上市公司信息披露管理办法》的规定。中国证监会辽宁监管局对天职国际及签字注册会计师采取监管谈话的监督管理措施。 |
| 序号 | 姓名 | 处理日期 | 处理类型 | 实施单位 | 事由及处理情况 |
2024-1-8
| 2024-1-8 | 行政监管措施 | 中国证监会江苏监管局 | 在执行徐州海伦哲专用车辆股份有限公司2016年至2019年财务报表审计项目时，执业行为不符合《中国注册会计师执业准则》的有关要求，违反了中国证监会《上市公司信息披露管理办法》的规定。中国证监会江苏证监局对天职国际、王传邦、王巍、汪娟采取出具警示函的监督管理措施。 |
3、独立性
天职国际及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等不存在可能影响独立性的情形。
4、审计收费
审计服务收费按照业务的责任轻重、繁简程度、工作要求、所需的工作条件和工时及实际参加业务的各级别工作人员投入的专业知识和工作经验等因素确定。
三、拟聘请会计师事务所履行的程序
（一）独立董事专门会议意见
天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券业务从业资格，具有上市公司审计工作的丰富经验和职业素养，在执业过程中坚持独立审计原则，公允合理地发表独立审计意见，按时为公司出具各项专业报告，报告内容客观、公正地反映了公司财务状况及经营成果，有利于公司及股东尤其是中小股东利益。
本事项的审议程序符合相关法律法规的有关规定，独立董事一致同意继续聘请其为公司2024年度审计机构。
（二）董事会意见
公司第六届董事会第六次会议审议通过《关于聘请2024年度审计机构的议案》。
董事会认为，天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）在对公司2023年度会计报表审计过程中，严格按照中国注册会计师审计准则要求，表现出良好的职业精神，按期完成了公司2023年度报告的审计工作，客观、公正地对公司会计
报表发表了意见，现结合其职业操守与履职能力，公司董事会同意继续聘请其为公司2024年度审计机构,并提请股东大会授权公司经营管理层根据实际审计业务范围和市场价格水平确定相关审计费用。本议案已经公司董事会审计委员会、董事会独立董事专门会议审议通过。
（三）监事会意见
公司第六届监事会第四次会议审议通过《关于聘请2024年度审计机构的议案》。监事会认为,天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）在对公司2023年度会计报表审计过程中，严格按照中国注册会计师审计准则要求，表现出良好的职业精神，按期完成了公司2023年度报告的审计工作，客观、公正地对公司会计报表发表了意见，现结合其职业操守与履职能力，监事会同意继续聘请其为本公司2024年度审计机构,并提请股东大会授权公司经营管理层根据实际审计业务范围和市场价格水平确定相关审计费用。
（三）生效日期
本次续聘会计师事务所事项尚需提交2023年度股东大会审议，并自股东大会审议通过之日起生效。
四、备查文件
（一）第六届董事会第六次会议决议；
（二）第六届监事会第四次会议决议；
（三）第六届独立董事专门会议2024年第一次会议决议；
（四）天职国际会计师事务所营业执业证照，主要负责人和监管业务联系人信息和联系方式，拟负责具体审计业务的签字注册会计师身份证件、执业证照和联系方式。
特此公告
永清环保股份有限公司
董 事 会2024年4月23日