航天智造科技股份有限公司
2023年年度财务报告
2024年4月22日
一、审计报告
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2024年04月18日 |
| 审计机构名称 | 致同会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | 致同审字（2024）第110A012316号 |
| 注册会计师姓名 | 杨志、吴欣 |
审计报告正文航天智造科技股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了航天智造科技股份有限公司（以下简称航天智造）财务报表，包括2023年12月31日的合并及公司资产负债表，2023年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了航天智造2023年12月31日的合并及公司财务状况以及2023年度的合并及公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于航天智造，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
（一）收入确认
相关信息披露详见第十节：五、重要会计政策及会计估计—37收入和七、合并财务报表项目注释—61营业收入和营业成本。
1、事项描述
航天智造主要从事高性能功能材料研发生产及销售、汽车零部件制造与销售、油气装备研制与销售，2023年实现营业收入58.60亿元。由于收入是航天智造的关键业绩指标之一，对本年财务报表影响重大，因此我们将收入确认识别为关键审计事项。
2、审计应对
针对收入确认，我们主要执行了以下审计程序：
（1）了解、评价与收入确认相关内部控制的设计，并测试关键内部控制运行有效性；
（2）获取航天智造与客户签订的销售合同，检查合同发货、验收、付款及结算等关键条款，并询问管理层，评价收入确认政策是否符合企业会计准则的规定；
（3）将本期营业收入和重要产品的毛利率与上期进行比较，分析产品销售的结构与价格变动是否异常，并分析异常变动的原因；
（4）检查航天智造与收入确认相关的销售合同、销售订单、出库单、货运单、销售发票、验收单等重要凭据，对于出口业务，检查出口报关单、提单等重要凭据，并查阅海关电子口岸数据，通过海关总署官网查询报关单信息，复核销售收入记录金额是否准确，评价收入确认的真实性、准确性；
（5）检查与主要客户、新增或异常客户交易的支持性证据，分析相关交易是否具有商业合理性；
（6）结合应收账款的审计程序，选取样本向客户发函询证应收账款期末余额及当期交易额；
（7）检查关联方交易毛利率情况，分析关联交易的公允性；
（8）对临近资产负债表日前后的销售收入执行截止性测试，验证销售收入是否记录于恰当的会计期间。
（二）企业合并
相关信息披露详见第十节：五、重要会计政策及会计估计—7控制的判断标准和合并财务报表的编制方法，和九、合并范围的变更—2同一控制下企业合并。
1、事项描述
2023年7月，航天智造以发行股份的方式购买四川航天工业集团有限公司、四川航天燎原科技有限公司、焦兴涛等30名自然人持有的成都航天模塑有限责任公司（以下简称航天模塑）100%的股权；购买四川航天工业集团有限公司、四川航天川南火工技术有限公司、航天投资控股有限公司、泸州同心圆石油科技有限公司持有的川南航天能源科技有限公司（以下简称航天能源）100%的股权，上述交易属于同一控制下企业合并。同一控制下企业合并中对合并日的确认涉及管理层重要判断，我们将企业合并识别为关键审计事项。
2、审计应对
针对同一控制下企业合并，我们主要执行了以下审计程序：
（1）检查协议生效条件、合并价款的支付情况以及航天智造实际控制航天模塑和航天能源相关活动、财务和经营政策并享有相应的收益和承担相应的风险的时点等评价合并日的判断是否恰当；
（2）复核发行股份购买航天模塑与航天能源股权交易对价的确定依据及公允性；
（3）复核航天智造编制的合并财务报表是否符合企业会计准则关于同一控制下企业合并的相关规定；
（4）复核航天模塑和航天能源的重要会计政策，与航天智造的对应会计政策进行对比，就影响的报表项目和金额及其调整进行核查；
（5）复核财务报表中与该交易有关的披露。
四、其他信息
航天智造管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括航天智造2023年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
航天智造管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估航天智造的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算航天智造、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督航天智造的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对航天智造的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致航天智造不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就航天智造中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：航天智造科技股份有限公司
2023年12月31日
单位：元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 3,014,016,176.61 | 656,657,167.81 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 119,459,101.74 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 231,108,549.12 | 336,726,052.86 |
| 应收账款 | 1,217,964,286.03 | 1,120,436,568.27 |
| 应收款项融资 | 1,072,720,481.94 | 676,244,580.85 |
| 预付款项 | 54,950,164.83 | 36,375,450.82 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 11,654,685.06 | 9,517,011.02 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 1,268,936,112.07 | 743,193,056.68 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 81,518,484.28 | 189,060,333.67 |
| 流动资产合计 | 6,952,868,939.94 | 3,887,669,323.72 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 83,484,861.73 | 84,322,069.11 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 111,283,655.83 | 125,584,785.50 |
| 固定资产 | 1,782,836,561.42 | 1,588,604,390.62 |
| 在建工程 | 237,799,262.27 | 395,239,612.31 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 104,373,173.43 | 78,836,194.18 |
| 无形资产 | 220,698,919.10 | 227,416,324.95 |
| 开发支出 |
| 商誉 | 7,498,299.32 | 7,498,299.32 |
| 长期待摊费用 | 7,606,907.89 | 5,700,616.30 |
| 递延所得税资产 | 73,515,409.90 | 54,471,912.50 |
| 其他非流动资产 | 118,387,724.61 | 99,940,194.14 |
| 非流动资产合计 | 2,747,484,775.50 | 2,667,614,398.93 |
| 资产总计 | 9,700,353,715.44 | 6,555,283,722.65 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 835,712,586.12 | 831,056,694.44 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 1,410,565,179.36 | 1,115,276,658.06 |
| 应付账款 | 1,955,136,113.64 | 1,391,138,868.31 |
| 预收款项 | 91,915.05 | 471,331.78 |
| 合同负债 | 47,387,278.09 | 51,709,638.36 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 170,594,758.35 | 132,488,225.31 |
| 应交税费 | 38,292,792.32 | 81,740,229.50 |
| 其他应付款 | 25,399,064.42 | 26,581,756.54 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 36,036,877.05 | 363,925,399.35 |
| 其他流动负债 | 32,773,517.70 | 93,908,224.00 |
| 流动负债合计 | 4,551,990,082.10 | 4,088,297,025.65 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 60,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 73,942,000.90 | 63,543,689.58 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | 572,352.67 | 1,198,832.40 |
| 预计负债 | 38,471,706.79 | 23,210,486.04 |
| 递延收益 | 102,990,204.22 | 109,254,253.15 |
| 递延所得税负债 | 39,184,476.97 | 17,057,517.44 |
| 其他非流动负债 | 38,215,947.00 | 38,215,947.00 |
| 非流动负债合计 | 353,376,688.55 | 272,480,725.61 |
| 负债合计 | 4,905,366,770.65 | 4,360,777,751.26 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 845,410,111.00 | 202,620,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 2,064,908,987.53 | 306,511,377.08 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | 18,480,896.25 | 18,699,603.92 |
