读取中,请稍候

00-00 00:00:00
--.--
0.00 (0.000%)
昨收盘:0.000今开盘:0.000最高价:0.000最低价:0.000
成交额:0成交量:0买入价:0.000卖出价:0.000
市盈率:0.000收益率:0.00052周最高:0.00052周最低:0.000
天地数码:2023年年度报告 下载公告
公告日期:2024-04-23

杭州天地数码科技股份有限公司

2023年年度报告

2024-027

2024年4月

2023年年度报告

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人韩琼、主管会计工作负责人董立奇及会计机构负责人(会计主管人员)董立奇声明:保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本报告中涉及的未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

公司在本报告“第三节管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”中详细描述了公司可能面临的风险和应对措施,敬请广大投资者关注,并注意投资风险。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以公司2023年度权益分派实施公告中确定的股权登记日的总股本(剔除公司回购专用证券账户的股份)为基数,向全体股东每10股派发现金红利3.5元(含税),送红股0股(含税),以资本公积金向全体股东每10股转增0股。

目 录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 7

第三节 管理层讨论与分析 ...... 11

第四节 公司治理 ...... 35

第五节 环境和社会责任 ...... 59

第六节 重要事项 ...... 61

第七节 股份变动及股东情况 ...... 77

第八节 优先股相关情况 ...... 87

第九节 债券相关情况 ...... 88

第十节 财务报告 ...... 91

备查文件目录

一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。

二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

四、载有公司法定代表人签名的2023年年度报告全文的原件。

五、其他备查文件。

以上备查文件的备置地点:公司董事会办公室。

释义

释义项释义内容
公司、本公司、天地数码杭州天地数码科技股份有限公司
实际控制人韩琼、刘建海
升华集团升华集团控股有限公司
杭州健硕公司杭州健硕科技有限公司
天浩科技公司、浙江天浩公司浙江天浩数码科技有限公司
西码新材料公司杭州西码新材料有限公司
杭州浩硕公司杭州浩硕贸易有限公司
北京建硕公司北京建硕条码科技有限公司
天地美国、天地美国合伙公司TODAYTEC U.S. CORPORATION,天地数码美国有限公司
天地美国有限公司TODAYTEC LLC,天地美国于美国设立的全资子公司
天地英国公司TODAYTEC UK LIMITED,天地数码英国有限公司
港田香港、港田控股公司GT HOLDINGS(HK)LIMITED,港田(香港)控股有限公司
联大控股公司聯大控股有限公司,天地数码注册于英属维尔京群岛的全资子公司
天地巴西公司TODAYTEC INDUSTRIA DE FITAS PARA CODIGOS DE BARRA LIDA,天地数码巴西有限公司
天地印度公司TODAYTEC INDIA PRIVATE LIMITED,天地数码印度私营有限公司
天地墨西哥公司TODAYTEC MEXICO S.A DE C.V,天地数码墨西哥有限公司
条码联世界公司BARCODING THE WORLD,S.A.DE C.V.,港田香港和聯大BVI于墨西哥设立的子公司
广州健硕公司广州健硕条码科技有限公司
天地加拿大公司TODAYTEC CANADA INC,天地数码加拿大有限公司
天地法国公司TODAYTEC FRANCE SARL,港田香港于法国设立的全资子公司
TTS公司Thermal Transfer Solutions Limited,港田香港的全资子公司
TPS公司Thermal Printer Support Limited,港田香港的全资子公司
TTS BV 控股公司、TTS HBV 公司Thermal Transfer Solutions Holding BV,TTS公司的全资子公司
TTS BV 公司Thermal Transfer Solutions BV,TTS BV 控股公司的全资子公司
安徽维森、维森智能、安徽维森公司安徽维森智能识别材料有限公司
天地越南公司天地数码越南有限责任公司
通捷宇公司上海通捷宇供应链管理有限公司
斯泰博公司北京斯泰博环保科技有限责任公司
《公司章程》《杭州天地数码科技股份有限公司章程》
《公司法》《中华人民共和国公司法》
《证券法》《中华人民共和国证券法》
中国证监会、证监会中国证券监督管理委员会
深交所深圳证券交易所
东方投行、保荐机构东方证券承销保荐有限公司
审计机构、天健会计师事务所天健会计师事务所(特殊普通合伙)
报告期2023年1月1日—2023年12月31日
上年同期2022年1月1日—2022年12月31日
元、万元人民币元、万元
热转印碳带、热转印色带Thermal Transfer Ribbon,国际通称TTR,热转印打印机的专用碳带
热转印打印打印技术之一,通过计算机信号驱动半导体电热头或激光将热量传递到支持体的成像材料上,使成像材料热熔融而转移到受印介质上形成文字和图像
蜡基碳带涂层的配方成分主要为蜡的碳带产品
混合基碳带涂层的配方成分为半蜡半树脂的碳带产品
树脂基碳带涂层的配方成分主要为树脂的碳带产品
TTO碳带Thermal Transfer Overprinter碳带,热转印打码机的专用碳带

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称天地数码股票代码300743
公司的中文名称杭州天地数码科技股份有限公司
公司的中文简称天地数码
公司的外文名称(如有)HANGZHOU TODAYTEC DIGITAL CO., LTD
公司的法定代表人韩琼
注册地址浙江省杭州市临平区东湖街道康信路600号
注册地址的邮政编码311100
公司注册地址历史变更情况2005年8月16日,公司注册地址由“杭州市西湖区天目山路16号611室”变更为“杭州市西湖区文三路199号创业大厦1304室”;2006年3月28日,公司注册地址由“ 杭州市西湖区文三路199号创业大厦1304室”变更为“杭州高新区之江科技工业园高新软件园五号楼三楼东”;2010年12月7日,公司注册地址由“杭州高新区之江科技工业园高新软件园五号楼三楼东”变更为“杭州钱江经济技术开发区康信路600号”;2014年5月5日,公司注册地址由“杭州钱江经济技术开发区康信路600号”变更为“杭州钱江经济开发区康信路600号”;2024年1月17日,公司注册地址由“杭州钱江经济开发区康信路600号”变更为“浙江省杭州市临平区东湖街道康信路600号”。
办公地址浙江省杭州市临平区东湖街道康信路600号
办公地址的邮政编码311100
公司网址www.todaytec.com
电子信箱securities@todaytec.com.cn

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名吕玫航叶佳卉
联系地址浙江省杭州市临平区东湖街道康信路600号浙江省杭州市临平区东湖街道康信路600号
电话0571-863589100571-86358910
传真0571-863589090571-86358909
电子信箱securities@todaytec.com.cnsecurities@todaytec.com.cn

三、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的证券交易所网站深圳证券交易所(http://www.szse.cn)
公司披露年度报告的媒体名称及网址《证券时报》、巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
公司年度报告备置地点公司董事会办公室

四、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称天健会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所办公地址浙江省杭州市萧山区盈丰街道润奥商务大厦T2写字楼25楼
签字会计师姓名潘晶晶、谢作翔

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构?适用 □不适用

保荐机构名称保荐机构办公地址保荐代表人姓名持续督导期间
东方证券承销保荐有限公司上海市黄浦区中山南路318号2号楼24楼张伊、刘铮宇2021年8月18日至2024年12月31日

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□适用 ?不适用

五、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是 ?否

2023年2022年本年比上年增减2021年
营业收入(元)644,112,920.16595,468,915.908.17%541,746,016.86
归属于上市公司股东的净利润(元)55,641,569.8236,627,130.8251.91%26,000,874.86
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)49,515,858.4231,229,986.9358.55%15,495,704.15
经营活动产生的现金流量净额(元)116,175,035.8285,560,159.1235.78%-21,565,927.99
基本每股收益(元/股)0.400.2748.15%0.19
稀释每股收益(元/股)0.400.2653.85%0.19
加权平均净资产收益率11.77%8.62%3.15%6.65%
2023年末2022年末本年末比上年末增减2021年末
资产总额(元)913,357,319.62893,949,030.722.17%651,355,293.82
归属于上市公司股东的净资产(元)615,597,466.30444,943,044.5238.35%389,603,987.10

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值,且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□是 ?否

扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值

□是 ?否

六、分季度主要财务指标

单位:元

第一季度第二季度第三季度第四季度
营业收入141,218,398.68154,112,061.94167,740,280.18181,042,179.36
归属于上市公司股东10,849,647.8616,018,403.5013,074,004.0115,699,514.45
的净利润
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润9,610,773.7015,477,222.4412,147,885.0012,279,977.28
经营活动产生的现金流量净额9,613,042.0024,858,970.8947,799,395.0633,903,627.87

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□是 ?否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、非经常性损益项目及金额

?适用 □不适用

单位:元

项目2023年金额2022年金额2021年金额说明
非流动性资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)-93,152.0931,665.42-141,666.13
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外)6,482,695.743,646,991.673,662,293.97系本期政府补助,详见十(十一)3之说明
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益-255,881.721,580,343.565,986,814.18系本期权益工具投资公允价值变动收益,详见十(七)69之说明
委托他人投资或管理资产的损益654,347.621,040,824.302,017,723.35
除上述各项之外的其他营业外收入和支出122,894.60-153,403.74-147,511.84
减:所得税影响额785,192.75749,277.32872,482.82
合计6,125,711.405,397,143.8910,505,170.71--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司所处行业情况

(一)公司所处行业基本情况

公司主营业务为热转印碳带的研发、生产和销售,公司所处的行业系热打印行业细分热转印打印机耗材制造行业。同时,由于公司主要产品条码碳带用于自动识别,因此公司也属于自动识别行业,细分行业为条码打印耗材制造行业。根据《上市公司行业分类指引》(2012年修订),公司目前所处行业为“计算机、通信和其他电子设备制造业(C39)”。根据《国民经济行业分类指引》(GB/T 4754—2017),公司目前所处行业为“计算机、通信和其他电子设备制造业(C39)”,细分“其他计算机制造(C3919)”。热转印打印是一种结合了微电子技术、光刻技术、半导体电热元件技术以及激光技术的打印技术,其原理是通过计算机信号驱动半导体电热头或激光将热量传递到支持体的成像材料上,使成像材料热熔融而转移到受印介质上,形成文字和图像。热转印碳带就是热转印打印的成像材料,其作用是通过热和压力将油墨从碳带转印到纸、薄膜或其他受印介质上。热转印碳带行业的上游产业主要是原材料供应产业,包括PET薄膜、蜡、树脂、颜料等热转印碳带生产所需要的原材料,其供给价格变化直接影响热转印碳带的生产成本。近年来,随着上游产业市场化程度不断提高,热转印碳带的主要原材料供给充足、竞争充分。行业下游产业非常广泛,包括了物联网、工业制造、医疗服务、食品药品、电子、零售、物流、仓储、企业管理、产品溯源及防伪等条码技术的终端应用领域。随着数字经济快速发展,各个终端应用领域产品传统的原材料采购、生产制造、仓储、物流、销售等环节依托物联网、人工智能等前沿技术加速实现自动化、数字化、智能化转型,衍生出工业自动化、智能仓储、智慧物流、智慧零售等新产业。热转印碳带作为重要的自动识别材料,应用于物联网感知层的自动识别技术,可满足产品全生命周期的标识打印和信息识别、溯源需求,已成为上述环节转型升级和新产业创新发展的重要支撑。国务院制定的《中国制造2025》明确提出工业自动化、智能化是我国未来工业的主要发展方向。随着《中国制造2025》战略的实施,我国工业制造领域将迎来新的一轮生产设备自动化、智能化的升级改造进程。热转印碳带行业发展最重要的方向是智能制造和绿色制造。智能制造将有效解决规模化工业生产与个性化定制产品之间的矛盾,实现由传统制造企业批量化生产向个性化、定制化生产的转型,打造柔性生产适应力;绿色制造是综合考虑环境影响和资源效益的现代制造理念,平衡好企业的经济效应和社会效益,为长期的环境改善进行持续的研究和投入,最大程度降低对环境的负面影响。公司面对热转印碳带行业的发展机遇,顺应国家政策和行业发展趋势,进一步提升了公司智能制造和绿色制造水平。

(二)行业发展状况

1、全球热转印碳带行业发展状况

上世纪六十年代开始,日本企业就着手了热转印碳带的研发,从最初的用于日本文字的输出、传真机色带,到八十年代末用于物流管理的条形码输出,在全球,日本在这个行业处于领先地位,主要是Sharp、NEC、Brother、Canon、Sony等大公司介入其中的研发,并有相应的产品。八十年代开始,美国、欧洲等国家获得相应技术开始生产热转印碳带。

七十年代末到八十年代初期,国际上出现了热转印打印机和热转印传真机,其优点是无噪音,小型化,维修成本低,成像的文本耐水、耐光,保存性好,但碳带价格偏高。到九十年代,随着热转印技术的发展,热转印在发达国家得到了广泛的应用。进入二十一世纪以来,随着高速近边热转印打印技术的发明,以及热转印打印机在微型便携、高速、长时间连续打印和严苛环境下打印方向上的发展,热转印打印进入了全新的发展阶段,应用领域更加广泛。

目前,热转印碳带领域的国际主流企业集中于日本、欧洲和美国,中国产量已经排名世界前列,但以生产蜡基碳带为主,树脂基碳带、混合基碳带产品长期依赖进口。高端产品的生产主要集中在日本、美国、法国。如日本的Ricoh、

DNP、Fujicopier、General、Unichemical,美国的ARMOR-IIMAK、ITW,法国的ARMOR、德国的KURZ等知名大企业。

2、中国热转印碳带的发展情况

上世纪90年代初我国开始应用热转印成像打印方法,当时的天津光电通信公司、上海打字机厂、上海电表厂等单位曾着手做过热转印成像材料的研制工作,可惜,由于技术难度和产品质量的一些原因,并且当时市场应用面和需求较少,最终未能坚持下来,放弃了热转印成像材料的研发工作。2000年以来,热转印方式以先进、环保、方便、快捷、经济等优点在我国获得了迅猛的发展,由最初单一的打印文稿发展到文字、条码、图形等方面,应用领域也发展到物流、电子商务、企业管理、工业制造、医疗服务等诸多行业;其受印介质由单一的纸张发展到塑料、纤维、复合材料、布料、压光材料等;配套的热转印打印机,也由单一的传真机发展为条码打印机等工业用途打印机,相对应的热转印碳带需求量也大幅增长。

2000年以来,随着市场需求量的增加,我国国内出现了天津赢事达办公用品厂、天地数码等专业生产热转印碳带的企业。2005年天地数码开始研发条码碳带并引进生产线进行生产,是国内率先生产并销售条码碳带的企业之一。我国热转印碳带领域涌现出了具有一定规模的企业,行业生产能力和产量均稳步提高。此外,我国加入WTO后,一些国际企业向我国转移了部分产能。但具有自主知识产权和核心技术的本土专业生产碳带企业数量仍然较少,目前行业内的大部分厂家并不生产碳带而只是代理国外的品牌或进口半成品以后进行分切然后再销售。

中国是全球最大的热转印色带生产国。在蜡基碳带领域,我国企业的产品具有较强的竞争优势,也是蜡基碳带的主要生产国家。伴随国内优质企业技术实力和工艺水平的进步,国产树脂基碳带、混合基碳带产品的产销规模将持续增长,中高端热转印碳带产业将向我国转移。受到资金规模和技术实力的局限,具备树脂基碳带、混合基碳带等中高端产品自主研发和量产能力的本土企业极少,而蜡基产品在技术性能、对非常规工作环境和非纸质类介质的适用性等方面相对一般,销售价格和利润水平较低,叠加化工原料价格波动、人工成本上涨等因素影响,国内中小型热转印碳带生产商的利润空间被不断挤压,行业集中度将不断提高。

近年来,对于混合基和树脂基等高端产品领域,面对技术垄断,国内企业有通过与国外企业合资等方式引进技术,也有以天地数码为代表的国内企业选择自主研发的路径,不断推进配方设计和生产工艺创新,提升产品研发能力,加大了混合基、树脂基碳带等高端产品的研发力度,深入开展中高端产品的开发与产业化应用,推出的多款中高端新产品逐步获得市场和用户的认可,产销规模和市场份额持续提升,进一步缩小与国际先进企业的差距,推动国产化替代,并且更为积极地参与全球市场竞争。

(三)进入本行业的主要壁垒

对于进入热转印碳带行业的企业需要其具备较强的核心技术、较大的研发投入和较广、较深的销售渠道布局,同时,随着行业主要竞争者地位的确立,新进入者的壁垒也越来越高。

1、技术和工艺壁垒

热转印碳带行业涉及高分子化学、物理、光学、自动控制等多学科领域的综合应用,比如在热转印油墨配方上,既要有良好的热转移性,又要在储存使用环境中保持与基膜附着,避免在高温环境下的背迁和低温环境下的脱落,需要进行大量的科学实验和反复使用测试,对研发的长期持续投入要求高。而在工艺上,比如多层均匀涂布(各层级范围在每平方米50毫克到6,000毫克之间)一次完成工艺、多层之间的防侵润工艺、以热熔涂布和水性涂布替代溶剂涂布工艺,这些不断创新和升级的工艺水平,也需要通过长期的生产实践和经验积累以及技术升级投入。因此,对于新进入者而言,热转印碳带行业存在较高的技术和工艺壁垒。

2、应用经验壁垒

由于热转印碳带系热转印打印机的耗材,热转印打印机是条码打印领域的最主要的设备。条码应用行业广泛,因此对热转印碳带产品既要求具有广泛的普遍适用性,同时对于特殊的应用领域也要具有特定的适用性。对于热转印碳带应用于不同行业的条码打印需求,需要在行业应用上具有较深的积淀。此外,下游客户一般也不会轻易更换供应商,以避免热转印碳带产品品质的波动从而造成对打印质量的影响。因此对于新进入者而言,由于缺乏行业应用经验导致其产品在终端应用上缺乏竞争力。

3、销售渠道壁垒

热转印碳带下游应用广泛,且终端用户需求的是热转印打印系统服务,因此行业形成了庞大的经销商本地化服务的销售格局,由系统集成商和分销商等经销商销售方式向终端用户进行销售。由于热转印打印一般由经销商以提供服务的方式集成销售给终端用户,并在销售完成后持续提供如耗材供应、维修等服务,终端用户对经销商的服务依赖较高。而经销商分布广泛、数量庞大,培育和发展经销商不仅需要产品品质和价格优势,还需要较长的时间积累。国际一流企业一般均已在全球进行了销售渠道布局,对于本行业新进入者而言构成了较大的销售渠道壁垒。

4、生产规模壁垒

由于规模化大批量连续生产对于热转印碳带产品质量的稳定性至关重要,因此具有较大生产规模的行业内企业在产品质量上具有明显优势。此外,由于大规模生产能够提高对供应商的议价能力,在成本上也具有相当的优势。具有较大生产规模的热转印碳带生产企业还能保证及时而稳定的供货。因此,对于新进入者而言,与已经形成一定生产规模的企业相比,在竞争中处于不利地位。

5、替代性壁垒

热转印打印需要使用包括硬件、系统、耗材等进行集成,各软硬件系统和耗材构成了一个相对独立的配套系统,此外热转印打印具备高速、分辨率高、对环境要求较低、可连续工作、适用多种打印介质、耐晒及耐刮擦性好等优势,终端用户一般不会轻易用其他打印方式替换热转印打印,这也对新进入者形成了替代性壁垒。

(四)行业特有的经营模式及行业的周期性、区域性或季节性特征

1、行业经营模式

由于热转印碳带行业的特殊性,行业特有的经营模式主要为经销商销售模式和分切商销售模式。

热转印碳带作为热转印打印机的耗材,终端应用行业和终端用户具有范围广、分布散的特点,同时终端用户的需求并不仅仅是热转印碳带产品本身,而是热转印打印机硬件、软件、耗材为一体的综合服务,这决定了行业内特有的销售模式,即对终端用户的销售系通过经销商进行,而经销商主要是系统集成商。

此外,由于热转印碳带生产的技术和工艺壁垒,在全球范围内的主流生产厂家约有十余家,行业内大部分厂家并不具备涂布生产能力,而仅具备分切生产能力。但由于分切商掌控了销售渠道资源,特别是经销商资源,这也决定了对于大卷产品的销售,绝大部分是由分切商销售进行。特别是在进入新区域的销售,向分切商销售也是行业特有的销售模式。

2、行业的周期性、区域性或季节性特征

热转印碳带产品属于打印耗材,行业不具有明显的周期性和季节性特征。热转印碳带应用于以条码碳带为主的工业打印领域,在全球范围内经济发达、工业生产活跃的地区需求量较大。

二、报告期内公司从事的主要业务

(一)公司主要业务

公司以“Barcoding the World(条码联世界)”为发展愿景,是专业从事热转印碳带产品研发、生产和销售的国家高新技术企业,是国内率先研发出条码打印热转印碳带的企业之一,作为国内行业龙头,公司受邀以组长的身份参与制定了国家标准。热转印碳带作为条码/标签打印机的主要耗材,主要应用于自动识别领域。公司不断探索热转印碳带的新配方、新工艺和新材质,持续拓展产品种类和应用领域,在热转印碳带领域拥有丰富的研发经验和技术实力,产品包括条码碳带、打码碳带、传真碳带、水转印碳带、TTO碳带及其他多种配套产品,形成了热转印碳带全系列产品。公司持续坚持产品系列化和全球本地化两大经营战略,在美国、英国、加拿大、印度、墨西哥、巴西、法国、越南等国家设立了子公司,并在世界范围内具有一定的知名度和竞争优势。

公司的热转印碳带产品除了在打印的图文耐刮擦、不同的打印介质的适应性高、在相对恶劣的环境下保证打印图文的可识读性上具有性能优势,公司还根据不同应用行业的特殊需求,研发在性能上满足特定行业需求的产品,由于产品性能优势,使得公司在下游应用行业具有较强的竞争力。

(二)公司主要产品及用途

公司碳带产品线齐全,热转印碳带产品包括条码碳带、传真碳带、打码碳带、水转印碳带等,其中条码碳带占比约90%,条码碳带包括蜡基碳带、混合基碳带和树脂基碳带。热转印碳带因具有耐高温、抗污渍、耐热、耐摩擦、耐腐蚀等性能,打印字符质量高,碳带使用寿命长,且克服了喷墨洇纸、易溶于水等缺陷,能够适应严苛的工业打印环境,并能满足工业领域对长时间连续打印的要求。热转印碳带作为条码/标签打印机的主要耗材,从而应用于自动识别领域。目前最常见的条码包括了一维条码和二维条码。条码技术具有输入速度快、准确度高、成本低、可靠性强等优点,在目前的自动识别技术中占有重要地位,广泛应用于制造业、零售业、物流业、产品溯源等各行各业。

(三)产品分类

1、按用途分类,热转印碳带可以分为条码碳带、传真碳带和打码碳带:

(1)条码碳带:即用于条码打印机的碳带。

(2)传真碳带:即用于传真机的碳带。

(3)打码碳带:又称为日期碳带,是用于打码机的碳带,即用于软性包装材料如食品饮料包装的日期打码等。打码机直接在包装材料上打码,因此不再需要标签。

2、适应不同被印材质与耐久性能要求,按照碳带涂层的配方成分,可以分为蜡基碳带、混合基碳带和树脂基碳带,这也是最为常用的碳带分类方法:

序号产品分类产品特点产品用途
1蜡基碳带具有高灵敏度、高分辨率、高密度等特点、广泛的适用性。普通纸、铜版纸、粗制纸、镜面纸、涂覆纸、合成纸等。
2混合基碳带即半蜡半树脂碳带,混合基碳带结合了蜡基碳带和树脂基碳带的优点,兼具优质打印效果与耐久性能,应用广泛,价效皆佳。具有耐溶剂性、高清晰度、高分辨率、广泛适用性。适用于各种标签,如铜版纸、镜面纸、涂覆纸、合成纸、PET、PVC等。
3树脂基碳带由于多数的树脂分子量比蜡高、且分子结构可选范围比蜡广,因此树脂在稳定性、强度、硬度、熔点均比蜡高,打印出的图形在抗刮性、耐高温性、防化学腐蚀性、分辨率上也比蜡基和混合基碳带更为优越。更适用于各种非纸质类标签,尤其是各种聚脂和塑料标签,如合成纸、PVC、PET、水洗标等。
蜡基碳带混合基碳带树脂基碳带

(四)经营模式

1、盈利模式

公司主要通过研发、生产和销售热转印碳带获得主营业务收入。公司的定价策略为在成本加成的基础上,依据不同产品的优势结合目标市场竞争格局的不同而确定。

公司热转印碳带的销售绝大部分为自行生产的产品,对于产能不足或尚未研发的产品,在有客户需求时通过对外采购半成品进行分切加工或成品进行包装后销售。

2、采购模式

公司的原材料、辅助材料、零配件等物资系通过公司采购部门向国内外厂商采购。原材料和辅助材料的采购环节是

公司产品质量控制、成本控制以及技术保密的关键环节。公司按照过程管理要求制定了《采购控制程序》,对生产所需物资的采购及合格供应商的评定进行控制。同时,公司对于关键原材料的采购实行代码制度,即对于碳带的油墨层的关键配方材料,实行内部流程代码制度,并在下达采购订单时对关键配方材料也使用代码。

(1)主要原材料采购流程

公司的采购分为集中采购和加急采购,前者系根据生产任务和生产计划以及车间上报的物料情况,并在保持一定的库存量的情况下进行统一集中采购,后者则是对于生产中急需或者特殊原材料等进行的临时采购。

A. 国内原料采购流程

采购部在确定向国内供应商采购原材料后,通过电话或者邮件的方式通知合格供应商需采购的原材料数量,再由供应商或公司提供合同。采购部与供应商就采购原材料的单价、交货期进行协商,若双方均无异议,则签订合同,进行采购。签订合同后,根据合同内容录入ERP订单,在采购物资入库前,由公司品管部门对采购物资进行抽检,对于合格产品则准予入库。

B. 国外原料采购流程

采购部根据需求部门递交的产品型号、技术指标、数量、交期与合格供应商确认货物信息和交货期,并进行询价、议价,相关信息确定后再告知需求部门,若需求部门对上述信息无异议,则与供应商签订采购合同,签订合同后,根据合同内容录入ERP订单。若需开具信用证,采购部再向财务部申请开立信用证。在采购物资入库前,由公司品管部门对采购物资进行抽检,对于合格产品则准予入库。

(2)供应商管理

采购部供应商管理分为常用原辅料和新产品供应商管理。

常用原辅料供应商管理流程为,采购部根据现有产品名称、规格、技术要求及原料指标等寻找到合适的供应商,收集报价单,同现有价格比较,在相同条件下选择价格最低的两家进行比价。要求该两家供应商提供样品,对于原料则由生产部及研发部试验确认,辅料则由品管部门检验确认,若产品合格,则开始小批量采购,再由公司的研发部、品管部、生产部、采购部组成专门小组对供应商进行实地考察,综合评估后认为供应商合格则列为合格供应商。

若为新产品,按预计采购量,来定比价供应商数量,在相同条件下选择其中价格最低的两家供应商,再进行上述考核,以确定是否列入合格供应商。

(3)关键配方原材料采购代码制度

公司研发部门就产品使用的原材料编制了代码,配方中涉及的关键原材料均使用代码,采购部门对原材料代码实行严格保密,其他部门无法获知关键原材料信息,采购部门人员也无法知悉关键原材料的配比。

3、生产模式

公司的生产流程可以分为制墨、涂布、分切和包装四道工序,其中制墨和涂布属于涂布生产,主要在公司总部及安徽维森的生产车间进行,属于生产中最为关键的工序,而分切和包装则属于辅助性生产,除生产车间外,公司在部分国内子公司和海外子公司也设有分切机,根据客户需求随时组织分切和包装生产。

(1)涂布生产

涂布生产主要分为按计划生产和按订单生产两种组织生产模式。其中,公司根据市场需求和产能情况,制定年度、月度生产计划,根据预测对相应的产品进行生产备货。

按订单生产则是根据客户订单对定期生产计划进行调整或追加生产。

(2)分切生产

分切生产包括了分切和包装工序。分切生产主要依据客户订单要求进行相对定制化的生产,将大卷按照规定的参数分切成小卷。

公司的主要产品为热转印碳带,同时由于涂布生产工艺相同,公司还生产水转印碳带,但由于水转印碳带分切工序与热转印碳带有所差异,因此公司水转印碳带的分切系由外协方进行。

4、营销及管理模式

(1)销售模式

公司的销售采用经销商和分切商销售相结合的模式,并有少部分的直接销售,根据不同市场区域的特点有所区别。总的来看,在国内、亚非市场的销售主以经销商和分切商相结合的方式,在欧洲市场以分切商为主,在美洲市场以经销商为主。

(2)管理模式

公司通过了GB/T19001-2016 idt ISO9001:2015质量管理体系认证和GB/T24001-2016 idt ISO14001:2015环境管理体系认证。公司全过程引入ERP管理系统,实现流程化、精细化、信息化管理。优秀的技术研发团队、完善的产品线、成熟的工艺制作流程、严谨的质量管理体系以及先进的生产设备保障了公司在热转印碳带生产和研发领域的国内龙头企业的地位。

三、核心竞争力分析

(一)研发和自主创新优势

公司自设立以来,一直依靠自主创新掌握核心技术,是我国较早生产传真碳带并进入国际市场的企业,公司在配方研发、工艺创新等方面积累了丰富的经验,是我国率先研发并生产条码碳带的企业之一,也是打破国际企业在高端产品的垄断,率先研发出混合基和树脂基产品的本土企业之一。公司曾获得国家火炬计划项目和国家科技型中小企业技术创新基金支持,并且多次获得浙江省科技计划立项,荣获省级企业研究院、国家专精特新“小巨人”、浙江省专精特新中小企业等荣誉。

公司拥有一支成熟、稳定、专业、专注的研发团队,不断延伸在热转印碳带领域的研发广度和研发深度,为公司实施发展战略提供有力支撑。根据市场及客户需求,为丰富产品系列、扩大产品矩阵,尤其是在中高端产品上扩大业务布局,公司通过收购安徽维森,在研发技术上进行互补,使公司产品覆盖面更广,技术研发更具竞争优势。

(二)产品优势

1、产品线优势

公司通过多年的发展,涵盖了几乎全部热转印碳带领域产品。作为公司最主要的产品条码碳带,在混合基、树脂基领域公司也率先取得了突破。公司的混合基、树脂基碳带产品根据不同性能,又有彩色碳带、水洗碳带、高速碳带等适应于不同领域的产品。产品线的丰富,使得公司的产品能够广泛适用于多个领域,满足客户差异化的需求。因此,公司产品在适用性上具有较强的竞争力。

2、性能优势

由于公司产品主要应用于条码识别,对于条码的精确性和可识读率有着较高的要求,此外,不同应用行业对于条码打印的介质、工作环境、条码保存环境有着特殊要求。公司的热转印碳带产品除了在打印的图文耐刮擦、不同的打印介质的适应性高、在相对恶劣的环境下保证打印图文的可识读性上具有性能优势,还根据不同应用行业的特殊需求,研发在性能上满足特定行业需求的产品,由于产品性能优势,使得公司在下游应用行业具有较强的竞争力。

3、成本优势

公司的成本优势主要体现在技术创新、销售模式、生产模式和管理效益上。就技术创新而言,公司对于现有的产品,通过不断调整配方和完善工艺,以增强型蜡基产品为例,以更为经济的配方生产相同性能的蜡基产品,从而产生了充分的比较竞争优势。

就销售模式而言,公司逐渐降低分切商销售占比,压缩销售流通环节,通过模式创新降低了客户的采购成本,进一步提升了公司的价格优势。就生产模式而言,公司对于热转印碳带小卷产品全部采用自行分切的生产模式,并引进高速分切机,通过提高分切效率、减少分切损耗,降低生产成本。就管理而言,公司人员精简,采用精益管理模式,因此公司在国内外均有较多子公司,但管理成本仍较低。由于公司的成本优势,使得公司在保证产品品质的同时,在国际市场上具有较为明显的价格优势。

(三)行业地位优势

公司是国内行业的龙头企业,作为组长单位起草了行业标准《热转印色带通用规范》SJ/T11300-2005和国家标准《热转印色带通用规范》(GB/T28439-2012)。公司产品已覆盖树脂基和混合基产品,也是少数能生产混合基、树脂基

产品的本土企业,蜡基、混合基和树脂基三种主要产品类型均有部分产品质量达到替代国际市场同类主流产品的水平,特别在蜡基产品领域,替代国际一流企业产品明显。目前,公司在一定程度上已经与国际生产商在高端产品领域展开竞争,占据一定的市场份额。

(四)销售渠道优势

公司在国内的销售上,逐步建立了以经销商销售为主的模式,并由经销商对公司的销售渠道进行维护,有利于公司提高销售效率。公司的国内销售基本遍布全国,具有较广的销售渠道。在国际市场上,经过多年的发展,也逐步积累了一定的分切商和经销商的渠道资源,国际市场的销售渠道逐步完善。

(五)海外布局优势

公司2009年便在美国设立子公司,通过本地化销售的策略进入美洲市场。2013年在英国设立子公司,2017年又在法国设立子公司,使得英国和欧洲的部分销售实现本地化。2015年印度的子公司也设立并实现销售。2016年在加拿大设立子公司并实现销售。2021年公司收购了英国本土最大的分切厂TTS公司。2023年在越南设立了子公司,并已实现销售。天地数码在美国、英国、印度、墨西哥、巴西、加拿大、法国、越南等地设立了子公司,在境外市场履行产品推广、客户开拓、品牌建设、售后服务等重要职能。作为率先进行海外布局的国内热转印碳带生产企业,海外布局的优势使得公司与国际一流企业的差距逐渐缩小。

(六)管理优势

公司的高管团队无论在热转印碳带生产领域还是相应的企业管理领域,均具有较强的专业背景和实践经验。核心成员长期深耕于热转印碳带领域,立足全球市场,对行业的产品研发、市场开拓,未来趋势进行科学合理的研判,对企业战略发展进行专业细致的规划。同时,公司吸收、学习热转印碳带行业国际市场上在产品研发、发展战略、竞争策略上多年发展的经验教训,借鉴国际龙头企业的发展规划和布局,研究国际一流企业的经营模式及其效果,并结合自身特点进行深度学习消化,促进公司在全球市场上的竞争优势。

公司通过多年的发展,建立起了系统科学、专业完善的管理体系,覆盖了技术研发、采购供应、智能生产、海内外销售、财务行政等多个方面,构建了适用于公司发展的独特管理模式。近年来,公司采用多种途径优化、提高管理效率,降低和减少公司的经营风险,例如,公司通过股权激励、TUP计划等激励方式,考核、激励公司管理、研发、业务核心团队;通过对管理系统的不断优化,进一步实现资源的有效利用,提高了运作效率;内部管理决策上,通过对集体决策的重视,构建了有效的决策机制和内部控制制度等。

(七)国际竞争的后发优势

热转印碳带行业在国际市场上经过多年发展,行业在产品研发、发展战略、竞争策略上已有较多经验教训。国际龙头企业的发展规划和布局也给公司在国际市场的竞争提供了学习和借鉴的模范。天地数码虽然成立时间较国际一流企业短,但是通过制定跟随制胜战略,通过大量借鉴国际一流企业的经验教训,研究国际一流企业的经营模式及其效果,并结合自身特点进行深度学习消化,从而减少在国际竞争中的不确定性,最终获得在国际市场上的竞争优势。

四、主营业务分析

1、概述

2023年度,全球宏观经济波动,地缘政治冲突加剧,面对异常复杂的国际环境,国内经济总体回升向好,但需求收缩、预期转弱等问题仍然存在,加之行业竞争加剧,公司也在不断迎来新的挑战和机遇。公司根据市场变化,坚持全球本地化及产品系列化两大经营战略,坚持管理模式改革与优化,努力提升销售份额及市场占有率。报告期内,公司通过不断调整产品结构,扩大中高端产品产能规模,提高公司高毛利产品销售占比,盈利情况较去年同期实现了快速增长。

本报告期,公司实现营业收入644,112,920.16元,同比增长8.17%;实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润49,515,858.42元,同比上升58.55%;经营活动产生的现金流量净额116,175,035.82元,同比上升35.78%;实现基本每股收益0.4元,同比上升48.15%。

2023年,公司凭借过硬的技术能力及精益求精的产品质量,斩获多项荣誉奖项,获行业权威认可。报告期内,公司荣获杭州市总部企业认定、区级“鲲鹏”企业认定、临平区人民政府质量奖,荣登《杭州市优质产品推荐目录》。公司全资子公司安徽维森顺利通过“品质芜湖”品牌认证。报告期内,公司各项重点工作开展情况如下:

(1)持续研发中高端产品和技术。公司自设立以来就一直重视研发,研发中心已运营十余年,拥有大量的技术配方和工艺成果,研发重点以热转印碳带更加绿色环保、更加普遍适用和更具专业用途为目标。报告期内,公司持续加大研发投入,2023年公司研发总投入2,231.97万元,较去年同期增长20.74%。公司始终坚持以客户应用为导向,不断加大对技术研究和新产品开发的资源投入,提高产品竞争力。

(2)生产和质量管理。为进一步扩充中高端产品的生产能力,满足不断增长的市场需求,报告期内公司全资子公司

天浩科技公司的产线与安徽维森公司的产线进行整合升级,通过产线整合、工艺改进、流程优化、智能化改造升级等举措扩大中高端产品的生产能力、提高产品质量和性能,提升市场占有率。同时,通过持续研发,在提高产能的同时,继续优化现有产品,通过改善和改良工艺技术水平和配方提高产品质量、降低产品成本。同时进一步丰富产品线,满足市场多元化的需求。

(3)全球本地化战略计划。公司继续推进全球本地化战略,进一步深化全球营销渠道建设,新增越南子公司,公司根据当地市场的需求提供快速交付、定制服务等,在全球本地化过程中努力实现当地销售扁平化,减少流通成本,进而进一步掌握在全球各主要经济体的销售渠道资源,在主要经济体当地与国际一流企业展开产品性能、服务品质等方面的竞争,最终提升公司在全球市场的核心竞争力。随着国际交流的逐步恢复,报告期内公司积极参加国内外展销会、大型招投标、全球标签印刷系列展览会等进行产品推广,结合售前、售中、售后为客户提供服务,开展产品性能解析会,持续且稳定维护了客户关系,进一步提升了公司国际品牌知名度。

(4)变更募集资金投资项目。报告期内,基于当前市场环境及公司未来战略发展规划,同时为提升募集资金使用效率,公司于2023年12月21日召开2023年第三次临时股东大会,同意将发行可转债的募集资金尚未使用部分及其利息收入、理财收益全部用于“年产2.3亿平米智能识别材料生产线(二期)项目”,该项目以公司全资子公司安徽维森为实施主体,主要用于生产TTO高速边压碳带。本次募集资金投资项目变更,将加快中高端产品的产能建设,有助于公司进一步扩大中高端产品的市场份额。截至目前,安徽维森已取得项目建设用地,公司现正积极推进本次募集资金投资项目的施工建设工作。

(5)公司进一步健全了公司内控,完善了公司法人治理结构,确保了董事会、监事会和股东大会等机构的合法运作和科学决策。同时不断规范人力资源制度,使公司制度更人性化、合理化,构建合理的薪酬制度、考核体系和激励政策,提高核心员工的稳定性。同时以内部人才培养、提拔和外部人才引进相结合,配置适度宽松的中层管理团队岗位,为公司的快速发展和全球布局预留管理人员空间,并优化内部激励机制和薪酬结构,保持中高层管理团队的稳定性。

