深圳中恒华发股份有限公司2023年度财务决算报告
公司2023年度财务会计报告系按照《企业会计准则》的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司截止2023年12月31日的财务状况以及2023年度的经营成果和现金流量情况。详细情况如下：
一、2023年公司的资产状况
截至2023年12月31日，公司资产总额57054.49万元，负债总额20362.42万元，归属于母公司股东权益为36692.07万元，资产负债率35.69%。
1. 资产负债表主要项目分析
（金额单位：人民币元）
| 项目 | 2023年12月31日 | 2023年1月1日 | 增减比率 | 变动原因分析 |
| 货币资金 | 110,027,701.36 | 74,916,364.05 | 46.87% | 本期销售增长，回款增加 |
| 应收票据 | 5,660,196.84 | 67,151,488.87 | -91.57% | 本期票据结算业务减少 |
| 应收账款 | 111,615,906.26 | 108,278,521.15 | 3.08% | |
| 预付款项 | 22,630,668.12 | 19,976,590.61 | 13.29% | |
| 投资性房地产 | 42,630,144.33 | 44,410,961.06 | -4.01% | |
| 固定资产 | 156,905,219.13 | 170,942,849.86 | -8.21% | |
| 无形资产 | 35,745,920.23 | 37,458,746.67 | -4.57% | |
| 长期待摊费用 | 271,397.98 | 1,246,384.24 | -78.23% | 本期摊销费用 |
| 递延所得税资产 | 7,741,309.45 | 8,167,169.14 | -5.21% | |
| 应付票据 | 41,104,650.60 | 35,035,466.11 | 17.32% | |
| 应付账款 | 92,494,000.69 | 91,899,311.69 | 0.65% | |
| 应付职工薪酬 | 7,316,651.50 | 5,599,118.22 | 30.68% | 本期应发工资增加 |
| 应交税费 | 11,666,022.47 | 13,853,908.00 | -15.79% | |
| 其他应付款 | 34,202,474.99 | 31,773,476.75 | 7.64% | |
| 预计负债 | 0.00 | 801,159.18 | -100.00% | 劳资纠纷已经解决 |
2. 资产运营状况指标分析
| 项 目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 应收帐款周转率(次) | 5.90 | 5.05 | 5.96 |
| 存货周转率(次) | 8.64 | 7.02 | 8.5 |
整体上公司运营状况良好：
（1）应收帐款周转率（次）维持在一定的水平，总体回款情况控制较好，保证了公司现金流的正常运转。 （2）公司存货管理严格，存货周转率保持在较好的水平，减少了存货积压，使企业周转资金得到充分利用。
3. 偿债能力分析
| 项 目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 流动比率(倍) | 1.63 | 1.71 | 1.21 |
| 速动比率(倍) | 1.29 | 1.38 | 0.9 |
| 资产负债比率(%) | 35.68 | 41.92 | 47.96 |
2023年末公司净资产为36692.07万元，公司资产负债结构合理，有较强的偿债能力。
二、公司2023年度经营情况
1.经营计划或盈利预测完成情况
2023年度，公司实现营业收入72654.12万元，同比2022年增加9.35%；实现营业利润1818.92万元，同比增加20.84%；归属于母公司的净利润1334.23万元，同比增加31.74%。
2. 营业收入、成本、费用、利润与上年同期对比情况
（金额单位：人民币元）
| 项 目 | 2023年 | 2022年 | 增减比率 | 变动原因分析 |
| 营业收入 | 726,541,177.76 | 664,435,128.12 | 9.35% | —— |
| 营业成本 | 651,389,235.77 | 594,811,719.90 | 9.51% | —— |
| 营业税金及附加 | 4,164,190.80 | 3,617,044.97 | 15.13% | —— |
| 销售费用 | 8,446,059.60 | 9,226,743.76 | -8.46% | |
| 管理费用 | 31,147,256.96 | 31,978,501.20 | -2.60% | —— |
| 研发费用 | 10,088,853.94 | 8,823,821.83 | 14.34% | |
| 财务费用 | 485,191.77 | 2,538,614.05 | -80.89% | 本期贷款减少 |
| 其他收益 | 1,482,676.03 | 5,147,818.38 | -71.20% | 本期政府补贴减少 |
| 投资收益 | 647,855.39 | 523,015.87 | 23.87% |
资产处置收益
| 资产处置收益 | -4,952,075.03 | 591,119.33 | -937.75% | 泡沫厂设备处理 |
| 营业利润 | 18,189,170.29 | 15,051,760.65 | 20.84% | |
| 营业外收入 | 340,059.23 | 330,848.92 | 2.78% | |
| 营业外支出 | 99,028.38 | 64,111.48 | 54.46% | 罚款及违约金 |
| 利润总额 | 18,430,201.14 | 15,318,498.09 | 20.31% | |
| 所得税费用 | 5,087,889.62 | 5,190,731.32 | -1.98% | |
| 净利润 | 13,342,311.52 | 10,127,766.77 | 31.74% | 本期销售增长 |
三、2023年度现金流量情况
（金额单位：人民币元）
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 增减比率 | 变动原因分析 |
| 经营活动现金流入小计 | 693,880,645.64 | 515,474,069.40 | 34.61% | 本期销售增长 |
| 经营活动现金流出小计 | 578,845,360.15 | 433,082,828.76 | 33.66% | 本期销售增长 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 115,035,285.49 | 82,391,240.64 | 39.62% | 本期销售增长，回款增加。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 2,019,819.95 | 6,195,040.45 | -67.40% | 本期购买理财减少 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -99,609,365.07 | -66,329,016.26 | 50.17% | 本期归还银行借款 |
| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 27,405.36 | 481,766.17 | -94.31% | 本期汇率变化较小 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 17,473,145.73 | 22,739,031.00 | -23.16% |
2023年度受大环境影响，招工难，用工成本增加，公司在加强内部管理的同时，
积极争取订单，发展工业生产的同时加强了自有物业的租赁工作，最大限度地完成了2023年度的预算目标。公司总体资产结构优良，财务状况良好，具有较强的抗
风险能力和成长性。
特此公告
深圳中恒华发股份有限公司董 事 会2024年4月23日