| 盈余公积 | 158,644,493.25 | 157,640,275.82 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 1,443,061,138.51 | 1,020,732,577.84 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 4,530,505,626.54 | 1,706,203,834.66 |
| 少数股东权益 | 264,481,318.25 | 488,302,136.73 |
| 所有者权益合计 | 4,794,986,944.79 | 2,194,505,971.39 |
| 负债和所有者权益总计 | 9,700,353,715.44 | 6,555,283,722.65 |
法定代表人：陈凡章 主管会计工作负责人：徐万彬 会计机构负责人：钟宇
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 2,112,851,016.16 | 2,214,260.57 |
| 交易性金融资产 | 100,768,659.40 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 314,684.20 | |
| 应收账款 | 38,420,139.46 | 33,942,006.80 |
| 应收款项融资 | 707,462.30 | 4,077,580.33 |
| 预付款项 | 3,350,411.86 | 3,328,065.89 |
| 其他应收款 | 33,688,085.51 | 4,527,531.38 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | 30,000,000.00 | |
| 存货 | 35,286,932.37 | 33,681,281.94 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 72,509,473.90 | 80,773,261.87 |
| 流动资产合计 | 2,296,813,521.56 | 263,627,332.38 |
| 非流动资产： |
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 2,560,091,703.15 | 253,079,319.52 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 12,326,937.72 | 12,945,937.20 |
| 固定资产 | 120,922,786.34 | 133,603,534.86 |
| 在建工程 | 1,297,205.86 | |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 458,465.31 | 515,248.23 |
| 无形资产 | 19,715,790.11 | 20,113,355.75 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 9,596.93 | |
| 其他非流动资产 | 729,190.00 | 650,655.97 |
| 非流动资产合计 | 2,714,254,469.56 | 422,205,257.39 |
| 资产总计 | 5,011,067,991.12 | 685,832,589.77 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 2,833,091.95 | 8,109,266.00 |
| 预收款项 | 10,081.07 | 71,745.73 |
| 合同负债 | 267,423.01 | 104,785.18 |
| 应付职工薪酬 | 9,352,924.39 | 3,971,303.41 |
| 应交税费 | 1,289,293.85 | 2,940,253.17 |
| 其他应付款 | 1,366,205.61 | 992,723.16 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 20,505.97 | 20,892.78 |
| 其他流动负债 | 87,751.52 | 503,206.47 |
| 流动负债合计 | 15,227,277.37 | 16,714,175.90 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 |
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 43,473.53 | 67,031.67 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 14,753,636.28 | 16,867,153.42 |
| 递延所得税负债 | 11,228.61 | |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 14,808,338.42 | 16,934,185.09 |
| 负债合计 | 30,035,615.79 | 33,648,360.99 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 845,410,111.00 | 202,620,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 3,676,570,773.79 | 554,912.56 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 71,093,233.65 | 70,089,016.22 |
| 未分配利润 | 387,958,256.89 | 378,920,300.00 |
| 所有者权益合计 | 4,981,032,375.33 | 652,184,228.78 |
| 负债和所有者权益总计 | 5,011,067,991.12 | 685,832,589.77 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、营业总收入 | 5,860,035,816.33 | 4,879,177,218.20 |
| 其中：营业收入 | 5,860,035,816.33 | 4,879,177,218.20 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 5,302,116,081.78 | 4,471,568,886.39 |
| 其中：营业成本 | 4,495,292,778.66 | 3,830,457,243.53 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 44,834,993.21 | 37,344,583.21 |
| 销售费用 | 101,711,754.96 | 79,903,636.48 |
| 管理费用 | 288,951,598.58 | 236,413,319.39 |
| 研发费用 | 332,669,017.85 | 232,807,857.19 |
| 财务费用 | 38,655,938.52 | 54,642,246.59 |
| 其中：利息费用 | 43,628,703.54 | 56,902,426.90 |
| 利息收入 | 5,291,057.95 | 4,013,572.73 |
| 加：其他收益 | 55,221,949.98 | 36,549,680.00 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -560,352.28 | 9,290,877.05 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 2,118,640.36 | 7,606,123.11 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -1,642,645.28 | -211,318.97 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 1,959,993.42 | -913,982.03 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -35,239,324.93 | -33,238,915.40 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 2,994,991.42 | 2,742,322.04 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 580,654,346.88 | 421,826,994.50 |
| 加：营业外收入 | 8,155,436.98 | 3,466,091.31 |
| 减：营业外支出 | 531,958.78 | 1,554,439.94 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 588,277,825.08 | 423,738,645.87 |
| 减：所得税费用 | 62,877,317.00 | 52,131,809.90 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 525,400,508.08 | 371,606,835.97 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 525,400,508.08 | 371,606,835.97 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润 | 423,332,778.10 | 262,350,645.37 |
| 2.少数股东损益 | 102,067,729.98 | 109,256,190.60 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 |
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 525,400,508.08 | 371,606,835.97 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 423,332,778.10 | 262,350,645.37 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 102,067,729.98 | 109,256,190.60 |
| 八、每股收益 | ||
| （一）基本每股收益 | 0.6217 | 0.3940 |
| （二）稀释每股收益 | 0.6217 | 0.3940 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：231,175,402.78元，上期被合并方实现的净利润为：366,217,974.65元。法定代表人：陈凡章 主管会计工作负责人：徐万彬 会计机构负责人：钟宇
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、营业收入 | 145,946,603.73 | 112,902,384.93 |
| 减：营业成本 | 79,540,790.48 | 63,131,050.92 |