(6)安全环保工作建设。公司始终将安全生产和环境保护列为公司的重点工作。公司定期开展员工安全培训,增强全体员工的安全意识、保障安全生产。

2、收入与成本

(1) 营业收入构成

营业收入整体情况

单位:元

2023年2022年同比增减
金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计644,112,920.16100%595,468,915.90100%8.17%
分行业
热转印色带590,216,215.2891.63%551,299,052.3792.58%7.06%
其他行业53,896,704.888.37%44,169,863.537.42%22.02%
分产品
条码碳带577,767,045.9789.70%542,507,940.4591.11%6.50%
传真碳带3,908,095.000.61%4,136,728.380.69%-5.53%
打码碳带4,840,951.510.75%2,891,942.460.49%67.39%
水转印碳带3,700,122.800.57%1,762,441.080.30%109.94%
其他53,896,704.888.37%44,169,863.537.42%22.02%
分地区
境内233,651,710.0336.27%177,854,647.3029.87%31.37%
境外410,461,210.1363.73%417,614,268.6070.13%-1.71%
分销售模式
分切商232,384,416.3136.08%231,493,693.3738.88%0.38%
经销商393,269,752.0961.06%341,512,146.9957.35%15.16%
直接客户18,458,751.762.86%22,463,075.543.77%-17.83%

(2) 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况?适用 □不适用

单位:元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分行业
热转印色带590,216,215.28403,969,830.3831.56%7.06%-4.63%8.39%
分产品
条码碳带577,767,045.97397,412,405.4731.22%6.50%-4.96%8.30%
分地区
境内233,651,710.03180,457,675.2622.77%31.37%29.98%0.83%
境外410,461,210.13266,585,756.6335.05%-1.71%-16.84%11.81%
分销售模式
分切商232,384,416.31169,381,166.3227.11%0.38%-11.48%9.77%
经销商393,269,752.09262,122,238.0033.35%15.16%6.03%5.74%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□适用 ?不适用

(3) 公司实物销售收入是否大于劳务收入

?是 □否

行业分类项目单位2023年2022年同比增减
热转印色带销售量万平方米144,028.06130,776.4810.13%
生产量万平方米139,058.13127,781.368.83%
库存量万平方米24,537.2023,608.463.93%

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

□适用 ?不适用

(4) 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况

□适用 ?不适用

(5) 营业成本构成

行业分类

单位:元

行业分类项目2023年2022年同比增减
金额占营业成本比重金额占营业成本比重
热转印色带直接材料290,885,283.5972.00%300,804,699.8371.01%-3.30%
热转印色带直接人工成本31,577,936.807.82%26,450,519.746.24%19.38%
热转印色带制造费用81,506,609.9920.18%96,324,097.6222.74%-15.38%

说明:

直接人工成本构成同比增长较大的主要原因系报告期销售收入增加,直接人工成本增加所致。制造费用成本构成同比下降较大的主要原因系报告期海运费下降所致。

(6) 报告期内合并范围是否发生变动

?是 □否

公司名称股权取得方式股权取得时点出资额出资比例(%)
天地越南公司新设子公司2023年6月21日20.00万美元100.00

(7) 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用 ?不适用

(8) 主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额(元)65,039,848.84
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例10.10%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例0.00%

公司前5大客户资料

序号客户名称销售额(元)占年度销售总额比例
1第一名21,313,069.113.31%
2第二名18,076,220.642.81%
3第三名8,914,494.251.38%
4第四名8,384,770.921.30%
5第五名8,351,293.921.30%
合计--65,039,848.8410.10%

主要客户其他情况说明

□适用 ?不适用

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额(元)144,221,481.51
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例47.71%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例0.00%

公司前5名供应商资料

序号供应商名称采购额(元)占年度采购总额比例
1第一名88,815,178.9829.38%
2第二名18,189,501.366.02%
3第三名17,028,137.405.63%
4第四名10,124,624.243.35%
5第五名10,064,039.533.33%
合计--144,221,481.5147.71%

主要供应商其他情况说明

□适用 ?不适用

3、费用

单位:元

2023年2022年同比增减重大变动说明
销售费用61,490,053.2051,753,558.9218.81%

主要系本期销售规模增加,职工薪酬及差旅费,参展费用增加及安徽维森公司损益纳入公司合并范围所致。

管理费用45,143,299.2137,387,660.5920.74%主要系职工薪酬及办公场所费用增加及安徽维森公司损益纳入公司合并范围所致。
财务费用3,437,687.90-11,907,009.72128.87%主要系美元汇率上涨幅度较上年下降,导致汇兑收益减少影响所致。
研发费用22,319,696.8318,486,130.6620.74%主要系本期研发人员薪酬及研发领料增加所致。

4、研发投入

?适用 □不适用

主要研发项目名称项目目的项目进展拟达到的目标预计对公司未来发展的影响
加强型熔涂混合基碳带项目研发一款价格低、性能好、耐刮擦度高的混合基产品。已正式投产。耐刮擦度高,高温,高湿连续打印性能好。扩大市场份额,提升产品毛利。
强适应性的树脂基热转印背涂材料的开发研发一种材料适应性和工艺适应性好的树脂基热转印背涂材料。已正式投产。开发出一款产品,把新工艺引入聚合物以改善其性能,同时还可发挥通用聚合物用量大、成本低的特点。提升市场占有率,提高高端产品领域对国外产品的追赶和超越。
耐冷冻水煮的TTO树脂基碳带的制备方法自主研发高端树脂基产品。配方小样在不断的进行实验和追踪中。自主研发特殊抗性的高端树脂基碳带,提升差异化竞争优势。提高市场占有率。
用于热转印色带的高隔热低摩擦系数水性有机硅研发自主研发高隔热、低摩擦系数的水性有机硅,应用现有产品。开展市场调研,项目可行性报告评审。提高产品背涂性能,增强产品稳定性。提升公司产品竞争力及产品性能稳定性。
彩色树脂基碳带自主研发白色、黄色、灰色等彩色树脂基碳带。进入中试,进行工艺和材料的扩大化实验和改进,并根据市场反馈,进行相应的方案改进和完善。丰富产品品种,强化竞争优势,彩色树脂基碳带具有更高的产品附加值。提升公司产品品类多样性,覆盖用户的多样性需求,提高市场占有率。

公司研发人员情况

2023年2022年变动比例
研发人员数量(人)6375-16.00%
研发人员数量占比10.11%11.81%-1.70%
研发人员学历
本科2028-28.57%
硕士440.00%
研发人员年龄构成
30岁以下1013-23.08%
30~40岁3038-21.05%

近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例

2023年2022年2021年
研发投入金额(元)22,319,696.8318,486,130.6617,958,809.65
研发投入占营业收入比例3.47%3.10%3.31%
研发支出资本化的金额(元)0.000.000.00
资本化研发支出占研发投入的比例0.00%0.00%0.00%
资本化研发支出占当期净利润的比重0.00%0.00%0.00%

公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响

□适用 ?不适用

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□适用 ?不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□适用 ?不适用

5、现金流

单位:元

项目2023年2022年同比增减
经营活动现金流入小计705,504,405.61705,122,692.980.05%
经营活动现金流出小计589,329,369.79619,562,533.86-4.88%
经营活动产生的现金流量净额116,175,035.8285,560,159.1235.78%
投资活动现金流入小计42,513,058.86372,262,280.77-88.58%
投资活动现金流出小计93,852,331.09375,854,506.61-75.03%
投资活动产生的现金流量净额-51,339,272.23-3,592,225.84-1,329.18%
筹资活动现金流入小计137,804,965.52310,091,784.51-55.56%
筹资活动现金流出小计162,264,208.33253,989,595.60-36.11%
筹资活动产生的现金流量净额-24,459,242.8156,102,188.91-143.60%
现金及现金等价物净增加额46,914,754.04139,307,665.46-66.32%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用 □不适用

1. 经营活动产生的现金流量净额较上年增长35.78%,主要系本期产销规模扩大,销售商品、提供劳务收到的现金

增加,购买商品、接受劳务支付的现金减少所致。

2. 投资活动产生的现金流量净额较上年下降1,329.25%,主要系本期因技改支出投资金额增加及支付安徽维森公

司收购款所致。

3. 筹资活动现金流入较上年同期下降55.56%,主要系上期有可转债资金流入。

4. 筹资活动现金流出较上年同期下降36.11%,主要系本期归还短期借款所致。

5. 筹资活动产生的现金流量净额较上年同期下降143.60%,主要系上期发行可转换债券及本期分红高于上期所致。

6. 现金及现金等价物净增加额较上年同期下降66.32%,主要系上述各项共同作用致现金及现金等价物增加额下降。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明?适用 □不适用本年度净利润为5,564.16万元,经营活动产生现金净流量为11,617.50万元,差异较大原因详见财务报告中财务报表附注七第79项“现金流量表补充资料”。

五、非主营业务情况

?适用 □不适用

单位:元

金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性
投资收益508,489.260.82%远期结售汇及理财投资收益
公允价值变动损益-255,881.72-0.41%公司持有基金产品产生的公允价值变动损益
资产减值-1,878,157.60-3.03%主要系存货跌价准备
营业外收入192,351.890.31%主要系供应商赔款收入及无法支付款项
营业外支出78,145.840.13%主要系罚款支出及资产报废支出
其他收益6,512,020.7410.49%主要系政府补助
信用减值损失-3,025,490.00-4.87%计提应收账款和其他应收款减值准备
资产处置收益-84,463.54-0.14%主要系固定资产处置损失

六、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位:元

2023年末2023年初比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金254,372,133.1727.85%225,208,185.3725.19%2.66%主要系本期销售增加,经营性现金流量净额增加所致。
应收账款164,004,304.4717.96%145,005,479.7916.22%1.74%主要系本期销售增加所致。
存货119,436,211.8513.08%146,827,328.5916.42%-3.34%主要系公司持续加强存货周转,优化存货管理,使期末存货较上期明显下降。
长期股权投资2,297,366.670.25%2,633,739.180.29%-0.04%主要系本期减少联营企业北京斯泰博的投资。
固定资产184,397,521.1220.19%206,518,015.2223.10%-2.91%主要系设备转入在建工程进行技改所致。
在建工程18,957,952.932.08%192,738.680.02%2.06%主要系设备进行技改,从固定资产转入所致。
使用权资产8,336,314.470.91%0.00%0.91%主要系美国子公司签定5年房租合同所致。
短期借款25,192,022.122.76%64,937,008.767.26%-4.50%主要系本期短期借款减少所致。
合同负债6,120,355.240.67%3,931,870.780.44%0.23%主要系本期预收客户货款增加所致。
长期借款77,063,971.478.44%10,008,888.891.12%7.32%主要系本期借款增加所致。
租赁负债7,407,557.240.81%0.81%主要系本期新增美国子公司5年期房租合同。
交易性金融资产100,000.000.01%2,000,000.000.22%-0.21%主要系本期末结构性存款赎回。
应收款项融资2,427,617.380.27%3,701,777.010.41%-0.14%主要系本期末票据减少所致。
预付账款7,695,467.430.84%9,851,010.781.10%-0.26%主要系本期预付供应商货款减少。
无形资产45,297,120.924.96%49,744,016.365.56%-0.60%主要系评估增值无形资产本期摊销。
商誉53,298,219.715.84%53,298,219.715.96%-0.12%
长期待摊费用576,171.150.06%1,282,371.510.14%-0.08%主要系本期装修项目与零星工程摊销所致。
其他非流动资产4,690,765.160.51%186,268.580.02%0.49%主要系预付设备款增加所致。
应付票据67,464,563.607.39%63,370,807.487.09%0.30%
应付账款44,277,819.884.85%36,047,258.904.03%0.82%主要系本期应付材料款增加所致。
应付职工薪酬13,646,967.981.49%9,011,678.131.01%0.48%主要系本期公司工资结构调整计提的奖金以及公司实施TUP计划计提的奖金。
一年内到期的非流动负债11,582,415.431.27%39,994,122.614.47%-3.20%主要系本期偿还借款所致。
其他流动负债673,131.420.07%3,038,529.750.34%-0.27%
其他应付款31,306,345.613.43%63,685,543.077.12%-3.69%主要系本期支付收购安徽维森部分收购款所致。
其他权益工具0.000.00%31,510,481.063.52%-3.52%主要系可转换债券转股对应转出。

境外资产占比较高?适用 □不适用

资产的具体内容形成原因资产规模所在地运营模式保障资产安全性的控制措施收益状况境外资产占公司净资产的比重是否存在重大减值风险
海外子公司运营资产运营海外子公司20,233.85万元美国,英国,巴西,印度,加拿大,墨西哥,香港等海外子公司加强海外子公司管理-913.35万元32.87%

2、以公允价值计量的资产和负债

?适用 □不适用

单位:元

项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售金额其他变动期末数
金融资产
1.交易性金融资产(不含衍生金融资产)2,000,000.0027,120,000.0029,020,000.00100,000.00
5.其他非流动金融资产30,455,617.74-255,881.72354,300.0030,554,036.02
金融资产小计32,455,617.74-255,881.7227,120,000.0029,020,000.00354,300.0030,654,036.02
应收账款融资3,701,777.0127,370,029.0628,644,188.692,427,617.38
上述合计36,157,394.75-255,881.7254,490,029.0657,664,188.69354,300.0033,081,653.40
金融负债1,994,660.001,994,660.000.00

其他变动的内容其他变动主要为:

1.其他非流动金融资产上年度投资本金300万美元因汇率波动进行的变动。

2.金融负债本期远期结售汇交割引起交易性金融负债减少。

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是 ?否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

项 目期末账面余额 (元)期末账面价值(元)受限类型受限原因
货币资金12,939,513.3012,939,513.30质押质押存款、定期存款及保证金等
固定资产31,810,464.5527,985,565.61抵押授信借款抵押
无形资产6,158,524.805,542,672.20抵押授信借款抵押
安徽维森公司110,957,247.55110,957,247.55质押授信借款质押
合 计161,865,750.20157,424,998.66

七、投资状况分析

1、总体情况

?适用 □不适用

报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度
37,430,710.0076,030,461.38-50.77%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用 ?不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用 ?不适用

4、金融资产投资

(1) 证券投资情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在证券投资。

(2) 衍生品投资情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

?适用 □不适用

(1) 募集资金总体使用情况

?适用 □不适用

单位:万元

募集年份募集方式募集资金总额募集资金净额本期已使用募集资金总额已累计使用募集资金总额报告期内变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例尚未使用募集资金总额尚未使用募集资金用途及去向闲置两年以上募集资金金额
2018年首次公开发行股票20,374.9420,374.9412.1817,605.4202,374.9411.66%0无余额0
2022年发行可转换公司债券16,429.716,429.7494.676,954.639,475.079,475.0757.67%9,959.26用于陆续投入承诺募0
集资金项目,存放于募集资金存款专户、购买协定存款等。
合计--36,804.6436,804.64506.8524,560.059,475.0711,850.0132.20%9,959.26--0
募集资金总体使用情况说明
一、2018年首次公开发行股票募集资金情况: 经中国证券监督管理委员会证监许可〔2018〕574号文核准,并经深交所同意,本公司由主承销商爱建证券有限责任公司采用余额包销方式,向社会公众公开发行人民币普通股(A 股)股票1,650万股,发行价为每股人民币14.70元,共计募集资金24,255.00万元,坐扣承销和保荐费用2,150.00万元后的募集资金为22,105.00万元,已由主承销商爱建证券有限责任公司于2018年4月24日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费和律师费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用1,730.06万元后,公司本次募集资金净额为20,374.94万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并由其出具《验资报告》(天健验〔2018〕104号)。 公司于2022年3月31日对高性能热转印生产基地项目进行结项,该项目结余资金4,005.69万元已用于永久补流。公司于2022年11月21日召开第三届董事会第二十八次会议、第三届监事会第二十四次会议,审议通过了《关于变更部分募集资金用途用于收购股权的议案》,使用“全球营销中心建设项目”尚未投入的募集资金2,374.94万元及其利息收入、理财收益用于收购安徽维森100%股权。截止2023年12月31日,募集资金余额为0万元。 二、2022年可转换公司债券募集资金情况: 1、实际募集资金金额及到位时间 经中国证券监督管理委员会《关于同意杭州天地数码科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》(证监许可〔2021〕4113号)同意注册,公司向不特定对象发行可转换公司债券1,720,000张,每张面值为人民币100元,募集资金总额172,000,000.00元,扣除承销及保荐费5,600,000.00元(不含税)后,实收募集资金为人民币166,400,000.00元。另减除律师费、验资费、资信评级费和发行手续费等与发行可转换公司债券直接相关的外部费用2,103,048.18元(不含税)后,实际募集资金净额为人民币164,296,951.82元。天健会计师事务所(特殊普通合伙)已对公司上述募集资金到位情况进行了审验,并出具了天健验〔2022〕93号《验证报告》。 2、募集资金使用金额及明细 2022年5月30日,公司第三届董事会第二十四次会议以及第三届监事会第二十次会议,审议通过了《关于使用募集资金置换先期投入募投项目自筹资金的议案》,经全体董事表决,一致同意公司使用向不特定对象发行可转换公司债券的募集资金1,508.94万元置换已预先投入募投项目的自筹资金。 2023年12月5日公司第四届董事会第九次会议审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》,公司将原拟投入“热转印涂布装备及产品技术升级项目”、“信息化和研发中心升级项目”及“安全环保升级项目”尚未使用的向不特定对象发行可转债募集资金9,475.07万元及其利息收入、理财收益(具体金额以实际结转时项目专户资金余额为准),全部用于“年产2.3亿平米智能识别材料生产线(二期)项目”的建设,该项目以公司全资子公司安徽维森公司为实施主体,项目投资总额10,018.34万元,公司以借款的方式将上述募集资金用于安徽维森公司的项目建设。 截止2023年12月31日,本公司已置换可转债募集资金1,508.94万元。截止2023年12月31日,公司对募集资金项目累计投入6,954.63万元。截止2023年12月31日,公司募集资金余额为人民币9,959.26万元。(包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额)。

(2) 募集资金承诺项目情况

?适用 □不适用

单位:万元

承诺投资项目和超募资金投向是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额调整后投资总额(1)本报告期投入金额截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(3)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益截止报告期末累计实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化
承诺投资项目
首次公开发行股票:1、高性能热转印成像材料生产基地项目18,00014,858.24014,858.24100.00%2022年3月31日282.153,385.53
首次公开发行股票:2、全球营销中心建设项目2,374.94不适用
收购安徽维森股权2,374.9412.182,747.18100.00%2022年12月31日1,895.181,895.18
可转换公司债券:1.热转印涂布装备及产品技术升级项目6,624.51,400.04393.771,400.04100.00%2023年12月31日-555.59-953.27
可转换公司债券:2、信息化和研发中心升级项目2,455530.8473.69530.84100.00%不适用
可转换公司债券:3、安全环保升级项目3,020.5694.0527.21694.05100.00%不适用
可转换公司债券:4、补充流动资金4,329.74,329.74,329.7100.00%不适用
可转换公司债券:年产2.3亿平米智能识别材料生产线(二期)项目9,475.072026年10月31日不适用
承诺投资项目小计--36,804.6433,662.88506.8524,560.05----1,621.744,327.44----
超募资金投向
不适用
合计--36,804.6433,662.88506.8524,560.05----1,621.744,327.44----
分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因(含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因)首次公开发行股票: 年产1.2亿平方米高性能热转印成像材料(一期)建设项目为一条生产线,原位于浙江天浩公司,出于提升公司产能,匹配市场需求,统一管理及降本增效的目的,生产线于本期5月停产,7月搬迁至安徽维森公司。本期未达到预计收益主要系生产线搬迁调试影响。年产2.2亿平方米高性能热转印成像材料(一期)扩建项目分为两条生产线,其中一条已于2021年5月建成投产,另一条于2022年3月底建成投产,未达到预计收益主要系位于浙江天浩公司的生产线本期搬迁调试影响。 可转换公司债券: 热转印涂布装备及产品技术升级项目生产线未达到预计收益,主要系本期项目初投产,处于产能爬坡阶段,效益需逐步释放。
项目可行性发生重大变化的情况说明不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用
募集资金投资适用
以前年度发生及报告期内发生
项目实施地点变更情况(一)首次公开发行股票: 根据2020年4月24日公司第三届董事会第二次会议审议通过的《关于部分募投项目变更实施主体、实施地点及延期的议案》,公司根据整体发展规划、募投项目实施情况及公司生产设备现有条件,决定将“年产2.2亿平方米高性能热转印成像材料(一期)扩建项目”两条生产线中未实际实施建设的一条生产线,实施主体由公司全资子公司浙江天浩数码科技有限公司变更为本公司,实施地点由浙江省嘉兴市南湖区凤桥镇中兴路223号变更为杭州市钱江经济开发区康信路600号。 (二)可转换公司债券: 2023年12月5日,公司第四届董事会第九次会议审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》,基于整体战略布局及经营发展的需要,为加快产能规划及产业布局,提高募集资金的使用效率,公司将发行可转债的募集资金尚未使用部分及其利息收入、理财收益全部用于“年产2.3亿平米智能识别材料生产线(二期)项目”,项目实施主体由公司变更为维森智能,实施地点由浙江省杭州市临平区东湖街道康信路600号变更为安徽省芜湖市三山经济开发区。
募集资金投资项目实施方式调整情况适用
报告期内发生
可转换公司债券: 2023年12月5日,公司第四届董事会第九次会议审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》,公司将原拟投入“热转印涂布装备及产品技术升级项目”“信息化和研发中心升级项目”及“安全环保升级项目”尚未使用的向不特定对象发行可转债募集资金9,475.07万元及其利息收入、理财收益(具体金额以实际结转时项目专户资金余额为准),全部用于“年产2.3亿平米智能识别材料生产线(二期)项目”的建设,该项目以公司全资子公司安徽维森公司为实施主体,项目投资总额10,018.34万元,公司以借款的方式将上述募集资金用于安徽维森公司的项目建设,差额部分由安徽维森公司以自有资金补足。本次变更后,原募投项目后续建设将根据实际进展情况由公司以自有资金继续投入实施。
募集资金投资项目先期投入及置换情况适用
(一)首次公开发行股票: 公司于2018年5月31日召开的第二届董事会第八次会议和第二届监事会第七次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》,同意公司使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金9,231.49万元,独立董事和保荐机构发表了明确同意的意见。天健会计师事务所(特殊普通合伙)出具了《关于杭州天地数码科技股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》(天健审[2018]6257号)。截至2023年12月31日公司已置换募集资金9,230.90万元。 (二)可转换公司债券: 2022年5月30日,公司第三届董事会第二十四次会议以及第三届监事会第二十次会议,审议通过了《关于使用募集资金置换先期投入募投项目自筹资金的议案》,经全体董事表决,一致同意公司使用向不特定对象发行可转换公司债券的募集资金1,508.94万元置换已预先投入募投项目的自筹资金。天健会计师事务所(特殊普通合伙)出具了《关于杭州天地数码科技股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》(天健审[2022]7258号),截至2023年12月31日,本公司已置换可转债募集资金1,508.94万元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因适用
首次公开发行股票: 2022年4月22日公司第三届董事会第二十三次会议审议通过了《关于首次公开发行股票部分募投项目结项并将结余募集资金永久补充流动资金的议案》,同意将“高性能热转印成像材料生产基地项目”结项,并将上述募投项目结项后的募集资金共计3,960.64万元永久补充流动资金。实际结余4,005.69万元用于永久补充流动资金。 出现募集资金结余原因系公司严格按照募集资金管理的有关规定,本着合理、高效、节约的原则,从项目实际需求出发,科学审慎地使用募集资金,在保证项目建设质量和控制风险的前提下,加强对项目费用的监督和管控,降低项目建设的成本和费用,节省了资金支出。为提高募集资金的使用效率,在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金安全的前提下,公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理获得了一定的理财收益,且由于项目延期因素,存放时间拉长也在客观上产生了较多利息收入和理财收益。
尚未使用的募集资金用途及去向可转换公司债券: 用途:尚未使用的募集资金余额为9,959.26万元(包括活期存款和协定存款等),募集资金余额陆续投入承诺募集资金项目。 去向:剩余募集资金存放于募集资金存款专户、购买协定存款等
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况不适用

(3) 募集资金变更项目情况

?适用 □不适用

单位:万元

变更后的项目对应的原承诺项目变更后项目拟投入募集资金总额(1)本报告期实际投入金额截至期末实际累计投入金额(2)截至期末投资进度(3)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益是否达到预计效益变更后的项目可行性是否发生重大变化
收购安徽维森股权全球营销中心建设项目2,374.9412.182,747.18100.00%2022年12月31日1,895.18
年产2.3亿平米智能识别材料生产线(二期)项目热转印涂布装备及产品技术升级项目、信息化和研发中心升级项目及安全环保升级项目9,475.07000.00%2026年10月31日0不适用
合计--11,850.0112.182,747.18----1,895.18----
变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目)(1) 收购安徽维森股权 变更原因:公司综合考虑经济形势、市场环境,以及提高募集资金使用效率,调整募集资金投资计划,将“全球营销中心建设项目”剩余募集资金全部用于收购安徽维森100%股权。 决策程序:公司于2022年11月21日召开第三届董事会第二十八次会议,审议通过了《关于变更部分募集资金用途用于收购股权的议案》。该议案于2022年12月8日召开的2022年第四次临时股东大会审议通过。 信息披露情况:公司于2022年11月22日发布《杭州天地数码科技股份有限公司关于变更部分募集资金用途用于收购股权的公告》将变更情况对外公告。 (2) 年产2.3亿平米智能识别材料生产线(二期)项目 变更原因:原募投项目“热转印涂布装备及产品技术升级项目”“信息化和研发中心升级项目”“安全环保升级项目”处于实施阶段,实际执行过程中因受到市场新型设备升级、市场产品需求多样化以及安装工作进度等多方面因素影响,未能按计划的进度实施,募集资金使用效率不高。公司董事会调整募集资金投资计划,将尚未使用的向不特定对象发行可转债募集资金全部用于投资建设“年产2.3亿平米智能识别材料生产线(二期)项目”。 决策程序:公司于2023年12月5日召开第四届董事会第九次会议,审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》。该议案于2023年12月21日召开的2023年第三次临时股东大会审议通过。 信息披露情况:公司于2023年12月6日发布《杭州天地数码科技股份有限公司关于变更募集资金用途的公告》将变更情况对外公告。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)不适用
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用 ?不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用 ?不适用

九、主要控股参股公司分析

?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位:元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
安徽维森公司子公司热转印碳带生产及销售50,000,000.00150,650,350.5881,017,251.3587,200,437.0723,035,017.4120,179,940.56

报告期内取得和处置子公司的情况?适用 □不适用

公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响
天地越南公司设立无重大影响

主要控股参股公司情况说明

十、公司控制的结构化主体情况

□适用 ?不适用

十一、公司未来发展的展望

(一)公司总体发展战略

公司以“Barcoding the World(条码联世界)”为发展愿景,以“帮助客户更成功”为使命,公司制定了《五年发展规划纲要》(2021年-2025年),公司继续坚持产品系列化和全球本地化两大经营战略,以产品技术创新和渠道深化建设为发展内动力,努力克服外部环境带来的不确定因素,同时围绕经营战略适时投资或收购产业链相关项目,致力于成为热转印碳带行业全球领先企业。

(二)公司发展目标

1、 生产经营目标

为实现公司总体战略发展目标,公司规划到 2025 年实现主营业务收入 20 亿元,归属于母公司净利润 2 亿元,主要从提升产品总体产销量、特别是中高端产品的产销量,改善产品结构,提升境外本地化销售占比来实现上述经营目标。

2、技术发展目标

在蜡基碳带产品领域,公司产品已具有较强的竞争优势,能够替代全球同类型主流产品。混合基碳带和树脂基碳带产品属于中高端产品,公司目前已推出多款中高端产品,未来公司将继续紧密结合市场需求及行业发展趋势规划新产品的开发,不断通过工艺提升以及与全球行业专家开展技术合作,实现新产品更通用、更专业、更环保的技术目标,全线产品品质达到替代或者超越行业内主流产品的质量水平。

3、渠道建设目标

围绕全球本地化的战略,建设具有本地文化、本地团队的全球主要经济体的销售渠道,实现产品进入本地化主流市场的战略目标。具体渠道建设目标包括:(1)海外已经建立的子公司,进一步深化渠道建设,实现本地文化、本地团队,产品进入本地化主流市场。(2)渠道尚未开设的区域通过自建或者收购的方式实现新渠道的建设。

4、投资发展目标

未来,公司将继续围绕经营战略,坚持聚焦主业的基本原则,通过适时投资或收购产业链相关项目,以促进产量质量提升及渠道深化建设为投资目标,双管齐下,加速产品系列化和全球本地化两大战略的落地,促进公司内生增长和外延发展双提升,巩固国内竞争优势,提升海外市场竞争力、完善产业布局,提高产品附加值。

特别提示:上述涉及的未来计划、目标等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺。鉴于市场环境的不断变化,公司存在根据发展需要对计划、目标进行相应调整的可能,请投资者注意投资风险。

(三)关键战略举措

1、加强技术研发与创新

持续加大研发投入,不断提升技术水平和产品品质,根据用户的需求特点、应用环境等进行产品开发,满足不同行业和领域的客户需求,持续跟踪客户需求,快速、低成本地开发符合客户需求的产品,继续坚持以公司全球首创的环保涂布技术进行研发,确保公司蜡基碳带产品继续处于世界领先水平,加强混合基碳带和树脂基碳带产品的研发,进一步提升中高端产品质量,在目前的基础上推出更多款达到替代或者超越行业内主流产品质量水平的产品。

2、扩大产能,提升效率

公司将通过加快项目建设进度,增加新的投入建设新的生产线或并购同行业涂布厂以提升生产能力,扩大产能,同时持续推进精细化管理,提升生产效率和运营能力。

3、加强技术及渠道人才建设

立足全球,大力引进与培养技术及海外销售人才,加强研发技术和全球本地化建设的人才队伍素质及能力,研发技术方面,招募全球技术专家,在行业内技术领先的国家建立实验室或研究院,吸引当地技术人才。全球本地化建设方面,招募本地化建设人才,实现中西方文化的融合,全面增强全球竞争软实力。

4、打造安全环保的行业竞争力

严格执行环境保护法律法规,加大安全环保资金投入,配置领先的环保治理设施,各项污染物达标排放、固体废物合规处置,加大安全专项资金投入,提升作业环境职业健康安全水平。健全安全生产应急预案, 提升应急处置能力,打造安全环保的行业竞争力。

5、丰富资金筹措渠道

坚持业务发展的可持续性与财务风险的可控性相结合原则,提升上市公司质量,发挥现有资本平台作用,为公司和投资者持续创造新的价值。进一步提高筹融资能力,构建多元化的融资渠道,确保项目资金的落实,以保障公司战略实现所需的资金,实现跨越式发展。

(四) 公司可能面临的风险及应对措施:

1、主要原材料价格波动风险、市场价格波动风险

公司生产碳带产品的原材料主要为聚酯薄膜、蜡等化工原料,因主要原材料占主营业务成本的比例较高,其采购价格对公司主营业务成本和毛利率水平具有较大影响。未来如果主要原材料市场价格出现大幅波动,将对公司主营业务毛利率产生较大影响,从而导致经营业绩较大波动的风险。应对措施:公司将相应的调整产品的销售策略,以此降低由于原材料的价格波动给公司的发展带来的风险。还将创新产品工艺,扩大公司规模化生产,降低产品单位成本,同时提升中高端产品占比,提高产品的议价能力。

2、核心技术泄密及核心技术人员流失风险

新技术、新产品的研发依赖于专业技术人才,尤其是核心技术人员,核心技术和核心技术人员是公司核心竞争力的重要组成部分,也是公司进一步创新和发展的基础。如果出现核心技术泄密、核心技术人员流失,将对公司正常生产经营和持续发展造成不利影响。

应对措施:在现有人员规模下,通过业务培训和企业文化落地等方式进一步提升员工综合素质、工作能力和效率,优化人员结构、充分激励团队。创新激励制度,如公司TUP激励计划等,将激励政策落到实处。

3、国际贸易风险

公司主营业务在海外的销售占比较大,可能会受到海外业务市场所在地的政治不稳、经济波动、自然灾害及合作方可能发生的商业争端等风险。近几年国际贸易保护主义加剧、贸易摩擦增多,中美贸易政策仍然缺乏稳定的预期。全球贸易环境的复杂性和不确定性,将对公司海外销售产生一定影响。

应对措施:公司密切跟进国际局势发展态势,不断调整战略,与客户共同探讨应对策略;在销售区域结构上,加强国内市场开发力度,提高抗风险能力。

4、汇率波动风险

目前公司海外销售收入占主营业务收入的比例较大,主要以美元报价和结算。汇率随着国内外政治、经济形势的变化而波动,具有较大的不确定性,存在对公司经营业绩造成不利影响的风险,同时,公司各海外子公司资产以当地本位币进行计价,各币种的汇率波动影响因素各有不同,且任一币种的汇率波动都可能对子公司资产存量价值产生一定的影响。

应对措施:为有效规避外汇市场风险,防范汇率大幅波动对公司造成不良影响,公司与银行等金融机构开展外汇套期保值业务,主动应对汇率波动的风险,增强财务稳健性。

5、商誉减值风险

公司完成了对TTS公司、TPS公司、安徽维森的收购后,在合并资产负债表中形成较大金额的商誉,如目标公司未来经营状况恶化或未能完成业绩承诺,则存在商誉减值的风险,从而对公司当期损益造成不利影响。

应对措施:公司向被收购公司提供营销渠道等资源支持,加大市场推广和客户开拓力度,并进行产品线整合,促进双方在业务、管理及文化等各个方面有效整合。同时,强化及优化公司管理体系、加强内部控制制度的约束机制,进一步加强对被收购公司的管理,持续提高公司治理水平。

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

?适用 □不适用

接待时间接待地点接待方式接待对象类型接待对象谈论的主要内容及提供的资料调研的基本情况索引
2023年05月08日“天地数码投资者关系” 微信小程序、上海市浦东新区商城路618号良友大厦3楼约调研B5路演厅其他参与天地数码2022年度业绩说明会的投资者通过“天地数码投资者关系” 微信小程序参与公司2022年度业绩网上说明会的投资者公司经营情况暨年报业绩说明。未提供书面材料。有关详情请见公司于2023年5月8日登载于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的《杭州天地数码科技股份有限公司投资者关系活动记录表》。
2023年05月10日公司会议室实地调研机构鹏华基金 邓益萌、国海证券 范圣哲2022年度及2023年第一季度经营情况、市场规模、行业竞争格局等内容。未提供书面材料。有关详情请见公司于2023年5月10日登载于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的《杭州天地数码科技股份有限公司投资者关系活动记录表》。
2023年05月31日公司会议室实地调研机构海通资管 卓怡霖、嘉实基金 贺宜萍、中金公司 胡迪、天弘基金 余袁辉、华创证券 董含星、天风证券 张文星、华安证券 来祚豪、申万宏源 屈玲玉公司行业竞争力、产品应用、海外业务情况、战略规划等内容。未提供书面材料。有关详情请见公司于2023年6月1日登载于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的《杭州天地数码科技股份有限公司投资者关系活动记录表》。
2023年07月14日公司会议室实地调研机构安信基金 梁冰哲、信达证券 王明路公司经营情况、竞争优势、销售模式、经营计划等内容。未提供书面材料。有关详情请见公司于2023年7月14日登载于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的《杭州天地数码科技股份有限公司投资者关系活动记录表》。

十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况

公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。

□是 ?否

第四节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内,公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》和其他有关法律法规、规范性文件的要求,不断地完善公司治理结构,健全公司内部控制制度,以进一步提高公司治理水平。

(一)独立性

自公司设立以来,严格按照《公司法》和《公司章程》的有关规定规范运作,建立、健全公司法人治理结构,在资产、人员、财务、机构、业务等方面均具有独立完整的体系。

(二)股东与股东大会

公司严格按照《公司法》《上市公司股东大会规则》以及《公司章程》《股东大会议事规则》和深圳证券交易所创业板的相关规定和要求,规范股东大会的召集、召开和表决程序。报告期内,公司召开的股东大会均由公司董事会召集召开,董事长主持,邀请见证律师进行现场见证并对股东大会的召开和表决程序出具法律意见书。在股东大会上能够保证各位股东有充分的发言权,确保全体股东特别是中小股东享有平等地位,充分行使自己的权利。

报告期内,本公司召开的股东大会不存在违反《上市公司股东大会规则》的情形,公司未发生单独或合并持有本公司有表决权股份总数10%以上的股东请求召开临时股东大会的情形,也无应监事会提议召开的股东大会。

(三)董事与董事会

公司在《公司章程》《董事会议事规则》中规定规范、透明的董事选聘程序,并严格执行。公司董事会设董事9名,其中独立董事3名,董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。各位董事能够依据《公司法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《公司章程》《董事会议事规则》等相关法律法规制度开展工作,按时参加会议,勤勉尽责地履行职责和义务,同时积极参加相关培训,熟悉相关法律法规。独立董事能够不受公司主要股东、实际控制人以及其他与公司存在利害关系的单位或个人的影响,独立履行职责,对公司的重大事项均能发表独立意见。

公司董事会依据《上市公司治理准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等监管规定及《公司章程》下设审计委员会、战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会,并按照《上市公司独立董事管理办法》等要求建立了独立董事专门会议机制,上述专门委员会严格按照有关法律法规、规范性文件及各专门委员会议事规则履行其职责,进一步促进了公司的规范运作。

(四)监事与监事会

公司监事会严格按照《公司法》《公司章程》和《监事会议事规则》的有关规定,认真履行职责,对公司财务状况、重大事项以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督,维护公司及股东的合法权益。公司监事会设监事3名,其中职工代表监事1名,公司监事会的人数、成员构成及监事的任职资格符合相关法律、法规的要求。监事会能够严格按照《监事会议事规则》的要求召集、召开监事会,表决程序符合法律、法规的要求。

(五)绩效评价与激励约束机制

董事会薪酬与考核委员会负责对公司的董事、高级管理人员进行绩效考核,建立并逐步完善公正、透明的绩效评价标准和激励约束机制。《公司章程》明确规定了高级管理人员的履职行为、权限和职责,高级管理人员的聘任公开、透明,符合有关法律、法规的规定,现有的考核及激励约束机制符合公司的发展情况。

(六)独立董事履职情况

公司独立董事按照《公司章程》等规定,独立、客观、公正地履行职责,出席和列席了报告期内历次董事会和股东大会,对董事会议案认真审议,根据相关规定对公司重大事项发表独立意见。2023年度,公司独立董事未对董事会审议的各项议案及其他相关事项提出异议。独立董事通过实地考察和调研,运用其专业知识和经验特长,为公司经营和发展提出合理化意见和建议。

(七)相关利益者

公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益,积极与相关利益者合作,加强与各方的沟通和交流,实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡,共同推动公司持续、健康的发展。

(八)信息披露与透明度

公司根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上市公司信息披露管理办法》《公司章程》等相关法规制度的规定,认真履行信息披露义务。公司指定《证券时报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)为公司信息披露的指定报纸和网站。公司指定董事会秘书负责信息披露工作,并负责投资者关系管理,接待投资者的来访和咨询,设立专门机构并配备了相应人员,真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息,确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。2023年度公司信息披露的内部控制得到了有效执行。

