关于北京佰仁医疗科技股份有限公司
2023年度募集资金存放与
实际使用情况
鉴证报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
| 关于北京佰仁医疗科技股份有限公司2023年度募集资金 存放与实际使用情况鉴证报告 | |
| 北京佰仁医疗科技股份有限公司2023年度募集资金 存放与实际使用情况的专项报告 | 1-3 |
关于北京佰仁医疗科技股份有限公司2023年度募集资金存放与实际使用情况
鉴证报告
致同专字（2024）第110A008801号
北京佰仁医疗科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的北京佰仁医疗科技股份有限公司（以下简称“佰仁医疗公司”）《2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称 “专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》的要求编制2023年度专项报告，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是佰仁医疗公司董事会的责任，我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对佰仁医疗公司董事会编制的2023年度专项报告提出鉴证结论。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作，以对2023年度专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证工作中，我们结合佰仁医疗公司实际情况，实施了包括了解、询问、抽查、核对等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为提出鉴证结论提供了合理的基础。
经审核，我们认为，佰仁医疗公司董事会编制的2023年度专项报告符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》有关规定及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了佰仁医疗公司2023年度募集资金的存放和实际使用情况。
北京佰仁医疗科技股份有限公司2023年度募集资金存放与实际使用情况的
专项报告
根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》有关规定，现将本公司2023年度募集资金存放与使用情况说明如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2019〕2225号文核准，并经上海证券交易所同意，本公司由主承销商国信证券股份有限公司通过上海证券交易所系统于2019年11月7日采用全部向社会公众公开发行了普通股（A股）股票2,400.00万股，发行价为每股人民币23.68元。截至2019年12月3日，本公司共募集资金56,832.00万元，扣除发行费用6,234.96万元后，募集资金净额为50,597.04万元。
上述募集资金净额已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）致同验字（2019）第110ZC0241号《验资报告》验证。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额。
1、以前年度已使用金额
截至2022年12月31日，本公司募集资金累计投入募投项目35,048.42万元，尚未使用的金额为18,445.68万元（其中募集资金15,548.61万元，专户存储累计利息扣除手续费2,591.77万元，自筹资金预先支付的发行费金额305.30万元）。
2、本年度使用金额及当前余额
2023年度，本公司募集资金使用情况为：
（1）以募集资金直接投入募集投项目8,971.60万元，使用超募资金永久补充流动资金547.62万元。截至2023年12月31日，本公司募集资金累计直接投入募投项目44,567.64万元，尚未使用的募集资金专户余额为9,334.67万元（其中募集资金6,029.40万元，专户存储累计利息扣除手续费2,999.97万元，自筹资金预先支付的发行费金额
305.30万元）。
综上，截至2023年12月31日，募集资金累计投入44,567.64万元，尚未使用的金额
为9,334.67万元。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等文件的规定，结合本公司实际情况，制定了《公司募集资金管理制度》（以下简称管理办法）。该管理办法于2019年3月28日经本公司董事会2019年第一届临时股东大会审议通过，并于2021年5月12日经公司2020年年度股东大会第一次审议修订，于2023年5月11日经公司2022年年度股东大会第二次审议修订。根据管理办法并结合经营需要，本公司从2019年12月起对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了《募集资金专用账户管理协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。截至2023年12月31日，本公司均严格按照该《募集资金专用账户管理协议》的规定，存放和使用募集资金。
（二）募集资金专户存储情况
截至2023年12月31日，募集资金具体存放情况（单位：人民币元）如下：
| 开户银行 | 银行账号 | 账户类别 | 存储余额 |
| 北京银行股份有限公司昌平支行 | 20000029457000031561800 | 募集资金专用账户 | 32,931.60 |
| 上海浦东发展银行股份有限公司北京金融街支行 | 91060078801700001419 | 募集资金专用账户 | 81,313,731.03 |
| 合 计 | 81,346,662.63 |
上述存款余额中，已计入募集资金专户利息收入3,001.60万元（其中2023年度募集资金理财及存款利息收入408.70万元），已扣除手续费1.63万元（其中2023年度手续费0.50万元）；尚未使用的募集资金专户余额还包含尚未到期的结构性存款理财1,200.00万元。
三、本年度募集资金的实际使用情况
本年度募集资金实际使用情况详见附件1：募集资金使用情况对照表。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本公司不存在应披露的变更募集资金投资项目的资金使用情况。
五、前次募集资金投资项目已对外转让或置换情况
本公司不存在应披露的前次募集资金投资项目已对外转让或置换情况。
六、募集资金使用及披露中存在的问题
根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》有关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况。
七、保荐机构专项核查报告的结论性意见
1、保荐机构专项核查报告的结论性意见
2024年4月22日，国信证券股份有限公司针对本公司2023年度募集资金存放与使用情况出具了《关于北京佰仁医疗科技股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》，专项核查报告认为，公司2023年度募集资金存放与实际使用符合《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号—规范运作》等法律法规、规范性文件及《公司募集资金管理制度》等内控制度的相关规定，公司对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在违规使用募集资金的情形、变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况。