| 税金及附加 | 5,459,913.57 | 2,532,482.49 |
| 销售费用 | 4,317,122.36 | 4,285,522.93 |
| 管理费用 | 60,642,928.44 | 21,878,401.57 |
| 研发费用 | 20,942,940.34 | 20,546,204.18 |
| 财务费用 | -685,744.80 | -99,171.13 |
| 其中：利息费用 | 2,321.97 | |
| 利息收入 | 649,511.70 | 10,622.05 |
| 加：其他收益 | 4,743,744.22 | 4,393,025.88 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 32,475,479.95 | -190,915.19 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金 |
| 融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -1,721,008.45 | -1,151,867.67 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -195,215.37 | 17,114.45 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -1,031,886.25 | -712,729.99 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 17,123.56 | 208,453.98 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 10,016,891.00 | 3,190,975.43 |
| 加：营业外收入 | 58,878.51 | 450,217.81 |
| 减：营业外支出 | 31,963.51 | 7,841.47 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 10,043,806.00 | 3,633,351.77 |
| 减：所得税费用 | 1,631.68 | -203,406.22 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 10,042,174.32 | 3,836,757.99 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 10,042,174.32 | 3,836,757.99 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 10,042,174.32 | 3,836,757.99 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 5,448,095,646.49 | 4,502,011,057.49 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 34,153,048.01 | 39,651,825.69 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 56,125,223.98 | 87,482,709.89 |
| 经营活动现金流入小计 | 5,538,373,918.48 | 4,629,145,593.07 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 3,415,387,777.03 | 2,814,778,648.02 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 733,353,818.74 | 687,407,182.41 |
| 支付的各项税费 | 351,968,562.65 | 251,830,501.00 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 199,425,809.09 | 150,330,880.78 |
| 经营活动现金流出小计 | 4,700,135,967.51 | 3,904,347,212.21 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 838,237,950.97 | 724,798,380.86 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 1,156,482,642.55 | 637,592,025.14 |
| 取得投资收益收到的现金 | 1,684,385.45 | 9,738,439.21 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 6,378,318.36 | 16,733,382.04 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 60,232.28 | |
| 投资活动现金流入小计 | 1,164,545,346.36 | 664,124,078.67 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 430,596,929.07 | 317,797,633.99 |
| 投资支付的现金 | 957,798,702.50 | 606,274,842.22 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 867,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 1,388,395,631.57 | 924,939,476.21 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -223,850,285.21 | -260,815,397.54 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 2,072,699,994.37 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 1,305,500,000.00 | 2,351,500,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 19,691,313.15 | 11,731,111.55 |
| 筹资活动现金流入小计 | 3,397,891,307.52 | 2,363,231,111.55 |
| 偿还债务支付的现金 | 1,600,500,000.00 | 2,761,500,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 39,799,518.05 | 56,001,902.52 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 500,000.00 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 27,916,862.06 | 19,734,308.14 |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,668,216,380.11 | 2,837,236,210.66 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 1,729,674,927.41 | -474,005,099.11 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 1,426,108.63 | 3,771,337.80 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 2,345,488,701.80 | -6,250,777.99 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 359,124,267.59 | 365,375,045.58 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 2,704,612,969.39 | 359,124,267.59 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 147,122,871.06 | 95,972,038.04 |
| 收到的税费返还 | 163,559.09 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 5,335,200.02 | 5,886,224.33 |
| 经营活动现金流入小计 | 152,621,630.17 | 101,858,262.37 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 50,932,693.28 | 34,756,400.69 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 47,713,048.09 | 41,516,832.34 |
| 支付的各项税费 | 15,665,801.78 | 8,461,390.98 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 43,983,706.04 | 11,583,794.29 |
| 经营活动现金流出小计 | 158,295,249.19 | 96,318,418.30 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -5,673,619.02 | 5,539,844.07 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 1,137,071,718.68 | 457,953,110.11 |
| 取得投资收益收到的现金 | 1,730,813.12 | 2,394,718.17 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,700.00 | 297,705.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 30,000,000.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 1,168,804,231.80 | 460,645,533.28 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 7,076,584.51 | 7,724,964.04 |
| 投资支付的现金 | 1,017,158,702.50 | 458,453,442.22 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 100,000,000.00 | 867,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 1,124,235,287.01 | 467,045,406.26 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 44,568,944.79 | -6,399,872.98 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 2,072,699,994.37 | |