(九)投资者关系管理情况

报告期内,公司认真做好投资者关系管理工作,不断学习先进投资者关系管理经验,以更好的方式和途径使广大投资者能够平等地获取公司经营管理、未来发展等信息,构建与投资者的良好互动关系,树立公司在资本市场的规范形象。公司通过“深交所互动易”,就投资者关心的问题进行了充分、及时的说明和答复,建立了投资者与公司之间规范、直接、快速的交流与沟通渠道,提高了公司规范运作水平,更好地保护了投资者特别是中小投资者的合法权益。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异

□是 ?否

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况

公司严格按照《公司法》《证券法》等有关法律法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的要求规范运作,在业务、人员、资产、机构和财务等方面具有独立完整的业务及自主经营能力。

1、业务独立性

公司具有独立的业务体系,能够独立制定、执行和完成经营目标,具有独立面向市场的经营能力,不存在对股东及其他关联方的依赖。

2、人员独立性

公司在劳动、人事、工资管理等方面完全独立。公司董事、监事及高级管理人员的产生严格依据法定程序执行,不存在实际控制人超越公司董事会和股东大会权限作出人事任免之情形。

3、资产独立性

公司现有资产产权明晰,拥有经营所需的技术、专利、商标、设备等,资产完整,不存在股东或其关联方占用公司资产之情形。

4、机构独立性

公司通过股东大会、董事会、监事会、独立董事及各专门委员会制度,强化权力制衡机制,形成了有效的法人治理结构。在内部机构设置上,公司建立了适应自身发展需要的组织机构,明确了各机构职能,定员定岗,并制定了相应的内部管理与控制制度。公司各职能部门均独立履行其职能,独立开展生产经营活动,不存在受实际控制人或关联方干预之情形。

5、财务独立性

公司设有独立的财务部门,配置有独立的财务人员,并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度,独立管理公司财务档案,能够根据《公司章程》规定的程序和权限,独立作出财务决策。公司及子公司均为独立核算体系,独立在银行开户,资金使用亦不受实际控制人干预。

三、同业竞争情况

□适用 ?不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期会议决议
2023年第一次临时股东大会临时股东大会34.94%2023年04月14日2023年04月14日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn),公告编号为2023-026。
2022年年度股东大会年度股东大会34.97%2023年05月16日2023年05月16日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn),公告编号为2023-051。
2023年第二次临时股东大会临时股东大会29.05%2023年08月14日2023年08月14日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn),公告编号为2023-081。
2023年第三次临时股东大会临时股东大会21.01%2023年12月21日2023年12月21日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn),公告编号为2023-137。

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 ?不适用

五、公司具有表决权差异安排

□适用 ?不适用

六、红筹架构公司治理情况

□适用 ?不适用

七、董事、监事和高级管理人员情况

1、基本情况

姓名性别年龄职务任职状态任期起始日期任期终止日期期初持股数(股)本期增持股份数量(股)本期减持股份数量(股)其他增减变动(股)期末持股数(股)股份增减变动的原因
韩琼54董事长现任2014年02月15日2026年04月14日14,014,04900115,50014,129,549股权激励一类限制性股票授予登记
总经理现任2014年02月15日2026年04月14日
刘建海53董事现任2014年02月15日2026年04月14日16,981,2610035,30017,016,561股权激励一类限制性股票授予登记
副董事长现任2021年12月22日
周新春53董事现任2023年04月14日2026年04月14日00073,20073,200股权激励一类限制性股票授予登记
副总经理现任2023年04月14日2026年04月14日
江勇43董事现任2023年04月14日2026年04月14日23,1920021,90045,092股权激励一类限制性股票授予登记
副总经理现任2023年04月14日2026年04月14日
刘辉44董事现任2023年04月14日2026年04月14日74,8072,000-18,98786,583144,403股票期权行权、股权激励一类限制性股票授予登记、集中竞价交易增减持
副总经理现任2023年04月14日2026年04月14日
宋志伟37董事现任2023年04月14日2026年04月14日00000
冯冬芹55独立董事现任2021年10月28日2026年04月14日00000
徐强国59独立董事现任2023年04月14日2026年04月14日00000
潘雄36独立董事现任2023年04月14日2026年04月14日00000
丁伟芬39监事会主席、职工代表监事现任2020年02月26日2026年04月14日00000
吴新华38监事现任2023年04月14日2026年04月14日00000
江涛38监事现任2020年03月12日2026年04月14日00000
吕玫航33副总经理现任2023年06月20日2026年04月14日3,6910026,30029,991股权激励一类限制性股票授予登记
董事会秘书现任2023年06月20日2026年04月14日
董立奇43财务总监现任2021年01月25日2026年04月14日54,0540035,40089,454股权激励一类限制性股票授予登记
潘浦敦57董事离任2014年02月15日2023年04月14日17,493,5880-567,649016,925,939集中竞价交易减持
副总经理离任2014年02月15日2023年04月14日
白凯53董事离任2015年10月29日2023年04月14日255,3700-143,3390112,031集中竞价交易减持
常务副总经理离任2019年03月06日2023年04月14日
钱海平45董事离任2014年02月15日2023年04月14日00000
卢伟锋44董事离任2016年05月16日2023年04月14日00000
师毅诚43独立董事离任2021年10月282023年04月1400000
张红艳50独立董事离任2021年10月28日2023年04月14日00000
张连军45监事离任2020年03月12日2023年04月14日00000
合计------------48,900,0122,000-729,975394,18348,566,220--

报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况?是 □否

1、公司董事会换届离任情况:

2023年4月14日,公司董事会换届完成后,潘浦敦先生、白凯先生不再担任公司董事职务或董事会专门委员会职务,但继续在公司担任其他职务;师毅诚先生、张红艳女士不再担任公司独立董事职务或董事会专门委员会职务,亦不在公司担任其他职务;钱海平先生、卢伟锋先生不再担任公司董事职务或董事会专门委员会职务,亦不在公司担任其他职务。

2、公司监事会换届离任情况:

2023年4月14日,公司监事会换届完成后,张连军先生不再担任公司非职工代表监事,亦不在公司担任其他职务。

3、公司高级管理人员换届离任情况:

2023年4月14日,公司高级管理人员换届完成后,潘浦敦先生不再担任公司副总经理、白凯先生不再担任公司常务副总经理,但继续在公司担任其他职务。公司董事、监事、高级管理人员变动情况?适用 □不适用

姓名担任的职务类型日期原因
潘浦敦董事、副总经理任期满离任2023年04月14日任期满离任
白凯董事、常务副总经理任期满离任2023年04月14日任期满离任
师毅诚独立董事任期满离任2023年04月14日任期满离任
张红艳独立董事任期满离任2023年04月14日任期满离任
钱海平董事任期满离任2023年04月14日任期满离任
卢伟锋董事任期满离任2023年04月14日任期满离任
张连军监事任期满离任2023年04月14日任期满离任
周新春董事被选举2023年04月14日经股东大会选举
周新春副总经理聘任2023年04月14日经公司董事会聘任
江勇董事被选举2023年04月14日经股东大会选举
江勇副总经理聘任2023年04月14日经公司董事会聘任
刘辉董事被选举2023年04月14日经股东大会选举
刘辉副总经理聘任2023年04月14日经公司董事会聘任
宋志伟董事被选举2023年04月14日经股东大会选举
徐强国独立董事被选举2023年04月14日经股东大会选举
潘雄独立董事被选举2023年04月14日经股东大会选举
吴新华监事被选举2023年04月14日经股东大会选举
吕玫航副总经理、董事会秘书聘任2023年06月20日经公司董事会聘任

2、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

(1)董事

韩琼先生,中国国籍,无境外永久居留权,硕士研究生学历。1991年至1993年,任职于西安仪表厂;1993年至1995年任职于杭州仪器仪表集团公司;1995年至1998年任职于杭州贝隆自动化系统工程公司,历任项目经理、工程师;1998年至2000年攻读浙江大学MBA;2000年至2001年担任英卓网络(杭州)科技有限公司副总经理;2002年至2005年担任杭州天地数码科技有限公司副总经理,2005年至2008年担任杭州天地数码科技有限公司总经理、2008年至2011年担任杭州天地数码科技有限公司副总经理,2011年至今担任公司总经理,2005年至今担任公司董事,2014年至今担任公司董事长。

刘建海先生,中国国籍,无境外永久居留权,硕士研究生学历。1994年至1996年担任浙江大学万事达电子技术有限公司总经理;1996年至2000年担任杭州展望金卡工程技术有限公司董事长、总经理;2000年至2001年担任杭州新望网络科技有限公司总经理;2002年至2005年担任杭州天地数码科技有限公司总经理;2005年至今担任公司董事;2005年至2021年6月担任公司副总经理;2021年12月至今担任公司副董事长。

刘辉先生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历。2011年至2016年任职于大连富士山办公设备有限公司,历任海外销售总监和销售总经理;2016年至今任职于杭州天地数码科技股份有限公司,历任TODAYTEC 加拿大总经理、TODAYTEC 欧洲销售副总兼英国公司总经理、全球营销中心总监;2023年4月起担任公司董事、副总经理。

江勇先生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历。2008年至2012年任浙江运达风电股份有限公司工程部项目经理;2012年至2014年任杭州能源环境工程有限公司工程部总监;2014年至今任职于杭州天地数码科技股份有限公司,历任党支部书记、安委会副主任、综合管理部总监;2023年4月起担任公司董事、副总经理。

周新春先生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历。2003年9月至2008年4月历任河南省焦作陶瓷股份有限公司团委书记、常务副总经理、副董事长;2008年至2018年就职于河南卓立膜材料股份有限公司,历任行政部部长、副总经理、常务副总经理;2019年至2022年任杭州英万伦环保有限公司副总经理;2022年11月至今任安徽维森执行董事;2023年4月起担任公司董事、副总经理。

宋志伟先生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历。2009年7月至2016年1月,任德清升华小额贷款股份有限公司客户经理、信贷审核主管;2016年2月至2018年8月,任浙江升华互联网金融信息服务有限公司项目经理;2018年10月至2019年1月,就职于浙江欧诗漫集团有限公司投资部;2019年2月至今,就职于浙江升华控股集团有限公司,历任战略投资部投资专员、总经理助理、战略投资部总经理;2022年5月至今任浙江升华兰德科技股份有限公司(08106.HK)监事会主席;2023年4月起担任公司董事。

冯冬芹先生,中国国籍,无境外永久居留权,博士研究生学历,1997年3月至1999年12月任浙江大学生仪学院讲师,2000年1月至今,历任浙江大学控制学院副教授、教授。研究领域有工业通信网络(包括现场总线、工业以太网)工业控制系统智能仪器仪表。长期担任IEC/SC65C/WG11专家,实时以太网应用行规国际标准IEC61784-2中的CPF 14(EPA)起草人、技术负责人及全国工业测量与控制标准化技术委员会(TC124)/SC2、SC4委员等多项职务。2021年10月至今担任公司独立董事。

徐强国先生,中国国籍,无境外永久居留权,浙江工商大学会计学院教授。1984年获得杭州商学院会计学学士学位,2007年获得天津财经大学会计学博士学位。1984年至2010年,于天津商业大学商学院财务管理系工作,曾任讲师、副教授、教授、系主任。2010年6月至今,担任浙江工商大学会计学院教授。2019年5月至今任江苏诺泰澳赛诺生物制药股份有限公司独立董事;2023年4月起担任公司独立董事。

潘雄先生,中国国籍,无境外永久居留权,上海市君和律师事务所主任、高级合伙人。2011年3月获得英国赫特福德郡大学(公派)法学硕士学位,系全国青联委员,上海市青联常委,黄浦区政协委员。2023年4月起担任公司独立董事。

(2)监事

丁伟芬女士,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历。2003年9月至2008年7月就读于天津工程师范学院;2008年9月至2011年1月任教于湖州技师学院;2011年2月至今任职于公司,现任公司行政主管;2020年2月26日至今担任公司监事会主席、职工代表监事。

江涛先生,中国国籍,无境外永久居留权,专科学历。2006年7月至2006年12月担任杭州三易物流有限公司配货员;2007年1月至2007年8月担任杭州美通家居集团有限公司仓管员;2007年9月进入杭州天地数码科技股份有限公司历任仓管员、仓库主管、生产部经理;2018年12月至2022年12月任公司制造部经理;2022年1月至2022年12月任公司生产运营中心轮值副总监;2023年1月至今任公司生产运营中心总监;2020年3月12日至今担任公司监事。

吴新华先生,中国国籍,无境外永久居留权,专科学历。2005年2月进入杭州天地数码科技股份有限公司历任仓管员、仓库主管、物流部经理;2022年12月至今任公司供应部经理、流程与IT管理部负责人;2023年4月起担任公司监事。

(3)高级管理人员

韩琼先生担任公司总经理,详见董事简历。

刘辉先生、江勇先生、周新春先生自2023年4月起担任公司副总经理,详见董事简历。

吕玫航女士,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历。曾任职于浙江亚厦装饰股份有限公司、杭州指安科技股份有限公司;自2018年7月起进入公司董事会办公室工作,2020年3月至2024年3月任公司证券事务代表;2023年6月至今担任公司副总经理、董事会秘书。

董立奇女士,中国国籍,无境外永久居留权,大学专科学历,中级会计师。2002年7月至2003年11月任杭州大自然智能卡有限公司会计;2003年12月进入本公司工作,历任公司财务部会计主管,财务部经理,2021年1月至今担任公司财务总监。在股东单位任职情况?适用 □不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在股东单位是否领取报酬津贴
钱海平升华集团控股有限公司董事兼总经理2019年05月28日
卢伟锋升华集团控股有限公司董事2019年12月06日

在其他单位任职情况?适用 □不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在其他单位是否领取报酬津贴
韩琼北京斯泰博环保科技有限责任公司董事2008年04月28日2023年12月01日
韩琼杭州健硕科技有限公司董事长2009年02月23日
韩琼杭州天盟企业管理咨询有限公司监事2023年01月13日2023年11月21日
刘建海杭州天盟企业管理咨询有限公司执行董事2019年10月23日2023年11月21日
刘建海杭州健硕科技有限公司董事2009年02月23日
刘建海上海迪凯标识科技有限公司总经理2021年06月18日
冯冬芹浙江大学教授2000年01月01日
董立奇上海通捷宇供应链管理有限公司监事2022年03月17日
董立奇北京建硕条码科技有限公司监事2017年05月04日
董立奇广州健硕条码科技有限公司监事2012年08月17日
江勇安徽维森智能识别材料有限公司监事2022年12月19日
江勇浙江天浩数码科技有限公司执行董事兼经理2023年10月24日
周新春安徽维森智能识别材料有限公司执行董事2022年11月10日
周新春南京日晟商贸发展有限公司执行董事2020年07月08日2023年03月27日
宋志伟浙江升华控股集团有限公司战略投资部总经理2019年02月01日
宋志伟浙江升华兰德科技股份有限公司监事会主席、监事2022年05月23日
潘雄上海市君和律师事务所律师2013年03月28日
徐强国浙江工商大学教授2010年06月01日
徐强国江苏诺泰澳赛诺生物制药股份有限公司独立董事2019年05月20日
徐强国浙江保尔力橡塑股份有限公司独立董事2020年12月17日
徐强国浙江硕维轨道股份有限公司独立董事2022年03月21日2024年03月13日
徐强国绍兴拓邦新能源股份有限公司独立董事2022年10月08日
潘浦敦杭州天盟企业管理咨询有限公司监事2019年10月23日2023年01月13日
潘浦敦北京斯泰博环保科技有限责任公司董事2008年04月28日2023年12月01日
白凯杭州西码新材料有限公司执行董事兼总经理2019年06月27日
白凯杭州健硕科技有限公司经理2012年07月18日
白凯杭州浩硕贸易有限公司执行董事兼总经理2019年09月20日
白凯广州健硕条码科技有限公司执行董事2012年08月17日
钱海平浙江升华控股集团有限公司董事兼经理2015年07月08日
钱海平上海广沣私募基金管理有限公司监事2015年05月08日
钱海平德清立和企业管理有限公司执行董事兼总经理2018年04月09日
钱海平湖州升华金融服务有限公司董事2015年05月13日
钱海平浙江升华德沣投资有限公司董事2017年05月11日
钱海平升华地产集团有限公司董事2010年07月16日
钱海平德清华创资产管理有限公司执行董事兼总经理2016年06月08日
钱海平湖州德宁矿业有限公司董事2016年09月26日
钱海平德清升海投资管理有限公司执行董事兼总经理2017年01月23日
钱海平德清华星资产管理有限公司执行董事兼总经理2016年05月25日
钱海平浙江同和网络科技有限公司董事2020年09月27日
钱海平德清永森化工贸易有限公司监事2008年04月24日
钱海平湖州升华新城房地产开发有限公司董事2010年09月11日
钱海平德清下渚湖度假村有限公司执行董事兼总经理2014年12月24日2023年03月06日
卢伟锋湖州升华金融服务有限公司董事2021年07月19日
卢伟锋百力达太阳能股份有限公司董事2016年06月23日
卢伟锋浙江升华云峰新材股份有限公司董事2018年09月30日
卢伟锋浙江华源颜料股份有限公司董事2020年09月07日
卢伟锋焦作佰利联合颜料有限公司执行董事2023年03月01日2023年09月11日
卢伟锋广西永福华源科技有限公司董事长2023年02月22日2023年09月22日
卢伟锋德清华虹投资有限公司董事长兼总经理2023年03月22日2023年12月06日
卢伟锋德清户田三峰颜料有限公司董事长2023年02月02日2023年11月16日
卢伟锋德清华博颜料有限公司董事长2023年02月15日2023年09月26日
卢伟锋浙江华源颜料销售有限公司董事长、经理2023年02月06日2023年08月31日
卢伟锋德清三峰废旧物资回收有限公司执行董事兼总经理2023年02月06日2023年10月10日
卢伟锋浙江德清升华临杭物流有限公司监事2019年11月04日2023年02月20日
卢伟锋德清聚源仓储物流有限公司执行董事兼总经理2023年06月09日2023年11月02日
张红艳浙江君安世纪律师事务所律师2003年01月01日
张红艳浙江华是科技股份有限公司独立董事2017年06月25日2023年06月19日
师毅诚中汇(浙江)税务师事务所有限公司合伙人2002年06月01日
在其他单位任职情况的说明

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□适用 ?不适用

3、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:公司董事报酬或津贴由股东大会决定,高级管理人员报酬由董事会决定。公司内部董事、监事按在公司担任的职务发放薪酬,不再另外支付董事或监事津贴;公司外部董事不在公司领取报酬或津贴;独立董事津贴由股东大会决定。

2、董事、监事、高级管理人员报酬的确定依据:公司高级管理人员的年薪分为基本年薪和绩效年薪两部分,基本年薪按照月度发放,绩效年薪年底发放。高级管理人员的绩效薪酬根据公司年度经营、财务目标,结合高级管理人员的年度绩效考核结果确定。

3、董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况:董事、监事和高级管理人员的薪酬均已按照确定的薪酬标准全额支付。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位:万元

姓名性别年龄职务任职状态从公司获得的税前报酬总额是否在公司关联方获取报酬
韩琼54董事长、总经理现任183.41
刘建海53副董事长现任45.38
周新春53董事、副总经理现任76.19
江勇43董事、副总经理现任15.07
刘辉44董事、副总经理现任25.22
宋志伟37董事现任0
冯冬芹55独立董事现任7.95
徐强国59独立董事现任5
潘雄36独立董事现任5
丁伟芬39监事会主席、职工代表监事现任16.89
吴新华38监事现任21.99
江涛38监事现任34.59
吕玫航33副总经理、董事会秘书现任11.45
董立奇43财务总监现任38.76
潘浦敦57董事、副总经理离任40.3
白凯53董事、常务副总经理离任31.11
钱海平45董事离任0
卢伟锋44董事离任0
师毅诚43独立董事离任2.95
张红艳50独立董事离任2.95
张连军45监事离任0
合计--------564.21--

其他情况说明

□适用 ?不适用

八、报告期内董事履行职责的情况

1、本报告期董事会情况

会议届次召开日期披露日期会议决议
第三届董事会第二十九次会议2023年03月28日2023年03月29日审议通过了《关于公司董事会换届选举暨提名第四届董事会非独立董事候选人的议案》《关于公司董事会换届选举暨提名第四届董事会独立董事候选人的议案》《关于拟定第四届董事会成员报酬及津贴标准的议案》《关于使用部分闲置可转债募集资金进行现金管理的议案》《关于公司向金融机构申请并购贷款的议案》《关于补充确认关联交易的议案》《关于修订公司<股东大会议事规则>的议案》《关于变更注册资本、修改<公司章程>相关条款并办理工商变更登记的议案》《关于提请召开公司2023年第一次临时股东大会的议案》,具体内容详见公司在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《第三届董事会第二十九次会议决议公告》(公告编号:2023-010)。
第四届董事会第一次会议2023年04月14日2023年04月14日审议通过了《关于选举公司第四届董事会董事长的议案》《关于选举公司第四届董事会副董事长的议案》《关于设立公司第四届董事会专门委员会及其人员组成的议案》《关于聘任公司高级管理人员的议案》《关于聘任公司证券事务代表的议案》,具体内容详见公司在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《第四届董事会第一次会议决议公告》(公告编号:2023-028)。
第四届董事会第二次会议2023年04月21日2023年04月25日审议通过了《关于公司<2022年度总经理工作报告>的议案》《关于公司<2022年度董事会工作报告>的议案》《关于公司<2022年度独立董事述职报告>的议案》《关于公司<2022年度财务决算报告>的议案》《关于公司<2023年度财务预算报告>的议案》《关于公司2022年度利润分配预案的议案》《关于公司2022年年度报告及摘要的议案》《关于公司2023年第一季度报告的议案》《关于公司<2022年度内部控制自我评价报告>的议案》《关于<2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告>的议案》《关于公司及子公司向银行申请综合授信额度的议案》《关于公司与子公司或子公司之间融资担保的议案》《关于使用闲置自有资金进行委托理财的议案》《关于公司及子公司开展外汇衍生品交易业务的议案》《关于续聘会计师事务所的议案》《关于公司2022年度审计报告的议案》《关于公司2022年度日常关联交易确认及2023年度日常关联交易预计的议案》《关于公司高级管理人员薪酬的议案》《关于公司<非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计说明>的议案》《关于注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票的议案》《关于公司2020年股票期权与限制性股票激励计划首次授予部分第三个行权/解除限售期条件成就的议案》《关于公司2020年股票期权与限制性股票激励计划预留授予部分第二个行权/解除限售期条件成就的议案》《关于修改<公司章程>并授权董事会办理工商变更登记的议案》《关于提请召开公司2022年年度股东大会的议案》,具体内容详见公司在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《第四届董事会第二次会议决议公告》(公告编号:2023-031)。
第四届董事会第三次会议2023年06月20日2023年06月21日审议通过了《关于部分可转债募投项目延期的议案》《关于注销公司2020年股票期权与限制性股票激励计划首次授予部分第二个行权期满未行权股票期权的议案》《关于注销公司2020年股票期权与限制性股票激励计划预留授予部分第一个行权期满未行权股票期权的议案》《关于聘任公司副总经理、董事会秘书的议案》,具体内容详见公司在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《第四届董事会第三次会议决议公告》(公告编号:2023-059)。
第四届董事会第四次会议2023年07月27日2023年07月28日审议通过了《关于调整2020年股票期权与限制性股票激励计划股票期权行权价格的议案》《关于公司<2023年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》《关于公司<2023年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励计划相关事宜的议案》《关于提请召开2023年第二次临时股东大会的议案》,具体内容详见公司在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《第四届董事会第四次会议决议公告》(公告编号:2023-072)。
第四届董事会第五次会议2023年08月25日2023年08月29日审议通过了《关于2023年半年度报告及其摘要的议案》《关于<2023年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告>的议案》《关于调整2023年限制性股票激励计划激励对象名单及授予数量的议案》《关于向2023年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》,具体内容详见公司在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《第四届董事会第五次会议决议公告》(公告编号:2023-085)。
第四届董事会第六次会议2023年09月25日2023年09月25日审议通过了《关于向2023年限制性股票激励计划暂缓授予的激励对象授予限制性股票的议案》,具体内容详见公司在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《第四届董事会第六次会议决议公告》(公告编号:2023-095)。
第四届董事会第七次会议2023年10月11日2023年10月12日审议通过了《关于提前赎回天地转债的议案》,具体内容详见公司在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《第四届董事会第七次会议决议公告》(公告编号:2023-101)。
第四届董事会第八次会议2023年10月24日2023年10月25日审议通过了《关于公司2023年第三季度报告的议案》,具体内容详见公司在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《第四届董事会第八次会议决议公告》(公告编号:2023-113)。
第四届董事会第九次会议2023年12月05日2023年12月06日审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》《关于修订公司<独立董事工作细则>的议案》《关于修订公司<独立董事年报工作制度>的议案》《关于修订公司<董事会审计委员会议事规则>的议案》《关于修订公司<董事会提名委员会议事规则>的议案》《关于修订公司<董事会薪酬与考核委员会议事规则>的议案》《关于修订公司<董事会战略委员会议事规则>的议案》《关于修订公司<关联交易决策制度>的议案》《关于修订公司<内部审计制度>的议案》《关于调整第四届董事会审计委员会委员的议案》《关于变更注册资本、修改<公司章程>相关条款并办理工商变更登记的议案》《关于提请召开公司2023年第三次临时股东大会的议案》,具体内容详见公司在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《第四届董事会第九次会议决议公告》(公告编号:2023-129)。
第四届董事会第十次会议2023年12月27日2023年12月27日审议通过了《关于全资子公司开设募集资金专项账户并授权签署募集资金四方监管协议的议案》,具体内容详见公司在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《第四届董事会第十次会议决议公告》(公告编号:2023-139)。

2、董事出席董事会及股东大会的情况

董事出席董事会及股东大会的情况
董事姓名本报告期应参加董事会次数现场出席董事会次数以通讯方式参加董事会次数委托出席董事会次数缺席董事会次数是否连续两次未亲自参加董事会会议出席股东大会次数
韩琼1192004
刘建海1156004
周新春1064003
江勇1082003
刘辉1046003
宋志伟1046003
冯冬芹1156004
徐强国1046003
潘雄1046003
潘浦敦110001
白凯110001
钱海平110001
卢伟锋110001
师毅诚110001
张红艳110001

连续两次未亲自出席董事会的说明

不适用

3、董事对公司有关事项提出异议的情况

董事对公司有关事项是否提出异议

□是 ?否

报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

4、董事履行职责的其他说明

董事对公司有关建议是否被采纳?是 □否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内,董事严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规及《公司章程》《董事会议事规则》等公司制度的规定开展工作,认真履行自己的职责,对公司重大治理和经营决策提出了相关的意见,对公司各项决策的制定起到了积极作用。报告期内公司董事对审议事项均无异议,独立董事密切关注公司经营情况,独立履行职责,对公司内部控制建设、管理体系建设和重大决策等方面提出了专业性建议,对公司财务及经营进行了有效监督,提高了公司决策的科学性,进一步完善公司监督机制,维护了公司和股东,特别是社会公众股股东的利益,有利于发挥董事会在公司治理中的核心作用。

九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况

委员会名称成员情况召开会议次数召开日期会议内容提出的重要意见和建议其他履行职责的情况异议事项具体情况(如有)
第三届董事会审计委员会师毅诚、张红艳、白凯12023年03月28日1、审议《2022年度内部审计工作报告》; 2、审议《关于使用部分闲置可转债募集资金进行现金管理的议案》; 3、审议《关于补充确认关联交易的议案》。审计委员会严格按照《公司法》《公司章程》《董事会审计委员会议事规则》及相关法律法规的规定对相关议案进行审议,经过充分沟通后,一致同意相关议案。
第四届董事会审计委徐强国、潘雄、江52023年04月211、审议《关于公司<2022年度财务决算报告>的议案》;审计委员会严格按照《公司法》《公司章程》《董事会审计委员会议事规则》及相关法律法规的规定
员会2、审议《关于公司<2023年度财务预算报告>的议案》; 3、审议《关于公司2022年度利润分配预案的议案》; 4、审议《关于公司2022年年度报告及摘要的议案》; 5、审议《关于公司2023年第一季度报告的议案》; 6、审议《关于公司<2022年度内部控制自我评价报告>的议案》; 7、审议《关于<2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告>的议案》; 8、审议《关于公司及子公司向银行申请综合授信额度的议案》; 9、审议《关于公司与子公司或子公司之间融资担保的议案》; 10、审议《关于使用闲置自有资金进行委托理财的议案》; 11、审议《关于公司及子公司开展外汇衍生品交易业务的议案》; 12、审议《关于续聘会计师事务所的议案》; 13、审议《关于公司2022年度审计报告的议案》; 14、审议《关于公司2022年度日常关联交易确认及2023年度日常关联交易预计的议案》; 15、审议《关于公司<非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计说明>的议案》; 16、审议《2023年1-3月内部审计工作小结》。对相关议案进行审议,经过充分沟通后,一致同意相关议案。
2023年06月19日审议《关于部分可转债募投项目延期的议案》审计委员会严格按照《公司法》《公司章程》《董事会审计委员会议事规则》及相关法律法规的规定对相关议案进行审议,经过充分沟通后,一致同意相关议案。
2023年08月24日1、审议《关于2023年半年度报告及其摘要的议案》; 2、审议《关于<2023年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告>的议案》; 3、审议《2023年1-6月内部审计工作小结》。审计委员会严格按照《公司法》《公司章程》《董事会审计委员会议事规则》及相关法律法规的规定对相关议案进行审议,经过充分沟通后,一致同意相关议案。
20231、审议《关于公司2023审计委员会严格按照《公司法》
年10月24日年第三季度报告的议案》; 2、审议《2023年1-9月内部审计工作小结》。《公司章程》《董事会审计委员会议事规则》及相关法律法规的规定对相关议案进行审议,经过充分沟通后,一致同意相关议案。
2023年12月05日1、审议《2024年内部审计工作计划》; 2、审议《关于变更募集资金用途的议案》。审计委员会严格按照《公司法》《公司章程》《董事会审计委员会议事规则》及相关法律法规的规定对相关议案进行审议,经过充分沟通后,一致同意相关议案。
第三届董事会提名委员会张红艳、师毅诚、潘浦敦12023年03月28日1、审议《关于公司董事会换届选举暨提名第四届董事会非独立董事候选人的议案》; 2、审议《关于公司董事会换届选举暨提名第四届董事会独立董事候选人的议案》; 3、审议《关于公司监事会换届选举暨提名第四届监事会非职工代表监事候选人的议案》。提名委员会严格按照《公司法》《公司章程》《董事会提名委员会议事规则》及相关法律法规的规定对相关议案进行审议,经过充分沟通后,一致同意相关议案。
第四届董事会提名委员会潘雄、徐强国、周新春22023年04月14日1、审议《关于选举公司第四届董事会董事长的议案》; 2、审议《关于选举公司第四届董事会副董事长的议案》; 3、审议《关于聘任公司高级管理人员的议案》。提名委员会严格按照《公司法》《公司章程》《董事会提名委员会议事规则》及相关法律法规的规定对相关议案进行审议,经过充分沟通后,一致同意相关议案。
2023年06月19日审议《关于聘任公司副总经理、董事会秘书的议案》提名委员会严格按照《公司法》《公司章程》《董事会提名委员会议事规则》及相关法律法规的规定对相关议案进行审议,经过充分沟通后,一致同意相关议案。
第三届董事会薪酬与考核委员会冯冬芹、师毅诚、刘建海12023年03月28日审议《关于拟定第四届董事会成员报酬及津贴标准的议案》薪酬与考核委员会严格按照《公司法》《公司章程》《董事会薪酬与考核委员会议事规则》及相关法律法规的规定对相关议案进行审议,经过充分沟通后,一致同意相关议案。
第四届董事会薪酬与考核委员会冯冬芹、徐强国、刘建海52023年04月21日1、审议《关于公司高级管理人员薪酬的议案》; 2、审议《关于注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票的议案》; 3、审议《关于公司2020年股票期权与限制性股票激励计划首次授予部分第三个行权/解除限售期条件成就的议案》; 4、审议《关于公司2020年股票期权与限制性股票激励计划预留授予部分第二个行权/解除限售期条件成就的议案》。薪酬与考核委员会严格按照《公司法》《公司章程》《董事会薪酬与考核委员会议事规则》及相关法律法规的规定对相关议案进行审议,经过充分沟通后,一致同意相关议案。
2023年061、审议《关于注销公司2020年股票期权与限制性薪酬与考核委员会严格按照《公司法》《公司章程》《董事会薪酬与考
月19日股票激励计划首次授予部分第二个行权期满未行权股票期权的议案》; 2、审议《关于注销公司2020年股票期权与限制性股票激励计划预留授予部分第一个行权期满未行权股票期权的议案》。核委员会议事规则》及相关法律法规的规定对相关议案进行审议,经过充分沟通后,一致同意相关议案。
2023年07月27日1、审议《关于调整2020年股票期权与限制性股票激励计划股票期权行权价格的议案》; 2、审议《关于公司<2023年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》; 3、审议《关于公司<2023年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》。薪酬与考核委员会严格按照《公司法》《公司章程》《董事会薪酬与考核委员会议事规则》及相关法律法规的规定对相关议案进行审议,经过充分沟通后,一致同意相关议案。
2023年08月24日1、审议《关于调整2023年限制性股票激励计划激励对象名单及授予数量的议案》; 2、审议《关于向2023年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》。薪酬与考核委员会严格按照《公司法》《公司章程》《董事会薪酬与考核委员会议事规则》及相关法律法规的规定对相关议案进行审议,经过充分沟通后,一致同意相关议案。
2023年09月25日审议《关于向2023年限制性股票激励计划暂缓授予的激励对象授予限制性股票的议案》薪酬与考核委员会严格按照《公司法》《公司章程》《董事会薪酬与考核委员会议事规则》及相关法律法规的规定对相关议案进行审议,经过充分沟通后,一致同意相关议案。
第四届董事会战略委员会韩琼、宋志伟、冯冬芹42023年04月21日审议《关于2023年工作计划的议案》战略委员会严格按照《公司法》《公司章程》《董事会战略委员会议事规则》及相关法律法规的规定对相关议案进行审议,经过充分沟通后,一致同意相关议案。
2023年06月19日审议《关于部分可转债募投项目延期的议案》战略委员会严格按照《公司法》《公司章程》《董事会战略委员会议事规则》及相关法律法规的规定对相关议案进行审议,经过充分沟通后,一致同意相关议案。
2023年10月11日审议《关于提前赎回天地转债的议案》战略委员会严格按照《公司法》《公司章程》《董事会战略委员会议事规则》及相关法律法规的规定对相关议案进行审议,经过充分沟通后,一致同意相关议案。
2023年12月05日审议《关于变更募集资金用途的议案》战略委员会严格按照《公司法》《公司章程》《董事会战略委员会议事规则》及相关法律法规的规定对相关议案进行审议,经过充分沟通后,一致同意相关议案。

十、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□是 ?否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

十一、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

报告期末母公司在职员工的数量(人)368
报告期末主要子公司在职员工的数量(人)255
报告期末在职员工的数量合计(人)623
当期领取薪酬员工总人数(人)623
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)12
专业构成
专业构成类别专业构成人数(人)
生产人员304
销售人员191
技术人员63
财务人员15
行政人员50
合计623
教育程度
教育程度类别数量(人)
博士1
硕士9
本科138
大专120
高中158
初中173
小学24
合计623

2、薪酬政策

公司建立了促进公司成长与发展战略的薪酬体系和薪酬政策,规范薪酬管理,建立有公司特色的价值分配机制和内在激励机制,实现公司的可持续发展。员工薪酬分为基本薪酬及绩效奖金,基本薪酬是根据员工的岗位价值及技能水平等因素确定,绩效奖金部分与公司的年度经营目标充分结合,根据不同岗位制定不同的绩效考核管理方式,将公司效益与员工利益有效的紧密结合。

3、培训计划

公司采用内部培训和外部培训相结合的方式,根据不同的岗位制定具体的培训计划,并根据公司的发展需要和员工的多样化培训需求,分层次、分类别地开展内容丰富、形式灵活的培训。

公司坚持以自主培训为主,外部培训为辅的理念,成立天地学院,选拔出一批优秀的内部讲师,进一步推进公司文化软实力建设,为拼搏在各个岗位的奋斗者提供一个学习平台。通过培训解决不同岗位员工存在的不同问题,增强员工对公司的认同和归属感,提高组织和个人的应变能力,提供工作绩效水平和工作能力。通过培训体系的建设,能让新员工更快地融入公司、胜任工作,为全体员工职业发展提供指导方法,帮助管理干部更好地培养团队。

4、劳务外包情况

□适用 ?不适用

十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况?适用 □不适用

经公司2023年5月16日召开的2022年年度股东大会审议批准,公司2022年年度权益分派预案:以公司2022年度权益分派实施公告中确定的股权登记日的总股本为基数,向全体股东每10股派发现金股利2.5元人民币(含税)。鉴于公司的可转换公司债券处于转股期及股权激励行权引起公司总股本变动,实际分红总额公司将以实施权益分派时股权登记日总股本为基数,按“分派比例不变,调整分派总额”的原则相应调整,向全体股东每10股派发现金股利2.5元人民币(含税),现金分红总额以实际实施的结果为准。

自2022年年度权益分派方案披露至实施期间,公司股权激励限售股12,680股的注销手续已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成,股权激励注销股份不参与本次利润分配。

公司2022年年度利润分配方案为:以公司2022年度权益分派实施公告中确定的股权登记日的总股本138,466,182股为基数,向全体股东每10股派2.50元人民币现金(含税)。该分配方案已于2023年7月11日实施完毕。具体详见公司于2023年7月4日在巨潮资讯网披露的《2022年年度权益分派实施公告》(公告编号:2023-068)。

报告期内,公司现金分红政策严格按照《公司章程》等相关规定执行,审议程序符合法律法规的要求,独立董事发表了一致同意的独立意见,公司充分保护中小投资者的合法权益,不存在损害中小投资者利益的情形。

现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:
分红标准和比例是否明确和清晰:
相关的决策程序和机制是否完备:
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:
公司未进行现金分红的,应当披露具体原因,以及下一步为增强投资者回报水平拟采取的举措:不适用
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护:
现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明:不适用

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致?是 □否 □不适用公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本情况

每10股送红股数(股)0
每10股派息数(元)(含税)3.5
每10股转增数(股)0
分配预案的股本基数(股)149,964,979
现金分红金额(元)(含税)52,487,742.65
以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元)0.00
现金分红总额(含其他方式)(元)52,487,742.65
可分配利润(元)112,328,854.50
现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额的比例100.00%
本次现金分红情况
公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
公司于2024年4月19日召开第四届董事会第十三次会议,审议通过了《关于公司2023年度利润分配预案的议案》。公司拟定的2023年度利润分配预案为:以公司2023年度权益分派实施公告中确定的股权登记日的总股本(剔除公司回购专用证券账户的股份)为基数,向全体股东每10股派发现金股利3.5元人民币(含税)。 鉴于公司的股权激励行权引起公司总股本变动,实际分红总额公司将以实施权益分派时股权登记日总股本为基数,按“分派比例不变,调整分派总额”的原则相应调整,向全体股东每10股派发现金股利3.5元人民币(含税),现金分红总额以实际实施的结果为准。 若以截至2024年4月19日剔除回购专用证券账户的股份3,464,758股后的总股本149,964,979股为基数进行测算,向全体股东每10股派发现金股利3.5元人民币(含税),应派发现金股利52,487,742.65元(含税)。 若在分配方案实施前公司总股本由于可转债转股、股份回购、股权激励行权、再融资新增股份上市等原因而发生变化的,分配比例将按“分派比例不变,调整分派总额”的原则相应调整。

