证券代码：301365 证券简称：矩阵股份 公告编号：2024-018
矩阵纵横设计股份有限公司关于2023年度计提信用减值损失及资产减值损失的公告
矩阵纵横设计股份有限公司（以下简称“公司”或“矩阵股份”）根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《企业会计准则》以及公司相关会计政策的规定，基于谨慎性原则，对合并财务报表范围内的各项需要计提减值的资产进行了评估和分析，对预计存在可能发生减值损失的相关资产计提信用减值损失及资产减值损失。现将具体情况公告如下：
一、本次计提信用减值损失及资产减值损失概况
（一）计提信用减值损失及资产减值损失的原因
根据《企业会计准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》和公司会计制度的相关规定，为了更加真实、准确地反映公司截至2023年12月31日的财务状况和资产状况，公司对合并报表范围内截至2023年12月31日的应收账款、应收票据、其他应收款、合同资产、存货、商誉、投资性房地产等资产进行了检查，对各项资产减值的可能性、各类存货的可变现净值等进行了分析和评估，对存在可能发生减值迹象的资产，公司本着谨慎性原则，计提相关信用减值损失及资产减值损失。
（二）计提信用减值损失及资产减值损失的范围和金额
经过公司及子公司对2023年末存在可能发生减值迹象的资产，进行清查和资产减值测试后，计提2023年度各项信用减值损失及资产减值损失合计79,165,044.55元，具体情况如下表：
单位：元
| 类别 | 项目 | 本期发生额 |
| 信用减值损失 | 应收票据 | -177,426.20 |
| 应收账款 | 71,175,026.15 | |
| 其他应收款 | 537,376.40 | |
| 资产减值损失 | 存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -34,662.73 |
| 合同资产减值损失 | -554,325.07 | |
| 其他非流动资产减值损失 | 5,408,490.00 | |
| 投资性房地产减值损失 | 340,566.00 | |
| 商誉减值损失 | 2,470,000.00 | |
| 合计 | 79,165,044.55 | |
2023年度，公司拟计提各项信用减值损失及资产减值损失合计79,165,044.55元，将导致公司2023年度利润总额减少79,165,044.55元。
二、本次计提信用减值损失及资产减值损失合理性的说明以及对公司的影响
公司本次计提各项信用及资产减值损失合计79,165,044.55元，将导致公司2023年度利润总额减少79,165,044.55元。
本次计提信用减值损失及资产减值损失已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计。
公司2023年度计提信用减值损失及资产减值损失事项符合《企业会计准则》及公司会计政策等相关规定，体现了会计谨慎性的原则，符合公司的实际情况，本次计提信用减值损失及资产减值损失后能公允地反映公司资产状况和经营成果，使公司的会计信息更具有合理性。
三、公司履行的审议程序
（一）董事会审议情况
公司第二届董事会第三次会议审议通过了《关于2023年度计提信用减值损失及资产减值损失的议案》。董事会认为：根据《企业会计准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》和公司会计制度的相关规定，为了更加真实、准确地反映公司截至2023年12月31日的财务状况和资产状况，公司对合并报表范围内截至2023年12月31日的应收账款、应收票据、其他应收款、合同资产、存货、商誉、投资性房地产、其他非流动资产等资产进行了检查，对各项资产减值的可能性、各类存货的可变现净值等进行了分析和评估，对存在可能发生减值迹象的资
产，公司本着谨慎性原则，计提相关信用减值准备及资产减值准备。
（二）监事会审议情况
公司第二届监事会第三次会议审议通过了《关于2023年度计提信用减值损失及资产减值损失的议案》。经审议，监事会认为：公司计提信用减值损失及资产减值损失符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，更加准确、公允地反映公司财务状况和经营成果，本次计提信用减值损失及资产减值损失的决策程序合法合规，不存在损害公司及股东利益的情形。监事会同意公司本次计提信用减值损失及资产减值损失。
四、备查文件
1、公司第二届董事会第三次会议决议；
2、公司第二届监事会第三次会议决议。
特此公告。
矩阵纵横设计股份有限公司董事会
2024年4月23日