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 2,072,699,994.37 | |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 976,015.11 | 26,100.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 976,015.11 | 26,100.00 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 2,071,723,979.26 | -26,100.00 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 17,450.56 | 39,099.98 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 2,110,636,755.59 | -847,028.93 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 2,214,260.57 | 3,061,289.50 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 2,112,851,016.16 | 2,214,260.57 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 202,620,000.00 | 306,511,377.08 | 18,699,603.92 | 157,640,275.82 | 1,020,732,577.84 | 1,706,203,834.66 | 488,302,136.73 | 2,194,505,971.39 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 202,620,000.00 | 306,511,377.08 | 18,699,603.92 | 157,640,275.82 | 1,020,732,577.84 | 1,706,203,834.66 | 488,302,136.73 | 2,194,505,971.39 | |||||||
| 三、本期增减变动金额 | 642,790,111.00 | 1,758,397,610.45 | -218,707.67 | 1,004,217.43 | 422,328,560.67 | 2,824,301,791.88 | -223,820,818.48 | 2,600,480,973.40 | |||||||
| （减少以“－”号填列） | |||||||||||||||
| （一）综合收益总额 | 423,332,778.10 | 423,332,778.10 | 102,067,729.98 | 525,400,508.08 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 642,790,111.00 | 1,758,397,610.45 | 2,401,187,721.45 | -329,349,980.59 | 2,071,837,740.86 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 642,790,111.00 | 1,758,353,458.19 | 2,401,143,569.19 | -329,349,980.59 | 2,071,793,588.60 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 44,152.26 | 44,152.26 | 44,152.26 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 1,004,217.43 | -1,004,217.43 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 1,004,217.43 | -1,004,217.43 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险 |
| 准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 |
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | -218,707.67 | -218,707.67 | 3,461,432.13 | 3,242,724.46 | |||||||||||
| 1．本期提取 | 17,116,278.00 | 17,116,278.00 | 6,893,739.18 | 24,010,017.18 | |||||||||||
| 2．本期使用 | -17,334,985.67 | -17,334,985.67 | -3,432,307.05 | -20,767,292.72 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 845,410,111.00 | 2,064,908,987.53 | 18,480,896.25 | 158,644,493.25 | 1,443,061,138.51 | 4,530,505,626.54 | 264,481,318.25 | 4,794,986,944.79 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2022年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 202,620,000.00 | 554,912.56 | 69,705,340.42 | 375,113,501.47 | 647,993,754.45 | 173,034,690.75 | 821,028,445.20 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | 305,956,464.52 | 17,107,342.68 | 70,186,032.39 | 401,017,334.01 | 794,267,173.60 | 222,992,165.69 | 1,017,259,339.29 | ||||||||
| 二、本年期初余额 | 202,620,000.00 | 306,511,377.08 | 17,107,342.68 | 139,891,372.81 | 776,130,835.48 | 1,442,260,928.05 | 396,026,856.44 | 1,838,287,784.49 | |||||||
| 三、本期 | 1,592,26 | 17,748,9 | 244,601, | 263,942, | 92,275,2 | 356,218, | |||||||||
| 增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1.24 | 03.01 | 742.36 | 906.61 | 80.29 | 186.90 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 262,350,645.37 | 262,350,645.37 | 109,256,190.60 | 371,606,835.97 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 17,748,903.01 | -17,748,903.01 | -17,150,000.00 | -17,150,000.00 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 383,675.80 | -383,675.80 | |||||||||||||
| 2． |
| 提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -17,150,000.00 | -17,150,000.00 | |||||||||||||
| 4．其他 | 17,365,227.21 | -17,365,227.21 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他 |
| 综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 1,592,261.24 | 1,592,261.24 | 169,089.69 | 1,761,350.93 | |||||||||||
| 1．本期提取 | 4,766,720.21 | 4,766,720.21 | 909,025.40 | 5,675,745.61 | |||||||||||
| 2．本期使用 | -3,174,458.97 | -3,174,458.97 | -739,935.71 | -3,914,394.68 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 202,620,000.00 | 306,511,377.08 | 18,699,603.92 | 157,640,275.82 | 1,020,732,577.84 | 1,706,203,834.66 | 488,302,136.73 | 2,194,505,971.39 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 202,620,000.00 | 554,912.56 | 70,089,016.22 | 378,920,300.00 | 652,184,228.78 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 202,620,000.00 | 554,912.56 | 70,089,016.22 | 378,920,300.00 | 652,184,228.78 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 642,790,111.00 | 3,676,015,861.23 | 1,004,217.43 | 9,037,956.89 | 4,328,848,146.55 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 10,042,174.32 | 10,042,174.32 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 642,790,111.00 | 3,676,015,861.23 | 4,318,805,972.23 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 642,790,111.00 | 3,676,015,861.23 | 4,318,805,972.23 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 1,004,217.43 | -1,004,217.43 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 1,004,217.43 | -1,004,217.43 | ||||||||||
