西域旅游开发股份有限公司2023年度财务决算报告
公司2023年财务报表已经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。现将公司2023年度财务决算（合并口径）的相关情况报告如下：
一、主要会计数据和财务指标
单位：万元
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 增减数 | 增减率 |
营业收入
| 营业收入 | 30,525.94 | 10227.71 | 20,298.23 | 198.46% |
| 净利润 | 10,701.96 | -951.10 | 11,653.06 | 1225.22% |
| 归属于母公司股东的净利润 | 10,558.34 | -930.11 | 11,488.45 | 1235.17% |
| 扣非后归属于母公司股东净利润 | 10,508.92 | -1119.89 | 11,628.81 | 1038.39% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.68 | -0.06 | 0.74 | 1233.33% |
| 归属于普通股股东的净资产收益率（%） | 15.88% | -1.47% | 17.35% | 17.35% |
| 扣非后归属于普通股股东净资产收益率（%） | 15.82% | -1.77% | 17.59% | 17.59% |
| 期末总股本 | 15,500 | 15500 | ||
| 资产总额 | 78,226.07 | 68312.87 | 9,913.20 | 14.51% |
| 负债总额 | 5,298.86 | 6,987.16 | -1,688.30 | -24.16% |
| 归属于母公司股东权益 | 71,753.30 | 61,189.43 | 10,563.87 | 17.26% |
| 归属于普通股股东每股净资产（元/股） | 4.63 | 3.95 | 0.68 | 17.22% |
| 资产负债率 | 6.77% | 10.23% | -3.46% | -3.46% |
二、财务状况、经营成果、现金流量分析
（一）资产负债构成及变动情况
截止本报告期末，公司资产总额为78,226.07万元，较年初增加14.51%；公司负债总额为5,298.86万元，较年初减少 24.16%。
单位：万元
| 项目 | 2023年期末 | 占比资产总额 | 2023年期初 | 占比资产总额 | 同比变动幅度 |
| 流动资产： | |||||
| 货币资金 | 31,179.51 | 39.85% | 23,330.08 | 34.15% | 33.65% |
| 应收账款 | 313.90 | 0.40% | 556.36 | 0.81% | -43.58% |
| 预付款项 | 224.54 | 0.29% | 103.24 | 0.15% | 117.49% |
| 其他应收款 | 61.91 | 0.08% | 46.33 | 0.07% | 33.63% |
| 存货 | 117.95 | 0.15% | 108.59 | 0.16% | 8.62% |
| 其他流动资产 | 437.33 | 0.56% | 170.33 | 0.25% | 156.75% |
| 流动资产合计 | 32,335.14 | 41.34% | 24,314.93 | 35.59% | 32.98% |
| 长期股权投资 | 9,240.71 | 11.81% | 8,578.22 | 12.56% | 7.72% |
| 投资性房地产 | 405.64 | 0.52% | 1,013.79 | 1.48% | -59.99% |
| 固定资产 | 22,636.28 | 28.94% | 20,981.53 | 30.71% | 7.89% |
| 在建工程 | 3.96 | 0.01% | 0 | 0.00% | 0% |
| 使用权资产 | 821.33 | 1.05% | 131.63 | 0.19% | 523.96% |
| 无形资产 | 12,343.36 | 15.78% | 12,585.95 | 18.42% | -1.93% |
| 长期待摊费用 | 2.06 | 0.00% | 0.00 | 0.00 | |
| 递延所得税资产 | 92.98 | 0.12% | 90.99 | 0.13% | 2.19% |
| 其他非流动资产 | 344.59 | 0.44% | 615.83 | 0.90% | -44.04% |
| 非流动资产合计 | 45,890.93 | 58.66% | 43,997.94 | 64.41% | 4.30% |
| 资产总计 | 78,226.07 | 100.00% | 68,312.87 | 100.00% | 14.51% |
| 流动负债： | |||||
| 应付账款 | 675.41 | 12.75% | 933.96 | 13.37% | -27.68% |
| 预收款项 | 152.86 | 2.88% | 5.5 | 0.08% | 2679.27% |
| 合同负债 | 93.56 | 1.77% | 29.48 | 0.42% | 217.37% |
| 应付职工薪酬 | 1,691.44 | 31.92% | 113.16 | 1.62% | 1394.73% |
| 应交税费 | 95.44 | 1.80% | 6.82 | 0.10% | 1299.41% |
| 其他应付款 | 411.49 | 7.77% | 481.31 | 6.89% | -14.51% |
| 一年内到期的非流动负债 | 165.16 | 3.12% | 3,723.26 | 53.29% | -95.56% |
| 其他流动负债 | 0.77 | 0.01% | 0.61 | 0.01% | 26.23% |
| 流动负债合计 | 3,286.14 | 62.02% | 5,294.10 | 75.77% | -37.93% |
| 长期借款 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | 0.00% |
| 租赁负债 | 600.06 | 11.32% | 129.11 | 1.85% | 364.77% |
| 递延收益 | 1,397.24 | 26.37% | 1,554.89 | 22.25% | -10.14% |
| 递延所得税负债 | 15.41 | 0.29% | 9.06 | 0.13% | 70.09% |
| 非流动负债合计 | 2,012.72 | 37.98% | 1,693.06 | 24.23% | 18.88% |