公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□适用 ?不适用

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

?适用 □不适用

1、股权激励

(1)2023年4月21日,公司召开第四届董事会第二次会议、第四届监事会第二次会议,审议通过了《关于注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票的议案》《关于公司2020年股票期权与限制性股票激励计划首次授予部分第三个行权/解除限售期条件成就的议案》和《关于公司2020年股票期权与限制性股票激励计划预留授予部分第二个行权/解除限售期条件成就的议案》。因公司本次激励计划5名原激励对象已离职或退休不具备激励对象的资格,公司注销其已获授但尚未行权的股票期权12,680份,回购注销其已获授但尚未解除限售的限制性股票12,680股。公司独立董事对此发表了同意的独立意见。

(2)2023年5月16日,公司召开2022年年度股东大会审议通过了《关于注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票的议案》。

(3)2023年6月7日,公司披露了《关于2020年股票期权与限制性股票激励计划预留授予部分第二个解除限售期解除限售股份上市流通的提示性公告》(公告编号:2023-055),预留授予部分第二个解除限售期解除限售股份上市流通日为2023年6月12日,解除限售的限制性股票数量为 55,844 股。

(4)2023年6月13日,公司披露了《关于2020年股票期权与限制性股票激励计划首次授予部分第三个解除限售期解除限售股份上市流通的提示性公告》(公告编号:2023-056),首次授予部分第三个解除限售期解除限售股份上市流通日为2023年6月16日,解除限售的限制性股票数量为322,277股。

(5)2023年6月16日,公司披露了《关于部分股票期权注销完成的公告》(公告编号:2023-057),离职或退休的5名原激励对象已获授但尚未行权的股票期权合计12,680份注销事宜已于2023年6月16日办理完成。

(6)2023年6月20日,公司召开第四届董事会第三次会议、第四届监事会第三次会议,审议通过了《关于注销公司2020年股票期权与限制性股票激励计划首次授予部分第二个行权期满未行权股票期权的议案》《关于注销公司2020年股票期权与限制性股票激励计划预留授予部分第一个行权期满未行权股票期权的议案》,同意注销公司2020年股票期权与限制性股票激励计划首次授予部分第二个行权期已届满但尚未行权的股票期权55,110份,2020年股票期权与限制性股票激励计划预留授予部分第一个行权期已届满但尚未行权的股票期权27,853份。公司独立董事对此发表了同意的独立意见。

(7)2023年6月22日,公司披露了《关于部分限制性股票回购注销完成暨不调整可转债转股价格的公告》(公告编号:2023-058)。中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司已办理完成5名已离职或退休原激励对象的12,680股限制性股票的回购注销。因公司的可转换公司债券处于转股期,本次限制性股票回购注销完成后,公司总股本变更为138,465,939股。

(8)2023年6月28日,公司披露了《关于2020年股票期权与限制性股票激励计划行权期满未行权股票期权注销完成的公告》(公告编号:2023-065),公司2020年股票期权与限制性股票激励计划首次授予部分第二个行权期已届满但尚未行权的股票期权55,110份、预留授予部分第一个行权期已届满但尚未行权的股票期权27,853份注销事宜已于2023年6月28日办理完成。

(9)2023年7月27日,公司召开第四届董事会第四次会议和第四届监事会第四次会议,审议通过了《关于调整2020年股票期权与限制性股票激励计划股票期权行权价格的议案》,因公司实施了2022年年度权益分派方案,根据公司《激励计划(草案)》的规定,公司对本激励计划授予的股票期权行权价格进行调整。

(10)2023年7月27日,公司召开第四届董事会第四次会议,审议通过了《关于公司〈2023年限制性股票激励计划(草案)〉及其摘要的议案》《关于公司〈2023年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励计划相关事宜的议案》,公司独立董事就第四届董事会第四次会议相关事项发表了同意的独立意见。

(11)2023年7月27日,公司召开第四届监事会第四次会议,审议通过了《关于公司〈2023年限制性股票激励计划(草案)〉及其摘要的议案》《关于公司〈2023年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》《关于核实公司〈2023年限制性股票激励计划激励对象名单〉的议案》。

(12)2023年7月28日至2023年8月7日,公司对2023年限制性股票激励计划激励对象名单的姓名和职务在公司内部进行了公示,在公示期限内,公司监事会未收到任何异议。2023年8月8日,公司披露了《监事会关于2023年限制性股票激励计划激励对象名单的核查意见及公示情况说明》。

(13)2023年8月14日,公司召开2023年第二次临时股东大会,审议通过了《关于公司〈2023年限制性股票激励计划(草案)〉及其摘要的议案》《关于公司〈2023年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励计划相关事宜的议案》,并披露了《关于2023年限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》。

(14)2023年8月18日,公司披露了《关于2020年股票期权与限制性股票激励计划首次授予股票期权第三个行权期自主行权的提示性公告》(公告编号:2023-083)、《关于2020年股票期权与限制性股票激励计划预留授予股票期权第二个行权期自主行权的提示性公告》(公告编号:2023-084)。2020年股票期权与限制性股票激励计划首次授予部分符合可行权的激励对象共89名,可行权的股票期权数量为322,277份,行权价格为11.154元/份,行权期限自2023年8月21日起至2024年6月7日止;预留授予部分符合可行权的激励对象共5名,可行权的股票期权数量为55,843份,行权价格为9.874元/份,行权期限自2023年8月21日起至2024年5月31日止。

(15)2023年8月25日,公司召开第四届董事会第五次会议、第四届监事会第五次会议,审议通过了《关于调整2023年限制性股票激励计划激励对象名单及授予数量的议案》《关于向2023年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》,同意公司以2023年8月30日为首次授予日,向除刘辉先生外的33名激励对象首次授予74.24万

股限制性股票。公司独立董事对此发表了同意的独立意见,监事会对首次授予日激励对象名单进行了核实并发表了核实意见。

(16)2023年9月15日,公司披露了《关于2023年限制性股票激励计划首次授予登记完成的公告》(公告编号:

2023-092),完成了2023年限制性股票激励计划限制性股票的首次授予登记工作,确定首次授予的限制性股票上市日为2023年9月18日。

(17)2023年9月25日,公司召开第四届董事会第六次会议及第四届监事会第六次会议,审议通过《关于向2023年限制性股票激励计划暂缓授予的激励对象授予限制性股票的议案》,同意公司以2023年9月25日作为首次暂缓授予日,向刘辉先生授予8.35万股限制性股票。公司独立董事对此发表了同意的独立意见,监事会对暂缓授予日激励对象名单进行了核实并发表了核实意见。

(18)2023年10月12日,公司披露了《关于2023年限制性股票激励计划暂缓授予登记完成暨不调整可转债转股价格的公告》(公告编号:2023-100),完成了2023年限制性股票激励计划限制性股票的首次暂缓授予登记工作,确定首次暂缓授予的限制性股票上市日为2023年10月13日。董事、高级管理人员获得的股权激励?适用 □不适用

单位:股

姓名职务年初持有股票期权数量报告期新授予股票期权数量报告期内可行权股数报告期内已行权股数报告期内已行权股数行权价格(元/股)期末持有股票期权数量报告期末市价(元/股)期初持有限制性股票数量本期已解锁股份数量报告期新授予限制性股票数量限制性股票的授予价格(元/股)期末持有限制性股票数量
韩琼董事长、总经理0000000115,5007.49115,500
刘建海副董事长000000035,3007.4935,300
刘辉董事、副总经理51,807051,8073,08311.40430,90330,90330,90383,5007.4983,500
周新春董事、副总经理000000073,2007.4973,200
江勇董事、副总经理23,192023,192023,19223,19223,19221,9007.4921,900
董立奇财务总监54,054054,054027,02727,02727,02735,4007.4935,400
吕玫航副总经理、董事会秘书3,19103,19103,1913,1913,19126,3007.4926,300
白凯董事、常务副总经理(已于2023年4月14日换届离任)33,031033,031016,51516,51516,51508.330
合计--165,2750165,2753,083--100,828--100,828100,828391,100--391,100
备注(如有)1、2020年股票期权与限制性股票激励计划 (1)首次授予部分第三个行权/解除限售期条件成就:

报告期内,刘辉先生可解除限售股票数量为30,903股,可行权股票期权数量为30,903份;江勇先生可解除限售股票数量为5,207股,可行权股票期权数量为5,207份;董立奇女士可解除限售股票数量为4,423股,可行权股票期权数量为4,423份;吕玫航女士可解除限售股票数量为3,191股,可行权股票期权数量为3,191份;白凯先生可解除限售股票数量为16,515股,可行权股票期权数量为16,515份。

(2)预留授予部分第二个行权/解除限售期条件成就:

报告期内,江勇先生可解除限售股票数量为17,985股,可行权股票期权数量为17,985份;董立奇女士可解除限售股票数量为22,604股,可行权股票期权数量为22,604份。

(3)报告期内,经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认,公司已办理完成行权期满未行权股票期权的注销事宜,注销白凯先生16,516份股票期权、董立奇女士27,027份股票期权、刘辉先生17,821份股票期权。

(4)刘辉先生、吕玫航女士及白凯先生持有的限制性股票首次授予价格为8.33元/股;江勇先生及董立奇女士持有的限制性股票首次授予价格为8.33元/股,预留授予价格为7.34元/股。

2、2023年限制性股票激励计划

报告期内,公司实施2023年限制性股票激励计划,其中韩琼先生获授115,500股限制性股票,刘建海先生获授35,300股限制性股票,江勇先生获授21,900股限制性股票,董立奇女士获授35,400股限制性股票,吕玫航女士获授26,300股限制性股票,刘辉先生获授83,500股限制性股票,周新春先生获授73,200股限制性股票。首次授予价格为7.49元/股。

高级管理人员的考评机制及激励情况

公司经董事会批准了高级管理人员的薪酬与公司业绩挂钩的绩效考核与激励约束机制,公司高级管理人员实行基本年薪和年终绩效考核相结合的薪酬制度。根据公司年度经营目标完成情况以及高级管理人员的工作业绩,对高级管理人员进行年度绩效考核,公司根据绩效考核结果兑现其绩效年薪,最大限度地调动公司高级管理人员的积极性及创造性,确保公司各项业务的顺利开展,促进了公司业绩稳定持续发展,更好维护广大投资者的根本利益。

2、员工持股计划的实施情况

□适用 ?不适用

3、其他员工激励措施

□适用 ?不适用

十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1、内部控制建设及实施情况

(1)进一步完善内控制度建设,强化内部审计监督。梳理完善董事会审计委员会及内部审计部门的职能职责,强化在董事会领导下行使监督权,加强内审部门对公司内部控制制度执行情况的监督力度,提高内部审计工作的深度和广度。

(2)强化董事会及关键岗位的内控意识和责任,充分认识内控在改善企业管理、增强风险防控、帮助企业高质量发展中的重要性,明确具体责任人,发挥表率作用。

(3)加强内部控制培训及学习。公司及时组织董事、监事及高级管理人员参加监管合规学习,提高管理层的公司治理水平。有针对性地开展面向中层管理人员、普通员工的合规培训,以提高风险防范意识,强化合规经营意识,确保内部控制制度得到有效执行,切实提升公司规范运作水平,促进公司健康可持续发展。

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□是 ?否

十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况

公司名称整合计划整合进展整合中遇到的问题已采取的解决措施解决进展后续解决计划
不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用

十六、内部控制评价报告或内部控制审计报告

1、内控评价报告

内部控制评价报告全文披露日期2024年04月23日
内部控制评价报告全文披露索引巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例100.00%
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例100.00%
缺陷认定标准
类别财务报告非财务报告
定性标准重大缺陷:公司董事、监事和高级管理人员舞弊并给企业造成重要损失和不利影响;控制环境无效;内部监督无效;外部审计发现重大错报,而公司内部控制过程中未发现该错报。重要缺陷: 重要财务控制程序的缺失或失效;外部审计发现重要错报,而公司内部控制过程中未发现该错报;报告期内提交的财务报告错误频出;其他可能影响报表使用者正确判断的重要缺陷。一般缺陷:除重大缺陷、重要缺陷以外的其他内部控制缺陷。重大缺陷:违反国家法律、法规和规范性文件;决策程序不科学导致重大决策失误;重要业务制度性缺失或系统性失效;重大或重要缺陷不能得到有效整改;安全、环保事故对公司造成重大负面影响的情形;其他对公司产生重大负面影响的情形。重要缺陷:不构成重大缺陷,其严重程度低于重大缺陷,且可能导致公司遭受一定程度损失或影响的被认定为重要缺陷。一般缺陷的情形:不构成重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷认定为一般缺陷。
定量标准(1)重大缺陷:某项内部控制缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额大于上年度营业收入的2%。(2)重要缺陷:某项内部控制缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于上年度营业收入的2%但大于1%。(3)一般缺陷:某项内部控制缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于上年度营业收入的1%。以上定量标准中所指的财务指标值均为公司最近一期经审计的合并报表数据。重大缺陷:可能导致直接损失金额大于1000万;重要缺陷:可能导致直接损失金额大于500万但小于1000万;一般缺陷:可能导致直接损失金额小于500万。
财务报告重大缺陷数量(个)0
非财务报告重大缺陷数量(个)0
财务报告重要缺陷数量(个)0
非财务报告重要缺陷数量(个)0

2、内部控制审计报告或鉴证报告

不适用

十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

本报告期内,公司不存在上市公司治理专项行动自查问题整改情况。

第五节 环境和社会责任

一、重大环保问题

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□是 ?否

报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

公司或子公司名称处罚原因违规情形处罚结果对上市公司生产经营的影响公司的整改措施
不适用不适用不适用不适用不适用不适用

参照重点排污单位披露的其他环境信息不适用在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果?适用 □不适用 公司及子公司积极响应国家“碳达峰”“碳中和”政策的号召,通过设置烟气旁路将RTO系统连接余热锅炉系统进行两级余热回收利用,第1级回收产生的饱和蒸汽可直接用于生产各工序的加热和冬季空调取暖,第2级回收利用低温烟气的余热来制备热水,再将热水输送到余热锅炉或其他需要热水的地方得以充分利用,最后将达到排放标准的烟气进行排放,从而提升了烟气排放余热回收利用率,以减少能源浪费和降低碳排放,有助于推进绿色生产制造,落实低碳智能生产。未披露其他环境信息的原因公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。未披露其他环境信息的原因:不适用

二、社会责任情况

报告期内,公司积极应对内外部环境的变化,努力提升技术研发和创新能力,积极加大市场开拓力度,改善员工工作环境,使公司经营业绩、产品质量、技术研发和企业管理提升等各方面都取得了良好的成绩。2023年度,公司始终遵循股东、客户、员工共同获益的原则,为社会贡献企业的一份责任。

(1)合规运作,保障股东权益

公司严格按照《公司法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上市公司信息披露管理办法》等披露,按照相关法律法规的要求,强化规范运作,股东大会、董事会、监事会等机构各司其职,公司重大事项认真履行审议程序,充分保护股东权利。公司及时、准确、真实、完整地进行信息披露,同时采用投资者电话、电子邮箱和投资者互动平台等多种方式与投资者进行沟通交流,确保股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权,公司认真履行信息披露义务,秉持公平、公正、公开的原则对待全体投资者,维护广大投资者的利益。

(2)提升客户服务质量,保障客户利益

公司严格执行质量管理体系,严格把控产品质量,提升客户服务响应速度,提高客户对产品的满意度,保障客户利益。

(3)改善工作环境,保障职工利益

公司一直坚持以奋斗者为本的用人理念,实施企业人才战略,严格遵守《劳动法》等相关法律法规,尊重和维护员工的个人权益,切实关注员工健康、安全和满意度,为员工提供健康检查、关爱员工子女、不定期举行各种员工活动、完善培训制度,改善员工工作环境,采取有效的机制,不断激发员工的能动性和创造性,使员工从公司的发展中得到激励与回报,并对公司产生强烈的认同感、归属感、依赖感,实现员工与企业的共同成长。

(4)承担社会责任,支持地方经济发展

公司始终把依法经营作为公司运行的基本原则,注重企业经济效益与社会效益的同步共赢。公司严格遵守国家法律法规及政策的规定,积极纳税,改善员工就业环境,支持地方经济的发展。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况

报告期内,公司暂未开展脱贫攻坚、乡村振兴工作。

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项?适用 □不适用

承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺李卓娅股份减持承诺1、本人将严格遵守关于股份限制流通及自愿锁定的承诺;2、在锁定期满后,本人将根据公司经营、资本市场、自身资金需要等情况进行综合分析,自主选择集中竞价交易、大宗交易、协议转让等中国证监会、证券交易所认可的方式予以减持;3、本人所持公司股份,自承诺锁定期满后两年内减持的,减持价格不低于发行价;锁定期满后两年内,本人每年减持公司股票总量不超过减持年度上一年度最后一个交易日登记在本人名下公司股票的25%(若公司股票有派息、送股、资本公积金转增股本等事项的,减持价格、数量将进行相应调整);4、若减持公司股票,将至少于减持前3个交易日予以公告或按照中国证监会和其他监管机构的规定办理;5、如违反有关股份锁定承诺擅自违规减持所持有的公司股份,因减持股份所获得的收益归公司所有,且自愿接受中国证监会和深圳证券交易所届时有效的规范性文件对其予以处罚。2020年07月29日2020年7月29日至2023年4月27日已履行完毕
首次公开发行或再融资时所作承诺韩琼、潘浦敦、刘建海股份限售承诺在担任董事、监事或者高级管理人员期间,每年转让的股份不超过本人所持公司股份总数的25%,离职后半年内不转让本人所持有的公司股份;若本人自公司股票上市之日起六个月内申报离职,自申报离职之日起十八个月内不转让本人直接或间接持有的公司股份;若本人自公司股票上市之日起第七个月至第十二个月之间申报离职,自申报离职之日起十二个月内不转让本人直接或间接持有的公司股份。2018年04月27日长期正常履行中
白凯、钱海平、周家峰、柳雁、谢党、张群华、杨晓华股份限售承诺(1)本人在任职期间,每年转让的股份数量不超过本人直接或间接持有的公司股份总数的百分之二十五。本人自公司离职后半年内不转让本人直接或间接持有的公司股份。(2)若本人在发行人首次公开发行股票并在创业板上市之日起六个月内申报离职的,自申报离职之日起十八个月内不转让本人直接或间接持有的公司股份;在首次公开发行股票上市之日起第七个月至第十二个月之间申报离职的,自申报离职之日起十二个月内不转让本人直接或间接持有的公司股份。2018年04月27日长期正常履行中
韩琼、潘浦敦、刘建海股份减持承诺1、本人将严格遵守关于股份限制流通及自愿锁定的承诺;2、在锁定期满后,本人将根据公司经营、资本市场、自身资金需要等情况进行综合分析,自主选择集中竞价交易、大宗交易、协议转让等中国证监会、证券交易所认可的方式予以减持;3、本人所持公司股份,自承诺锁定期满后两年内减持的,减持价格不低于发行价(如期间股份公司发生送红股、公积金转增股本、派息等情况,则减持价格相应进行除权、除息调整,下同);锁定期满后两年内,本人每年减持公司股票总量不超过减持年度上一年度最后一个交易日登记在本人名下公司股票的25%(若公司股票有派息、送股、资本公积金转增股本等事项的,减持价格、数量将进行相应调整),且减持不影响实际控制人的地位;4、若减持公司股票,将至少于减持前3个交易日予以公告或按照中国证监会和其他监管机构的规定办理。2018年04月27日60个月已履行完毕
天地数码关于招股说明书陈述事项的真实性、准确性、完整性和及时性的承诺杭州天地数码科技股份有限公司承诺,本次申请公开发行股票提供的全部文件、信息,确信其真实、准确、完整、及时,保证不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。若本公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,本公司董事会将在证券监管部门依法对上述事实作出认定或处罚决定后三十个交易日内,制订股份回购方案并提交股东大会审议批准,本公司将依法回购首次公开发行的全部新股,且本公司控股股东、实际控制人将购回已转让的原限售股份(如有),回购价格为二级市场价格,且不低于发行价格加上同期银行存款利息(若公司股票有派发现金股利、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项的,回购的股份包括首次公开发行的全部新股及其派生股份,且发行价格将相应进行除权、除息调整)。若本公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本公司将根据法律法规和监管要求赔偿投资者损失。2018年04月27日长期正常履行中
韩琼、潘浦敦、刘建海关于招股说明书陈述事项的真实性、准确性、完整性和及时性的承诺本次公司申请公开发行股票提供的全部文件、信息,确信其真实、准确、完整、及时,保证不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。若公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,本人如对此负有法律责任的,本人将利用控股股东、实际控制人的地位促成公司在证券监管部门依法对上述事实作出认定或处罚决定后三十个交易日内,制订股份回购方案并予以公告,同时依法回购首次公开发行股票时本人发售的原限售股份(如有),回购价格为二级市场价格,且不低于发行价格加上同期银行存款利息(若公司股票有派发现金股利、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项的,回购的股份包括原2018年04月27日长期正常履行中
限售股份及其派生股份,且发行价格将相应进行除权、除息调整)。若公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本人将按照法律法规和监管要求依法赔偿投资者损失。
韩琼、潘浦敦、刘建海、白凯、钱海平、卢伟锋、傅颀、翁晓斌、苏宏业、周家峰、柳雁、章耀庭、谢党、张群华、杨晓华关于招股说明书陈述事项的真实性、准确性、完整性和及时性的承诺本次申请公开发行股票提供的全部文件、信息,确信其真实、准确、完整、及时,保证不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。若公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本人将按照法律法规和监管要求承担连带赔偿责任。本人不因职务变更、离职等原因放弃履行已作出的承诺。2018年04月27日长期正常履行中
天地数码关于履行承诺事项约束措施的承诺1、公司应当严格履行招股说明书披露的承诺,如果未履行招股说明书披露的承诺事项,应当及时、充分披露承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉; 2、向投资者提出补充承诺或替代承诺,以尽可能保护投资者的合法权益; 3、将上述补充承诺或替代承诺提交公司股东大会审议;4、公司违反相关承诺给投资者造成损失的,公司将依法承担损害赔偿责任。2018年04月27日长期正常履行中
韩琼、潘浦敦、刘建海关于履行承诺事项约束措施的承诺本人将严格履行招股说明书披露的承诺,如果未履行招股说明书披露的承诺事项,将在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉;如果因未履行相关承诺事项而获得所得收益的,所得收益归公司所有,并在获得所得收益的五个工作日内将前述所得收益支付到公司账户;如果因未履行相关承诺事项给公司或者其他投资者造成损失的,将向公司或者其他投资者依法承担赔偿责任。本人如果未承担前述赔偿责任,公司有权扣减本人直接或间接所获分配的现金分红用于承担前述赔偿责任。同时,本人持有的公司股份锁定期除被强制执行、上市公司重组、为履行保护投资者利益承诺等必须转让的情形外,自动延长至其完全消除因未履行相关承诺事项所导致的所有不利影响之日。上述承诺为本人真实意思表示,若违反上述承诺本人将依法承担相应责任。2018年04月27日长期正常履行中
韩琼、潘浦敦、刘建海、白凯、钱海平、卢伟锋、傅颀、翁晓斌、苏宏业、周家峰、柳雁、章耀庭、谢党、张群华、杨晓华关于履行承诺事项约束措施的承诺本人将严格履行招股说明书披露的承诺,如果未履行招股说明书披露的承诺事项,将在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉;如果因未履行相关承诺事项而获得所得收益的,所得收益归公司所有,并在获得所得收益的五个工作日内将前述所得收益支付到公司账户;如果因未履行相关承诺事项给公司或者其他投资者造成损失的,将向公司或者其他投资者依法承担赔偿责任。本人如果未承担前述赔偿责任,公司有权扣减本人直接或间接所获分配的现金分红和薪酬用于承担前述赔偿责任,同时本人不得以任何方式要2018年04月27日长期正常履行中
求公司增加薪资或津贴,并且亦不得以任何形式接受公司增加支付的薪资或津贴。上述承诺为本人真实意思表示,若违反上述承诺本人将依法承担相应责任。
韩琼、潘浦敦、刘建海避免同业竞争的承诺1、本人目前未直接或间接从事与公司存在同业竞争的业务及活动;本人的配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满18周岁的子女及其配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母,目前均未直接或间接从事与公司存在同业竞争的业务及活动;2、本人愿意促使本人直接或间接控制的企业将来不直接或通过其他任何方式间接从事构成与公司业务有同业竞争的经营活动;3、本人将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动或拥有与公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益;或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权;或在该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员;4、未来如有在公司经营范围内相关业务的商业机会,本人将介绍给公司;对公司已进行建设或拟投资兴建的项目,本人将在投资方向与项目选择上避免与公司相同或相似;5、如未来本人所控制的企业拟进行与公司相同或相似的经营业务,本人将行使否决权,避免与公司相同或相似,不与公司发生同业竞争,以维护公司的利益。6、上述承诺在本人持有公司股份期间持续有效,如违反上述承诺,本人愿意承担因违反上述承诺而给公司造成的全部经济损失。2018年04月27日持有公司股份期间正常履行中
韩琼、刘建海避免潜在同业竞争承诺1、在本人担任天地数码实际控制人期间,若迪凯公司、迪晓公司从事热转印碳带的生产,本人将在迪凯公司、迪晓公司相关股东会议上投反对票,除非迪凯公司、迪晓公司的相关行为已事先获得天地数码的同意;若本人未能阻止迪凯公司、迪晓公司从事热转印碳带的生产,本人将在迪凯公司、迪晓公司的股东会上提议通过支付合理费用将参股公司热转印碳带的生产委托予天地数码进行,从而避免与天地数码的同业竞争。2、在本人担任天地数码实际控制人期间,若本人在迪凯公司、迪晓公司相关股东会的投票不能阻止迪凯公司、迪晓公司从事热转印碳带的生产,也未能促成迪凯公司、迪晓公司将热转印碳带的生产委托予天地数码进行,本人将在相关监管机构认定迪凯公司、迪晓公司生产热转印碳带对天地数码造成重大不利影响之日起一年内转让参股公司股权。届时,若天地数码明确表达受让股权意愿,本人将在该参股公司其他股东书面放弃优先受让权后,优先将本人持有的该参股公司股权转让给天地数码。2021年07月28日担任天地数码实际控制人期间正常履行中
天地数码公司关于确保本次可转债发行后累计公司债券余额占公司本公司承诺自本次可转债申报后,确保每一期末将持续满足发行完成后累计债券余额不超过最近一期末净资产的50%的要求。如否,本公司将调减融资规模或撤回申请。本公司承诺在本次发行过程中及发行完成后,2021年09月15日可转债存续期间已履行完毕
净资产的比例不超过50%的承诺将合理安排后续分红计划,分红金额和比例不会导致累计债券余额与净资产的比例高于50%的情形,以保证发行人累计债券余额与净资产的比例能够持续符合《注册办法》第十三条和《创业板上市公司证券发行上市审核问答》第21问的要求。本公司承诺在本次发行的可转换公司债券转股前,不进行债券及债务融资工具融资。在本次发行的可转换公司债券转股后,将根据未转股的可转债余额并在综合考虑公司资产负债结构、偿债能力的基础上,审慎考虑债券及债务融资工具融资的相关事宜,以保证公司累计债券余额与净资产的比例低于50%,以保证发行人累计债券余额与净资产的比例能够持续符合《注册办法》第十三条和《创业板上市公司证券发行上市审核问答》第21问的要求。
韩琼、潘浦敦、刘建海、白凯、钱海平、卢伟锋、傅颀、翁晓斌、苏宏业、齐玲玲关于向不特定对象发行可转换公司债券摊薄即期回报采取填补措施的承诺1、承诺不以无偿或不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益;2、承诺对本人在公司任职期间的职务消费行为进行自我约束;3、承诺不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动;4、承诺由公司董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;5、承诺拟公布的股权激励(如有)的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;6、本承诺出具日后至公司本次向不特定对象发行可转换公司债券实施完毕前,若中国证监会、深圳证券交易所作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定,且上述承诺不能满足中国证监会、深圳证券交易所该等规定时,承诺届时将按照中国证监会、深圳证券交易所的最新规定出具补充承诺;7、承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺,若本人违反该等承诺或拒不履行该等承诺,本人同意中国证监会等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则,对本人作出相关处罚或采取相关监管措施;若本人违反该等承诺并给公司或投资者造成损失的,本人愿依法承担对公司或投资者的补偿责任。2021年08月10日可转债存续期间已履行完毕
冯冬芹、张红艳、师毅诚关于向不特定对象发行可转换公司债券摊薄即期回报采取填补措施的承诺1、承诺不以无偿或不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益;2、承诺对本人在公司任职期间的职务消费行为进行自我约束;3、承诺不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动;4、承诺由公司董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;5、承诺拟公布的股权激励(如有)的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;6、本承诺出具日后至公司本次向不特定对象发行可转换公司债券实施完毕前,若中国证监会、深圳证券交易所作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定,且上述承诺不能满足中国证监会、深圳证券交易所该等规定时,承诺届时将按照中国证监会、深圳证券交易所的最新规定出具补充承诺;7、承诺切实履行公司制2021年11月09日可转债存续期间已履行完毕
定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺,若本人违反该等承诺或拒不履行该等承诺,本人同意中国证监会等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则,对本人作出相关处罚或采取相关监管措施;若本人违反该等承诺并给公司或投资者造成损失的,本人愿依法承担对公司或投资者的补偿责任。
韩琼、潘浦敦、刘建海关于向不特定对象发行可转换公司债券摊薄即期回报采取填补措施的承诺1、本人承诺不越权干预公司经营管理活动,不侵占公司利益;2、本次发行实施完毕前,若中国证监会、深圳证券交易所作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的,且上述承诺不能满足中国证监会、深圳证券交易所该等规定时,届时将按照中国证监会、深圳证券交易所的最新规定出具补充承诺;3、本承诺函经本人签署后即具有法律效力,本人将严格履行本承诺函中的各项承诺。如违反承诺或拒不履行承诺,给公司或者其他股东造成损失的,本人愿意依法承担对公司或者其他股东的补偿责任。2021年08月10日可转债存续期间已履行完毕
韩琼、潘浦敦、刘建海、白凯、钱海平、卢伟锋、傅颀、翁晓斌、苏宏业、丁伟芬、张连军、江涛、李滨、董立奇、天地数码募集说明书的真实性承诺本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺本募集说明书内容真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,按照诚信原则履行承诺,并承担相应的法律责任。2021年08月19日长期正常履行中
冯冬芹、张红艳、师毅诚募集说明书的真实性承诺承诺本募集说明书内容真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,按照诚信原则履行承诺,并承担相应的法律责任。2021年11月09日长期正常履行中
股权激励承诺天地数码股权激励承诺公司承诺不为激励对象依本激励计划获取有关股票期权或限制性股票提供贷款以及其他任何形式的财务资助,包括为其贷款提供担保。2020年05月18日2020年股票期权与限制性股票激励计划终止或有效期结束正常履行中
2020年股票期权与限制性股票激励计划激励对象股权激励承诺若公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,导致不符合授予权益或行使权益安排的,激励对象自相关信息披露文件被确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后,将由股权激励计划所获得的全部利益返还公司。2020年05月18日长期正常履行中
天地数码股权激励承诺公司承诺不为激励对象依本激励计划获取有关限制性股票提供贷款以及其他任何形式的财务资助,包括为其贷款提供担保。2023年08月14日2023年限制性股票激励计划终止或有效期结束正常履行中
2023年限制性股票激励计划激励对象股权激励承诺若公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,导致不符合授予权益或行使权益安排的,激励对象应当自相关信息披露文件被确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后,将由本激励计划所获得的全部利益返还公司。2023年08月14日长期正常履行中
承诺是否按时履行
如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划不适用。

2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

?适用 □不适用

盈利预测资产或项目名称预测起始时间预测终止时间当期预测业绩(万元)当期实际业绩(万元)未达预测的原因(如适用)原预测披露日期原预测披露索引
安徽维森智能识别材料有限公司2022年01月01日2023年12月31日1,71512,720.842不适用2022年11月22日有关详情请见公司于2022年11月22日登载于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的《关于变更部分募集资金用途用于收购股权的公告》(公告编号:2022-110)、《关于收购安徽维森智能识别材料有限公司100%股权的公告》(公告编号:2022-111)。

注:1 当期预测业绩为安徽维森公司2022年度和2023年度的承诺值。2 当期实际业绩为安徽维森公司2022年度和2023年度的实现值公司股东、交易对手方对公司或相关资产年度经营业绩作出的承诺情况?适用 □不适用 2022年11月,根据公司与安徽维森公司原股东彭涛、周新春、张举红、申晟、李平东签订的《关于安徽维森智能识别材料有限公司之股权转让协议》,转让方作为安徽维森公司原股东愿意就安徽维森公司于本次股权转让完成后的业绩作出如下承诺:2022年至2023年二年实现的累计税后净利润不低于1,715.00万元;2022年至2024年三年实现的累计税后净利润不低于3,135.00万元。 业绩承诺分两期进行业绩核算:2022年至2023年两年为第一期,业绩核算时间为2023年度审计报告出具后的15日内,2022年至2024年三年为第二期,业绩核算时间为2024年度审计报告出具后的15日内。当期业绩核算后,如安徽维森公司的实现值低于承诺值,则在安徽维森公司业绩核算的当年度审计报告出具后,转让方应对受让方履行现金补偿义务。业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响业绩承诺的完成情况:安徽维森公司承诺2022年和2023年两年实现的累计税后净利润不低于1,715.00万元。2022年度和2023年度经审计的承诺业绩为2,720.84万元,已完成第一期的业绩承诺。具体内容详见公司2024年4月23日在巨潮资讯网披露的《关于安徽维森智能识别材料有限公司业绩承诺完成情况的鉴证报告》(天健审〔2024〕2853号)。

对商誉减值测试的影响:业绩承诺实现情况良好,商誉未出现减值损失迹象。

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用 ?不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用 ?不适用

五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用 ?不适用

六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明

□适用 ?不适用

七、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明

?适用 □不适用 公司全资子公司港田(香港)控股有限公司于2023年6月21日在越南新设子公司天地数码越南有限责任公司,持股比例为100%,注册资本为20万美元,投资总额为60万美元(折合人民币420万元)。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称天健会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬(万元)78
境内会计师事务所审计服务的连续年限11
境内会计师事务所注册会计师姓名潘晶晶 谢作翔
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限截至2023年度审计报告出具日,签字注册会计师潘晶晶连续为公司提供审计服务的期限为2年、谢作翔连续为公司提供审计服务的期限为2年。

是否改聘会计师事务所

□是 ?否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□适用 ?不适用

九、年度报告披露后面临退市情况

□适用 ?不适用

十、破产重整相关事项

□适用 ?不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

□适用 ?不适用

本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

十二、处罚及整改情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用 ?不适用

十四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的重大关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用 ?不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用 ?不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用 ?不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1) 托管情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在托管情况。

(2) 承包情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在承包情况。

(3) 租赁情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在重大租赁情况。

2、重大担保

?适用 □不适用

单位:万元

公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物(如有)反担保情况(如有)担保期是否履行完毕是否为关联方担保
报告期内审批的对外担保额度合计(A1)0报告期内对外担保实际发生额合计(A2)0
报告期末已审批的0报告期末实际对外0
对外担保额度合计(A3)担保余额合计(A4)
公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物(如有)反担保情况(如有)担保期是否履行完毕是否为关联方担保
杭州西码新材料有限公司2023年04月25日2,0000连带责任保证1年
浙江天浩数码科技有限公司2023年04月25日5,0000连带责任保证1年
杭州浩硕贸易有限公司2023年04月25日2,0000连带责任保证1年
广州健硕条码科技有限公司2023年04月25日1,0000连带责任保证1年
安徽维森智能识别材料有限公司2023年04月25日11,0002021年01月12日995.19连带责任保证主债权的清偿期届满之日起两年。如主债权为分期清偿,则保证期间为自本合同生效之日起至最后一期债务履行期届满之日后两年。
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1)21,000报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2)995.19
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3)21,000报告期末对子公司实际担保余额合计(B4)0
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物(如有)反担保情况(如有)担保期是否履行完毕是否为关联方担保
公司子2023年2,0000连带责1年
公司04月25日任保证
报告期内审批对子公司担保额度合计(C1)2,000报告期内对子公司担保实际发生额合计(C2)0
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(C3)2,000报告期末对子公司实际担保余额合计(C4)0
公司担保总额(即前三大项的合计)
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1)23,000报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2)995.19
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3)23,000报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4)0
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例0.00%
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D)0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E)0
担保总额超过净资产50%部分的金额(F)0
上述三项担保金额合计(D+E+F)0
对未到期担保合同,报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明(如有)不适用
违反规定程序对外提供担保的说明(如有)不适用

采用复合方式担保的具体情况说明

3、委托他人进行现金资产管理情况

(1) 委托理财情况

?适用 □不适用报告期内委托理财概况

单位:万元

具体类型委托理财的资金来源委托理财发生额未到期余额逾期未收回的金额逾期未收回理财已计提减值金额
银行理财产品自有资金2,7121000
合计2,7121000

单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况?适用 □不适用

单位:万元

受托机构名称(或受托人姓名)受托机构(或受托人)类型产品类型金额资金来源起始日期终止日期资金投向报酬确定方式参考年化收益率预期收益(如有报告期实际损益金额报告期损益实际收回情况计提减值准备金额(如有)是否经过法定程序未来是否还有委托理财计划事项概述及相关查询索引(如有)
兴业银行芜湖青山街支行银行非保本净值型2,613自有资金2023年01月03日其他浮动收益2.20%03.63.6
兴业银行芜湖青山街支行银行非保本净值型99自有资金2023年01月03日其他浮动收益2.20%00.720.72
合计2,712------------04.32--------

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□适用 ?不适用

(2) 委托贷款情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□适用 ?不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十六、其他重大事项的说明

?适用 □不适用

1、2023年1月3日,公司在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn,下同)披露了《关于2022年第四季度可转换公司债券转股情况的公告》(公告编号:2023-001),2022年第四季度,共有450张“天地转债”完成转股(票面金额共计45,000元),合计转成3,651股天地数码A股股票(股票代码:300743)。截至2022年12月31日,“天地转债”尚有1,719,538张,剩余票面总金额为171,953,800元。

2、2023年3月8日,公司在巨潮资讯网披露了《关于可转换公司债券2023年付息的公告》(公告编号:2023-007),“天地转债”于2023年3月14日按面值支付第一年利息,每10张“天地转债”(面值1,000元)利息为5.00元(含税)。债权登记日为2023年3月13日,付息日为2023年3月14日,除息日为2023年3月14日。

