关于新华网股份有限公司募集资金年度存放与实际使用情况
的鉴证报告
众环专字（2024）0203622号
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募集资金专项报告
关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告
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关于新华网股份有限公司募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告
众环专字（2024）0203622号新华网股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的新华网股份有限公司（以下简称“新华网公司”）截至2023年12月31日止的《董事会关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》进行了鉴证工作。按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关规定，编制《董事会关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，是新华网公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对《董事会关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《董事会关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。
我们认为，新华网股份有限公司截至2023年12月31日止的《董事会关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》已经按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关规定编制，在所有重大方面如实反映了新华网股份有限公司截至2023年12月31日止的募集资金年度存放与实际使用情况。
新华网股份有限公司 关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告
新华网股份有限公司董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况
的专项报告
根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关规定，新华网股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会编制了截至2023年12月31日止的《关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》。
一、募集资金基本情况
1、实际募集资金金额及资金到位时间
根据中国证券监督管理委员会证监许可[2016]2175号文《关于核准新华网股份有限公司首次公开发行股票的批复》，新华网股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）获准向社会公开发行人民币普通股51,902,936股，每股发行价格为人民币27.69元，股款以人民币缴足，总募集资金共计人民币1,437,192,297.84元，扣除承销及保荐费用、审计及验资费用、律师费用、信息披露费用以及发行手续费用等共计人民币57,306,611.74元后，净募集资金共计人民币1,379,885,686.10元，上述资金于2016年10月24日到位。经由瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）予以验证并于2016年10月25日出具瑞华验字【2016】01520010号验资报告。
2、以前年度已使用金额
2016年至2022年，公司累计已使用募集资金555,103,734.70元，尚未使用募集资金总额为824,781,951.40元，手续费支出38,392.75元，实现理财收益及利息收入148,693,252.26元，截至2022年12月31日，公司募集资金专项账户内余额503,436,810.91元，另使用闲置募集资金投资理财产品的金额为470,000,000.00元。
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3、报告期内使用金额及当前余额
截至2023年12月31日，公司募集资金账户余额为人民币919,157,690.93元。明细如下表：
| 序号 | 项目 |
1 截至2022年12月31日募集资金账户余额503,436,810.91
| 金额（人民币元） |
2 加：临时补充流动资金收回
3 加：收回上期使用闲置募集资金投资理财产品金额470,000,000.00
4 减：按募投项目累计使用的募集资金金额77,481,495.27
5 减：累计使用的超募资金金额
6 减：手续费支出6,062.13
7 减：使用闲置募集资金投资理财产品金额
8 加：利息收入、投资理财产品收入收到的资金23,208,437.42
9 减：临时补充流动资金
10 截至2023年12月31日募集资金账户余额
二、募集资金管理情况
1、募集资金管理制度情况
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者的权益，本公司依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司证券发行管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律法规的规定，制定了《新华网股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《募集资金管理制度》”），对公司募集资金的存放、使用、投向变更及监督等方面做出了具体明确的规定。公司一直严格按照该制度的规定存放、使用及管理募集资金。
2、募集资金三方监管协议情况
为规范公司募集资金管理，保护投资者权益，公司开设了募集资金专项账户，对募集资金实行专户存储。2016年10月，公司与中国建设银行股份有限公司北京东方广场支行及保荐机构中国国际金融股份有限公司签署了《募集资金专户存储三方监管协议》；2017年7月，公司和新华网四川有限公司与中国建设银行股份有限公司成都高新支行及保荐机构中国国际金融股份有限公司、公司和新华网江苏有限公司与中国建设银行股份有限公司南京建邺支行及保荐机构中国国际金融股份有限公司签署了《募集资金专户存储三方监管协议》；2017年9月，公司和新华网广东有限公司与中国建设银行股份有限公司广州直属支行及保荐机构
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中国国际金融股份有限公司签署了《募集资金专户存储三方监管协议》；2018年1月，公司与南京银行股份有限公司北京分行及保荐机构中国国际金融股份有限公司签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。