| 2．对 |
| 所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五 |
| ）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 845,410,111.00 | 3,676,570,773.79 | 71,093,233.65 | 387,958,256.89 | 4,981,032,375.33 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2022年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 202,620,000.00 | 554,912.56 | 69,705,340.42 | 375,467,217.81 | 648,347,470.79 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 202,620,000.00 | 554,912.56 | 69,705,340.42 | 375,467,217.81 | 648,347,470.79 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 383,675.80 | 3,453,082.19 | 3,836,757.99 | |||||||||
| （一）综 | 3,836,757. | 3,836,757. | ||||||||||
| 合收益总额 | 99 | 99 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 383,675.80 | -383,675.80 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 383,675.80 | -383,675.80 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益 |
| 内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、 | 202,6 | 554,9 | 70,08 | 378,9 | 652,1 |
| 本期期末余额 | 20,000.00 | 12.56 | 9,016.22 | 20,300.00 | 84,228.78 |
三、公司基本情况
航天智造科技股份有限公司（曾用名：保定乐凯新材料股份有限公司，以下简称“本公司”或“公司”）系保定乐凯磁信息材料有限公司（以下简称磁信息公司）以整体变更方式设立的股份有限公司，于2011年3月9日取得河北省保定市工商行政管理局颁发的企业法人营业执照。磁信息公司成立于2005年2月3日，前身系中国乐凯胶片集团公司磁带厂，系中国乐凯胶片集团公司分厂，根据国资委[2002]859号文件，经过资产评估主辅分立，成为具有独立法人资格、自主经营、自负盈亏的有限责任公司，于2005年2月3日取得注册号为1306051000294企业法人营业执照，法定代表人：徐京燕，注册资本：12,441,556.00元。
根据本公司2015年3月1日召开的2014年度股东大会决议和中国证券监督管理委员会《关于核准保定乐凯新材料股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2015]551号），本公司发行普通股1,540万股，并于2015年4月在深圳证券交易所上市，证券简称：乐凯新材。
2020年12月7日召开第二次临时股东大会，审议通过了《关于公司以现金方式收购资产暨关联交易的议案》。根据公司与控股股东中国乐凯集团有限公司（以下简称乐凯集团）、乐凯胶片股份有限公司（以下简称乐凯胶片）签署的《股权转让协议》和《补充协议》，本公司以现金方式收购乐凯集团所持有的保定市乐凯化学有限公司（以下简称保定乐凯化学）
48.5189%股权，以及乐凯胶片持有的保定乐凯化学22.5166%的股权。本次交易后，本公司持有保定乐凯化学71.0355%的股权。
本公司于2022年11月21日召开2022年第二次临时股东大会审议通过了《关于公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》、2023年5月8日第四届董事会第二十六次会议审议通过《关于调整公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》及《关于〈保定乐凯新材料股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）（上会稿）〉及其摘要的议案》。
2023年6月25日中国证券监督管理委员会核准并出具了《关于同意保定乐凯新材料股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金注册的批复》（证监许可[2023]1371号）。同意本公司向四川航天川南火工技术有限公司（以下简称川南火工）发行155,868,149股股份、向航天投资控股有限公司（以下简称航投控股）发行69,955,110股股份、向四川航天工业集团有限公司（以下简称四川航天集团）发行120,681,151股股份、向泸州同心圆石油科技有限公司（以下简称泸州同心圆）发行29,689,171股股份、向四川航天燎原科技有限公司（以下简称燎原科技）发行36,495,974股股份、向焦兴涛发行18,338,183股股份、向曹振华发行6,601,746股股份、向焦建发行6,601,746股股份、向焦勃发行6,601,746股股份、向张继才发行2,567,345股股份、向曹建发行1,100,291股股份、向陈延民发行733,527股股份、向许斌发行733,527股股份、向何丽发行733,527股股份、向刘建华发行733,527股股份、向曹振芳发行733,527股股份、向韩刚发行733,527股股份、向邓毅学发行733,527股股份、向郭红军发行733,527股股份、向张政发行733,527股股份、向曹振霞发行487,795股股份、向纪建波发行440,116股股份、向隋贵彬发行146,705股股份、向戚明选发行110,029股股份、向苏同光发行110,029股股份、向荣健发行110,029股股份、向胡巩基发行110,029股股份、向袁曲发行110,029股股份、向张惠武发行110,029股股份、向张涌发行110,029股股份、向焦建伟发行99,026股股份、向乐旭辉发行73,352股股份、向李霞发行73,352股股份、向李守富发行73,352股股份、向李茗媛发行36,676股股份购买川南航天能源科技有限公司（以下简称航天能源）100%的股权以及成都航天模塑有限责任公司（以下简称航天模塑）100%的股权的注册申请；同意本公司发行股份募集配套资金不超过21亿元的注册申请。
2023年7月12日，致同会计师事务所（特殊普通合伙）对本公司发行股份购买资产部分进行了验资，并出具了《保定乐凯新材料股份有限公司验资报告》（致同验字（2023）第110C000346号）（以下简称《验资报告》）。根据《验资报告》，经审验，截至2023年7月12日，本公司已收到川南火工、航投控股、四川航天集团、泸州同心圆将其分别持有的合计航天能源100%股权和四川航天集团、燎原科技、焦兴涛等30名自然人股东将其分别持有的合计航天模塑100%股权出资缴纳的新增注册资本（股本）计人民币463,302,932元，本公司变更后的注册资本（股本）为人民币665,922,932元。本次发行股份涉及的新增股份于2023年8月8日上市。
本公司于2023年9月27日召开第五届董事会第三次会议、2023年10月16日召开2023年度第三次临时股东大会，审议通过了《关于拟变更公司名称及证券简称的议案》，同意公司名称由“保定乐凯新材料股份有限公司”变更为“航天智造科技股份有限公司”（以下简称航天智造），并于2023年10月18日完成了工商变更登记手续并取得了保定国家高新区行政审批局换发的《营业执照》。
2023年11月20日，致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《验资报告》（致同验字（2023）第110C000532号）。经审验，截至2023年11月17日止，本公司本次向特定对象发行股票179,487,179股，募集资金总额人民币2,099,999,994.30元，扣除不含税的发行费用人民币27,769,327.46元，实际募集资金净额为人民币2,072,230,666.84元，其中计入本公司“股本”人民币179,487,179.00元，计入“资本公积”人民币1,892,743,487.84元。本次发行股份涉及的新增股份于2023年12月15日上市。
截至2023年12月31日，本公司累计发行845,410,111股股份，注册资本为845,410,111元，注册地：保定市和润路569号，统一社会信用代码：911306057713196269，法定代表人：陈凡章。
本公司及子公司主要业务为通用设备制造（不含特种设备制造）；智能基础制造装备制造及销售；专用化学产品制造及销售（不含危险化学品）；塑料制品制造及销售；电子专用材料制造及销售；新材料技术研发；石油钻采专用设备制造及销售；石油天然气技术服务；汽车零部件及配件制造及销售；机械设备租赁；非居住房地产租赁；普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目）；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广。
本财务报表及财务报表附注业经本公司第五届董事会第十次会议于2024年4月18日批准。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部发布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称：“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2023年修订）》披露有关财务信息。
本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础列报。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销以及收入确认政策，具体会计政策见第十节：五、重要会计政策及会计估计—24固定资产、29无形资产、37收入。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2023年12月31日的合并及公司财务状况以及2023年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司的营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、重要性标准确定方法和选择依据
?适用 □不适用
| 项目 | 重要性标准 |
| 重要的单项计提坏账准备的应收款项 | 单项金额1000万以上 |
| 本期重要的应收款项核销 | 单项金额100万元以上 |
| 重要的在建工程 | 单项金额超过合并资产总额的1% |
| 重要的非全资子公司 | 当年实现净利润超过合并净利润10%以上 |
| 重要的投资活动项目 | 单项投资金额超过合并净资产的5% |
6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并