3、2023年4月4日,公司在巨潮资讯网披露了《关于2023年第一季度可转换公司债券转股情况的公告》(公告编号:2023-024),2023年第一季度,共有110张“天地转债”完成转股(票面金额共计11,000元),合计转成892股天地数码A股股票(股票代码:300743)。截至2023年3月31日,“天地转债”尚有1,719,428张,剩余票面总金额为171,942,800元。

4、2023年4月28日,公司在巨潮资讯网披露了《关于共同控制协议书解除及部分股东重新签订一致行动协议暨实际控制人变更的公告》(公告编号:2023-050),公司于2023年4月28日收到韩琼先生、刘建海先生、潘浦敦先生的通知,上述股东于2023年4月28日签订了《共同控制协议书之解除协议》,同时,韩琼先生、刘建海先生二人同意继续保持一致行动关系并另行签订新的一致行动协议,公司由韩琼先生、潘浦敦先生、刘建海先生共同控制变更为由韩琼先生、刘建海先生共同控制。

5、2023年5月22日,公司在巨潮资讯网披露了《关于收购安徽维森智能识别材料有限公司100%股权的进展公告》(公告编号:2023-052),公司已按照《关于安徽维森智能识别材料有限公司之股权转让协议》的约定向交易对方支付了第三期股权转让价款3,600万元。

6、2023年7月3日,公司在巨潮资讯网披露了《关于2023年第二季度可转换公司债券转股情况的公告》(公告编号:2023-067),2023年第二季度,共有150张“天地转债”完成转股(票面金额共计15,000元),合计转成1,216股天地数码A股股票(股票代码:300743)。截至2023年6月30日,“天地转债”尚有1,719,278张,剩余票面总金额为171,927,800元。

7、2023年7月4日,公司在巨潮资讯网披露了《2022年年度权益分派实施公告》(公告编号:2023-068),公司2022年年度权益分派方案为:以公司总股本138,466,182股为基数,向全体股东每10股派2.50元人民币现金(含税)。同日,公司披露了《关于2022年度权益分派调整可转债转股价格的公告》(公告编号:2023-069),因实施利润分配,“天地转债”的转股价格由12.32元/股调整为12.07元/股,调整后的转股价格自2023年7月11日(除权除息日)起生效。

8、2023年7月13日,公司在巨潮资讯网披露了《关于实际控制人部分股份解除质押的公告》(公告编号:2023-071),公司实际控制人之一韩琼先生办理部分股份解除质押数量为1,990,000股。

9、2023年7月27日,公司召开了第四届董事会第四次会议,审议通过了《关于公司〈2023年限制性股票激励计划(草案)〉及其摘要的议案》《关于公司〈2023年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励计划相关事宜的议案》,公司独立董事就本次激励计划发表了同意的独立意见。

10、2023年7月27日,公司召开了第四届监事会第四次会议,审议通过了《关于公司〈2023年限制性股票激励计划(草案)〉及其摘要的议案》《关于公司〈2023年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》《关于核实公司〈2023年限制性股票激励计划激励对象名单〉的议案》。

11、2023年7月28日至2023年8月7日,公司对2023年限制性股票激励计划激励对象名单的姓名和职务在公司内部进行了公示,在公示期限内,公司监事会未收到任何异议。2023年8月8日,公司披露了《监事会关于2023年限制性股票激励计划激励对象名单的核查意见及公示情况说明》。

12、2023年8月14日,公司召开2023年第二次临时股东大会,审议通过了《关于公司〈2023年限制性股票激励计划(草案)〉及其摘要的议案》《关于公司〈2023年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励计划相关事宜的议案》,并披露了《关于2023年限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》。

13、2023年8月18日,公司在巨潮资讯网披露了《关于2020年股票期权与限制性股票激励计划首次授予股票期权第三个行权期自主行权的提示性公告》(公告编号:2023-083)、《关于2020年股票期权与限制性股票激励计划预留授予股票期权第二个行权期自主行权的提示性公告》(公告编号:2023-084)。2020年股票期权与限制性股票激励计划首次授予部分符合可行权的激励对象共89名,可行权的股票期权数量为322,277份,行权价格为11.154元/份,行权期限

自2023年8月21日起至2024年6月7日止;预留授予部分符合可行权的激励对象共5名,可行权的股票期权数量为55,843份,行权价格为9.874元/份,行权期限自2023年8月21日起至2024年5月31日止。

14、2023年8月25日,公司召开第四届董事会第五次会议、第四届监事会第五次会议,审议通过了《关于调整2023年限制性股票激励计划激励对象名单及授予数量的议案》《关于向2023年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》,同意公司以2023年8月30日为首次授予日,向除刘辉先生外的33名激励对象首次授予74.24万股限制性股票。公司独立董事对此发表了独立意见,监事会对首次授予日激励对象名单进行了核实并发表了核实意见。

15、2023年9月15日,公司在巨潮资讯网披露了《关于2023年限制性股票激励计划首次授予登记完成的公告》(公告编号:2023-092),完成了2023年限制性股票激励计划限制性股票的首次授予登记工作,确定首次授予的限制性股票上市日为2023年9月18日。

16、2023年9月25日,公司召开第四届董事会第六次会议及第四届监事会第六次会议,审议通过《关于向2023年限制性股票激励计划暂缓授予的激励对象授予限制性股票的议案》,同意公司以2023年9月25日作为首次暂缓授予日,向刘辉先生授予8.35万股限制性股票。公司独立董事对此发表了同意的独立意见,监事会对暂缓授予日激励对象名单进行了核实并发表了核实意见。

17、2023年10月9日,公司在巨潮资讯网披露了《关于2023年第三季度可转换公司债券转股情况的公告》(公告编号:2023-099),2023年第三季度,共有1,390张“天地转债”完成转股(票面金额共计139,000元),合计转成11,529股天地数码A股股票(股票代码:300743)。截至2023年9月30日,“天地转债”尚有1,717,888张,剩余票面总金额为171,788,800元。

18、2023年10月12日,公司在巨潮资讯网披露了《关于2023年限制性股票激励计划暂缓授予登记完成暨不调整可转债转股价格的公告》(公告编号:2023-100),完成了2023年限制性股票激励计划限制性股票的首次暂缓授予登记工作,确定首次暂缓授予的限制性股票上市日为2023年10月13日。因公司2023年限制性股票激励计划暂缓授予登记增发股份、2020年股票期权与限制性股票激励计划期权自主行权增加股份引起的股份变动占公司总股本比例较小,经计算,“天地转债”的转股价格不作调整,转股价格仍为12.04元/股。

19、2023年10月11日,公司召开第四届董事会第七次会议、第四届监事会第七次会议,审议通过了《关于提前赎回天地转债的议案》,自2023年9月5日至2023年10月11日,公司股票已满足连续30个交易日中至少有15个交易日的收盘价格不低于当期转股价格的130%(含130%),已触发“天地转债”的有条件赎回条款,结合当前市场情况及公司实际情况综合考虑,公司董事会同意公司行使“天地转债”的提前赎回权利,按照可转债面值加当期应计利息的价格赎回在赎回登记日(2023年11月3日)登记在册的全部“天地转债”,具体内容详见公司于2023年10月12日在巨潮资讯网披露的《关于“天地转债”赎回实施的第一次提示性公告》(公告编号:2023-103)等相关公告。

2023年11月6日,公司已全额赎回截至赎回登记日(2023年11月3日)收市后在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的“天地转债”。自2023年11月15日起,“天地转债”已在深圳证券交易所摘牌。具体内容详见公司于2023年11月14日在巨潮资讯网披露的《关于天地转债赎回结果的公告》(公告编号:2023-126)、《关于天地转债摘牌的公告》(公告编号:2023-127)。

20、2023年11月16日,公司在巨潮资讯网披露了《关于公司股东持股比例被动稀释超过1%的公告》(公告编号:

2023-128)。公司股东韩琼先生、刘建海先生、潘浦敦先生、李卓娅女士、钱小妹女士、升华集团控股有限公司(以上统称“信息披露义务人”)因公司可转换公司债券转股、2020年股票期权与限制性股票激励计划部分限制性股票回购注销和股票期权行权、2023年限制性股票激励计划实施引起总股本发生变化,导致信息披露义务人持股比例被动稀释,变动比例超过1%。

21、公司于2023年12月5日召开第四届董事会第九次会议以及第四届监事会第九次会议,于2023年12月21日召开2023年第三次临时股东大会,审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》,基于整体战略布局及经营发展的需要,为加快产能规划及产业布局,提高募集资金的使用效率,公司将发行可转债的募集资金尚未使用部分及其利息收入、理财收益全部用于“年产2.3亿平米智能识别材料生产线(二期)项目”的建设,该项目以公司全资子公司安徽维森为实

施主体。具体内容详见公司于2023年12月6日在巨潮资讯网披露的《关于变更募集资金用途的公告》(公告编号:

2023-131)。

22、为进一步提升规范运作水平,完善公司治理体系,结合公司实际情况,经公司第四届董事会第九次会议和2023年第三次临时股东大会审议通过,公司修订了《独立董事工作细则》《独立董事年报工作制度》《董事会审计委员会议事规则》《董事会提名委员会议事规则》《董事会薪酬与考核委员会议事规则》《董事会战略委员会议事规则》《关联交易决策制度》《内部审计制度》《公司章程》,具体内容详见公司于2023年12月6日在巨潮资讯网披露的《关于修订公司相关制度的公告》(公告编号:2023-132)。

23、2023年12月22日,公司在巨潮资讯网披露了《关于实际控制人部分股份质押延期购回的公告》(公告编号:

2023-138),韩琼先生办理部分股份质押延期购回数量为3,226,000股,原质押到期日为2023年12月21日,延期后质押到期日为2024年6月18日。

十七、公司子公司重大事项

?适用 □不适用

1、公司全资子公司港田(香港)控股有限公司于2023年6月21日在越南新设子公司天地数码越南有限责任公司,持股比例为100%,注册资本为20万美元,投资总额为60万美元(折合人民币420万元)。

2、2023年8月14日,公司在巨潮资讯网披露了《关于全资子公司取得发明专利证书的公告》(公告编号:2023-082),公司全资子公司安徽维森取得国家知识产权局颁发的3项发明专利证书,具体内容详见上述公告。

3、2023年12月19日,公司在巨潮资讯网披露了《关于全资子公司竞得国有建设用地使用权的公告》(公告编号:

2023-136),公司全资子公司安徽维森通过挂牌方式以人民币566.22万元竞得芜湖三山经济开发区(三)2320号地块的国有建设用地使用权,并与芜湖市自然资源和规划局三山经济开发区分局签订了《成交确认书》。安徽维森本次竞得土地使用权后,将利用相关地块开展“年产2.3亿平米智能识别材料生产线(二期)项目”的实施工作,满足项目建设用地的需要。

4、2023年12月27日,公司在巨潮资讯网披露了《关于全资子公司开设募集资金专项账户并授权签署募集资金四方监管协议的公告》(公告编号:2023-141),为规范募集资金管理、存放和使用,切实保护投资者合法权益,根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法律法规、规范性文件的要求以及公司《募集资金管理制度》的相关规定,公司全资子公司安徽维森开设募集资金专项账户,与公司、保荐机构东方证券承销保荐有限公司、募集资金存放银行签署募集资金四方监管协议,对募集资金的存放与使用情况进行监管。

第七节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份38,277,57227.66%825,900-14,924,710-14,098,81024,178,76215.76%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股38,277,57227.66%825,900-14,924,710-14,098,81024,178,76215.76%
其中:境内法人持股
境内自然人持股38,277,57227.66%825,900-14,924,710-14,098,81024,178,76215.76%
4、外资持股
其中:境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份100,091,91072.34%29,156,54629,156,546129,248,45684.24%
1、人民币普通股100,091,91072.34%29,156,54629,156,546129,248,45684.24%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其
三、股份总数138,369,482100.00%825,90014,231,83615,057,736153,427,218100.00%

股份变动的原因?适用 □不适用

1、2020年股票期权与限制性股票激励计划

(1)2023年6月7日,公司披露了《关于2020年股票期权与限制性股票激励计划预留授予部分第二个解除限售期解除限售股份上市流通的提示性公告》(公告编号:2023-055),经公司第四届董事会第二次会议、第四届监事会第二次会议审议通过,公司2020年限制性股票于股票期权激励计划预留授予部分第二个解除限售条件已成就,本次解除限售的限制性股票数量为55,844股,并于2023年6月12日上市流通。激励对象中董立奇女士为公司财务总监,江勇先生为公司董事、副总经理,其所持已解锁的限制性股票将按照高管锁定股进行锁定。因此,本次实际可上市流通股份数量为25,402股。

(2)2023年6月13日,公司披露了《关于2020年股票期权与限制性股票激励计划首次授予部分第三个解除限售期解除限售股份上市流通的提示性公告》(公告编号:2023-056),经公司第四届董事会第二次会议、第四届监事会第二次会议审议通过,公司2020年限制性股票于股票期权激励计划首次授予部分第三个解除限售条件已成就,本次解除限售的限制性股票数量为322,277股,并于2023年6月16日上市流通。激励对象中江勇先生及刘辉先生为公司董事、副总经理,董立奇女士为公司财务总监,其所持已解锁的限制性股票将按照高管锁定股进行锁定;激励对象中白凯先生曾任公司董事、常务副总经理,已于2023年4月14日公司完成第四届董事会换届选举后不再担任董事、常务副总经理职务,在其离职后半年内,不得转让其所持有的本公司股份。因此,本次实际可上市流通股份数量为275,363股。

(3)2023年6月22日,公司披露了《关于部分限制性股票回购注销完成暨不调整可转债转股价格的公告》(公告编号:2023-058),经公司2022年年度股东大会审议通过,由于2020年股票期权与限制性股票激励计划5名原激励对象已离职或退休不再具备激励资格,回购注销其已获授但尚未解除限售的限制性股票12,680股。公司本次部分限制性股票回购注销事宜已于2023年6月20日办理完成。

(4)报告期内,公司2020年股票期权与限制性股票激励计划首次授予股票期权的激励对象第二个行权期自主行权数量为101,780份,第三个行权期自主行权数量为187,052份;预留授予股票期权的激励对象第一个行权期自主行权数量为5,249份,第二个行权期自主行权数量为4,758份。合计行权298,839份。

2、2023年限制性股票激励计划

(1)2023年9月15日,公司披露了《关于2023年限制性股票激励计划首次授予登记完成的公告》(公告编号:

2023-092),公司2023年限制性股票激励计划首次授予限制性股票登记完成,本次首次授予的限制性股票数量为742,400股,上市日期为2023年9月18日。

(2)2023年10月12日,公司披露了《关于2023年限制性股票激励计划暂缓授予登记完成暨不调整可转债转股价格的公告》(公告编号:2023-100),公司2023年限制性股票激励计划暂缓授予限制性股票登记完成,本次首次暂缓授予的限制性股票数量为83,500股,上市日期为2023年10月13日。

3、报告期内,共有1,679,145张“天地转债”完成转股,合计转成13,945,677股天地数码A股股票。“天地转债”于2023年10月11日触发有条件赎回条款,经公司第四届董事会第七次会议、第四届监事会第七次会议审议通过,公司行使“天地转债”的提前赎回权利,按照可转债面值加当期应计利息的价格赎回在赎回登记日登记在册的全部“天地转债”。本次全部赎回后,“天地转债”已于2023年11月15日摘牌。

综上所述,公司总股本由期初的138,369,482股变更为期末153,427,218股。股份变动的批准情况?适用 □不适用

1、2020年股票期权与限制性股票激励计划

2023年4月21日,公司召开第四届董事会第二次会议、第四届监事会第二次会议,审议通过《关于注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票的议案》《关于公司2020年股票期权与限制性股票激励计划首次授予部分第三个行权/

解除限售期条件成就的议案》《关于公司2020年股票期权与限制性股票激励计划预留授予部分第二个行权/解除限售期条件成就的议案》《关于修改〈公司章程〉并授权董事会办理工商变更登记的议案》。2023年5月16日,公司召开2022年年度股东大会,审议通过《关于注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票的议案》《关于修改〈公司章程〉并授权董事会办理工商变更登记的议案》。

2023年6月20日,公司召开第四届董事会第三次会议、第四届监事会第三次会议,审议通过《关于注销公司2020年股票期权与限制性股票激励计划首次授予部分第二个行权期满未行权股票期权的议案》《关于注销公司2020年股票期权与限制性股票激励计划预留授予部分第一个行权期满未行权股票期权的议案》。

2、2023年限制性股票激励计划

2023年7月27日,公司召开第四届董事会第四次会议,审议通过《关于公司〈2023年限制性股票激励计划(草案)〉及其摘要的议案》《关于公司〈2023年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励计划相关事宜的议案》,公司独立董事就本次激励计划发表了同意的独立意见。

2023年7月27日,公司召开了第四届监事会第四次会议,审议通过《关于公司〈2023年限制性股票激励计划(草案)〉及其摘要的议案》《关于公司〈2023年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》《关于核实公司〈2023年限制性股票激励计划激励对象名单〉的议案》。

2023年8月14日,公司召开2023年第二次临时股东大会,审议通过《关于公司〈2023年限制性股票激励计划(草案)〉及其摘要的议案》《关于公司〈2023年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励计划相关事宜的议案》,并披露了《关于2023年限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》。

2023年8月25日,公司召开第四届董事会第五次会议、第四届监事会第五次会议,审议通过《关于调整2023年限制性股票激励计划激励对象名单及授予数量的议案》《关于向2023年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》,同意公司以2023年8月30日为首次授予日,向除刘辉先生外的33名激励对象首次授予74.24万股限制性股票。公司独立董事对此发表了独立意见,监事会对首次授予日激励对象名单进行了核实并发表了核实意见。

2023年9月25日,公司召开第四届董事会第六次会议、第四届监事会第六次会议,审议通过《关于向2023年限制性股票激励计划暂缓授予的激励对象授予限制性股票的议案》,同意公司以2023年9月25日作为首次暂缓授予日,向刘辉先生授予8.35万股限制性股票。公司独立董事对此发表了同意的独立意见,监事会对暂缓授予日激励对象名单进行了核实并发表了核实意见。股份变动的过户情况?适用 □不适用

1、2023年6月22日,公司披露了《关于部分限制性股票回购注销完成暨不调整可转债转股价格的公告》(公告编号:2023-058)。中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司已办理完成5名已离职或退休原激励对象的12,680股限制性股票的回购注销。

2、经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司确认,公司2023年限制性股票激励计划首次授予742,400股限制性股票登记完成,上市日期为2023年9月18日;首次暂缓授予83,500股限制性股票登记完成,上市日期为2023年10月13日。股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响?适用 □不适用 报告期内,根据公司《2020年股票期权与限制性股票激励计划(草案)》等相关规定,公司本次激励计划5名已离职或退休原激励对象不具备激励对象的资格,公司注销其已获授但尚未行权的股票期权12,680份,回购注销其已获授但尚未解除限售的限制性股票12,680股;报告期内,公司完成2023年限制性股票激励计划首次授予和首次暂缓授予登记工作,合计向34名激励对象授予825,900股限制性股票;同时根据2023年度股票期权行权及可转换公司债券转股情况,公司总股本将由138,369,482股变更为153,427,218股。基本每股收益、稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等各项数据按2023年12月31日的股本153,427,218股计算。

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 ?不适用

2、限售股份变动情况

?适用 □不适用

单位:股

股东名称期初限售股数本期增加限售股数本期解除限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期
潘浦敦13,914,1713,805,74817,719,9190高管锁定股2023年10月15日
张群华472,2950472,2950高管锁定股2023年10月15日
白凯247,02780,358327,3850高管锁定股;股权激励限售2023年10月15日
韩琼10,510,537115,500010,626,037高管锁定股;股权激励限售高管锁定股每年按上年末持股数的25%解除限售;股权激励限售股根据股权激励计划约定的条件分期按比例解除限售。
刘辉30,903129,17730,903129,177高管锁定股;股权激励限售高管锁定股每年按上年末持股数的25%解除限售;股权激励限售股根据股权激励计划约定的条件分期按比例解除限售。
周新春073,200073,200股权激励限售股权激励限售股根据股权激励计划约定的条件分期按比例解除限售。
张举红060,900060,900股权激励限售股权激励限售股根据股权激励计划约定的条件分期按比例解除限售。
董立奇40,54062,42727,02775,940高管锁定股;股权激励限售高管锁定股每年按上年末持股数的25%解除限售;股权激励限售股根据股权激励计划约定的条件分期按比例解除限售。
刘建海12,735,94635,300012,771,246高管锁定股;股权激励限售高管锁定股每年按上年末持股数的25%解除限售;股权激励限售股根据股权激励计划约定的条件分期按比例解除限售。
李宏29,840029,8400股权激励限售2023年6月16日
其他股东296,313476,553330,604442,262高管锁定股;股权激励限售高管锁定股每年按上年末持股数的25%解除限售;股权激励限售股根据股权激励计划约定的条件分期按比例解除限售。
合计38,277,5724,839,16318,937,97324,178,762----

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行(不含优先股)情况

?适用 □不适用

股票及其发行日期发行价格发行数量上市日期获准上市交易终止披露索引披露日期
衍生证券名称(或利率)交易数量日期
股票类
2023年限制性股票激励计划首次授予部分2023年09月18日7.49元/股742,4002023年09月18日有关详情请见公司登载于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的《关于2023年限制性股票激励计划首次授予登记完成的公告》(公告编号:2023-092)。2023年09月15日
2023年限制性股票激励计划暂缓授予部分2023年10月13日7.49元/股83,5002023年10月13日有关详情请见公司登载于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的《关于2023年限制性股票激励计划暂缓授予登记完成暨不调整可转债转股价格的公告》(公告编号:2023-100)。2023年10月12日
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
不适用
其他衍生证券类
不适用

报告期内证券发行(不含优先股)情况的说明 报告期内,公司实施2023年限制性股票激励计划,限制性股票完成授予登记引起股本增加825,900股,具体情况详见本报告“第四节 公司治理”之“十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况”。

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

?适用 □不适用公司总股本期初总额为138,369,482股,期末总额为153,427,218股。变动情况如下:

1、2020年股票期权与限制性股票激励计划

公司于2023年4月21日召开第四届董事会第二次会议和第四届监事会第二次会议,于2023年5月16日召开2022年年度股东大会,审议通过了《关于注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票的议案》《关于修改〈公司章程〉并授权董事会办理工商变更登记的议案》,因公司本次激励计划5名原激励对象已离职或退休不具备激励对象的资格,回购注销其已获授但尚未解除限售的限制性股票12,680股。2023年6月22日,公司披露了《关于部分限制性股票回购注销完成暨不调整可转债转股价格的公告》(公告编号:2023-058),中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司已办理完成上述离职或退休人员的12,680股限制性股票的回购注销。

2、2023年限制性股票激励计划

(1)公司于2023年8月25日召开第四届董事会第五次会议和第四届监事会第五次会议,审议通过了《关于调整2023年限制性股票激励计划激励对象名单及授予数量的议案》《关于向2023年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》,同意公司以2023年8月30日为首次授予日,向符合授予条件的33名激励对象授予74.24万股限制性股票。2023年9月15日,公司披露了《关于2023年限制性股票激励计划首次授予登记完成的公告》(公告编号:

2023-092),公司2023年限制性股票激励计划首次授予限制性股票登记完成,本次首次授予的限制性股票数量为742,400股,上市日期为2023年9月18日。

(2)公司于2023年9月25日召开第四届董事会第六次会议及第四届监事会第六次会议,审议通过《关于向2023年限制性股票激励计划暂缓授予的激励对象授予限制性股票的议案》,同意公司以2023年9月25日作为首次暂缓授予日,向刘辉先生授予8.35万股限制性股票。2023年10月12日,公司披露了《关于2023年限制性股票激励计划暂缓授予登记完成暨不调整可转债转股价格的公告》(公告编号:2023-100),公司2023年限制性股票激励计划暂缓授予限制性股票登记完成,本次首次暂缓授予的限制性股票数量为83,500股,上市日期为2023年10月13日。

3、报告期内,公司2020年股票期权与限制性股票激励计划首次授予股票期权的激励对象第二个行权期自主行权数量为101,780份,第三个行权期自主行权数量为187,052份;预留授予股票期权的激励对象第一个行权期自主行权数量为5,249份,第二个行权期自主行权数量为4,758份。合计行权298,839份。

4、报告期内,共有1,679,145张“天地转债”完成转股,合计转成13,945,677股天地数码A股股票。

3、现存的内部职工股情况

□适用 ?不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末普通股股东总数12,131年度报告披露日前上一月末11,487报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如0年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先0持有特别表决权股份的股东总数(如0
普通股股东总数有)(参见注9)股股东总数(如有)(参见注9)有)
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况(不含通过转融通出借股份)
股东名称股东性质持股比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押、标记或冻结情况
股份状态数量
刘建海境内自然人11.09%17,016,56135,30012,771,2464,245,315不适用0
潘浦敦境内自然人11.03%16,925,939-567,649016,925,939不适用0
韩琼境内自然人9.21%14,129,549115,50010,626,0373,503,512质押3,226,000
升华集团控股有限公司境内非国有法人5.75%8,827,695008,827,695不适用0
李卓娅境内自然人3.90%5,980,921-999,21605,980,921不适用0
钱小妹境内自然人1.79%2,747,608002,747,608不适用0
中国工商银行股份有限公司-大成中证360互联网+大数据100指数型证券投资基金其他1.60%2,457,5502,457,55002,457,550不适用0
潘伟忠境内自然人1.12%1,711,196-2,299,00001,711,196不适用0
吴梦根境内自然人1.03%1,585,285001,585,285不适用0
陈煬境内自然人1.01%1,542,59141,37901,542,591不适用0
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注4)不适用。
上述股东关联关系或一致行动的说明韩琼先生、刘建海先生、潘浦敦先生于2023年4月28日签订了《共同控制协议书之解除协议》,同时,韩琼先生、刘建海先生二人同意继续保持一致行动关系并另行签订了《一致行动协议》,公司由韩琼先生、潘浦敦先生、刘建海先生共同控制变更为由韩琼先生、刘建海先生共同控制,韩琼先生、刘建海先生为公司实际控制人;升华集团控股有限公司与钱小妹女士互为一致行动人;韩琼先生与李卓娅女士互为一致行动人。
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明韩琼先生与李卓娅女士签署了《一致行动人与表决权委托协议》,李卓娅女士同意将其离婚取得的公司股份的表决权等股东权利委托予韩琼先生,并与韩琼先生建立一致行动关系。
前10名股东中存在回购专户的特别说明(如有)(参见注10)不适用。
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类
股份种类数量
潘浦敦16,925,939人民币普通股16,925,939
升华集团控股有限公司8,827,695人民币普通股8,827,695
李卓娅5,980,921人民币普通股5,980,921
刘建海4,245,315人民币普通股4,245,315
韩琼3,503,512人民币普通股3,503,512
钱小妹2,747,608人民币普通股2,747,608
中国工商银行股份有限公司-大成中证360互联网+大数据100指数型证券投资基金2,457,550人民币普通股2,457,550
潘伟忠1,711,196人民币普通股1,711,196
吴梦根1,585,285人民币普通股1,585,285
陈煬1,542,591人民币普通股1,542,591
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股韩琼先生、刘建海先生、潘浦敦先生于2023年4月28日签订了《共同控制协议书之解除协议》,同时,韩琼先生、刘建海先生二人同意继续保持一致行动关系并另行签订了《一致行动协议》,公
股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明司由韩琼先生、潘浦敦先生、刘建海先生共同控制变更为由韩琼先生、刘建海先生共同控制,韩琼先生、刘建海先生为公司实际控制人;升华集团控股有限公司与钱小妹女士互为一致行动人;韩琼先生与李卓娅女士互为一致行动人。
参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注5)不适用。

前十名股东参与转融通业务出借股份情况

□适用 ?不适用

前十名股东较上期发生变化?适用 □不适用

单位:股

前十名股东较上期末发生变化情况
股东名称(全称)本报告期新增/退出期末转融通出借股份且尚未归还数量期末股东普通账户、信用账户持股及转融通出借股份且尚未归还的股份数量
数量合计占总股本的比例数量合计占总股本的比例
中国工商银行股份有限公司-大成中证360互联网+大数据100指数型证券投资基金新增00.00%00.00%
陈建勇退出00.00%00.00%

公司是否具有表决权差异安排

□适用 ?不适用

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是 ?否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质:无控股主体控股股东类型:不存在公司不存在控股股东情况的说明 公司实际控制人之一韩琼先生与李卓娅女士经法院调解离婚,并进行财产分割,约定韩琼先生将其持有的公司股份中的5,000,000股转让给李卓娅女士。根据中国证券登记结算有限责任公司出具的《证券过户登记确认书》,此次离婚股份分割的非交易过户登记手续已于2020年8月31日办理完毕。此次权益变动导致公司控股股东发生变化,公司处于无控股股东的状态,但未导致实际控制人发生变化,不涉及公司控制权变更。控股股东报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质:境内自然人实际控制人类型:自然人

实际控制人姓名与实际控制人关系国籍是否取得其他国家或地区居留权
韩琼本人中国
刘建海一致行动(含协议、亲属、同一控制)中国
主要职业及职务韩琼先生、刘建海先生简历请见本报告“第四节 公司治理”之“七、董事、监事和高级管理人员情况”之“2、任职情况”。
过去10年曾控股的境内外上市公司情况不适用。

实际控制人报告期内变更?适用 □不适用

原实际控制人名称韩琼、刘建海、潘浦敦
新实际控制人名称韩琼、刘建海
变更日期2023年04月28日
指定网站查询索引具体情况请见公司在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《关于共同控制协议书解除及部分股东重新签订一致行动协议暨实际控制人变更的公告》(公告编号:2023-050)。
指定网站披露日期2023年04月28日

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 ?不适用

4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%

□适用 ?不适用

5、其他持股在10%以上的法人股东

□适用 ?不适用

6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□适用 ?不适用

四、股份回购在报告期的具体实施情况

股份回购的实施进展情况?适用 □不适用

方案披露时间拟回购股份数量(股)占总股本的比例拟回购金额(万元)拟回购期间回购用途已回购数量(股)已回购数量占股权激励计划所涉及的标的股票的比例(如有)
2023年04月25日12,6800.01%7.15不适用回购注销激励对象中离职、退休人员的限制性股票12,6801.54%

采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况

□适用 ?不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 ?不适用

报告期公司不存在优先股。

第九节 债券相关情况

?适用 □不适用

一、企业债券

□适用 ?不适用

报告期公司不存在企业债券。

二、公司债券

□适用 ?不适用

报告期公司不存在公司债券。

三、非金融企业债务融资工具

□适用 ?不适用

报告期公司不存在非金融企业债务融资工具。

四、可转换公司债券

?适用 □不适用

1、转股价格历次调整情况

根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关规定和《杭州天地数码科技股份有限公司创业板向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》(以下简称“《募集说明书》”)的有关约定,“天地转债”的初始转股价为12.47元/股。

1、公司于2022年5月17日召开2021年年度股东大会审议通过《关于注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票的议案》,因公司2020年股票期权与限制性股票激励计划4名原激励对象已离职不具备激励对象的资格,公司回购注销其已获授但尚未解除限售的限制性股票25,249股。公司总股本因限制性股票回购注销减少25,249股。

因该次限制性股票回购注销股份占公司总股本比例较小,经计算,“天地转债”的转股价格不作调整,转股价格仍为12.47元/股。

2、2022年5月17日,公司召开2021年年度股东大会审议通过了《关于公司2021年度利润分配预案的议案》,公司2021年度权益分派方案为:以公司总股本138,164,877股为基数,向全体股东每10股派发现金股利1.5元人民币(含税)。

鉴于上述利润分配的实施,根据公司可转债转股价格调整的相关条款,“天地转债”的转股价格作相应调整,调整前“天地转债”转股价格为12.47元/股,调整后“天地转债”转股价格为12.32元/股,调整后的转股价格自2022年6月30日(除权除息日)起生效。

3、公司于2023年5月16日召开2022年年度股东大会,审议通过了《关于注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票的议案》。因公司2020年股票期权与限制性股票激励计划5名原激励对象已离职或退休不具备激励对象的资格,公司回购注销其已获授但尚未解除限售的限制性股票12,680股,公司总股本因限制性股票回购注销减少12,680股。公司于2022年4月22日召开第三届董事会第二十三次会议、第三届监事会第十九次会议,审议通过了《关于公司2020年股票期权与限制性股票激励计划首次授予部分第二个行权/解除限售期条件成就的议案》和《关于公司2020年股票期权与限制性股票激励计划预留授予部分第一个行权/解除限售期条件成就的议案》。公司本次行权采取自主行权方式,预留授予部分股票期权第一个行权期自主行权期限自2022年7月22日起至2023年5月31日止,行权价格为10.124元/份,共计行权了30,093份,公司总股本因预留授予部分期权自主行权增加30,093股;首次授予部分股票期权第二个行权期自主行权期限自2022年7月22日起至2023年6月9日止,行权价格为11.404元/份,共计行权了277,793份,公司总股本因首次授予部分期权自主行权增加277,793股。

因公司2020年股票期权与限制性股票激励计划首次授予部分第二个行权期股票期权行权、预留授予部分第一个行权期股票期权行权及离职或退休人员限制性股票回购注销引起的股份变动占公司总股本比例较小,经计算,“天地转债”的转股价格不作调整,转股价格仍为12.32元/股。

4、2023年5月16日,公司召开2022年年度股东大会审议通过了《关于公司2022年度利润分配预案的议案》,公司2022年度权益分派方案为:以公司2022年度权益分派实施公告中确定的股权登记日的总股本为基数,向全体股东每10股派发现金股利2.5元人民币(含税)。

鉴于上述利润分配的实施,根据公司可转债转股价格调整的相关条款,“天地转债”的转股价格作相应调整,调整前“天地转债”转股价格为12.32元/股,调整后“天地转债”转股价格为12.07元/股,调整后的转股价格自2023年7月11日(除权除息日)起生效。

5、2023年9月15日,公司披露了《关于调整可转换公司债券转股价格的公告》(公告编号:2023-093),因公司2023年限制性股票激励计划首次授予部分的742,400股限制性股票登记完成、2020年股票期权与限制性股票激励计划期权自主行权增加股份157,365股,根据公司可转债转股价格调整的相关条款,“天地转债”的转股价格作相应调整,调整前“天地转债”转股价格为12.07元/股,调整后“天地转债”转股价格为12.04元/股,调整后的转股价格自2023年9月18日起生效。

2、累计转股情况

?适用 □不适用

转债简称转股起止日期发行总量(张)发行总金额(元)累计转股金额(元)累计转股数 (股)转股数量占转股开始日前公司已发行股份总额的比例尚未转股金额(元)未转股金额占发行总金额的比例
天地转债2022年9月19日至2023年11月3日1,720,000172,000,000.00167,960,700.0013,949,42510.09%0.000.00%

3、前十名可转债持有人情况

□适用 ?不适用

4、担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况

□适用 ?不适用

5、报告期末公司的负债情况、资信变化情况以及在未来年度还债的现金安排

报告期内,因“天地转债”触发有条件赎回条款,公司于2023年10月11日召开第四届董事会第七次会议和第四届监事会第七次会议,审议通过了《关于提前赎回天地转债的议案》,同意公司行使“天地转债”的提前赎回权利,按照可转债面值加当期应计利息的价格赎回在赎回登记日登记在册的全部“天地转债”。自2023年11月15日起,公司发行的“天地转债”已在深圳证券交易所摘牌。

五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%

□适用 ?不适用

六、报告期末除债券外的有息债务逾期情况

□适用 ?不适用

七、报告期内是否有违反规章制度的情况

□是 ?否

八、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标

单位:万元

项目本报告期末上年末本报告期末比上年末增减
流动比率2.701.8645.16%
资产负债率32.60%50.23%-17.63%
速动比率2.121.3655.88%
本报告期上年同期本报告期比上年同期增减
扣除非经常性损益后净利润4,951.593,12358.55%
EBITDA全部债务比36.47%15.42%21.05%
利息保障倍数6.414.7036.38%
现金利息保障倍数10.948.3031.81%
EBITDA利息保障倍数9.456.2850.48%
贷款偿还率100.00%100.00%0.00%
利息偿付率100.00%100.00%0.00%

第十节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型标准的无保留意见
审计报告签署日期2024年04月19日
审计机构名称天健会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号天健审〔2024〕2850号
注册会计师姓名潘晶晶 谢作翔

审计报告正文

审 计 报 告

天健审〔2024〕2850号

杭州天地数码科技股份有限公司全体股东:

一、审计意见

我们审计了杭州天地数码科技股份有限公司(以下简称天地数码公司)财务报表,包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表,2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及相关财务报表附注。

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了天地数码公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况,以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于天地数码公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。

(一) 收入确认

1. 事项描述

相关信息披露详见财务报表附注五(37)及(七)61。

天地数码公司的营业收入主要来自于销售热转印色带、热转印碳带等产品。2023年度,天地数码公司营业收入金额为人民币64,411.29万元,其中碳带业务的营业收入为人民币59,021.62万元,占营业收入的91.63%。由于营业收入是天地数码公司的关键绩效指标之一,可能存在天地数码公司管理层(以下简称管理层)通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险。因此,我们将收入确认确定为关键审计事项。

2. 审计应对

针对收入确认,我们实施的审计程序主要包括:

(1) 了解与收入确认相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性;

(2) 检查销售合同,了解主要合同条款或条件,评价收入确认方法是否适当;

(3) 按月度、产品、客户等对营业收入和毛利率实施分析程序,识别是否存在重大或异常波动,并查明原因;

(4) 以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件,包括销售合同、订单、销售发票、出库单、发货单、运输单及客户对账单等;对于出口收入,获取电子口岸信息并与账面记录核对,并以抽样方式检查销售合同、出口报关单、货运提单及销售发票等支持性文件;

(5) 结合应收账款函证程序,以抽样方式向主要客户函证本期销售额;

(6) 对资产负债表日前后确认的收入实施截止测试,评价收入是否在恰当期间确认;

(7) 实施截止测试,检查收入是否在恰当期间确认;

(8) 获取资产负债表日后的销售退回记录,检查是否存在资产负债表日不满足收入确认条件的情况;

(9) 检查与收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

(二) 应收账款减值

1. 事项描述

相关信息披露详见财务报表附注(五)13及(七)5。

截至2023年12月31日,天地数码公司应收账款账面余额为人民币17,544.93万元,坏账准备为人民币1,144.50万元,账面价值为人民币16,400.43万元。管理层根据各项应收账款的信用风险特征,以单项或组合为基础,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。由于应收账款金额重大,且应收账款减值涉及重大管理层判断,我们将应收账款减值确定为关键审计事项。

2. 审计应对

针对应收账款减值,我们实施的审计程序主要包括:

(1) 了解与应收账款减值相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性;

(2) 针对管理层以前年度就坏账准备所作估计,复核其结果或者管理层对其作出的后续重新估计;

(3) 复核管理层对应收账款进行信用风险评估的相关考虑和客观证据,评价管理层是否恰当识别各项应收账款的信用风险特征;

(4) 对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款,复核管理层对预期收取现金流量的预测,评价在预测中使用的重大假设的适当性以及数据的适当性、相关性和可靠性,并与获取的外部证据进行核对;

(5) 对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款,评价管理层按信用风险特征划分组合的合理性;评价管理层确定的应收账款预期信用损失率的合理性,包括使用的重大假设的适当性以及数据的适当性、相关性和可靠性;测试管理层对坏账准备的计算是否准确;

