航天智造科技股份有限公司董事会审计委员会
对会计师事务所2023年度履职情况评估
及履行监督职责情况的报告
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》和航天智造科技股份有限公司（以下简称“公司”）的《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下：
一、2023年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
致同会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“致同所”）成立于1981年，是中国最早的会计师事务所之一，也是GrantThornton International Ltd（GTIL,致同国际）在中国的成员所，主要提供审计、税务、咨询、评估与估值、工程管理等服务，注册地址为北京市朝阳区建国门外大街22号赛特广场五层。首席合伙人为李惠琦先生，拥有财政部颁发的会计师事务所执业证书（执业证书颁发单位及序号：北京市财政局NO0014469）。截至2023年末，致同所从业人员近六千人，其中合伙人225名;注册会计师1,364名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超过400人。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
2023年12月11日，公司第五届董事会审计委员会召开第三次会议，审议通过《关于续聘公司2023年度审计机构的议案》，同意继续聘任致同所为公司2023年度审计机构，并同意将该事项提交董事会提议。2023年12月13日，公司召开第五届董事会第七次会议，审议通过了《关于续聘公司2023年度审计机构的议案》，同意继续聘任致同所为公司2023年度审计机构，独立董事对此事项进行了事前认可并发表了同意的独立意见。2023年12月29日，公司召开2023年度第五次临时股东大会，审议通过了上述议案。
二、2023年年审会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，结合公司2023年年报工作安排，致同所对公司2023年度财务报告进行了审计；对2023年度的财务报告内部控制的有效性进行了鉴证；对2023年度募集资金存放与实际使用情况、非经营性资金占用及其他关联资金往来等进行核查并出具了专项报告。
经审计，致同所认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量，致同所出具了标准无保留意见的审计报告；公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有方面保持了有效的财务报告内部控制，致同所出具了鉴证报告。
在执行审计工作的过程中，致同所就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计
调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了充分沟通。
三、审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
（一）审计委员会对致同所的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。2023年12月11日，公司第五届董事会审计委员会召开第三次会议审议通过《关于续聘公司2023年度审计机构的议案》，同意聘任致同所为公司2023年度财务报表和内部控制审计机构，并同意提交公司董事会审议。
（二）2024年1月16日，审计委员会以通讯会议形式与负责公司审计工作的注册会计师及项目经理召开审前沟通会议，对2023年度审计工作的审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通。审计期间，审计委员会与致同所负责审计工作的注册会计师分别就审计调整事项、审计过程中发现的问题及审计报告的出具情况进行沟通，并提出管理建议。
（三）2024年4月12日，公司第五届董事会审计委员会第四次会议以通讯会议形式召开，审议通过《关于2023年度财务决算报告的议案》、《关于<公司2023年度财务报告>的议案》、《关于2023年度募集资金存放与使用情况报告的议案》、《关于2023年度内部控制自我评价报告的议案》等议案并同意提交董事会审议。
四、总体评价
公司审计委员会严格遵守证监会、深交所及《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
公司审计委员会认为致同所在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司2023年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
航天智造科技股份有限公司
董事会审计委员会2024年04月22日