合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益以及原指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资相关的其他综合收益除外。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
（1）控制的判断标准
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。当相关事实和情况的变化导致对控制定义所涉及的相关要素发生变化时，本公司将进行重新评估。
在判断是否将结构化主体纳入合并范围时，本公司综合所有事实和情况，包括评估结构化主体设立目的和设计、识别可变回报的类型、通过参与其相关活动是否承担了部分或全部的回报可变性等的基础上评估是否控制该结构化主体。
（2）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。
在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
（3）购买子公司少数股东股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（4）丧失子公司控制权的处理
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益在丧失控制权时采用与原有子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，与原有子公司相关的涉及权益法核算下的其他所有者权益变动在丧失控制权时转入当期损益。
8、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。
（1）共同经营
共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业
合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
9、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。10、外币业务和外币报表折算
本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。
11、金融工具
金融工具是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为以下三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收款项，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。以摊余成本计量的金融资产
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
? 本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；
? 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支
付。
初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
? 本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；
? 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
管理金融资产的业务模式，是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。
本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。
仅在本公司改变管理金融资产的业务模式时，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
（3）金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。以摊余成本计量的金融负债
其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。金融负债与权益工具的区分
金融负债，是指符合下列条件之一的负债：
① 向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
② 在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
③ 将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工
具。
④ 将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金
或其他金融资产的衍生工具合同除外。
权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
本公司衍生金融工具包括远期外汇合约、货币汇率互换合同、利率互换合同及外汇期权合同等。初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（5）金融工具的公允价值
金融资产和金融负债的公允价值确定方法详见下方公允价值计量详情里。 公允价值计量：公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
（6）金融资产减值
本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
? 以摊余成本计量的金融资产；
? 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债务工具投资；
? 《企业会计准则第14号——收入》定义的合同资产；
? 租赁应收款；
? 财务担保合同（以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金
融资产所形成的除外）。预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。已发生信用减值的金融资产
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
? 发行方或债务人发生重大财务困难；
? 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
? 本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
? 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
? 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金
融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。核销
如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照本公司收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
（7）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
12、应收票据
? 应收票据组合1：银行承兑汇票
? 应收票据组合2：商业承兑汇票
? 对于划分为银行承兑汇票组合的应收票据，预期不存在信用损失；划分为商业承兑汇票组合的应收票据，本公司采用以账龄特征为基础的预期信用损失模型，参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收票据账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
13、应收账款
? 应收账款组合1：信息防伪、电子功能和耐候功能材料组合
? 应收账款组合2：汽车零部件类组合
? 应收账款组合3：油气装备组合 对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。应收账款的账龄自确认之日起计算。
14、应收款项融资
对于划分为应收票据组合的应收款项融资，均为银行承兑汇票，预期不存在信用损失；划分为数字化债权凭证组合的应收款项融资，本公司采用以账龄特征为基础的预期信用损失模型，参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收款项融资账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
15、其他应收款
本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
? 其他应收款组合1：押金、保证金及备用金
? 其他应收款组合2：关联方往来款
? 其他应收款组合3：其他往来款项对划分为组合的其他应收款，本公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。对于按账龄划分组合的其他应收款，账龄自确认之日起计算。
16、合同资产
? 合同资产组合1：信息防伪、电子功能和耐候功能材料组合? 合同资产组合2：汽车零部件类组合? 合同资产组合3：油气装备组合
对于划分为组合的合同资产，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制合同资产账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。合同资产的账龄自确认之日起计算。本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：
? 债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；
? 已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化；
? 已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；
? 现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。
如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。
本公司认为金融资产在下列情况发生违约：
? 借款人不大可能全额支付其对本公司的欠款，该评估不考虑本公司采取例如变现抵押品（如果持有）等追索行动。
17、存货
（1）存货的分类
本公司存货分为原材料、库存商品、自制半成品及在产品、委托加工物资、周转材料、发出商品等。
（2）发出存货的计价方法
本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品等发出时采用加权平均法计价。
（3）存货跌价准备的确定依据和计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，计提存货跌价准备。
可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。
18、持有待售资产
本报告期，公司无持有待售资产业务。
19、债权投资
对于债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
20、其他债权投资
对于其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