(6) 结合应收账款函证以及期后回款情况,评价管理层计提坏账准备的合理性;

(7) 检查与应收账款减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

(三) 存货可变现净值

1. 事项描述

相关信息披露详见财务报表附注(五)17及(七)10。

截至2023年12月31日,天地数码公司存货账面余额为人民币12,176.55万元,跌价准备为人民币232.93万元,账面价值为人民币11,943.62万元。存货采用成本与可变现净值孰低计量。管理层按照估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定可变现净值。由于存货金额重大,且确定存货可变现净值涉及重大管理层判断,我们将存货可变现净值确定为关键审计事项。

2. 审计应对

针对存货可变现净值,我们实施的审计程序主要包括:

(1) 了解与存货可变现净值相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性;

(2) 针对管理层以前年度就存货可变现净值所作估计,复核其结果或者管理层对其作出的后续重新估计;

(3) 选取项目评价存货估计售价的合理性,复核估计售价是否与销售合同价格、市场销售价格、历史数据等一致;

(4) 评价管理层就存货至完工时将要发生的成本、销售费用和相关税费所作估计的合理性;

(5) 测试管理层对存货可变现净值的计算是否准确;

(6) 结合存货监盘,识别是否存在库龄较长、型号陈旧等情形,评价管理层就存货可变现净值所作估计的合理性;

(7) 检查与存货可变现净值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

四、其他信息

管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估天地数码公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。天地数码公司治理层(以下简称治理层)负责监督天地数码公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对天地数码公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致天地数码公司不能持续经营。

(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(六) 就天地数码公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

天健会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:潘晶晶(项目合伙人)

中国·杭州 中国注册会计师:谢作翔

二〇二四年四月十九日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:元

1、合并资产负债表

编制单位:杭州天地数码科技股份有限公司

2023年12月31日

单位:元

项目2023年12月31日2023年1月1日
流动资产:
货币资金254,372,133.17225,208,185.37
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产100,000.002,000,000.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款164,004,304.47145,005,479.79
应收款项融资2,427,617.383,701,777.01
预付款项7,695,467.439,851,010.78
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款1,826,384.282,458,118.30
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货119,436,211.85146,827,328.59
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产11,239,202.0811,711,010.45
流动资产合计561,101,320.66546,762,910.29
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资2,297,366.672,633,739.18
其他权益工具投资
其他非流动金融资产30,554,036.0230,455,617.74
投资性房地产
固定资产184,397,521.12206,518,015.22
在建工程18,957,952.93192,738.68
生产性生物资产
油气资产
使用权资产8,336,314.47
无形资产45,297,120.9249,744,016.36
开发支出
商誉53,298,219.7153,298,219.71
长期待摊费用576,171.151,282,371.51
递延所得税资产3,850,530.812,875,133.45
其他非流动资产4,690,765.16186,268.58
非流动资产合计352,255,998.96347,186,120.43
资产总计913,357,319.62893,949,030.72
流动负债:
短期借款25,192,022.1264,937,008.76
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债1,994,660.00
衍生金融负债
应付票据67,464,563.6063,370,807.48
应付账款44,277,819.8836,047,258.90
预收款项56,400.00
合同负债6,120,355.243,931,870.78
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬13,646,967.989,011,678.13
应交税费7,841,720.078,047,778.46
其他应付款31,306,345.6163,685,543.07
其中:应付利息
应付股利1,478,037.68
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债11,582,415.4339,994,122.61
其他流动负债673,131.423,038,529.75
流动负债合计208,161,741.35294,059,257.94
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款77,063,971.4710,008,888.89
应付债券134,159,218.39
其中:优先股
永续债
租赁负债7,407,557.24
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益2,068,646.44
递延所得税负债5,126,583.268,709,974.54
其他非流动负债
非流动负债合计89,598,111.97154,946,728.26
负债合计297,759,853.32449,005,986.20
所有者权益:
股本153,427,218.00138,369,482.00
其他权益工具31,510,481.06
其中:优先股
永续债
资本公积295,625,502.46131,564,582.62
减:库存股6,185,991.001,302,403.80
其他综合收益4,991,691.39-1,906,996.91
专项储备
盈余公积32,349,785.6726,897,531.92
一般风险准备
未分配利润135,389,259.78119,810,367.63
归属于母公司所有者权益合计615,597,466.30444,943,044.52
少数股东权益
所有者权益合计615,597,466.30444,943,044.52
负债和所有者权益总计913,357,319.62893,949,030.72

法定代表人:韩琼 主管会计工作负责人:董立奇 会计机构负责人:董立奇

2、母公司资产负债表

单位:元

项目2023年12月31日2023年1月1日
流动资产:
货币资金227,235,808.18187,551,392.82
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款226,385,826.96209,491,124.49
应收款项融资2,427,617.383,701,777.01
预付款项2,485,110.736,150,861.77
其他应收款59,010,348.2343,944,498.12
其中:应收利息
应收股利
存货47,304,708.6156,713,737.31
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产4,839.97105,687.09
流动资产合计564,854,260.06507,659,078.61
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资322,338,026.86321,243,689.37
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产55,356,555.2960,302,604.82
在建工程486,114.02158,776.42
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产11,484,808.5913,535,390.84
开发支出
商誉
长期待摊费用576,171.151,282,371.51
递延所得税资产1,742,142.60
其他非流动资产995,750.00
非流动资产合计392,979,568.51396,522,832.96
资产总计957,833,828.57904,181,911.57
流动负债:
短期借款15,192,022.1230,027,500.00
交易性金融负债1,994,660.00
衍生金融负债
应付票据77,464,563.6072,241,384.66
应付账款34,161,031.6343,589,850.41
预收款项56,400.00
合同负债1,225,704.55546,164.36
应付职工薪酬10,864,940.996,466,944.19
应交税费1,887,227.451,039,081.24
其他应付款140,038,605.17141,570,292.47
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债10,008,767.1230,026,666.67
其他流动负债452,452.942,894,672.90
流动负债合计291,351,715.57330,397,216.90
非流动负债:
长期借款77,063,971.4710,008,888.89
应付债券134,159,218.39
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债2,835,147.01
其他非流动负债
非流动负债合计77,063,971.47147,003,254.29
负债合计368,415,687.04477,400,471.19
所有者权益:
股本153,427,218.00138,369,482.00
其他权益工具31,510,481.06
其中:优先股
永续债
资本公积297,498,274.36133,437,354.52
减:库存股6,185,991.001,302,403.80
其他综合收益
专项储备
盈余公积32,349,785.6726,897,531.92
未分配利润112,328,854.5097,868,994.68
所有者权益合计589,418,141.53426,781,440.38
负债和所有者权益总计957,833,828.57904,181,911.57

3、合并利润表

单位:元

项目2023年度2022年度
一、营业总收入644,112,920.16595,468,915.90
其中:营业收入644,112,920.16595,468,915.90
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本583,919,605.71558,641,345.41
其中:营业成本447,043,431.89459,402,462.31
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加4,485,436.683,518,542.65
销售费用61,490,053.2051,753,558.92
管理费用45,143,299.2137,387,660.59
研发费用22,319,696.8318,486,130.66
财务费用3,437,687.90-11,907,009.72
其中:利息费用11,485,559.1211,017,321.21
利息收入5,361,804.234,049,808.21
加:其他收益6,512,020.743,646,991.67
投资收益(损失以“-”号填列)508,489.26577,233.94
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-145,858.36-463,590.36
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)-255,881.721,580,343.56
信用减值损失(损失以“-”号填列)-3,025,490.00-1,025,430.00
资产减值损失(损失以“-”号填列)-1,878,157.60-696,380.96
资产处置收益(损失以“-”号填列)-84,463.5431,665.42
三、营业利润(亏损以“-”号填列)61,969,831.5940,941,994.12
加:营业外收入192,351.8974,026.93
减:营业外支出78,145.84227,430.67
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)62,084,037.6440,788,590.38
减:所得税费用6,442,467.824,131,790.52
五、净利润(净亏损以“-”号填列)55,641,569.8236,656,799.86
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)55,641,569.8236,656,799.86
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润55,641,569.8236,627,130.82
2.少数股东损益29,669.04
六、其他综合收益的税后净额6,898,688.301,267,372.29
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额6,898,688.301,237,543.28
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益6,898,688.301,237,543.28
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额6,898,688.301,237,543.28
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额29,829.01
七、综合收益总额62,540,258.1237,924,172.15
归属于母公司所有者的综合收益总62,540,258.1237,864,674.10
归属于少数股东的综合收益总额59,498.05
八、每股收益
(一)基本每股收益0.400.27
(二)稀释每股收益0.400.26

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。法定代表人:韩琼 主管会计工作负责人:董立奇 会计机构负责人:董立奇

4、母公司利润表

单位:元

项目2023年度2022年度
一、营业收入500,398,109.37482,441,750.93
减:营业成本369,164,285.26387,113,469.37
税金及附加3,000,677.912,622,808.35
销售费用20,127,098.3617,623,277.49
管理费用32,586,455.6828,083,373.45
研发费用17,882,054.3915,823,245.54
财务费用2,681,632.11-11,946,260.54
其中:利息费用10,081,732.839,989,397.72
利息收入5,315,369.253,755,507.83
加:其他收益4,192,075.002,887,003.94
投资收益(损失以“-”号填列)465,338.12522,372.01
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-145,858.36-463,590.36
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)-1,994,660.00
信用减值损失(损失以“-”号填列)-3,317,006.57-1,149,745.37
资产减值损失(损失以“-”号填列)-696,380.96
资产处置收益(损失以“-”号填列)40,871.89
二、营业利润(亏损以“-”号填列)56,337,184.1042,690,426.89
加:营业外收入52,466.2218,699.92
减:营业外支出10,108.65122,226.91
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)56,379,541.6742,586,899.90
减:所得税费用1,857,004.183,369,124.71
四、净利润(净亏损以“-”号填列)54,522,537.4939,217,775.19
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)54,522,537.4939,217,775.19
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额54,522,537.4939,217,775.19
七、每股收益:
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位:元

项目2023年度2022年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金658,476,374.58647,419,841.11
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还24,799,691.4224,278,068.75
收到其他与经营活动有关的现金22,228,339.6133,424,783.12
经营活动现金流入小计705,504,405.61705,122,692.98
购买商品、接受劳务支付的现金409,244,128.35456,863,666.26
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金99,957,876.5295,260,076.73
支付的各项税费33,028,045.4015,854,363.67
支付其他与经营活动有关的现金47,099,319.5251,584,427.20
经营活动现金流出小计589,329,369.79619,562,533.86
经营活动产生的现金流量净额116,175,035.8285,560,159.12
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金76,010.42
取得投资收益收到的现金43,151.131,046,610.61
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额2,271,431.561,455,670.16
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金40,122,465.75369,760,000.00
投资活动现金流入小计42,513,058.86372,262,280.77
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金29,463,371.3016,629,402.23
投资支付的现金36,000,000.0010,004,830.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额57,570,274.38
支付其他与投资活动有关的现金28,388,959.79291,650,000.00
投资活动现金流出小计93,852,331.09375,854,506.61
投资活动产生的现金流量净额-51,339,272.23-3,592,225.84
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金9,531,174.262,258,583.40
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金112,188,844.04296,929,250.43
收到其他与筹资活动有关的现金16,084,947.2210,903,950.68
筹资活动现金流入小计137,804,965.52310,091,784.51
偿还债务支付的现金109,991,204.78211,101,602.62
分配股利、利润或偿付利息支付的现金40,820,539.5124,105,311.80
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金11,452,464.0418,782,681.18
筹资活动现金流出小计162,264,208.33253,989,595.60
筹资活动产生的现金流量净额-24,459,242.8156,102,188.91
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响6,538,233.261,237,543.27
五、现金及现金等价物净增加额46,914,754.04139,307,665.46
加:期初现金及现金等价物余额194,517,865.8355,210,200.37
六、期末现金及现金等价物余额241,432,619.87194,517,865.83

6、母公司现金流量表

单位:元

项目2023年度2022年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金489,181,058.26475,148,092.65
收到的税费返还18,804,571.3823,080,559.94
收到其他与经营活动有关的现金51,323,233.4032,739,500.23
经营活动现金流入小计559,308,863.04530,968,152.82
购买商品、接受劳务支付的现金363,509,435.74383,799,795.20
支付给职工以及为职工支付的现金55,122,812.3057,246,967.89
支付的各项税费9,005,784.926,364,384.70
支付其他与经营活动有关的现金29,388,013.6333,590,706.23
经营活动现金流出小计457,026,046.59481,001,854.02
经营活动产生的现金流量净额102,282,816.4549,966,298.80
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金76,010.42
取得投资收益收到的现金987,446.47
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额224,466.70102,400.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金26,635,575.05335,420,400.00
投资活动现金流入小计26,936,052.17336,510,246.47
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金6,208,417.1311,698,324.42
投资支付的现金37,430,710.0072,192,047.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金33,595,900.38261,891,148.35
投资活动现金流出小计77,235,027.51345,781,519.77
投资活动产生的现金流量净额-50,298,975.34-9,271,273.30
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金9,531,174.262,258,583.40
取得借款收到的现金102,188,844.04287,264,320.34
收到其他与筹资活动有关的现金16,084,947.2210,903,950.68
筹资活动现金流入小计127,804,965.52300,426,854.42
偿还债务支付的现金74,039,300.00139,879,480.34
分配股利、利润或偿付利息支付的现金38,242,744.0323,852,775.80
支付其他与筹资活动有关的现金10,071,541.0046,049,268.25
筹资活动现金流出小计122,353,585.03209,781,524.39
筹资活动产生的现金流量净额5,451,380.4990,645,330.03
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额57,435,221.60131,340,355.53
加:期初现金及现金等价物余额156,861,073.2825,520,717.75
六、期末现金及现金等价物余额214,296,294.88156,861,073.28

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2023年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额138,369,482.0031,510,481.06131,564,582.621,302,403.80-1,906,996.9126,897,531.92119,810,367.63444,943,044.52444,943,044.52
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额138,369,482.0031,510,481.06131,564,582.621,302,403.80-1,906,996.9126,897,531.92119,810,367.63444,943,044.52444,943,044.52
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)15,057,736.00-31,510,481.06164,060,919.844,883,587.206,898,688.305,452,253.7515,578,892.15170,654,421.78170,654,421.78
(一)综合收益总额6,898,688.3055,641,569.8262,540,258.1262,540,258.12
(二)所有者投入和减少资本15,057,736.00-31,510,481.06164,060,919.844,883,587.20142,724,587.58142,724,587.58
1.所有者投入的普通股1,124,739.008,408,170.266,185,991.003,346,918.263,346,918.26
2.其他权益工具持有者投13,945,677.00-30,770,280.58154,127,889.11137,303,285.53137,303,285.53
入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额1,586,165.27-1,228,419.002,814,584.272,814,584.27
4.其他-12,680.00-740,200.48-61,304.80-73,984.80-740,200.48-740,200.48
(三)利润分配5,452,253.75-40,062,677.67-34,610,423.92-34,610,423.92
1.提取盈余公积5,452,253.75-5,452,253.75
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-34,610,423.92-34,610,423.92-34,610,423.92
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积
转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额153,427,218.00295,625,502.466,185,991.004,991,691.3932,349,785.67135,389,259.78615,597,466.30615,597,466.30

上期金额

单位:元

项目2022年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额138,190,126.00128,471,158.794,711,133.60-3,144,540.1922,975,754.40107,822,621.70389,603,987.1064,091.07389,668,078.17
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额138,190,126.00128,471,158.794,711,133.60-3,144,540.1922,975,754.40107,822,621.70389,603,987.1064,091.07389,668,078.17
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)179,356.0031,510,481.063,093,423.83-3,408,729.801,237,543.283,921,777.5211,987,745.9355,339,057.42-64,091.0755,274,966.35
(一)综合收益总额1,237,543.2836,627,130.8237,864,674.1059,498.0537,924,172.15
(二)所有者投入和减少资本179,356.0031,510,481.063,093,423.83-3,408,729.8038,191,990.69-123,589.1238,068,401.57
1.所有者投入的普通股200,857.002,057,726.402,258,583.402,258,583.40
2.其他权益工具持有者投3,748.0031,510,481.0638,888.9031,553,117.9631,553,117.96
入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额1,416,187.41-3,408,729.804,824,917.214,824,917.21
4.其他-25,249.00-419,378.88-444,627.88-123,589.12-568,217.00
(三)利润分配3,921,777.52-24,639,384.89-20,717,607.37-20,717,607.37
1.提取盈余公积3,921,777.52-3,921,777.52
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-20,717,607.37-20,717,607.37-20,717,607.37
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积
转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额138,369,482.0031,510,481.06131,564,582.621,302,403.80-1,906,996.9126,897,531.92119,810,367.63444,943,044.52444,943,044.52

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2023年度
股本其他权益工具资本减:其他专项盈余未分其他所有
优先股永续债其他公积库存股综合收益储备公积配利润者权益合计
一、上年期末余额138,369,482.0031,510,481.06133,437,354.521,302,403.8026,897,531.9297,868,994.68426,781,440.38
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额138,369,482.0031,510,481.06133,437,354.521,302,403.8026,897,531.9297,868,994.68426,781,440.38
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)15,057,736.00-31,510,481.06164,060,919.844,883,587.205,452,253.7514,459,859.82162,636,701.15
(一)综合收益总额54,522,537.4954,522,537.49
(二)所有者投入和减少资本15,057,736.00-31,510,481.06164,060,919.844,883,587.20142,724,587.58
1.所有者投入的普通股1,124,739.008,408,170.266,185,991.003,346,918.26
2.其他权益工具持13,945,677.00-30,770,280.58154,127,889.11137,303,285.53
有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额1,586,165.27-1,228,419.002,814,584.27
4.其他-12,680.00-740,200.48-61,304.80-73,984.80-740,200.48
(三)利润分配5,452,253.75-40,062,677.67-34,610,423.92
1.提取盈余公积5,452,253.75-5,452,253.75
2.对所有者(或股东)的分配-34,610,423.92-34,610,423.92
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额153,427,218.00297,498,274.366,185,991.0032,349,785.67112,328,854.50589,418,141.53

上期金额

单位:元

项目2022年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额138,190,126.00129,924,551.814,711,133.6022,975,754.4083,290,604.38369,669,902.99
加:会
计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额138,190,126.00129,924,551.814,711,133.6022,975,754.4083,290,604.38369,669,902.99
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)179,356.0031,510,481.063,512,802.71-3,408,729.803,921,777.5214,578,390.3057,111,537.39
(一)综合收益总额39,217,775.1939,217,775.19
(二)所有者投入和减少资本179,356.0031,510,481.063,512,802.71-3,408,729.8038,611,369.57
1.所有者投入的普通股200,857.002,057,726.402,258,583.40
2.其他权益工具持有者投入资本3,748.0031,510,481.0638,888.9031,553,117.96
3.股份支付计入所有者权益1,416,187.41-3,408,729.804,824,917.21
的金额
4.其他-25,249.00-25,249.00
(三)利润分配3,921,777.52-24,639,384.89-20,717,607.37
1.提取盈余公积3,921,777.52-3,921,777.52
2.对所有者(或股东)的分配-20,717,607.37-20,717,607.37
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变
动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额138,369,482.0031,510,481.06133,437,354.521,302,403.8026,897,531.9297,868,994.68426,781,440.38

三、公司基本情况

杭州天地数码科技股份有限公司(以下简称公司或本公司)前身系杭州天地数码科技有限公司(以下简称天地数码有限)。天地数码有限以2013年12月31日为基准日,整体变更为股份有限公司,于2014年3月7日在杭州市工商行政管理局登记注册,总部位于浙江省杭州市。公司现持有统一社会信用代码为913301007384263900的营业执照,注册资本153,427,218.00元,股份总数153,427,218股(每股面值1元)。其中,有限售条件的流通股份:A股24,178,762股;无限售条件的流通股份A股129,248,456股。公司股票已于2018年4月27日在深圳证券交易所挂牌交易。本公司属计算机、通信和其他电子设备制造业。主要经营活动为:生产热转印色带和热转印碳带。产品主要有:热转印色带和热转印碳带。本财务报表业经公司2024年4月19日第四届董事会第十三次会议批准对外报出。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2、持续经营

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

重要提示:本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、存货、固定资产折旧、在建工程、无形资产、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司及境内子公司采用人民币为记账本位币,天地美国合伙公司、天地英国公司等境外子公司从事境外经营,选择其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

?适用 □不适用

项目重要性标准
重要的应收账款核销金额超过资产总额0.5%的项目
重要的账龄超过1年的预付款项1年以上金额超过资产总额0.5%的项目
重要在建工程项目金额超过资产总额0.5%的项目
重要的账龄超过1年的应付账款1年以上金额超过资产总额0.5%的项目
重要的账龄超过1年的合同负债1年以上金额超过资产总额0.5%的项目
重要的账龄超过1年的其他应付款1年以上金额超过资产总额0.5%的项目
重要的投资活动现金流量现金流量金额超过资产总额10%的项目
重要的联营企业金额超过资产总额0.5%的项目
重要的承诺事项涉及金额超过资产总额0.5%的项目

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

1. 控制的判断

拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其可变回报金额的,认定为控制。

2. 合并财务报表的编制方法

(1) 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

1. 合营安排分为共同经营和合营企业。

2. 当公司为共同经营的合营方时,确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:

(1) 确认单独所持有的资产,以及按持有份额确认共同持有的资产;

(2) 确认单独所承担的负债,以及按持有份额确认共同承担的负债;

(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;

(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入;

(5) 确认单独所发生的费用,以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

9、现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。10、外币业务和外币报表折算

1. 外币业务折算

外币交易在初始确认时,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。

2. 外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,计入其他综合收益。

11、金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下三类:(1) 以摊余成本计量的金融资产;(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下四类:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;

(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;(3) 不属于上述

(1)或(2)的财务担保合同,以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺;(4) 以摊余成本计量的金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法

公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。但是,公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的,按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。

(2) 金融资产的后续计量方法

1) 以摊余成本计量的金融资产

采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。

2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

采用公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。

(3) 金融负债的后续计量方法

1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益,除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债

按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。

3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同,以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额;② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。

4) 以摊余成本计量的金融负债

采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。

(4) 金融资产和金融负债的终止确认

1) 当满足下列条件之一时,终止确认金融资产:

① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止;

② 金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。

2) 当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时,相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1) 未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;(2) 保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值;(2) 因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。

4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

5. 金融工具减值

公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成,且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。

公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。于资产负债表日,若公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时,公司以共同风险特征为依据,将金融工具划分为不同组合。公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。

6. 金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件的,公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;(2) 公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

不满足终止确认条件的金融资产转移,公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

12、应收票据

13、应收账款

1. 按信用风险特征组合计提预期信用损失的应收款项和合同资产

组合类别确定组合的依据计量预期信用损失的方法
应收账款——账龄组合账龄参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与预期信用损失率对照表,计算预期信用损失

2. 账龄组合的账龄与预期信用损失率对照表

账 龄应收账款 预期信用损失率(%)其他应收款 预期信用损失率(%)
1年以内(含,下同)5.005.00
1-2年15.0015.00
2-3年50.0050.00
3年以上100.00100.00

3. 按单项计提预期信用损失的应收款项和合同资产的认定标准

对信用风险与组合信用风险显著不同的应收款项和合同资产,公司按单项计提预期信用损失。

14、应收款项融资

组合类别确定组合的依据计量预期信用损失的方法
应收银行承兑汇票票据类型参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
应收商业承兑汇票

15、其他应收款

1. 按信用风险特征组合计提预期信用损失的应收款项和合同资产

组合类别确定组合的依据计量预期信用损失的方法
其他应收款——账龄组合账龄参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制其他应收款账龄与预期信用损失率对照表,计算预期信用损失
其他应收款——募投项目投入组合募投项目参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失

2. 账龄组合的账龄与预期信用损失率对照表

账 龄应收账款 预期信用损失率(%)其他应收款 预期信用损失率(%)
1年以内(含,下同)5.005.00
1-2年15.0015.00
2-3年50.0050.00
3年以上100.00100.00

3. 按单项计提预期信用损失的应收款项和合同资产的认定标准

对信用风险与组合信用风险显著不同的应收款项和合同资产,公司按单项计提预期信用损失。

16、合同资产

公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。

公司将拥有的、无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示,将已向客户转让商品而有权收取对价的权利(该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。

17、存货

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2. 发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法。

3. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

4. 低值易耗品和包装物的摊销方法

按照一次转销法进行摊销。

5. 存货跌价准备的确认标准和计提方法

资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

18、持有待售资产

19、债权投资

20、其他债权投资

21、长期应收款

22、长期股权投资

1. 共同控制、重大影响的判断

按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。

2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

1) 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。

2) 在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。

4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

(1) 是否属于“一揽子交易”的判断原则

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,公司结合分步交易的各个步骤的交易协议条款、分别取得的处置对价、出售股权的对象、处置方式、处置时点等信息来判断分步交易是否属于“一揽子交易”。各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明多次交易事项属于“一揽子交易”:

1) 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

2) 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

3) 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

4) 一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

(2) 不属于“一揽子交易”的会计处理

1) 个别财务报表

对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

2) 合并财务报表

在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

(3) 属于“一揽子交易”的会计处理

1) 个别财务报表

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的长期股权投资账面价值之间的差额,在个别财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

2) 合并财务报表

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式不适用

24、固定资产

(1) 确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

(2) 折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法10-3059.50-3.17
通用设备年限平均法3-10531.67-9.50
专用设备年限平均法1059.50
运输工具年限平均法5519.00

25、在建工程

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2. 在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。

类 别在建工程结转为固定资产的标准和时点
机器设备安装调试后达到设计要求或合同规定的标准
房屋及建筑物

建设工程达到预定可使用状态,自达到预定可使用状态之日起,根据工程实际造价按预估价值转入固定资产

26、借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。

2. 借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费用已经发生;

3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。

3. 借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

27、生物资产

28、油气资产

29、无形资产

(1) 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体如下:

项 目使用寿命及其确定依据摊销方法
土地使用权40或50年,按照权利受益期确定直线法
软件2-5年,按照预计使用年限确定直线法
专利著作权10年,按照预计使用年限确定直线法

(2) 研发支出的归集范围及相关会计处理方法

3. 研发支出的归集范围

(1) 人员人工费用

人员人工费用包括公司研发人员的工资薪金、基本养老保险费、基本医疗保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费和住房公积金,以及外聘研发人员的劳务费用。

研发人员同时服务于多个研究开发项目的,人工费用的确认依据公司管理部门提供的各研究开发项目研发人员的工时记录,在不同研究开发项目间按比例分配。

直接从事研发活动的人员、外聘研发人员同时从事非研发活动的,公司根据研发人员在不同岗位的工时记录,将其实际发生的人员人工费用,按实际工时占比等合理方法在研发费用和生产经营费用间分配。

(2) 直接投入费用

直接投入费用是指公司为实施研究开发活动而实际发生的相关支出。包括:1) 直接消耗的材料、燃料和动力费用;2) 用于中间试验和产品试制的模具、工艺装备开发及制造费,不构成固定资产的样品、样机及一般测试手段购置费,试制产品的检验费;3) 用于研究开发活动的仪器、设备的运行维护、调整、检验、检测、维修等费用。

(3) 折旧费用与长期待摊费用

折旧费用是指用于研究开发活动的仪器、设备和在用建筑物的折旧费。用于研发活动的仪器、设备及在用建筑物,同时又用于非研发活动的,对该类仪器、设备、在用建筑物使用情况做必要记录,并将其实际发生的折旧费按实际工时和使用面积等因素,采用合理方法在研发费用和生产经营费用间分配。长期待摊费用是指研发设施的改建、改装、装修和修理过程中发生的长期待摊费用,按实际支出进行归集,在规定的期限内分期平均摊销。

(4) 无形资产摊销费用

无形资产摊销费用是指用于研究开发活动的软件、知识产权、非专利技术(专有技术、许可证、设计和计算方法等)的摊销费用。

(5) 设计费用

设计费用是指为新产品和新工艺进行构思、开发和制造,进行工序、技术规范、规程制定、操作特性方面的设计等发生的费用,包括为获得创新性、创意性、突破性产品进行的创意设计活动发生的相关费用。

(6) 装备调试费用与试验费用

装备调试费用是指工装准备过程中研究开发活动所发生的费用,包括研制特殊、专用的生产机器,改变生产和质量控制程序,或制定新方法及标准等活动所发生的费用。

为大规模批量化和商业化生产所进行的常规性工装准备和工业工程发生的费用不计入归集范围。

试验费用包括新药研制的临床试验费、勘探开发技术的现场试验费、田间试验费等。

(7) 委托外部研究开发费用

委托外部研究开发费用是指公司委托境内外其他机构或个人进行研究开发活动所发生的费用(研究开发活动成果为公司所拥有,且与公司的主要经营业务紧密相关)。

(8) 其他费用

其他费用是指上述费用之外与研究开发活动直接相关的其他费用,包括技术图书资料费、资料翻译费、专家咨询费、高新科技研发保险费,研发成果的检索、论证、评审、鉴定、验收费用,知识产权的申请费、注册费、代理费,会议费、差旅费、通讯费等。

4. 内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明

其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。30、长期资产减值

对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

31、长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

32、合同负债

公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。

公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。

33、职工薪酬

(1) 短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(2) 离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1) 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:

1) 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;

2) 设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;

3) 期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

(3) 辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:

(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4) 其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

34、预计负债

1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。

2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

35、股份支付

1. 股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

(1) 以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积。换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。

(2) 以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

(3) 修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。

如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

36、优先股、永续债等其他金融工具

根据金融工具相关准则和《永续债相关会计处理的规定》(财会〔2019〕2号),对发行的优先股/永续债(例如长期限含权中期票据)/认股权/可转换公司债券等金融工具,公司依据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合金融资产、金融负债和权益工具的定义,在初始确认时将该等金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。

在资产负债表日,对于归类为权益工具的金融工具,其利息支出或股利分配作为公司的利润分配,其回购、注销等作为权益的变动处理;对于归类为金融负债的金融工具,其利息支出或股利分配按照借款费用进行处理,其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益。

37、收入

按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

1. 收入确认原则

于合同开始日,公司对合同进行评估,识别合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是在某一时点履行。

满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品;(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:(1) 公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;(3) 公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;(5) 客户已接受该商品;(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

2. 收入计量原则

(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。

(2) 合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

(3) 合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。

(4) 合同中包含两项或多项履约义务的,公司于合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。

3. 收入确认的具体方法

公司主要销售热转印色带和热转印碳带等产品,属于在某一时点履行的履约义务。内销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品交付给购货方,且产品销售收入金额已确定,因转让商品而有权取得的对价很可能收回,商品的控制权已转移。外销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品报关、取得提单,或者货到客户仓库并签收,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况

38、合同成本

公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年,在发生时直接计入当期损益。

公司为履行合同发生的成本,不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:

1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;

2. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源;

3. 该成本预期能够收回。

公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。

如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本,公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失。以前期间减值

的因素之后发生变化,使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

39、政府补助

1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认:(1) 公司能够满足政府补助所附的条件;(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。

2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。

4. 与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。

5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法

(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的,以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用,实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销,冲减相关借款费用。

(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的,将对应的贴息冲减相关借款费用。

40、递延所得税资产/递延所得税负债

1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。

4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1) 企业合并;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

5. 同时满足下列条件时,公司将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示:(1) 拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;(2) 递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

41、租赁

(1) 作为承租方租赁的会计处理方法

1. 公司作为承租人

在租赁期开始日,公司将租赁期不超过12个月,且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁;将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不认定为低价值资产租赁。

对于所有短期租赁和低价值资产租赁,公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。

除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外,在租赁期开始日,公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。

(1) 使用权资产

使用权资产按照成本进行初始计量,该成本包括:1) 租赁负债的初始计量金额;2) 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;3) 承租人发生的初始直接费用;4) 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

(2) 租赁负债

在租赁期开始日,公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率,无法确定租赁内含利率的,采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用,并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。

租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值,如使用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将剩余金额计入当期损益。

(2) 作为出租方租赁的会计处理方法

2. 公司作为出租人

在租赁开始日,公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁,除此之外的均为经营租赁。

(1) 经营租赁

公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入,发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

(2) 融资租赁

在租赁期开始日,公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间,公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。

公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

42、其他重要的会计政策和会计估计

43、重要会计政策和会计估计变更

(1) 重要会计政策变更

?适用 □不适用

单位:元

会计政策变更的内容和原因受重要影响的报表项目名称影响金额

公司自2023年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定,对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初至首次执行日之间发生的适用该规定的单项交易按该规定进行调整。对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产,以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产,产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的,按照该规定和《企业会计准则第18号——所得税》的规定,将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。该项会计政策变更对公司财务报表无影响。

(2) 重要会计估计变更

□适用 ?不适用

(3) 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用 ?不适用

44、其他

(一) 分部报告

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分:

1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;

2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;

3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税13%、9%、6%
城市维护建设税实际缴纳的流转税税额7%、5%
企业所得税应纳税所得额15%、25%等
房产税从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴1.2%、12%
教育费附加实际缴纳的流转税税额3%
地方教育附加实际缴纳的流转税税额2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称所得税税率
本公司、安徽维森智能识别材料有限公司15%
杭州西码新材料有限公司、杭州浩硕贸易有限公司20%
海外子公司依照经营地政策

2、税收优惠

1. 高新技术企业税收优惠

公司名称证书编号高新优惠期限
本公司GR2020330009372023年1月1日-2025年12月31日
安徽维森公司GR2020340009702023年1月1日-2025年12月31日

2. 小微企业税收优惠

根据财政部、国家税务总局《关于小型微利企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(〔2023〕第6号)、《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(〔2022〕第13号)、《财政部税务总局关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》(财政部税务总局公告2023年第12号)规定,子公司西码新材料公司、杭州浩硕公司符合小型微利企业标准,本期年应纳税所得额不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位:元

项目期末余额期初余额
库存现金22,833.7418,889.75
银行存款251,239,700.18221,085,220.48
其他货币资金3,109,599.254,104,075.14
合计254,372,133.17225,208,185.37
其中:存放在境外的款项总额23,252,911.8030,863,024.98

其他说明:

2、交易性金融资产

单位:元

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产100,000.002,000,000.00
其中:
其中:理财产品100,000.002,000,000.00
其中:
合计100,000.002,000,000.00

其他说明:

3、衍生金融资产

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明:

4、应收票据

(1) 应收票据分类列示

单位:元

项目期末余额期初余额

(2) 按坏账计提方法分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
其中:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备:

□适用 ?不适用

(3) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 ?不适用

(4) 期末公司已质押的应收票据

单位:元

项目期末已质押金额

(5) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位:元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

(6) 本期实际核销的应收票据情况

单位:元

项目核销金额

其中重要的应收票据核销情况:

单位:元

单位名称应收票据性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收票据核销说明:

5、应收账款

(1) 按账龄披露

单位:元

账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内(含1年)170,692,298.50150,276,609.10
1至2年3,252,237.962,365,521.67
2至3年973,581.23466,277.21
3年以上531,160.97704,293.75
3至4年406,188.87542,146.56
4至5年55,500.00162,147.19
5年以上69,472.10
合计175,449,278.66153,812,701.73

(2) 按坏账计提方法分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款1,698,923.800.97%1,698,923.80100.00%
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款173,750,354.8699.03%9,746,050.395.61%164,004,304.47153,812,701.73100.00%8,807,221.945.73%145,005,479.79
其中:
合计175,449,278.66100.00%11,444,974.196.52%164,004,304.47153,812,701.73100.00%8,807,221.945.73%145,005,479.79

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备:

□适用 ?不适用

(3) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
单项计提坏账准备1,556,211.40142,712.401,698,923.80
按组合计提坏账准备8,807,221.941,556,475.64474,934.79-142,712.409,746,050.39
合计8,807,221.943,112,687.04474,934.7911,444,974.19

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位:元

单位名称收回或转回金额转回原因收回方式确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

(4) 本期实际核销的应收账款情况

单位:元

项目核销金额
实际核销的应收账款474,934.79

其中重要的应收账款核销情况:

单位:元

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明:

(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位:元

单位名称应收账款期末余额合同资产期末余额应收账款和合同资产期末余额占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额
厦门鸣友数码科技有限公司13,585,066.7813,585,066.787.74%679,253.34
E.U.R.O.s.r.l4,147,875.024,147,875.022.36%207,393.75
广州盈科新材料科技有限公司3,254,236.393,254,236.391.85%162,711.82
宁波艾印美包装材料有限公司3,077,669.673,077,669.671.75%153,883.48
PERSIAN MILAD MEHR COLTD3,034,498.683,034,498.681.73%151,724.93
合计27,099,346.5427,099,346.5415.43%1,354,967.32

6、合同资产

(1) 合同资产情况

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

(2) 报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因

单位:元

项目变动金额变动原因

(3) 按坏账计提方法分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
其中:

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 ?不适用

(4) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

单位:元

项目本期计提本期收回或转回本期转销/核销原因

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位:元

单位名称收回或转回金额转回原因收回方式确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

其他说明:

(5) 本期实际核销的合同资产情况

单位:元

项目核销金额

其中重要的合同资产核销情况

单位:元

单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

合同资产核销说明:

其他说明:

7、应收款项融资

(1) 应收款项融资分类列示

单位:元

项目期末余额期初余额
银行承兑汇票2,427,617.383,701,777.01
合计2,427,617.383,701,777.01

(2) 按坏账计提方法分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
按组合计提坏账准备2,427,617.38100.00%2,427,617.383,701,777.01100.00%3,701,777.01
其中:
其中:银行承兑汇票2,427,617.38100.00%2,427,617.383,701,777.01100.00%3,701,777.01
合计2,427,617.38100.00%2,427,617.383,701,777.01100.00%3,701,777.01

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2023年1月1日余额在本期

各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明:

(3) 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位:元

单位名称收回或转回金额转回原因收回方式确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

其他说明:

(4) 期末公司已质押的应收款项融资

单位:元

项目期末已质押金额

(5) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

单位:元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑汇票8,421,547.20
合计8,421,547.20

(6) 本期实际核销的应收款项融资情况

单位:元

项目核销金额

其中重要的应收款项融资核销情况

单位:元

单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

核销说明:

(7) 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

(8) 其他说明

银行承兑汇票的承兑人是具有较高信用的商业银行,由其承兑的银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低,故公司将已背书或贴现的该等银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付,依据《票据法》之规定,公司仍将对持票人承担连带责任。

8、其他应收款

单位:元

项目期末余额期初余额
其他应收款1,826,384.282,458,118.30
合计1,826,384.282,458,118.30

(1) 应收利息

1) 应收利息分类

单位:元

项目期末余额期初余额

2) 重要逾期利息

单位:元

借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据

其他说明:

3) 按坏账计提方法分类披露

□适用 ?不适用

4) 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位:元

单位名称收回或转回金额转回原因收回方式确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

其他说明:

5) 本期实际核销的应收利息情况

单位:元

项目核销金额

其中重要的应收利息核销情况

单位:元

单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

核销说明:

其他说明:

(2) 应收股利

1) 应收股利分类

单位:元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

2) 重要的账龄超过1年的应收股利

单位:元

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据

3) 按坏账计提方法分类披露

□适用 ?不适用

4) 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位:元

单位名称收回或转回金额转回原因收回方式确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

其他说明:

5) 本期实际核销的应收股利情况

单位:元

项目核销金额

其中重要的应收股利核销情况

单位:元

单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

核销说明:

其他说明:

(3) 其他应收款

1) 其他应收款按款项性质分类情况

单位:元

款项性质期末账面余额期初账面余额
应收暂付款629,062.06783,387.27
押金保证金882,439.58550,466.72
出口退税款455,060.381,218,077.94
备用金242,766.59376,327.74
合计2,209,328.612,928,259.67

2) 按账龄披露

单位:元

账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内(含1年)1,844,971.532,243,057.46
1至2年20,128.80267,647.65
2至3年113,103.66199,426.45
3年以上231,124.62218,128.11
3至4年231,124.62218,128.11
合计2,209,328.612,928,259.67

3) 按坏账计提方法分类披露?适用 □不适用

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
按组合计提坏账准备2,209,328.61100.00%382,944.3317.33%1,826,384.282,928,259.67100.00%470,141.3716.06%2,458,118.30
其中:
合计2,209,328.61100.00%382,944.3317.33%1,826,384.282,928,259.67100.00%470,141.3716.06%2,458,118.30

按预期信用损失一般模型计提坏账准备:

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2023年1月1日余额112,152.8840,147.15317,841.34470,141.37
2023年1月1日余额在本期
——转入第二阶段-1,006.441,006.44
——转入第三阶段-132,527.86132,527.86
本期计提-18,897.8894,393.59-162,692.75-87,197.04
2023年12月31日余额92,248.563,019.32287,676.45382,944.33

各阶段划分依据和坏账准备计提比例

各阶段划分依据:于每个资产负债表日,本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的,处于第一阶段,本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

4) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位:元

单位名称收回或转回金额转回原因收回方式确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

5) 本期实际核销的其他应收款情况

单位:元

项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况:

单位:元

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明:

6) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
中华人民共和国国家金库杭州市余杭区支库出口退税款444,270.141年以内20.11%22,213.51
代扣员工公积金应收暂付款225,519.001年以内10.21%11,275.95
VineProperty Management LLP押金保证金44,745.141年以内2.03%2,237.26
VineProperty Management LLP押金保证金160,053.863年以上7.24%160,053.86
比亚迪汽车工业有限公司押金保证金100,000.001年以内4.53%5,000.00
广州上威日用品有限公司押金保证金82,040.001年以内3.71%4,102.00
合计1,056,628.1447.83%204,882.58

7) 因资金集中管理而列报于其他应收款

单位:元其他说明:

9、预付款项

(1) 预付款项按账龄列示

单位:元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内7,624,805.3299.08%9,056,339.6591.93%
1至2年30,120.390.39%697,329.417.08%
2至3年61,276.400.62%
3年以上40,541.720.53%36,065.320.37%
合计7,695,467.439,851,010.78

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

(2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称账面余额占预付款项余额的比例(%)
罗门哈斯国际贸易(上海)有限公司1,760,088.0122.87
ADIANTAMENTOS A FORNECEDORES NACIONAIS898,451.7711.68
康辉国际贸易(江苏)有限公司408,150.005.30
CUSTOMS AGENT ADVANCES324,268.614.21
USI CORPORATION244,748.323.18
小 计3,635,706.7147.24

其他说明:

10、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

(1) 存货分类

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值
原材料42,671,231.4242,671,231.4253,350,014.2853,350,014.28
在产品51,290,837.3051,290,837.3061,951,311.6061,951,311.60
库存商品23,502,382.812,329,280.3421,173,102.4729,288,842.281,865,947.0327,422,895.25
发出商品4,301,040.664,301,040.664,103,107.464,103,107.46
合计121,765,492.192,329,280.34119,436,211.85148,693,275.621,865,947.03146,827,328.59

(2) 存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
库存商品1,865,947.031,878,157.601,414,824.292,329,280.34
合计1,865,947.031,878,157.601,414,824.292,329,280.34

可变现净值以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确认。本期已将期初计提存货跌价准备的存货售出,对应的存货跌价准备予以转销。按组合计提存货跌价准备

单位:元

组合名称期末期初
期末余额跌价准备跌价准备计提比例期初余额跌价准备跌价准备计提比例

按组合计提存货跌价准备的计提标准

(3) 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

(4) 合同履约成本本期摊销金额的说明

11、持有待售资产

单位:元

项目期末账面余额减值准备期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间

其他说明:

12、一年内到期的非流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额

(1) 一年内到期的债权投资

□适用 ?不适用

(2) 一年内到期的其他债权投资

□适用 ?不适用

13、其他流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
留抵及预缴税额11,239,202.0811,711,010.45
合计11,239,202.0811,711,010.45

其他说明:

14、债权投资

(1) 债权投资的情况

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

债权投资减值准备本期变动情况

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

(2) 期末重要的债权投资

单位:元

债权项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日逾期本金面值票面利率实际利率到期日逾期本金

(3) 减值准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2023年1月1日余额在本期

各阶段划分依据和坏账准备计提比例

(4) 本期实际核销的债权投资情况

单位:元

项目核销金额

其中重要的债权投资核销情况

债权投资核销说明:

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

其他说明:

15、其他债权投资

(1) 其他债权投资的情况

单位:元

项目期初余额应计利息利息调整本期公允价值变动期末余额成本累计公允价值变动累计在其他综合收益中确认的减值准备备注

其他债权投资减值准备本期变动情况

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

(2) 期末重要的其他债权投资

单位:元

其他债权项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日逾期本金面值票面利率实际利率到期日逾期本金

(3) 减值准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2023年1月1日余额在本期

各阶段划分依据和坏账准备计提比例

(4) 本期实际核销的其他债权投资情况

单位:元

项目核销金额

其中重要的其他债权投资核销情况

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

其他说明:

16、其他权益工具投资

单位:元

项目名称期末余额期初余额本期计入其他综合收益的利得本期计入其他综合收益的损失本期末累计计入其他综合收益的利得本期末累计计入其他综合收益的损失本期确认的股利收入指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因

本期存在终止确认

单位:元

项目名称转入留存收益的累计利得转入留存收益的累计损失终止确认的原因

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位:元

项目名称确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因其他综合收益转入留存收益的原因

其他说明:

17、长期应收款

(1) 长期应收款情况

单位:元

项目期末余额期初余额折现率区间
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

(2) 按坏账计提方法分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
其中:

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减整个存续期预期信用损失(已发生信用减
值)值)
2023年1月1日余额在本期

各阶段划分依据和坏账准备计提比例

(3) 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位:元

单位名称收回或转回金额转回原因收回方式确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

其他说明:

(4) 本期实际核销的长期应收款情况

单位:元

项目核销金额

其中重要的长期应收款核销情况:

单位:元

单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

长期应收款核销说明:

18、长期股权投资

单位:元

被投资单位期初余额(账面价值)减值准备期初余额本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
北京斯泰博环190,514.15190,514.15
保科技有限责任公司(以下简称斯泰博公司)
上海通捷宇供应链管理有限公司(以下简称通捷宇公司)2,443,225.03-145,858.362,297,366.67
小计2,633,739.182,297,366.67
合计2,633,739.18190,514.15-145,858.362,297,366.67

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用 ?不适用

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用 ?不适用

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

其他说明:

本期斯泰博公司清算注销,公司长期股权投资减少190,514.15元

19、其他非流动金融资产

单位:元

项目期末余额期初余额
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产30,554,036.0230,455,617.74
合计30,554,036.0230,455,617.74

其他说明:

项 目期初数公允价值变动汇率变动期末数
美元余额人民币余额美元余额人民币余额
Glory Ventures Investments Fund L.P4,372,917.0030,455,617.74-255,881.72354,300.004,313,896.6830,554,036.02

上述投资不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。20、投资性房地产

(1) 采用成本计量模式的投资性房地产

□适用 ?不适用

(2) 采用公允价值计量模式的投资性房地产

□适用 ?不适用

(3) 转换为投资性房地产并采用公允价值计量

单位:元

项目转换前核算科目金额转换理由审批程序对损益的影响对其他综合收益的影响

(4) 未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位:元

项目账面价值未办妥产权证书原因

其他说明:

21、固定资产

单位:元

项目期末余额期初余额
固定资产184,397,521.12206,518,015.22
合计184,397,521.12206,518,015.22

(1) 固定资产情况

单位:元

项目房屋及建筑物通用设备专用设备运输工具合计
一、账面原值:
1.期初余额133,941,575.8617,160,475.64171,114,327.548,084,557.48330,300,936.52
2.本期增加金额245,596.771,955,404.8619,532,021.951,529,300.6423,262,324.22
(1)购置245,596.771,955,404.865,973,705.721,529,300.649,704,007.99
(2)在建工程转入13,558,316.2313,558,316.23
(3)企业合并增加
3.本期减少金额71,575.72724,133.5437,911,388.361,274,440.0239,981,537.64
(1)处置或报废71,575.72724,133.545,267,806.831,274,440.027,337,956.11
(2)转入在建工程32,643,581.5332,643,581.53
4.期末余额134,115,596.9118,391,746.96152,734,961.138,339,418.10313,581,723.10
二、累计折旧
1.期初余额33,010,378.799,876,593.6576,040,176.484,855,772.38123,782,921.30
2.本期增加金额4,449,965.895,310,805.0616,670,981.241,506,656.5627,938,408.75
(1)计提4,449,965.895,310,805.0616,670,981.241,506,656.5627,938,408.75
3.本期减少金额13,509.48594,674.2121,079,792.31849,152.0722,537,128.07
(1)处置或报废13,509.48594,674.213,519,718.11849,152.074,977,053.87
2) 转入在建工程17,560,074.2017,560,074.20
4.期末余额37,446,835.2014,592,724.5071,631,365.415,513,276.87129,184,201.98
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值96,668,761.713,799,022.4681,103,595.722,826,141.23184,397,521.12
2.期初账面价值100,931,197.077,283,881.9995,074,151.063,228,785.10206,518,015.22

(2) 暂时闲置的固定资产情况

单位:元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

(3) 通过经营租赁租出的固定资产

单位:元

项目期末账面价值
房屋及建筑物4,788,551.60

(4) 未办妥产权证书的固定资产情况

单位:元

项目账面价值未办妥产权证书的原因

其他说明:

(5) 固定资产的减值测试情况

□适用 ?不适用

(6) 固定资产清理

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明:

22、在建工程

单位:元

项目期末余额期初余额
在建工程18,957,952.93192,738.68
合计18,957,952.93192,738.68

(1) 在建工程情况

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
智能识别材料生产线升级改造项目(一期)18,204,496.2018,204,496.2033,962.2633,962.26
零星工程753,456.73753,456.73158,776.42158,776.42
合计18,957,952.9318,957,952.93192,738.68192,738.68

(2) 重要在建工程项目本期变动情况

单位:元

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
智能识别材料生产线升级改造项目(一期)54,361,600.0033,962.2631,728,850.1713,558,316.2318,204,496.2058.43%60%其他
合计54,361,600.0033,962.2631,728,850.1713,558,316.2318,204,496.20

(3) 本期计提在建工程减值准备情况

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额计提原因

其他说明:

(4) 在建工程的减值测试情况

□适用 ?不适用

(5) 工程物资

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

其他说明:

23、生产性生物资产

(1) 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 ?不适用

(2) 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用 ?不适用

(3) 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 ?不适用

24、油气资产

□适用 ?不适用

25、使用权资产

(1) 使用权资产情况

单位:元

项目房屋及建筑物合计
一、账面原值
1.期初余额
2.本期增加金额
1) 租入10,003,577.3610,003,577.36
3.本期减少金额
4.期末余额10,003,577.3610,003,577.36
二、累计折旧
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提1,667,262.891,667,262.89
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额1,667,262.891,667,262.89
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值8,336,314.478,336,314.47
1.期末账面价值
2.期初账面价值

(2) 使用权资产的减值测试情况

□适用 ?不适用

其他说明:

26、无形资产

(1) 无形资产情况

单位:元

项目土地使用权专利权非专利技术软件合计
一、账面原值
1.期初余额27,817,174.8920,332,200.0010,935,153.8459,084,528.73
2.本期增加金额259,582.02259,582.02
(1)购置259,582.02259,582.02
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额27,817,174.8920,332,200.0011,194,735.8659,344,110.75
二、累计摊销
1.期初余额5,109,993.964,230,518.419,340,512.37
2.本期增加金额559,214.952,033,220.002,114,042.514,706,477.46
(1)计提559,214.952,033,220.002,114,042.514,706,477.46
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额5,669,208.832,033,220.006,344,561.0014,046,989.83
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值22,147,966.0618,298,980.004,850,174.8645,297,120.92
2.期初账面价值22,707,180.9320,332,200.006,704,635.4349,744,016.36

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

(2) 未办妥产权证书的土地使用权情况

单位:元

项目账面价值未办妥产权证书的原因

其他说明:

(3) 无形资产的减值测试情况

□适用 ?不适用

27、商誉

(1) 商誉账面原值

单位:元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
TTS和TPS公司28,255,462.6928,255,462.69
安徽维森公司25,042,757.0225,042,757.02
合计53,298,219.7153,298,219.71

(2) 商誉减值准备

单位:元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提处置
合计

(3) 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

名称所属资产组或组合的构成及依据所属经营分部及依据是否与以前年度保持一致

资产组或资产组组合发生变化

名称变化前的构成变化后的构成导致变化的客观事实及依据

其他说明

(4) 可收回金额的具体确定方法

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用 ?不适用

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定?适用 □不适用

单位:元

项目账面价值可收回金额减值金额预测期的年限预测期的关键参数稳定期的关键参数稳定期的关键参数的确定依据
TTS和TPS公司48,134,199.6054,552,189.185预测期收入增长率6.10%-9.98%,利润率5.15%-5.72%稳定期收入增长率0.00%,利润率5.58%稳定期增长率为0,利润率与预测期最后一年一致
安徽维森公司159,313,839.19306,221,900.005预测期收入增长率3.70%-27.12%,利润率24.04%-27.62%稳定期收入增长率0.00%,利润率24.04%稳定期增长率为0,利润率与预测期最后一年一致
合计207,448,038.79360,774,089.18

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

(5) 业绩承诺完成及对应商誉减值情况

形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内?适用 □不适用

单位:元

项目业绩承诺完成情况商誉减值金额
本期上期本期上期
承诺业绩实际业绩完成率承诺业绩实际业绩完成率

其他说明:

项 目业绩承诺完成情况
2022年-2023年
承诺业绩实际业绩完成率(%)
安徽维森公司17,150,000.0027,208,427.24158.65
小 计17,150,000.0027,208,427.24158.65

公司业绩承诺如下:

(1)2022年至2023年二年实现的累计税后净利润不低于人民币(大写)壹仟柒佰壹拾伍万元(17,150,000.00元)

(2)2022年至2024年三年实现的累计税后净利润不低于人民币(大写)叁仟壹佰叁拾伍万元(31,350,000.00元)

28、长期待摊费用

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
装修项目907,842.16582,618.63325,223.53
其他零星工程374,529.35123,581.73250,947.62
合计1,282,371.51706,200.36576,171.15

其他说明:

29、递延所得税资产/递延所得税负债

(1) 未经抵销的递延所得税资产

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备7,193,969.391,254,836.785,527,142.21833,834.19
内部交易未实现利润12,913,771.892,910,058.7313,488,141.233,477,430.64
递延收益2,068,646.44517,161.61
远期结售汇公允价值变动损益1,994,660.00299,199.00
存货跌价准备1,518,611.51297,062.261,865,947.03279,892.05
限制性股票激励费用1,586,165.27237,924.791,545,967.16231,895.07
合计23,212,518.064,699,882.5626,490,504.075,639,412.56

(2) 未经抵销的递延所得税负债

单位:元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值34,965,776.135,244,866.4240,141,096.696,021,164.50
加速扣除的固定资产4,873,790.59731,068.595,560,194.30834,029.15
其他权益工具30,793,733.404,619,060.00
合计39,839,566.725,975,935.0176,495,024.3911,474,253.65

(3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位:元

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产849,351.753,850,530.812,764,279.112,875,133.45
递延所得税负债849,351.755,126,583.262,764,279.118,709,974.54

(4) 未确认递延所得税资产明细

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异52,283,747.3834,286,757.84
应收账款坏账准备4,251,004.803,280,079.73
其他应收款坏账准备382,944.33470,141.37
未实现内部销售损益9,980,046.274,403,294.64
存货跌价准备810,668.83
合计67,708,411.6142,440,273.58

(5) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位:元

年份期末金额期初金额备注
2023年1,468,029.07
2024年2,551,355.102,551,355.10
2025年3,164,268.083,164,268.08
2026年6,530,213.056,530,213.05
2027年9,077,315.589,077,315.58
2028年14,492,242.29
2029年以后[注]16,468,353.2811,495,576.96
合计52,283,747.3834,286,757.84

其他说明:

天地巴西公司可弥补亏损,准予以当期净利润30%为限弥补,不足弥补部分向后无限期结转。天地巴西公司2023年可弥补亏损16,468,353.28元,天地巴西公司2022年可弥补亏损11,495,576.96元30、其他非流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
预付设备款4,690,765.164,690,765.16186,268.58186,268.58
合计4,690,765.164,690,765.16186,268.58186,268.58

其他说明:

31、所有权或使用权受到限制的资产

单位:元

项目期末期初
账面余额账面价值受限类型受限情况账面余额账面价值受限类型受限情况
货币资金12,939,513.3012,939,513.30质押质押存款、定期存款及保证金等30,690,319.5430,690,319.54质押质押存款、定期存款及保证金等
固定资产31,810,464.5527,985,565.61抵押授信借款抵押108,825,647.7989,361,978.09抵押授信借款抵押
无形资产6,158,524.805,542,672.20抵押授信借款抵押16,041,356.7914,067,749.91抵押授信借款抵押
应收款项融资610,000.00610,000.00质押票据池质押
安徽维森公司(注)110,957,247.55110,957,247.55质押授信借款质押
合计161,865,750.20157,424,998.66156,167,324.12134,730,047.54

其他说明:

公司存在借款以安徽维森公司100%股权作为质押,出质权利作价5,490万元

32、短期借款

(1) 短期借款分类

单位:元

项目期末余额期初余额
质押借款8,870,577.18
抵押借款26,038,931.58
保证借款1,000,876.7120,018,055.56
信用借款24,191,145.4110,009,444.44
合计25,192,022.1264,937,008.76

短期借款分类的说明:

(2) 已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

单位:元

借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率

其他说明:

33、交易性金融负债

单位:元

项目期末余额期初余额
交易性金融负债1,994,660.00
其中:
远期结售汇业务1,994,660.00
其中:
合计1,994,660.00

其他说明:

34、衍生金融负债

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明:

35、应付票据

单位:元

种类期末余额期初余额
银行承兑汇票61,320,443.0859,172,719.86
国内信用证6,144,120.524,198,087.62
合计67,464,563.6063,370,807.48

本期末已到期未支付的应付票据总额为元,到期未付的原因为。

36、应付账款

(1) 应付账款列示

单位:元

项目期末余额期初余额
应付购货款38,049,840.8530,784,722.78
应付资产购置款6,227,979.035,262,536.12
合计44,277,819.8836,047,258.90

(2) 账龄超过1年或逾期的重要应付账款

单位:元

项目期末余额未偿还或结转的原因

其他说明:

37、其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
应付股利1,478,037.68
其他应付款31,306,345.6162,207,505.39
合计31,306,345.6163,685,543.07

(1) 应付利息

单位:元

项目期末余额期初余额

重要的已逾期未支付的利息情况:

单位:元

借款单位逾期金额逾期原因

其他说明:

(2) 应付股利

单位:元

项目期末余额期初余额
普通股股利1,478,037.68
合计1,478,037.68

其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

(3) 其他应付款

1) 按款项性质列示其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
应付收购款项24,000,000.0060,000,000.00
限制性股票回购义务6,185,991.001,302,403.80
应付暂收款1,066,261.61447,720.15
押金保证金54,093.0060,000.00
其他397,381.44
合计31,306,345.6162,207,505.39

2) 账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

单位:元

项目期末余额未偿还或结转的原因

3) 按交易对手方归集的期末余额前五名的其他应付款情况其他说明:

应付收购款项系应付安徽维森公司股权收购款2,400.00万元

38、预收款项

(1) 预收款项列示

单位:元

项目期末余额期初余额
预收租金56,400.00
合计56,400.00

(2) 账龄超过1年或逾期的重要预收款项

单位:元

项目期末余额未偿还或结转的原因

单位:元

项目变动金额变动原因

39、合同负债

单位:元

项目期末余额期初余额
预收货款6,120,355.243,931,870.78
合计6,120,355.243,931,870.78

账龄超过1年的重要合同负债

单位:元

项目期末余额未偿还或结转的原因

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位:元

项目变动金额变动原因

40、应付职工薪酬

(1) 应付职工薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬8,619,313.2396,556,887.3492,802,138.1612,374,062.41
二、离职后福利-设定提存计划392,364.905,331,058.205,172,720.08550,703.02
三、辞退福利3,028,266.622,306,064.07722,202.55
合计9,011,678.13104,916,212.16100,280,922.3113,646,967.98

(2) 短期薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴8,371,161.6885,295,225.7781,587,511.6412,078,875.81
2、职工福利费2,404,138.852,404,138.85
3、社会保险费238,703.674,185,834.174,186,842.99237,694.85
其中:医疗保险费222,544.604,047,936.764,047,777.87222,703.49
工伤保险费16,159.07137,897.41139,065.1214,991.36
4、住房公积金3,961,729.233,961,729.23
5、工会经费和职工教育经费9,447.88709,959.32661,915.4557,491.75
合计8,619,313.2396,556,887.3492,802,138.1612,374,062.41

(3) 设定提存计划列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险381,386.805,170,748.245,018,519.13533,615.91
2、失业保险费10,978.10160,309.96154,200.9517,087.11
合计392,364.905,331,058.205,172,720.08550,703.02

其他说明:

41、应交税费

单位:元

项目期末余额期初余额
增值税1,724,943.813,684,047.98
企业所得税3,437,960.562,138,746.42
个人所得税998,121.23675,075.44
城市维护建设税75,294.17209,316.21
房产税871,927.66876,309.53
土地使用税527,422.88240,857.31
印花税142,989.7568,655.27
教育费附加34,439.0991,490.98
地方教育附加22,959.3960,346.01
水利基金5,661.532,933.31
合计7,841,720.078,047,778.46

其他说明:

42、持有待售负债

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明:

43、一年内到期的非流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款10,008,767.1239,994,122.61
一年内到期的租赁负债1,573,648.31
合计11,582,415.4339,994,122.61

其他说明:

44、其他流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
预提关税443,699.122,879,925.88
待转销项税额229,432.30158,603.87
合计673,131.423,038,529.75

短期应付债券的增减变动:

单位:元

债券面值票面发行债券发行期初本期按面溢折本期期末是否
名称利率日期期限金额余额发行值计提利息价摊销偿还余额违约
合计

其他说明:

45、长期借款

(1) 长期借款分类

单位:元

项目期末余额期初余额
信用借款41,034,382.4310,008,888.89
保证及质押借款36,029,589.04
合计77,063,971.4710,008,888.89

长期借款分类的说明:

其他说明,包括利率区间:

46、应付债券

(1) 应付债券

单位:元

项目期末余额期初余额
可转换公司债券134,159,218.39
合计134,159,218.39

(2) 应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

单位:元

债券名称面值票面利率发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还本期付息本期转股期末余额是否违约
天地转债(123140)172,000,000.000.50%2022年3月30日6年172,000,000.00134,159,218.39187,720.127,191,042.093,286,508.05877,890.85137,373,581.70
合计——172,000,000.00134,159,218.39187,720.127,191,042.093,286,508.05877,890.85137,373,581.70——

(3) 可转换公司债券的说明

(1) 可转换公司债券的转股条件、转股时间、转股权会计处理及判断依据

经中国证券监督管理委员会证监许可〔2021〕4113号文核准,本公司于2022年3月14日公开发行172万张可转换公司债券(简称天地转债),每张面值100元,按面值发行,发行总额为人民币

1.72亿元。天地转债存续期限为六年,每年付息一次,到期归还本金和最后一年利息,债券票面利率为第一年0.5%、第二年0.7%、第三年1.2%、第四年1.8%、第五年2.2%、第六年2.5%。天地转债的转股期自发行结束之日起满六个月后的第一个交易日(2022年9月19日)起至可转债到期日(2028年3月13日)止,初始转股价格为12.47元/股。2022年5月,因公司2021年度权益分配方案,转股价格由12.47元/股调整为12.32元/股。2023年5月,因公司2022年度权益分配方案,转股价格由12.32元/股调整为12.07元/股。

(2) 可转换公司债券有条件赎回

根据公司第四届董事会第七次会议决议,因触发《杭州天地数码科技股份有限公司创业板向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》中约定的有条件赎回条款,公司董事会同意公司行使“天地转债”的提前赎回权利,按照可转债面值加当期应计利息的价格赎回2023年11月3日登记在册的全部“天地转债”。截至2023年11月3日,共有1,679,607张可转换公司债券行使了转股权利,共有40,393张可转换公司债券被公司赎回。

(4) 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位:元

发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

其他说明:

47、租赁负债

单位:元

项目期末余额期初余额
租赁付款额7,891,268.11
减:未确认融资费用-483,710.87
合计7,407,557.24

其他说明:

48、长期应付款

单位:元

项目期末余额期初余额

(1) 按款项性质列示长期应付款

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明:

(2) 专项应付款

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

其他说明:

49、长期应付职工薪酬

(1) 长期应付职工薪酬表

单位:元

项目期末余额期初余额

(2) 设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值:

单位:元

项目本期发生额上期发生额

计划资产:

单位:元

项目本期发生额上期发生额

设定受益计划净负债(净资产)

单位:元

项目本期发生额上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:

其他说明:

50、预计负债

单位:元

项目期末余额期初余额形成原因

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

51、递延收益

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助2,068,646.442,068,646.44与资产相关
合计2,068,646.442,068,646.44

其他说明:

52、其他非流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明:

53、股本

单位:元

期初余额本次变动增减(+、-)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数138,369,482.0015,070,416.00-12,680.0015,057,736.00153,427,218.00

其他说明:

1) 根据公司第四届董事会第七次会议决议,因触发《杭州天地数码科技股份有限公司创业板向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》中约定的有条件赎回条款,公司董事会同意公司行使“天地转债”的提前赎回权利,按照可转债面值加当期应计利息的价格赎回2023年11月3日登记在册的全部“天地转债”。2023年度,有1,679,145张可转换公司债券行使了转股权利,增加股本13,945,677.00

元。该次股本变动情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并由其出具了《验资报告》(天健验〔2024〕9号)。

2) 根据公司2019年年度股东大会审议通过的《关于公司〈2020年股票期权与限制性股票激励计划(草案)〉及其摘要的议案》,公司第三届董事会第三次会议审议通过的《关于向激励对象首次授予股票期权与限制性股票的议案》以及公司第三届董事会第十二次会议审议通过的《关于〈向激励对象授予2020年股票期权与限制性股票激励计划预留权益〉的议案》,公司授予激励对象股票期权。2023年度,激励对象累计行权298,839股。

3) 根据公司2023年第二次临时股东大会决议、第四届董事会第五次会议和第四届董事会第六次会议决议,公司向34名激励对象授予825,900股限制性股票,限制性股票的授予价格为7.49元/股。截至2023年8月29日止,公司已收到34名激励对象缴纳的825,900股人民币普通股股票的认股款合计人民币6,185,991.00元,增加股本825,900.00元。该次股本变动情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并由其出具了《验资报告》(天健验〔2024〕479号、天健验〔2024〕535号)。

4) 根据各股东限制性股票激励计划协议书、回购注销协议书,第四届董事会第二次会议决议、2022年度股东大会决议和修改后章程规定,公司回购5名已离职或退休员工尚未解锁的限制性人民币普通股(A股)减少注册资本人民币12,680.00元。该次股本变动情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并由其出具了《验资报告》(天健验〔2023〕283号)。

54、其他权益工具

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位:元

发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值
可转换公司债券1,719,538.0031,510,481.061,719,538.0031,510,481.06
合计1,719,538.0031,510,481.061,719,538.0031,510,481.06

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

本期减少系可转换公司债券转股及赎回所致,详见本财务报表附注十(七)46

其他说明:

55、资本公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)129,434,273.31165,025,333.65294,459,606.96
其他资本公积2,130,309.311,586,165.272,550,579.081,165,895.50
合计131,564,582.62166,611,498.922,550,579.08295,625,502.46

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

1) 资本公积(股本溢价)本期增加154,127,889.11元,系公司本期可转换公司债券转股溢价转入。详见本财务报表附注十(七)53(1)股本之说明。

2) 资本公积(股本溢价)本期增加3,048,079.26元,系公司2020年5月授予的激励对象股票期权行权溢价计入。详见本财务报表附注十(七)53(2)股本之说明。

3) 资本公积(股本溢价)本期增加5,360,091.00元,系公司本期授予的限制性股票溢价计入。详见本财务报表附注十(七)53(3)股本之说明。

4) 资本公积(股本溢价)本期增加2,489,274.28元,资本公积(其他资本公积)本期减少2,489,274.28元,系公司激励对象所持授予的股票期权符合行权条件,行权股份所对应的股权激励费用由其他资本公积转到股本溢价。

5) 资本公积(其他资本公积)本期增加1,586,165.27元系根据《企业会计准则第11号-股份支付》的相关规定,按照限制性股票的等待解锁期分期摊销作为以权益结算的股份支付换取的职工服务的支出。本期摊销1,586,165.27元计入当期损益,相应增加资本公积 1,586,165.27元。

6) 资本公积(其他资本公积)本期减少61,304.80元系回购激励对象未达到解锁条件的限制性股票所致。详见本财务报表附注十(七)53(4)股本之说明。

56、库存股

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
限制性普通股1,302,403.806,185,991.001,302,403.806,185,991.00
合计1,302,403.806,185,991.001,302,403.806,185,991.00

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

1) 本期增加6,185,991.00元系根据限制性股票激励计划,公司授予激励对象825,900股公司限制性股票,授予价格7.49元/股,对应的授予总价6,185,991.00元计入库存股,相应增加其他应付款。

2) 本期减少1,228,419.00元系根据限制性股票激励计划,公司激励对象所持授予的限制性股票解锁期满足解锁条件解锁,公司将解锁的限制性普通股共计378,121股对应的回购款共计1,228,419.00元减少库存股,相应减少其他应付款。

3) 本期减少73,984.80元系公司将未达解锁条件的限制性普通股12,680股予以回购,对应的回购款计73,984.80元冲减库存股,相应减少其他应付款。

57、其他综合收益

单位:元

项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
二、将重分类进损益的其他综合收益-1,906,996.916,898,688.306,898,688.304,991,691.39
外币财务报表折算差额-1,906,996.916,898,688.306,898,688.304,991,691.39
其他综合收益合计-1,906,996.916,898,688.306,898,688.304,991,691.39

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

58、专项储备

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

59、盈余公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积26,897,531.925,452,253.7532,349,785.67
合计26,897,531.925,452,253.7532,349,785.67

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

本期增加系按2023年度母公司实现净利润的10%提取法定盈余公积。

60、未分配利润

单位:元

项目本期上期
调整后期初未分配利润119,810,367.63107,822,621.70
加:本期归属于母公司所有者的净利润55,641,569.8236,627,130.82
减:提取法定盈余公积5,452,253.753,921,777.52
应付普通股股利34,616,545.5020,724,731.55
收回未解锁限制性股票以前年度股利-6,121.58-7,124.18
期末未分配利润135,389,259.78119,810,367.63

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00元。3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00元。5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

61、营业收入和营业成本

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务590,216,215.28403,969,830.38551,299,052.37423,579,317.19
其他业务53,896,704.8843,073,601.5144,169,863.5335,823,145.12
合计644,112,920.16447,043,431.89595,468,915.90459,402,462.31

经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值

□是 ?否

营业收入、营业成本的分解信息:

单位:元

合同分类分部1分部2合计
营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本
业务类型
其中:
条码碳带577,767,045.97397,412,405.47
传真碳带3,908,095.002,172,018.23
打码碳带4,840,951.513,201,504.03
水转印碳带3,700,122.801,183,902.65
其他52,740,009.1342,662,622.35
按经营地区分类
其中:
境内收入232,495,014.28180,046,696.10
境外收入410,461,210.13266,585,756.63
市场或客户类型
其中:
合同类型
其中:
按商品转让的时间分类
其中:
在某一时点确认收入642,956,224.41446,632,452.73
按合同期限分类
其中:
按销售渠道分类
其中:
合计642,956,224.41446,632,452.73

与履约义务相关的信息:

项目履行履约义务的时间重要的支付条款公司承诺转让商品的性质是否为主要责任人公司承担的预期将退还给客户的款项公司提供的质量保证类型及相关义务

其他说明

在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为3,931,870.78元。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为6,120,355.24元,其中,6,120,355.24元预计将于2024年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。合同中可变对价相关信息:

重大合同变更或重大交易价格调整

单位:元

项目会计处理方法对收入的影响金额

其他说明:

62、税金及附加

单位:元

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税1,289,735.481,196,467.98
教育费附加587,768.91525,890.75
房产税1,312,336.97862,051.87
土地使用税469,824.19224,798.92
印花税385,523.33358,093.52
地方教育费附加391,845.92350,578.55
水利基金47,406.80
环境保护税995.08661.06
合计4,485,436.683,518,542.65

其他说明:

63、管理费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬23,051,099.3419,112,502.86
折旧摊销费8,055,429.025,196,847.18
办公场所费用5,170,000.143,635,716.89
中介咨询费3,653,901.853,523,002.36
股份支付1,586,165.271,531,905.61
业务招待费1,395,056.291,086,978.03
差旅费315,151.59586,351.94
环保费152,733.35187,291.41
其他1,763,762.362,527,064.31
合计45,143,299.2137,387,660.59

其他说明:

64、销售费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬35,298,464.9032,105,075.79
办公场所费用16,841,619.1612,789,855.77
差旅费4,812,156.653,133,891.16
折旧费1,300,001.441,220,925.94
销售佣金764,137.23652,626.89
其他2,473,673.821,851,183.37
合计61,490,053.2051,753,558.92

其他说明:

65、研发费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬12,245,772.4410,552,784.61
材料费8,992,614.067,006,055.59
摊销与折旧费用497,897.86456,073.45
办公场所费用241,254.20350,512.33
差旅费90,311.1672,160.99
其他251,847.1148,543.69
合计22,319,696.8318,486,130.66

其他说明:

66、财务费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
利息支出11,485,559.1211,017,321.21
利息收入-5,361,804.23-4,049,808.21
银行手续费1,313,033.40904,635.91
汇兑损益-3,999,100.39-19,779,158.63
合计3,437,687.90-11,907,009.72

其他说明:

67、其他收益

单位:元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
与资产相关的政府补助2,068,646.44477,380.04
与收益相关的政府补助4,414,049.303,169,611.63
增值税加计抵减29,325.00
合 计6,512,020.743,646,991.67

68、净敞口套期收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额

其他说明:

69、公允价值变动收益

单位:元

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融负债-1,994,660.00
权益工具投资公允价值变动收益-255,881.723,575,003.56
合计-255,881.721,580,343.56

其他说明:

70、投资收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-145,858.36-463,590.36
理财产品等投资收益654,347.621,040,824.30
合计508,489.26577,233.94

其他说明:

71、信用减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
坏账损失-3,025,490.00-1,025,430.00
合计-3,025,490.00-1,025,430.00

其他说明:

72、资产减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-1,878,157.60-696,380.96
合计-1,878,157.60-696,380.96

其他说明:

73、资产处置收益

单位:元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
固定资产处置收益-84,463.5431,665.42
合 计-84,463.5431,665.42

74、营业外收入

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
赔偿款及扣款57,066.4433,351.9257,066.44
其他135,285.4540,675.01135,285.45
合计192,351.8974,026.93192,351.89

其他说明:

75、营业外支出

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
罚款及滞纳金64,652.1480,065.1564,652.14
非流动资产毁损报废损失8,688.55116,885.748,688.55
其他4,805.1530,479.784,805.15
合计78,145.84227,430.6778,145.84

其他说明:

76、所得税费用

(1) 所得税费用表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用11,001,256.465,989,989.52
递延所得税费用-4,558,788.64-1,858,199.00
合计6,442,467.824,131,790.52

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

单位:元

项目本期发生额
利润总额62,084,037.64
按法定/适用税率计算的所得税费用9,312,605.65
子公司适用不同税率的影响-887,489.39
调整以前期间所得税的影响-713,575.20
不可抵扣的成本、费用和损失的影响130,388.62
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-732,603.07
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响6,337,358.37
研发费加计扣除-3,352,814.75
可转换公司债券转股的影响-3,651,402.41
所得税费用6,442,467.82

其他说明:

77、其他综合收益

详见附注十(七)57之说明。

78、现金流量表项目

(1) 与经营活动有关的现金

收到的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收回保证金11,074,330.0024,683,736.07
收到的政府补助4,414,049.303,169,611.63
银行存款利息收入5,066,478.933,649,808.21
房屋租赁收入1,209,476.471,238,060.97
其他464,004.91683,566.24
合计22,228,339.6133,424,783.12

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

支付的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
付现经营费用36,353,953.1827,985,800.13
支付保证金10,215,611.4323,054,413.48
其他529,754.91544,213.59
合计47,099,319.5251,584,427.20

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(2) 与投资活动有关的现金

收到的其他与投资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
赎回理财产品及结构性存款29,020,000.00369,760,000.00
赎回投资定期存款11,102,465.75
合计40,122,465.75369,760,000.00

收到的重要的与投资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

支付的其他与投资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
购买银行理财产品及结构性存款27,120,000.00291,650,000.00
远期结售汇交割损失1,268,959.79
合计28,388,959.79291,650,000.00

支付的重要的与投资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

(3) 与筹资活动有关的现金

收到的其他与筹资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
赎回用于开立票据质押的定期存款15,789,621.9210,903,950.68
收到筹资性利息收入295,325.30
合计16,084,947.2210,903,950.68

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

支付的其他与筹资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
质押定期存款用于开立票据10,000,000.0016,000,000.00
支付租金1,378,479.24
股份回购73,984.80136,665.00
可转债发行费用2,103,048.18
收购少数股东权益542,968.00
合计11,452,464.0418,782,681.18

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用 ?不适用

(4) 以净额列报现金流量的说明

项目相关事实情况采用净额列报的依据财务影响

(5) 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

79、现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

单位:元

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量
净利润55,641,569.8236,656,799.86
加:资产减值准备4,903,647.601,721,810.96
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧27,938,408.7514,687,956.16
使用权资产折旧1,667,262.89
无形资产摊销4,706,477.462,007,744.79
长期待摊费用摊销706,200.36738,465.42
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)84,463.54-31,665.42
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)8,688.55116,885.74
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)255,881.72-1,580,343.56
财务费用(收益以“-”号填列)11,196,388.8710,617,321.21
投资损失(收益以“-”号填列)-508,489.26-577,233.94
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-975,397.36860,687.26
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)-3,583,391.28-2,727,020.14
存货的减少(增加以“-”号填列)25,512,959.147,361,313.50
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-28,917,675.67-6,035,494.78
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)15,951,875.4220,211,026.45
其他1,586,165.271,531,905.61
经营活动产生的现金流量净额116,175,035.8285,560,159.12
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额241,432,619.87194,517,865.83
减:现金的期初余额194,517,865.8355,210,200.37
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额46,914,754.04139,307,665.46