上述协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，协议各方均按照三方监管协议的规定履行了相关职责。
3、募集资金专户存储情况
截至2023年12月31日，募集资金专用账户具体存放情况如下：
| 序号 | 公司 |
| 开户银行 | 银行账号 |
| （人民币万元） |
1 新华网股份有限公司
南京银行股份有限公司北京分行营业部
0506230000000336000001 43,333.032 新华网股份有限公司
南京银行股份有限公司北京分行营业部
0506230000000336000002 35,148.583 新华网股份有限公司
南京银行股份有限公司北京分行营业部
0506230000000336000003 6,667.964 新华网股份有限公司
南京银行股份有限公司北京分行营业部
0506230000000336000004 4,874.365 新华网股份有限公司
中国建设银行股份有限公司北京东方广场支行
11050160590000000561 965.026 新华网四川有限公司
中国建设银行股份有限公司成都高新支行
51050140613700001360 127.857 新华网江苏有限公司
中国建设银行股份有限公司南京建邺支行
32050159890000000194 253.848 新华网广东有限公司
中国建设银行股份有限公司广州直属支行
44050158330300000475 545.13
| 合计 | 91,915.77 |
三、本年度募集资金的实际使用情况
1、募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况
募投项目的资金使用情况，参见“募集资金使用情况对照表”（附表1）。
2、募投项目先期投入及置换情况
公司不存在募投项目先期投入及置换情况。
3、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
报告期内，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
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4、对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
为提高资金使用效率，结合利用闲置募集资金，在不影响募投项目正常实施进度的情况下，公司拟使用不超过人民币55,000万元的闲置募集资金投资单项产品期限最长不超过一年的结构性存款、大额存单等安全性高的保本型产品进行日常资金管理。使用期限为自董事会审议通过之日起一年内有效，并在决议有效期内公司可根据银行产品期限在可用资金额度内滚动使用。上述事项已经公司第四届董事会第二十八次会议和第十八次会议、及第四届监事会第十五次会议和第十次会议审议通过，履行了必要的审议程序。保荐机构已于2023年10月26日出具了《中国国际金融股份有限公司关于新华网股份有限公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的核查意见》。
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5、截至2023年12月31日，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理,已到期理财产品报告期内具体实施及收益情况如下表：
| 开始时间 | 到期时间 |
| 产品名称 | 产品类型 |
%
| ） |
| （人民币元） |
| （人民币元） |
| 赎回 |
| 情况 |
2022-11-4 2023-2-1 单位结构性存款2022年第45期63号89天 结构性存款
| 3.00 |
470,000,000.00
3,485,833.34
已赎回
2023-2-3 2023-4-24 单位结构性存款2023年第5期71号80天 结构性存款
| 3.08 |
450,000,000.00
3,080,000.00
已赎回
2023-4-26 2023-7-26 单位结构性存款2023年第17期89号91天 结构性存款
3.00
140,000,000.00
1,061,666.67
已赎回
2023-4-26 2023-5-26 单位结构性存款2023年第17期88号30天 结构性存款
3.00
310,000,000.00
775,000.00
已赎回
2023-8-4 2023-10-26 单位结构性存款2023年第31期78号83天 结构性存款
2.90
130,000,000.00
869,194.45
已赎回
2023-11-8 2023-12-29 单位结构性存款2023年第45期69号51天 结构性存款
2.95
127,000,000.00
530,754.16
已赎回
| 合计 |
1,627,000,000.00 9,802,448.62——
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6、用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
截至2023年12月31日，公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。
7、超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
截至2023年12月31日，公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。
8、节余募集资金使用情况
截至2023年12月31日，公司不存在节余募集资金使用的情况。
9、募集资金使用的其他情况
截至2023年12月31日，公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募投项目的资金使用情况
2017年4月17日及2017年5月11日，公司分别召开第二届董事会第二十次会议及2016年年度股东大会审议通过了《关于变更募集资金投资项目使用计划暨部分募集资金对外投资的议案》，同意公司将原计划用于募集资金投资项目之一“新华网在线教育项目”的募集资金投资规模由9,320.64 万元变更为1,520.64万元，将新华网在线教育项目尚未投入的 7,800.00万元募集资金用于设立新华网全资子公司，即新华网广东有限公司、新华网四川有限公司以及新华网江苏有限公司。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司严格按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》和《新华网股份有限公司募集资金管理制度》等有关规定管理募集资金专项账户。为有效控制风险，保障项目收益水平，避免无效投入，公司募投项目资金仍审慎使用，各项目需要延期执行。本公司募集资金使用与管理合法、有效，公司已披露的关于募集资金使用的相关信息真实、准确、完整，不存在募集资金管理违规的情形。