21、长期应收款
本报告期，公司无长期应收款业务。
22、长期股权投资
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
（1）初始投资成本确定
形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资的，与其相关的原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按权益法核算时转入留存收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本公司拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式：成本法计量折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、已出租的建筑物。本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下：
| 类别 | 预计使用寿命（年） | 预计净残值率% | 年折旧（摊销）率% |
| 土地使用权 | 50 | -- | 2.00 |
| 房屋及建筑物 | 20-30 | 3.00-5.00 | 4.85-3.17 |
投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
24、固定资产
（1） 确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；不符合固定资产资本化后续支出条件的固定资产日常修理费用，在发生时按照受益对象计入当期损益或计入相关资产的成本。对于被替换的部分，终止确认其账面价值。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 10-50 | 3.00-5.00 | 9.70-1.90 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 2-11 | 3.00-5.00 | 48.50-8.64 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 5 | 3 | 19.4 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 6-8 | 3.00-5.00 | 16.17-11.88 |
| 办公设备 | 年限平均法 | 5 | 3 | 19.4 |
| 生产性模具 | 年限平均法 | 2-5 | — | 50.00-20.00 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 3-15 | 3.00-5.00 | 32.33-6.33 |
25、在建工程
本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产，在建工程结转为固定资产的标准和时点如下：
| 项 目 | 转固标准和时点 |
| 房屋建筑物 | （1）实体建造包括安装工作已经全部完成或实质上已经全部完成；（2）继续发生在所购建的房屋及建筑物上的支出金额很少或者几乎不再发生；（3）所购建的房屋及建筑物已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符；（4）建设工程达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程实际成本按估计价值转入固定资产。 |
| 机器设备 | （1）相关设备及其他配套设施已安装完毕；（2）设备经过调试可在一段时间内保持正常稳定运行；（3）生产设备能够在一段时间内稳定的产出合格产品；（4）设备经过资产管理人员和使用人员验收。 |
| 模检具 | （1）技术部门根据项目进度按照质量体系文件《模具开发管理办法》对模具进行预验收；（2）模具验收通过后，技术部门与分子公司进行模具移交工作；（3）移模分子公司后，产品量产数量达到1000套时，由固定资产管理部门提供财务部门《项目转固明细表》进行转固。 |
在建工程计提资产减值方法见第十节：五、重要会计政策及会计估计—30长期资产减值。
26、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
27、生物资产
本报告期，公司无生物资产业务。
28、油气资产
本报告期，公司无油气资产业务。
29、无形资产
（1） 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
本公司无形资产包括土地使用权、软件、专利权等。
无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
| 类别 | 使用寿命（年） | 摊销方法 | 备注 |
| 土地使用权 | 50 | 直线法 | |
| 软件 | 2-10 | 直线法 | |
| 专利权 | 10 | 直线法 |
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
无形资产计提资产减值方法见第十节：五、重要会计政策及会计估计—30长期资产减值。
（2） 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
本公司研发支出为公司研发活动直接相关的支出，包括研发人员职工薪酬、设计费、材料费、试验费、折旧费用与摊销费用、差旅费、水电动力费、修理费、其他费用等。其中研发人员的工资按照项目工时分摊计入研发支出。研发活动与其他生产经营活动共用设备、产线、场地按照工时占比、面积占比分配计入研发支出。
本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。
本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日转为无形资产。
30、长期资产减值
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、无形资产、商誉等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
31、长期待摊费用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
32、合同负债
本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。
33、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2） 离职后福利的会计处理方法
离职后福利计划包括设定提存计划，设定提存计划是指向独立的基金缴存固定费用后企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划。
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划等。
在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（3） 辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。
34、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
35、股份支付
本报告期，公司无股份支付情况。
36、优先股、永续债等其他金融工具
本报告期，公司无优先股、永续债等其他金融工具。
37、收入
按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
（1）一般原则
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：
①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
③本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
⑤客户已接受该商品或服务。
⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
（2）具体方法
公司销售耐候功能材料、信息防伪材料、电子功能材料等产品，属于在某一时点履行履约义务。相关产品收入确认方法为：公司按照购销合同中对双方权利义务的约定，在物权转移给客户的情况下，严格按照企业会计准则规定的控制权转移原则确认收入。对于出口业务，无论是CIF价格还是FOB价格，均在出口商品越过船舷时为控制权转移时点。在产品出口取得报关单、提单或者装船单后确认收入。
公司销售射孔器材、完井工具、机电控制等产品，属于在某一时点履行履约义务。相关产品收入确认方法为：公司根据与客户签订的销售合同或订单约定的交货方式分情况确认，合同或订单约定送货移交的，在将产品移交给客户并经客户验收后确认收入；合同或订单约定客户自提的，在将产品移交给客户或其指定方后确认收入；合同或订单约定寄售的，在产品送货经客户验收合格并领用后确认收入。
公司销售汽车内外饰件、发动机轻量化部件、汽车塑料零部件模具等汽车零部件产品，属于在某一时点履行履约义务。相关产品收入确认方法为：公司根据与客户签订的销售合同或订单约定的交货方式分情况确认，合同或订单约定送货移交的，在将产品移交给客户并经客户验收后确认收入；合同或订单约定客户自提的，在将产品移交给客户或其指定方后确认收入；合同或订单约定寄售的，在产品送货经客户验收合格并领用后确认收入。同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况本报告期，公司无同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“民用爆破相关业务”的披露要求
公司销售射孔器材、完井工具、机电控制等产品，属于在某一时点履行履约义务。相关产品收入确认方法为：公司根据与客户签订的销售合同或订单约定的交货方式分情况确认，合同或订单约定送货移交的，在将产品移交给客户并经客户验收后确认收入；合同或订单约定客户自提的，在将产品移交给客户或指定方后确认收入；合同或订单约定寄售的，在产品送货经客户验收合格并领用后确认收入。
38、合同成本
合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。
为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。
为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，本公司将其作为合同履约成本确认为一项资产：
①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用 （或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；
③该成本预期能够收回。
合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。摊销期限不超过一年则在发生时计入当期损益。
当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
①本公司因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
39、政府补助
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