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

单位:元

金额
其中:
其中:
其中:

其他说明:

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

单位:元

金额
其中:
其中:
其中:

其他说明:

(4) 现金和现金等价物的构成

单位:元

项目期末余额期初余额
一、现金241,432,619.87194,517,865.83
其中:库存现金22,833.7418,889.75
可随时用于支付的银行存款240,979,316.62193,932,749.25
可随时用于支付的其他货币资金430,469.51566,226.83
三、期末现金及现金等价物余额241,432,619.87194,517,865.83

(5) 使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况

单位:元

项目本期金额上期金额仍属于现金及现金等价物的理由
银行存款99,592,557.00101,839,215.37募集资金
合计99,592,557.00101,839,215.37

(6) 不属于现金及现金等价物的货币资金

单位:元

项目本期金额上期金额不属于现金及现金等价物的理由
银行存款10,260,383.5627,152,471.23用于开立票据的质押定期存款
其他货币资金2,679,129.743,537,848.31保证金
合计12,939,513.3030,690,319.54

其他说明:

1. 筹资活动相关负债变动情况

单位:元

项 目期初数本期增加
现金变动非现金变动
短期借款64,937,008.7635,188,844.041,713,350.14
长期借款(含一年内到期的长期借款)50,003,011.5077,000,000.002,232,104.18
应付债券(含一年内到期的应付债券)134,159,218.39877,890.85
租赁负债(含一年内到期的租赁负债)10,353,744.84
应付股利1,478,037.6834,610,423.92
小 计250,577,276.33112,188,844.0449,787,513.93

(续上表)

项 目本期减少期末数
现金变动非现金变动
短期借款67,643,714.758,737,688.2925,192,022.12
长期借款(含一年内到期的长期借款)42,162,377.0987,072,738.59
应付债券(含一年内到期的应付债券)4,917,190.85130,119,918.39
租赁负债(含一年内到期的租赁负债)1,372,539.298,981,205.55
应付股利36,088,461.60
小 计152,184,283.58138,857,606.68121,245,966.26

2. 不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额

单位:元

项 目本期数上期数
背书转让的商业汇票金额30,968,746.4612,031,172.45
其中:支付货款27,526,488.1912,031,172.45
支付固定资产等长期资产购置款3,442,258.27

(7) 其他重大活动说明

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

81、外币货币性项目

(1) 外币货币性项目

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金
其中:美元5,112,621.477.0827036,211,164.09
欧元1,330,230.557.8592010,454,547.94
港币4,924.470.906224,462.65
英镑585,349.079.041105,292,199.48
加元122,270.445.36730656,262.13
比索3,307,174.600.418151,382,895.06
印度卢比40,116,407.730.085483,429,150.53
雷亚尔2,153,206.391.459643,142,906.18
越南盾952,108,067.000.00029276,111.34
应收账款
其中:美元9,056,519.167.0827064,144,608.25
欧元1,006,938.847.859207,913,733.73
港币
英镑898,975.319.041108,127,725.68
加元409,656.775.367302,198,750.78
比索210,935.000.4181588,202.47
印度卢比188,713,973.330.0854816,131,270.44
雷亚尔6,047,742.801.459648,827,527.30
长期借款
其中:美元
欧元
港币
应付账款
其中:美元950,637.807.082706,733,082.35
欧元162,933.907.859201,280,530.11
英镑527,866.839.041104,772,496.80
墨西哥比索7,577,891.830.418153,168,695.47
印度卢比1,560,911.710.08548133,426.73
巴西雷亚尔2,134,945.031.459643,116,251.16
越南盾185,784,106.000.0002953,877.39

其他说明:

(2) 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

?适用 □不适用

境外经营实体名称境外主要经营地记账本位币选择依据
天地美国合伙公司美国美元款项以美元结算为主
天地美国有限公司美国美元款项以美元结算为主
天地英国公司英国英镑款项以英镑结算为主
港田控股公司香港美元款项以美元结算为主
天地加拿大公司加拿大加元款项以加元结算为主
天地印度公司印度印度卢比款项以印度卢比结算为主
天地墨西哥公司墨西哥墨西哥比索款项以墨西哥比索结算为主
联大控股公司英国美元款项以美元结算为主
天地巴西公司巴西巴西雷亚尔款项以巴西雷亚尔结算为主
天地法国公司法国欧元款项以欧元结算为主
条码联世界公司墨西哥墨西哥比索款项以墨西哥比索结算为主
TTS公司英国英镑款项以英镑结算为主
TTS HBV公司荷兰欧元款项以欧元结算为主
TTS BV公司荷兰欧元款项以欧元结算为主
TPS公司英国英镑款项以英镑结算为主
天地越南公司越南越南盾款项以越南盾结算为主

82、租赁

(1) 本公司作为承租方

?适用 □不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用 ?不适用

简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

□适用 ?不适用

涉及售后租回交易的情况

1) 使用权资产相关信息详见本财务报表附注十(七)25之说明。

2) 公司对短期租赁和低价值资产租赁的会计政策详见本财务报表附注十(五)之41说明。计入当期损益的短期租赁费用和低价值资产租赁费用金额如下:

单位:元

项 目本期数上年同期数
短期租赁费用6,461,062.287,223,656.56
合 计6,461,062.287,223,656.56

3) 与租赁相关的当期损益及现金流

单位:元

项 目本期数上年同期数
租赁负债的利息费用358,551.23
与租赁相关的总现金流出6,681,796.297,223,656.56

4) 租赁负债的到期期限分析和相应流动性风险管理详见本财务报表附注十二(一)之说明。

(2) 本公司作为出租方

作为出租人的经营租赁?适用 □不适用

单位:元

项目租赁收入其中:未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入
租赁收入965,315.00
合计965,315.00

作为出租人的融资租赁

□适用 ?不适用

未来五年每年未折现租赁收款额

□适用 ?不适用

未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

2) 经营租赁资产

单位:元

项 目期末数上年年末数
固定资产4,788,551.604,327,023.09
小 计4,788,551.604,327,023.09

经营租出固定资产详见本财务报表附注十(七)21之说明。

3) 根据与承租人签订的租赁合同,不可撤销租赁未来将收到的未折现租赁收款额

单位:元

剩余期限期末数上年年末数
1年以内522,922.50600,418.89
合 计522,922.50600,418.89

(3) 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用 ?不适用

83、其他

八、研发支出

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬12,245,772.4410,552,784.61
材料费8,992,614.067,006,055.59
摊销与折旧费用497,897.86456,073.45
办公场所费用241,254.20350,512.33
差旅费90,311.1672,160.99
其他251,847.1148,543.69
合计22,319,696.8318,486,130.66
其中:费用化研发支出22,319,696.8318,486,130.66

1、符合资本化条件的研发项目

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益
合计

重要的资本化研发项目

项目研发进度预计完成时间预计经济利益产生方式开始资本化的时点开始资本化的具体依据

开发支出减值准备

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额减值测试情况

2、重要外购在研项目

项目名称预期产生经济利益的方式资本化或费用化的判断标准和具体依据

其他说明:

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

(1) 本期发生的非同一控制下企业合并

单位:元

被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润购买日至期末被购买方的现金流

其他说明:

(2) 合并成本及商誉

单位:元

合并成本
--现金
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计
减:取得的可辨认净资产公允价值份额
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额

合并成本公允价值的确定方法:

或有对价及其变动的说明

大额商誉形成的主要原因:

其他说明:

(3) 被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位:元

购买日公允价值购买日账面价值
资产:
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债:
借款
应付款项
递延所得税负债
净资产
减:少数股东权益
取得的净资产

可辨认资产、负债公允价值的确定方法:

企业合并中承担的被购买方的或有负债:

其他说明:

(4) 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□是 ?否

(5) 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

(6) 其他说明

2、同一控制下企业合并

(1) 本期发生的同一控制下企业合并

单位:元

被合并方名称企业合并中取得的权益比例构成同一控制下企业合并的依据合并日合并日的确定依据合并当期期初至合并日被合并方的收入合并当期期初至合并日被合并方的净利润比较期间被合并方的收入比较期间被合并方的净利润

其他说明:

(2) 合并成本

单位:元

合并成本
--现金
--非现金资产的账面价值
--发行或承担的债务的账面价值
--发行的权益性证券的面值
--或有对价

或有对价及其变动的说明:

其他说明:

(3) 合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位:元

合并日上期期末
资产:
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债:
借款
应付款项
净资产
减:少数股东权益
取得的净资产

企业合并中承担的被合并方的或有负债:

其他说明:

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算:

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□是 ?否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是 ?否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

公司名称股权取得方式股权取得时点出资额出资比例(%)
天地越南公司新设子公司2023年6月21日20.00万美元100.00

6、其他

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1) 企业集团的构成

单位:元

子公司名称注册资本主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
杭州健硕科技有限公司1,100,000.00浙江浙江商业100.00%0.00%设立
广州健硕条码科技有限公司500,000.00广东广东商业100.00%0.00%设立
杭州西码新1,100,000.浙江浙江制造业100.00%0.00%设立
材料有限公司00
TODAYTEC U.S. CORPORATION2,731,515.00美国美国商业100.00%0.00%设立
TODAYTEC LIMITED LIABILITY COMPANY3,064,082.45美国美国商业0.00%100.00%设立
TODAYTEC UK LIMITED2,439,600.00英国英国商业100.00%0.00%设立
GT HOLDINGS (HK) LIMITED3,072,881.00香港香港商业100.00%0.00%设立
TODAYTEC CANADA INC1,031,195.00加拿大加拿大商业0.00%100.00%设立
TODAYTEC INDIA PRIVATE LIMITED4,832,509.44印度印度商业0.00%100.00%设立
TODAYTEC MEXICO S.A DE C.V1,634,513.70墨西哥墨西哥商业0.00%100.00%设立
浙江天浩数码科技有限公司110,000,000.00浙江浙江制造业100.00%0.00%设立
UION MEGA HOLDING CO.,LIMITED28,330,800.00英国英国商业100.00%0.00%设立
TODAYTEC INDUSTRIA DE FITAS PARA CODIGOS DE BARRA LTDA2,680,535.90巴西巴西商业90.00%10.00%设立
TODAYTEC FRANCE SARL961,014.53法国法国商业0.00%100.00%设立
北京建硕条码科技有限公司1,000,000.00北京北京商业100.00%0.00%设立
杭州浩硕贸易有限公司500,000.00浙江浙江商业100.00%0.00%设立
BARCODING THE WORLD,S.A.DE C.V6,249,814.47墨西哥墨西哥制造业0.00%100.00%设立
Thermal Transfer Solutions Limited90.29英国英国商业0.00%100.00%收购
Thermal Transfer139.70荷兰荷兰商业0.00%100.00%收购
Solutions Holding BV
Thermal Transfer Solutions BV139.70荷兰荷兰商业0.00%100.00%收购
Thermal Printer Support Limited902.87英国英国商业0.00%100.00%收购
安徽维森智能识别材料有限公司50,000,000.00安徽安徽制造业100.00%0.00%收购
CONG TY TNHH TODAYTEC VIET NAM1,430,710.00越南越南商业0.00%100.00%设立

单位:元在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:

(2) 重要的非全资子公司

单位:元

子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

其他说明:

(3) 重要非全资子公司的主要财务信息

单位:元

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计

单位:元

子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量

其他说明:

(4) 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

(5) 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明:

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

(1) 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

(2) 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位:元

购买成本/处置对价
--现金
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计
减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额
差额
其中:调整资本公积
调整盈余公积
调整未分配利润

其他说明:

3、在合营安排或联营企业中的权益

(1) 重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

(2) 重要合营企业的主要财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
流动资产
其中:现金和现金等价物
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值
营业收入
财务费用
所得税费用
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自合营企业的股利

其他说明:

(3) 重要联营企业的主要财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
流动资产
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自联营企业的股利

其他说明:

(4) 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业:
下列各项按持股比例计算的合计数
联营企业:
投资账面价值合计2,297,366.672,443,225.04
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润-583,433.42-227,099.86
--综合收益总额-583,433.42-227,099.86

其他说明:

(5) 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

(6) 合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位:元

合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失本期未确认的损失(或本期分享的净利润)本期末累积未确认的损失

其他说明:

(7) 与合营企业投资相关的未确认承诺

(8) 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

共同经营名称主要经营地注册地业务性质持股比例/享有的份额
直接间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:

共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:

其他说明:

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

6、其他

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用 ?不适用

未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用 ?不适用

2、涉及政府补助的负债项目

?适用 □不适用

单位:元

会计科目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期转入其他收益金额本期其他变动期末余额与资产/收益相关
递延收益2,068,646.442,068,646.44与资产相关

3、计入当期损益的政府补助

?适用 □不适用

单位:元

会计科目本期发生额上期发生额
计入其他收益的政府补助金额6,482,695.743,169,611.63

其他说明

(一) 本期新增的政府补助情况

项 目本期新增补助金额(元)
与收益相关的政府补助4,414,049.30
其中:计入其他收益4,414,049.30

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具产生的各类风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。

(一) 信用风险

信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。

1. 信用风险管理实务

(1) 信用风险的评价方法

公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

当触发以下一个或多个定量、定性标准时,公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加:

1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例;

2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。

(2) 违约和已发生信用减值资产的定义

当金融工具符合以下一项或多项条件时,公司将该金融资产界定为已发生违约,其标准与已发生信用减值的定义一致:

1) 债务人发生重大财务困难;

2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款;

3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组;

4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。

2. 预期信用损失的计量

预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注十(七)5、十(七)7及十

(七)8之说明。

4. 信用风险敞口及信用风险集中度

本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。

(1) 货币资金

本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。

(2) 应收款项

本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。

由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户,截至2023年12月31日,本公司应收账款的15.45%(2022年12月31日:14.29%)源于余额前五名客户,本公司不存在重大的信用集中风险。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。

(二) 流动性风险

流动性风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

金融负债按剩余到期日分类

项 目期末数
账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上
银行借款112,264,760.72118,184,551.1646,406,384.5064,398,166.677,380,000.00
交易性金融负债
应付票据67,464,563.6067,464,563.6067,464,563.60
应付账款44,277,819.8744,277,819.8744,277,819.87
其他应付款31,306,345.6131,306,345.6131,306,345.61
应付债券
租赁负债8,981,205.559,766,366.191,803,829.405,853,305.902,109,230.89
小 计264,294,695.35270,999,646.43191,258,942.9870,251,472.579,489,230.89

(续上表)

项 目上年年末数
账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上
银行借款114,940,020.26117,958,340.15107,619,685.6610,338,654.49
交易性金融负债1,994,660.001,994,660.001,994,660.00
应付票据63,370,807.4863,370,807.4863,370,807.48
应付账款36,047,258.9036,047,258.9036,047,258.90
其他应付款63,685,543.0763,685,543.0763,685,543.07
应付债券134,159,218.39187,257,688.20859,769.006,362,290.60180,035,628.60
租赁负债
小 计414,197,508.10470,314,297.80273,577,724.1116,700,945.09180,035,628.60

(三) 市场风险

市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。

1. 利率风险

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险,浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例,并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。

截至2023年12月31日,本公司以浮动利率计息的银行借款人民币78,064,848.18元(2022年12月31日:人民币29,951,904.78元),在其他变量不变的假设下,假定利率变动50个基准点,不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。

2. 外汇风险

外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债,如果出现短期的失衡情况,本公司会在必要时按市场汇率买卖外币,以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注十(七)81之说明。

2、套期

(1) 公司开展套期业务进行风险管理

□适用 ?不适用

(2) 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

单位:元

项目与被套期项目以及套期工具相关账面价值已确认的被套期项目账面价值中所包含的被套期项目累计公允价值套期调整套期有效性和套期无效部分来源套期会计对公司的财务报表相关影响
套期风险类型
套期类别

其他说明

(3) 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用 ?不适用

3、金融资产

(1) 转移方式分类

□适用 ?不适用

(2) 因转移而终止确认的金融资产

□适用 ?不适用

(3) 继续涉入的资产转移金融资产

□适用 ?不适用

其他说明

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位:元

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量--------
(一)交易性金融资产30,654,036.0230,654,036.02
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产30,654,036.0230,654,036.02
理财产品100,000.00100,000.00
权益工具投资30,554,036.0230,554,036.02
2. 应收款项融资2,427,617.382,427,617.38
持续以公允价值计量的资产总额33,081,653.4033,081,653.40
二、非持续的公允价值计量--------

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

1. 公司购买的理财产品,采用购买成本确定其公允价值。

2. 子公司港田控股公司作为有限合伙人参与认购Glory Ventures Investments Fund L.P.美元基金份额的权益工具投资,采用估值技术(市场法,最近一次融资)确定其公允价值。公司购买成本为21,248,100.00元,确认的公允价值变动损益为9,305,936.02元。

3. 公司对于持有的应收票据,采用票面金额确定其公允价值

5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例

本企业的母公司情况的说明本公司最终控制方是韩琼和刘建海,截至2023年末,二人合计直接持有公司31,146,110股股份,占公司总股本的比例为20.3003%。根据韩琼与李卓娅一致行动人与表决权委托协议,李卓娅持有公司的5,980,921股股东表决权

3.8982%由韩琼行使。

综上,本公司最终控制方韩琼和刘建海二人合计享有的股东投票表决权占比为24.1985%。

本企业最终控制方是韩琼和刘建海。其他说明:

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注十之(十)1说明。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注十之(十)在其他主体中的权益之说明。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

合营或联营企业名称与本企业关系

其他说明:

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
上海迪凯标识科技有限公司刘建海、韩琼附属企业

其他说明:

5、关联交易情况

(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
上海通捷宇供应链管理有限公司海运费5,886,566.8710,000,000.003,384,481.04
上海迪凯标识科技有限公司采购货物及设备4,795,297.828,000,000.002,010,126.28
北京斯泰博环保科技有限责任公司加工费等529,551.58

出售商品/提供劳务情况表

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
北京斯泰博环保科技有限责任公司碳带2,176.99544.25
上海迪凯标识科技有限公司碳带、设备等803,335.04361,723.97

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

(2) 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

单位:元

委托方/出包方名称受托方/承包方名称受托/承包资产类型受托/承包起始日受托/承包终止日托管收益/承包收益定价依据本期确认的托管收益/承包收益

关联托管/承包情况说明

本公司委托管理/出包情况表:

单位:元

委托方/出包方名称受托方/承包方名称委托/出包资产类型委托/出包起始日委托/出包终止日托管费/出包费定价依据本期确认的托管费/出包费

关联管理/出包情况说明

(3) 关联租赁情况

本公司作为出租方:

单位:元

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

本公司作为承租方:

单位:元

出租方名称租赁资产种类简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用(如适用)未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额(如适用)支付的租金承担的租赁负债利息支出增加的使用权资产
本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额

关联租赁情况说明

(4) 关联担保情况

本公司作为担保方

单位:元

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

本公司作为被担保方

单位:元

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
韩琼6,640,000.002023年09月01日2028年08月31日
韩琼[注]36,000,000.002023年07月01日2025年06月30日
韩琼16,720,000.002022年07月01日2025年06月30日

关联担保情况说明

[注]同时以子公司安徽维森公司100%股权作为权利质押,出质权利作价5,490万元

(5) 关联方资金拆借

单位:元

关联方拆借金额起始日到期日说明
拆入
拆出

(6) 关联方资产转让、债务重组情况

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

(7) 关键管理人员报酬

单位:元

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬5,642,192.753,974,215.61

(8) 其他关联交易

6、关联方应收应付款项

(1) 应收项目

单位:元

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款上海迪凯标识科技有限公司208,038.4410,401.92189,624.779,481.24
预付款项上海迪凯标识科技有限公司13,500.00

(2) 应付项目

单位:元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款上海通捷宇供应链管理有限公司1,344,899.91
应付账款上海迪凯标识科技有限公司1,713,247.22258,536.43
应付账款北京斯泰博环保科技有限责任公司140,240.99

7、关联方承诺

8、其他

十五、股份支付

1、股份支付总体情况

?适用 □不适用

单位:元

授予对象类别本期授予本期行权本期解锁本期失效
数量金额数量金额数量金额数量金额
董事、高级管理人员391,1002,929,339.003,08335,158.53100,828526,115.88
其他人员434,8003,256,652.00295,7563,311,759.73277,2931,501,400.0612,68073,984.80
合计825,9006,185,991.00298,8393,346,918.26378,1212,027,515.9412,68073,984.80

期末发行在外的股票期权或其他权益工具?适用 □不适用

授予对象类别期末发行在外的股票期权期末发行在外的其他权益工具
行权价格的范围合同剩余期限行权价格的范围合同剩余期限
董事、高级管理人员11.154元/份 9.874元/份(权益分派实施调整后价格)2024年6月7日止 2024年5月31日止
其他人员11.154元/份 9.874元/份(权益分派实施调整后价格)2024年6月7日止 2024年5月31日止

其他说明:

其他说明

(1) 本期股份支付授予的相关说明

1) 基本情况

2023年8月14日,公司召开2023年第二次临时股东大会,审议通过关于公司《2023年限制性股票激励计划(草案)》及其摘要的议案,议案同意向激励对象授予100.00万股公司限制性股票,其中首次授予90.00万股限制性股票,预留10万股限制性股票,首次授予限制性股票的激励对象为39人,首次授予价格为7.49元/股。2023年8月25日,公司召开第四届董事会第五次会议及第四届监事会第五次会议,审议通过了《关于调整2023年限制性股票激励计划激励对象名单及授予数量的议案》,议案同意本次激励计划的权益总数由100.00万股调整为92.59万股,首次授予总数由90.00万股调整为82.59万股,首次授予限制性股票的激励对象由39人调整为34人;预留权益不变。

2) 限售期和解除限售安排

本激励计划首次授予的限制性股票的解除限售安排具体如下:

解锁安排解锁时间解锁比例
首次授予的限制性股票第一个解除限售期自首次授予限制性股票上市之日起12个月后的首个交易日起至首次授予限制性股票上市之日起24个月内的最后一个交易日当日止30%
首次授予的限制性股票第二个解除限售期自首次授予限制性股票上市之日起24个月后的首个交易日起至首次授予限制性股票上市之日起36个月内的最后一个交易日当日止30%
首次授予的限制性股票第三个解除限售期自首次授予限制性股票上市之日起36个月后的首个交易日起至首次授予限制性股票上市之日起48个月内的最后一个交易日当日止40%

3) 业绩考核要求

① 公司业绩考核要求

首次授予部分限制性股票的解除限售考核年度为 2023-2025 年三个会计年度,每个会计年度考核一次,各年度业绩考核目标如下表所示:

解锁安排业绩考核目标
第一个解除限售期以2022年营业收入与净利润为基数。2023年营业收入增长率不低于15%,或2023年净利润增长率不低于25%
第二个解除限售期以2023年营业收入与净利润为基数。2024年营业收入增长率不低于15%,或2024年净利润增长率不低于25%
第三个解除限售期以2024年营业收入与净利润为基数。2025年营业收入增长率不低于15%,或2025年净利润增长率不低于25%

② 个人考核要求

激励对象个人层面的考核根据公司制定的《2023年限制性股票激励计划实施考核管理办法》实施。个人绩效考核结果划分为优秀、良好、合格、需改进、不合格五个等级。

考核等级优秀良好合格需改进不合格
考核分数M≥100100>M≥9090>M≥8080>M≥70M<70
标准系数100.00%90.00%70.00%60.00%0%

在公司业绩目标达成的前提下,激励对象个人当年实际解除限售额度=个人层面标准系数×个人当年计划解除限售额度:

Ⅰ 若激励对象上一年度个人绩效考核结果为“不合格”,则激励对象对应考核当年可解除限售的限制性股票均不得解除限售,该部分股票由公司回购后注销,回购价格为授予价格加上银行同期定期存款利息之和。

Ⅱ 若激励对象上一年度个人考核结果为“优秀”、“良好”、“合格”或“需改进”时,激励对象可按照激励计划规定的可解除限售比例分批次解除限售,激励对象不得解除限售部分的限制性股票,由公司回购后注销,回购价格为授予价格加上银行同期定期存款利息之和。

(2) 本期股份支付行权及解锁的相关说明

根据公司2019年年度股东大会审议通过的《关于公司〈2020年股票期权与限制性股票激励计划(草案)〉及其摘要的议案》,公司第三届董事会第三次会议审议通过的《关于向激励对象首次授予股票期权与限制性股票的议案》以及公司第三届董事会第十二次会议审议通过的《关于〈向激励对象授予2020年股票期权与限制性股票激励计划预留权益〉的议案》,公司授予激励对象股票期权及限制性股票。2023年度,激励对象累计行权298,839份,持有的限制性股票累计解锁378,121股。

(3) 本期股份支付失效的相关说明

根据各股东限制性股票激励计划协议书、回购注销协议书,第四届董事会第二次会议决议、2022年年度股东大会决议,公司回购注销5名已离职或退休员工尚未解锁的限制性股票12,680股,注销5名已离职或退休员工尚未行权的期权12,680份。

2、以权益结算的股份支付情况

?适用 □不适用

单位:元

授予日权益工具公允价值的确定方法限制性股股票:授予日股票收盘价减去限制性股票授予价计算确定限制性股票的公允价值;
授予日权益工具公允价值的重要参数股票期权:布莱克——斯克尔斯期权定价模型
可行权权益工具数量的确定依据公司预计激励对象离职可能性较小,并且预计能达到可行权条件
本期估计与上期估计有重大差异的原因
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额6,329,030.64
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额1,586,165.27

其他说明:

3、以现金结算的股份支付情况

□适用 ?不适用

4、本期股份支付费用

?适用 □不适用

单位:元

授予对象类别以权益结算的股份支付费用以现金结算的股份支付费用
管理人员1,586,165.27
合计1,586,165.27

其他说明:

5、股份支付的修改、终止情况

6、其他

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

1. 截至2023年12月31日,本公司向银行申请开立的尚处在有效期内的信用证余额为人民币6,144,120.52元。

2. 募集资金投资情况

截至2023年12月31日向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用情况

单位:万元

承诺投资项目项目投资 总额募集资金承诺投资金额募集资金实际累计投入
热转印涂布装备及产品技术升级项目1,400.041,400.041,400.04
信息化和研发中心升级项目530.84530.84530.84
安全环保升级项目694.05694.05694.05
补充流动资金4,329.704,329.704,329.70
年产2.3亿平米智能识别材料生产线(二期)项目10,018.349,475.07
合 计16,972.9716,429.706,954.63

3.业绩承诺

2022年,公司收购安徽维森公司股权时与安徽维森公司原股东彭涛、周新春、张举红、申晟和李平东签订的业绩对赌协议约定,安徽维森公司2022年至2023年二年实现的累计税后净利润不低于1,715万元及2022年至2024年三年实现的累计税后净利润不低于3,135万元。安徽维森公司2022年至2023年已实现的承诺业绩为2,720.84万元。

2、或有事项

(1) 资产负债表日存在的重要或有事项

截至2023年12月31日,公司不存在需要披露的重要或有事项。

(2) 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位:元

项目内容对财务状况和经营成果的影无法估计影响数的原因

响数

2、利润分配情况

拟分配每10股派息数(元)3.5
经审议批准宣告发放的每10股派息数(元)52,487,742.65
利润分配方案根据2024年4月19日第四届董事会第十三次会议审议通过的2023年度利润分配预案,以公司2023年度权益分派实施公告中确定的股权登记日的总股本(剔除公司回购专用证券账户的股份)为基数,每10股派发现金股利3.5元(含税)。上述利润分配预案尚需股东大会同意。

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

(一) 回购股份

2024年2月6日,公司第四届董事会第十一次会议审议并通过了《关于回购公司股份方案的议案》,同意公司使用自有资金以集中竞价交易方式回购公司股份,回购资金总额不低于人民币3,000万元(含),不超过人民币6,000万元(含),回购价格为不超过人民币17.00元/股(含),回购期限为自董事会审议通过回购方案之日起3个月内。

十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1) 追溯重述法

单位:元

会计差错更正的内容处理程序受影响的各个比较期间报表项目名称累积影响数

(2) 未来适用法

会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因

2、债务重组

3、资产置换

(1) 非货币性资产交换

(2) 其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位:元

项目收入费用利润总额所得税费用净利润归属于母公司所有者的终止经营利润

其他说明:

6、分部信息

(1) 报告分部的确定依据与会计政策

本公司主要业务为生产和销售热转印碳带产品。公司将此业务视作为一个整体实施管理、评估经营成果。因此,本公司无需披露分部信息。本公司按产品分类的营业收入及营业成本详见本财务报表附注十(七)61之说明。

(2) 报告分部的财务信息

单位:元

项目分部间抵销合计

(3) 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

(4) 其他说明

(一) 可转债募投项目变更

2023年12月5日公司第四届董事会第九次会议审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》,公司将原拟投入“热转印涂布装备及产品技术升级项目”、“信息化和研发中心升级项目”及“安全环保升级项目”尚未使用的向不特定对象发行可转债募集资金9,475.07万元及其利息收入、理财收益(具体金额以实际结转时项目专户资金余额为准),全部用于“年产2.3亿平米智能识别材料生产线(二期)项目”的建设,该项目以公司全资子公司安徽维森为实施主体,项目投资总额10,018.34万元,公司以借款的方式将上述募集资金用于安徽维森的项目建设,差额部分由安徽维森以自有资金补足。本次变更后,原募投项目后续建设将根据实际进展情况由公司以自有资金继续投入实施。

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1) 按账龄披露

单位:元

账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内(含1年)233,021,897.92212,885,664.85
1至2年7,352,590.148,397,309.83
2至3年339,788.60224,059.04
3年以上122,336.89270,637.05
3至4年72,336.89270,637.05
5年以上50,000.00
合计240,836,613.55221,777,670.77

(2) 按坏账计提方法分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备1,698,923.800.71%1,698,923.80100.00%
的应收账款
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款239,137,689.7599.29%12,751,862.795.33%226,385,826.96221,777,670.77100.00%12,286,546.285.54%209,491,124.49
其中:
合计240,836,613.55100.00%14,450,786.596.00%226,385,826.96221,777,670.77100.00%12,286,546.285.54%209,491,124.49

按组合计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内232,627,362.3811,631,368.125.00%
1-2年6,273,821.33941,073.2015.00%
2-3年114,169.1557,084.5850.00%
3年以上122,336.89122,336.89100.00%
合计239,137,689.7512,751,862.79

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备:

□适用 ?不适用

(3) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
单项计提坏账准备1,556,211.40142,712.401,698,923.80
按组合计提坏账准备12,286,546.28969,663.05361,634.14-142,712.4012,751,862.79
合计12,286,546.282,525,874.45361,634.1414,450,786.59

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位:元

单位名称收回或转回金额转回原因收回方式确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

(4) 本期实际核销的应收账款情况

单位:元

项目核销金额
实际核销的应收账款361,634.10

其中重要的应收账款核销情况:

单位:元

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明:

(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位:元

单位名称应收账款期末余额合同资产期末余额应收账款和合同资产期末余额占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额
天地巴西公司34,460,146.4834,460,146.4814.31%1,723,007.32
天地印度公司26,563,614.9726,563,614.9711.03%1,328,180.75
天地法国公司11,704,206.0511,704,206.054.86%585,210.30
厦门鸣友数码科技有限公司10,689,090.1810,689,090.184.44%534,454.51
天地墨西哥公司9,983,913.089,983,913.084.15%566,132.66
合计93,400,970.7693,400,970.7638.79%4,736,985.54

2、其他应收款

单位:元

项目期末余额期初余额
其他应收款59,010,348.2343,944,498.12
合计59,010,348.2343,944,498.12

(1) 应收利息

1) 应收利息分类

单位:元

项目期末余额期初余额

2) 重要逾期利息

单位:元

借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据

其他说明:

3) 按坏账计提方法分类披露

□适用 ?不适用

4) 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位:元

单位名称收回或转回金额转回原因收回方式确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

其他说明:

5) 本期实际核销的应收利息情况

单位:元

项目核销金额

其中重要的应收利息核销情况

单位:元

单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

核销说明:

其他说明:

(2) 应收股利

1) 应收股利分类

单位:元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

2) 重要的账龄超过1年的应收股利

单位:元

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据

3) 按坏账计提方法分类披露

□适用 ?不适用

4) 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位:元

单位名称收回或转回金额转回原因收回方式确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

其他说明:

5) 本期实际核销的应收股利情况

单位:元

项目核销金额

其中重要的应收股利核销情况

单位:元

单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

核销说明:

其他说明:

(3) 其他应收款

1) 其他应收款按款项性质分类情况

单位:元

款项性质期末账面余额期初账面余额
募投项目投入38,530,000.0038,530,000.00
拆借款20,000,000.00
应收暂付款728,846.864,268,518.13
应收出口退税444,270.141,218,077.94
押金保证金416,039.30200,533.00
其他45,045.00
合计60,119,156.3044,262,174.07

2) 按账龄披露

单位:元

账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内(含1年)60,058,161.3044,070,959.07
1至2年11,700.00174,220.00
2至3年37,300.005,000.00
3年以上11,995.0011,995.00
3至4年11,995.00
4至5年11,995.00
合计60,119,156.3044,262,174.07

3) 按坏账计提方法分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
按组合计提坏账准备60,119,156.30100.00%1,108,808.071.84%59,010,348.2344,262,174.07100.00%317,675.950.72%43,944,498.12
其中:
按组合计提坏账准备60,119,156.30100.00%1,108,808.071.84%59,010,348.2344,262,174.07100.00%317,675.950.72%43,944,498.12
合计60,119,156.30100.00%1,108,808.071.84%59,010,348.2344,262,174.07100.00%317,675.950.72%43,944,498.12

按组合计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
募投项目投入组合38,530,000.00
账龄组合21,589,156.301,108,808.075.14%
其中:1年以内21,528,161.301,076,408.075.00%
1-2年11,700.001,755.0015.00%
2-3年37,300.0018,650.0050.00%
3年以上11,995.0011,995.00100.00%
合计60,119,156.301,108,808.07

确定该组合依据的说明:

按预期信用损失一般模型计提坏账准备:

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2023年1月1日余额277,047.9526,133.0014,495.00317,675.95
2023年1月1日余额
在本期
--转入第二阶段-585.00585.00
--转入第三阶段-11,592.5011,592.50
本期计提799,945.12-13,370.504,557.50791,132.12
2023年12月31日余额1,076,408.071,755.0030,645.001,108,808.07

各阶段划分依据和坏账准备计提比例各阶段划分依据:于每个资产负债表日,本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的,处于第一阶段,本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

4) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他
按组合计提坏 账准备317,675.95791,132.121,108,808.07
合计317,675.95791,132.121,108,808.07

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位:元

单位名称收回或转回金额转回原因收回方式确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

5) 本期实际核销的其他应收款情况

单位:元

项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况:

单位:元

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联

交易产生

其他应收款核销说明:

6) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
天浩科技公司募集资金投入290,000.001-2年0.48%
天浩科技公司募集资金投入13,040,000.002-3年21.69%
天浩科技公司募集资金投入13,180,000.003-4年21.92%
天浩科技公司募集资金投入12,020,000.004-5年19.99%
安徽维森公司拆借款20,000,000.001年以内33.27%1,000,000.00
中华人民共和国国家金库杭州市余杭区支库出口退税444,270.141年以内0.74%22,213.51
杭州浩硕公司应收暂付款437,780.821年以内0.73%21,889.04
代扣员工公积金应收暂付款225,519.001年以内0.38%11,275.95
合计59,637,569.9699.20%1,055,378.50

7) 因资金集中管理而列报于其他应收款

单位:元其他说明:

3、长期股权投资

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资320,040,660.19320,040,660.19318,609,950.19318,609,950.19
对联营、合营企业投资2,297,366.672,297,366.672,633,739.182,633,739.18
合计322,338,026.86322,338,026.86321,243,689.37321,243,689.37

(1) 对子公司投资

单位:元

被投资单位期初余额(账面价值)减值准备期初余额本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资计提减值准备其他
杭州健硕公司1,213,542.061,213,542.06
西码新材料公司1,100,000.001,100,000.00
天地美国合伙公司2,731,515.002,731,515.00
港田控股公司77,613,684.181,430,710.0079,044,394.18
天地英国公司2,439,600.002,439,600.00
天浩科技公司110,000,000.00110,000,000.00
联大控股公司
天地巴西公司2,411,608.952,411,608.95
北京建硕公司100,000.00100,000.00
杭州浩硕公司500,000.00500,000.00
广州健硕公司500,000.00500,000.00
安徽维森公司120,000,000.00120,000,000.00
合计318,609,950.191,430,710.00320,040,660.19

(2) 对联营、合营企业投资

单位:元

被投资单位期初余额(账面价值)减值准备期初余额本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
斯泰博公司190,514.15190,514.15
通捷宇公司2,443,225.03-145,858.362,297,366.67
小计2,633,739.18190,514.15-145,858.362,297,366.67
合计2,633,739.18190,514.15-145,858.362,297,366.67

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用 ?不适用

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用 ?不适用

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

(3) 其他说明

4、营业收入和营业成本

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务459,149,705.49331,377,585.17458,593,881.17364,769,211.00
其他业务41,248,403.8837,786,700.0923,847,869.7622,344,258.37
合计500,398,109.37369,164,285.26482,441,750.93387,113,469.37

营业收入、营业成本的分解信息:

单位:元

合同分类分部1分部2合计
营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本
业务类型
其中:
条码碳带448,643,181.38324,292,458.54
传真碳带3,552,526.332,525,669.86
打码碳带3,254,309.562,615,313.68
水转印碳带3,699,688.221,944,143.09
其他40,085,993.8537,375,720.93
按经营地区分类
其中:
境内收入205,575,532.44167,942,071.71
境外收入293,660,166.90200,811,234.39
市场或客户类型
其中:
合同类型
其中:
按商品转让的时间分类
其中:
在某一时点确认收入499,235,699.34368,753,306.10
按合同期限分类
其中:
按销售渠道分类
其中:
合计499,235,699.34368,753,306.10

与履约义务相关的信息:

项目履行履约义务的时间重要的支付条款公司承诺转让商品的性质是否为主要责任人公司承担的预期将退还给客户的款项公司提供的质量保证类型及相关义务

其他说明

在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为546,164.36元。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元,其中,0.00元预计将于2024年度确认收入,0.00元预计将于0年度确认收入,0.00元预计将于0年度确认收入。重大合同变更或重大交易价格调整

单位:元

项目会计处理方法对收入的影响金额

其他说明:

5、投资收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-145,858.36-463,590.36
理财产品等投资收益611,196.48985,962.37
合计465,338.12522,372.01

6、其他

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

?适用 □不适用

单位:元

项目金额说明
非流动性资产处置损益-93,152.09
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外)6,482,695.74系本期政府补助,详见十(十一)3之说明
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益-255,881.72系本期权益工具投资公允价值变动收益,详见十(七)69之说明
委托他人投资或管理资产的损益654,347.62
除上述各项之外的其他营业外收入和支出122,894.60
减:所得税影响额785,192.75
合计6,125,711.40--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率每股收益
基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润11.77%0.400.40
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润10.47%0.350.35

3、境内外会计准则下会计数据差异

(1) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

(2) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

(3) 境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称

□适用 ?不适用

4、其他


  附件:公告原文
返回页顶