| 负债合计 | 5,298.86 | 100.00% | 6,987.16 | 100.00% | -24.16% |
变动较大的主要项目说明如下：
1、预付款项 期末余额224.54万元，较上期增加117.49%，系本期预付车辆保险费增加。
2、其他流动资产期末余额 437.33万元，较上期增加156.75%，系本期预缴企业所得税及增值税进项税额留抵所致。
3、使用权资产期末余额 821.33万元，较上期增加523.96%，系本期新增天山天池景区访客中心租赁业务。
4、预收款项期末余额152.86万元，较上期增加2679.27%，系收到天池景区访客中心及船坞摊位租金。
5、合同负债期末余额93.56万元，较上期增加217.37%，系本期对未兑现的旅行社累计奖励调整至合同负债。
6、应付职工薪酬期末余额1,691.44万元，较上期增长1394.73%，系主要因本期收入增加，经营业绩增长，根据薪酬考核制度计提年终奖所致。
7、应交税费期末余额 95.44万元，较上年增长1299.41%，系子公司新疆智旅云信息科技有限公司四季度计提企业所得税所致。
8、一年内到期的非流动负债较上期下降95.56%，系本期归还长期借款3,700万元所致。
9、租赁负债期末余额 600.06万元，较上年增长364.77%，系本期新增天山天池景区访客中心租赁业务。
（二）经营成果分析
2023 年公司营业收入为 30,525.94万元，同比 2022 年度增加198.46%，实现归属于母公司所有者的净利润 10,558.34万元，同
比 2022年度增加1235.17%。主要数据如下：
单位：万元
| 项目 | 2022年度 | 2023年度 | 同比变动幅度 |
| 一、营业总收入 | 10,227.71 | 30,525.94 | 198.46% |
| 其中：营业收入 | 10,227.71 | 30,525.94 | 198.46% |
| 二、营业总成本 | 10,821.86 | 18457.77 | 70.56% |
| 其中：营业成本 | 7,446.62 | 12213.88 | 64.02% |
| 税金及附加 | 226.31 | 325.62 | 43.88% |
| 销售费用 | 93.4 | 141.88 | 51.91% |
| 管理费用 | 3,298.28 | 6,180.36 | 87.38% |
| 财务费用 | -242.74 | -403.97 | -66.42% |
| 其他收益 | 199.12 | 185.69 | -6.74% |
| 投资收益 | -58.62 | 662.50 | 1230.14% |
| 信用减值损失 | -28.46 | -51.68 | -81.55% |
| 资产减值损失 | -305.81 | -12.32 | 95.97% |
| 资产处置收益 | 4.19 | -100.00% | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -783.73 | 12,852.36 | 1739.90% |
| 营业外收入 | 42.35 | 31.20 | -26.35% |
| 营业外支出 | 19.17 | 99.36 | 418.31% |
| 四、利润总额 | -760.55 | 12,784.20 | 1780.92% |
| 所得税费用 | 190.55 | 2,082.24 | 992.75% |
| 五、净利润 | -951.1 | 10,701.96 | 1225.22% |
| 1.归母净利润 | -930.11 | 10,558.34 | 1235.17% |
变动较大的项目说明如下：
1、营业收入较上期增长了198.46%,系本年国内旅游市场复苏，景区加大营销宣传力度，景区游客人数同比增加240%，故营业收入增长。
2、管理费用较上期增长87.38%，系营业收入增加，相应的管理费用增加。
3、投资收益较上期增长1230.14%，系本年旅游市场回暖，权益法核算的被投资单位净利润增加。
4、营业外支出较上期增长80.18万元同比增长418.31%，系本年对外捐赠增加。
5、信用减值损失较上期下降81.55%，系政府包车业务期末未回款计提坏账增加。
6、资产减值损失较上期增长95.97%，系上期募投项目前期的规划设计费、勘界
费、环评费等计入在建工程成本的全额计提减值准备。
7、 所得税费用较上期增加992.75%，系本期旅游市场回暖，营业收入增加，利润总额增加，所得税费用增加。
（三）现金流量分析报告期内，公司的现金流量情况如下表：
单位：万元
变动较大的项目说明如下：
1、经营活动现金流入同比增长199.89%，系本年旅游市场复苏，营业收入增加，销售商品、提供劳务收到的现金增加。
2、经营活动现金流出同比增长102.72%，系本年随着旅游市场复苏，景区游客人数增加，本年收入增加相应成本增加，购买商品、接受劳务支付的现金、支付的各项税费增加
3、经营活动产生的现金流量净额同比增长638.09%，系本年旅游市场复苏，营业收入增加，经营活动现金流入增加。
| 项目 | 2022年度 | 2023年度 | 同比变动幅度 |
| 经营活动现金流入小计 | 11,223.69 | 33,659.15 | 199.89% |
| 经营活动现金流出小计 | 9,186.45 | 18,622.55 | 102.72% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 2,037.24 | 15,036.60 | 638.09% |
| 投资活动现金流入小计 | 5.93 | 0.10 | -98.31% |
| 投资活动现金流出小计 | 757.49 | 4,155.41 | 448.58% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -751.55 | -4,155.31 | -452.90% |
| 筹资活动现金流入小计 | 180 | 894.00 | 396.67% |
| 筹资活动现金流出小计 | 4,080.42 | 3,928.10 | -3.73% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -3,900.42 | -3,034.10 | 22.21% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -2,614.74 | 7,847.20 | 400.11% |
4、投资活动现金流出同比增长448.58%，系本年新投资子公司及购买运营车辆、游船、无人驾驶载人航空器，数字文旅平台软件。
5、筹资活动现金流入同比增长396.67%，系新增子公司收到投资款。
西域旅游开发股份有限公司董事会
2024年4月19日