附件：
1、募集资金使用情况对照表
北京佰仁医疗科技股份有限公司董事会
2024年4月22日
附表1：
承诺投资项目
| 承诺投资项目 | 已变更项目，含部分变更（如有） | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额 | 截至期末承诺投入金额(1) | 本年度投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)＝(2)-(1) | 截至期末投入进度(%)(4)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 | ||||||||||||
| 不适用32,249.42 32,249.42 32,249.42 8,971.60 26,220.02 -6,029.40 81.30%2024年6月不适用不适用否 | ||||||||||||||||||||||||
| 补充流动资金不适用13,000.00 13,000.00 13,000.00 --13,000.00 - 100%—不适用不适用否 | ||||||||||||||||||||||||
| 超募资金不适用5,347.62 5,347.62 5,347.62 547.625,347.62 - 100%—不适用不适用不适用 | ||||||||||||||||||||||||
| 合计— 50,597.04 50,597.04 50,597.04 9,519.22 44,567.64 -6,029.40———— | ||||||||||||||||||||||||
--
| 变更用途的募集资金总额 | -- |
募集资金其他使用情况
| 募集资金其他使用情况 | 不适用 |
不适用
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 不适用 |
不适用
| 募集资金结余的金额及形成原因 | 不适用 |
不适用
不适用已累计投入募集资金总额
已累计投入募集资金总额用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
| 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 | 公司于2023年4月19日召开第二届董事会第十八次会议、第二届监事会第十五次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金计人民币547.62万元永久补充流动资金。截至2023年12月31日，公司累计使用超募资金永久补充流动资金5,347.62万元，超募资金永久补充流动资金每12个月累计未超过超募资金总额的30%。 |
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司募投项目“昌平新城东区佰仁医疗二期建设项目”为2018年前规划项目，系北京市重点工程建设项目，项目规划时已经过充分可行性论证。该项目主体工程于2023年3月完工后开始进入工程验收，原预计将于2023年10月投入使用。但由于工程规划建设的政策变化等因素影响，该项目涉及的验收审批环节受到制约，导致工程验收进度较预计滞后，于2023年12月中下旬完成工程验收，预计于2024年二季度末可投入使用。公司于2024年4月22日召开第三届董事会第二次会议、第三届监事会第二次会议，审议通过了《关于公司部分募集资金投资项目延期的议案》，综合考虑当前募投项目的实施进度等因素，同意公司将募投项目“昌平新城东区佰仁医疗二期建设项目”的预定可使用状态日期延长至2024年6月。
公司募投项目“昌平新城东区佰仁医疗二期建设项目”为2018年前规划项目，系北京市重点工程建设项目，项目规划时已经过充分可行性论证。该项目主体工程于2023年3月完工后开始进入工程验收，原预计将于2023年10月投入使用。但由于工程规划建设的政策变化等因素影响，该项目涉及的验收审批环节受到制约，导致工程验收进度较预计滞后，于2023年12月中下旬完成工程验收，预计于2024年二季度末可投入使用。公司于2024年4月22日召开第三届董事会第二次会议、第三届监事会第二次会议，审议通过了《关于公司部分募集资金投资项目延期的议案》，综合考虑当前募投项目的实施进度等因素，同意公司将募投项目“昌平新城东区佰仁医疗二期建设项目”的预定可使用状态日期延长至2024年6月。变更用途的募集资金总额比例
| 变更用途的募集资金总额比例 | -- |
未达到计划进度原因
未达到计划进度原因对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
不适用
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 |
公司于2023年12月4日召开第二届董事会第二十二次会议、第二届监事会第十九次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目实施及募集资金安全的情况下，使用最高余额不超过人民币10,000万元(包含本数)的部分暂时闲置募集资金进行现金管理，适时购买安全性高、流动性好、具有合法经营资格的金融机构销售的投资产品(包括但不限于理财产品、结构性存款、定期存款、通知存款、大额存单等)。在该额度内，资金可以滚动使用，使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月有效。截至2023年12月31日，公司购买结构性存款理财尚未收回金额 1,200.00万元。报告期内，公司使用闲置募集资金购买理财产品的金额共计48,937.00万元，收到理财利息收入390.43万元，期末尚未收回理财产品系：（1）购入的天添利普惠计划（特邀客户专享），金额为600.00万元，理财产品到期日为无固定期；（2）购入的北银理财京华远见天天金C类份额，金额为600.00万元，理财产品到期日为无固定期。
公司于2023年12月4日召开第二届董事会第二十二次会议、第二届监事会第十九次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目实施及募集资金安全的情况下，使用最高余额不超过人民币10,000万元(包含本数)的部分暂时闲置募集资金进行现金管理，适时购买安全性高、流动性好、具有合法经营资格的金融机构销售的投资产品(包括但不限于理财产品、结构性存款、定期存款、通知存款、大额存单等)。在该额度内，资金可以滚动使用，使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月有效。截至2023年12月31日，公司购买结构性存款理财尚未收回金额 1,200.00万元。报告期内，公司使用闲置募集资金购买理财产品的金额共计48,937.00万元，收到理财利息收入390.43万元，期末尚未收回理财产品系：（1）购入的天添利普惠计划（特邀客户专享），金额为600.00万元，理财产品到期日为无固定期；（2）购入的北银理财京华远见天天金C类份额，金额为600.00万元，理财产品到期日为无固定期。
2023年度募集资金使用情况对照表
2023年度募集资金使用情况对照表 9,519.22
| 募集资金总额 | 50,597.04 | 本年度投入募集资金总额 | 9,519.22 |
| 44,567.64 |