关于辽宁奥克化学股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审核报告
众环专字（2024）3300110号
目 录
| 起始页码 | |
| 专项审核报告 | |
| 汇总表 | |
| 非经营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表 | 1 |
关于辽宁奥克化学股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
众环专字（2024）3300110号辽宁奥克化学股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了辽宁奥克化学股份有限公司（以下简称“辽宁奥克公司”）2023年12月31日合并及公司的资产负债表，2023年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《上市公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会印发的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是辽宁奥克公司管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计辽宁奥克化学股份有限公司2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。
为了更好地理解辽宁奥克公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
本审核报告仅供辽宁奥克化学股份有限公司2023年度年报披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
李云松
中国注册会计师：
张玉萍
中国·武汉 2024年4月20日
附表编制单位：辽宁奥克化学股份有限公司
| 编制单位：辽宁奥克化学股份有限公司 | ||||||||||
| 占用形成原因占用性质 | ||||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小 计 —— —— —— —— —— | ||||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小 计 —— —— —— —— —— | ||||||||||
| 其他关联方及附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小 计 —— —— —— —— —— | ||||||||||
| 总 计 —— —— —— —— —— | ||||||||||
上市公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
| 上市公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | |
| 金额单位：人民币万元 | |
控股股东、实际控制人及其附属
企业
控股股东、实际控制人及其附属
企业前控股股东、实际控制人及其附
属企业
| 往来形成原因 | 往来性质（经营性往来、非经营性往来） | ||||||||||
| 奥克控股集团股份公司 控股股东 其他应收款 19.28 19.28 服务费 经营性往来 | |||||||||||
| 辽宁奥克培训有限公司 控股股东直接控制的法人 其他应收款 1.36 1.36 服务费 经营性往来 | |||||||||||
| 辽阳奥克生态休闲山庄有限公司 控股股东直接控制的法人 其他应收款 0.30 0.30 服务费 经营性往来 | |||||||||||
| 徐州奥克吉兴新材料有限公司 控股股东直接控制的法人 其他应收款 0.16 0.16 服务费 经营性往来 | |||||||||||
| 辽宁奥克商务服务有限公司 控股股东直接控制的法人 其他应收款 0.23 0.23 服务费 经营性往来 | |||||||||||
| 辽阳奥克包装材料有限公司 控股股东直接控制的法人 其他应收款 0.43 0.43 服务费 经营性往来 | |||||||||||
| 阜宁利仁新能源有限公司 全资子公司 其他应收款 4,000.01 36.81 336.81 3,700.01 资金往来 非经营性往来 | |||||||||||
| 格尔木阳光能源电力有限公司 全资子公司 其他应收款 9,100.00 469.53 2,369.53 7,200.00 资金往来 非经营性往来 | |||||||||||
| 海南奥克化学有限公司 全资子公司 其他应收款 2,989.81 18,996.22 346.23 6,434.15 15,898.11 资金往来 非经营性往来 | |||||||||||
| 吉林奥克新材料有限公司 全资子公司 其他应收款 17,807.40 20.06 70.17 2,155.35 15,742.29 资金往来 非经营性往来 | |||||||||||
| 江苏奥克化学有限公司 全资子公司 其他应收款 3.91 29.54 33.44 资金往来 非经营性往来 | |||||||||||
| 上海奥克贸易发展有限公司 全资子公司 其他应收款 - 3.09 3.09 资金往来 非经营性往来 | |||||||||||
| 上海悉浦奥进出口有限公司 全资子公司 其他应收款 - 2,004.25 2,004.25 资金往来 非经营性往来 | |||||||||||
| 武汉奥克化学有限公司 全资子公司 其他应收款 - 4,003.83 51.95 55.78 4,000.00 资金往来 非经营性往来 | |||||||||||
| 全资子公司 其他应收款 652.49 55.78 708.27 资金往来 非经营性往来 | |||||||||||
| 辽宁奥克药业股份有限公司 控股子公司 其他应收款 - 5,014.87 22.43 5,037.30 资金往来 非经营性往来 | |||||||||||
总 计 —— —— ——34,553.6230,149.38997.1218,451.4447,248.68 —— ——
总 计 —— —— ——34,553.6230,149.38997.1218,451.4447,248.68 —— ——其他关联方及其附属企业
其他关联方及其附属企业公司负责人： 朱建民 主管会计工作的负责人： 朱宗将 会计机构负责人： 刘冬梅
公司负责人： 朱建民 主管会计工作的负责人： 朱宗将 会计机构负责人： 刘冬梅控股股东、实际控制人及其附属企业