取得的政策性优惠贷款贴息，如果财政将贴息资金拨付给贷款银行，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和政策性优惠利率计算借款费用。如果财政将贴息资金直接拨付给本公司，贴息冲减借款费用。40、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易除外）；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易除外）；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债在同时满足下列条件时以抵销后的净额列示：
（1）本公司内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产和当期所得税负债的法定权利；
（2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对本公司内同一纳税主体征收的所得税相关。
41、租赁
（1） 作为承租方租赁的会计处理方法
在租赁期开始日，本公司对所有租赁确认使用权资产和租赁负债，简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。使用权资产的会计政策见第十节：五、重要会计政策及会计估计—42其他重要的会计政策和会计估计。租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额采用租赁内含利率计算的现值进行初始计量，无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率的可变租赁付款额；购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；以及根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。后续按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。短期租赁短期租赁是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月的租赁，包含购买选择权的租赁除外。本公司将短期租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益。低价值资产租赁
低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值低于4万元的租赁。本公司将低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益。对于低价值资产租赁，本公司根据每项租赁的具体情况选择采用上述简化处理方法。租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：①该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。
其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
（2） 作为出租方租赁的会计处理方法
本公司作为出租人时，将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。融资租赁
融资租赁中，在租赁期开始日本公司按租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值，租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司作为出租人按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司作为出租人取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
应收融资租赁款的终止确认和减值按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》和《企业会计准则第23号——金融资产转移》的规定进行会计处理。经营租赁
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。租赁变更
经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：①该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
融资租赁发生变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：①假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；②假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。
42、其他重要的会计政策和会计估计
1、1.使用权资产
（1）使用权资产确认条件
使用权资产是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；本公司作为承租人发生的初始直接费用；本公司作为承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司作为承租人按照《企业会计准则第13号——或有事项》对拆除复原等成本进行确认和计量。后续就租赁负债的任何重新计量作出调整。
（2）使用权资产的折旧方法
本公司采用直线法计提折旧。本公司作为承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
（3）使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法见第十节：五、重要会计政策及会计估计—30长期资产减值。
2、2.安全生产费用
本公司根据有关规定，按财资〔2022〕136号《企业安全生产费用提取和使用管理办法》，以上一年度营业收入为依据，提取安全生产费用。
安全生产费用于提取时计入相关产品的成本或当期损益，同时计入“专项储备”科目。
提取的安全生产费按规定范围使用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，先通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
3、3.债务重组
（1）本公司作为债务人
在债务的现时义务解除时终止确认债务，具体而言，在债务重组协议的执行过程和结果不确定性消除时，确认债务重组相关损益。
以资产清偿债务方式进行债务重组的，本公司在相关资产和所清偿债务符合终止确认条件时予以终止确认，所清偿债务账面价值与转让资产账面价值之间的差额计入当期损益。
将债务转为权益工具方式进行债务重组的，本公司在所清偿债务符合终止确认条件时予以终止确认。本公司初始确认权益工具时按照权益工具的公允价值计量，权益工具的公允价值不能可靠计量的，按照所清偿债务的公允价值计量。所清偿债务账面价值与权益工具确认金额之间的差额，计入当期损益。
采用修改其他条款方式进行债务重组的，本公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》的规定，确认和计量重组债务。
以多项资产清偿债务或者组合方式进行债务重组的，本公司按照前述方法确认和计量权益工具和重组债务，所清偿债务的账面价值与转让资产的账面价值以及权益工具和重组债务的确认金额之和的差额，计入当期损益。
（2）本公司作为债权人
在收取债权现金流量的合同权利终止时终止确认债权。具体而言，在债务重组协议的执行过程和结果不确定性消除时，确认债务重组相关损益。
以资产清偿债务方式进行债务重组的，本公司初始确认受让的金融资产以外的资产时，以成本计量，其中存货的成本，包括放弃债权的公允价值和使该资产达到当前位置和状态所发生的可直接归属于该资产的税金、运输费、装卸费、保险费等其他成本。对联营企业或合营企业投资的成本，包括放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本。投资性房地产的成本，包括放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本。固定资产的成本，包括放弃债权的公允价值和使该资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的税金、运输费、装卸费、安装费、专业人员服务费等其他成本。无形资产的成本，包括放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本。放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。
将债务转为权益工具方式进行的债务重组导致本公司将债权转为对联营企业或合营企业的权益性投资的，本公司按照放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本计量其初始投资成本。放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。
采用修改其他条款方式进行债务重组的，本公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定，确认和计量重组债权。
采用多项资产清偿债务或者组合方式进行债务重组的，首先按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定确认和计量受让的金融资产和重组债权，然后按照受让的金融资产以外的各项资产的公允价值比例，对放弃债权的公允价值扣除受让金融资产和重组债权确认金额后的净额进行分配，并以此为基础按照前述方法分别确定各项资产的成本。放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。
43、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
?适用 □不适用
单位：元
| 会计政策变更的内容和原因 | 受重要影响的报表项目名称 | 影响金额 |
| 财政部《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号） | 无 | 0.00 |
解释第16号规定，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易，因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，应当根据《企业会计准则第18号——所得税》等有关规定，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。对于在首次施行上述规定的财务报表列报最早期间的期初至本解释施行日之间发生的上述交易，企业应当按照上述规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。上述会计处理规定自2023年1月1日起施行。
本公司对租赁业务确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，按照解释第16号的规定进行调整。
执行上述会计政策未对本公司财务状况和经营成果产生影响。
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
（3） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 ?不适用
44、其他
无。
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入 | 13、11、10、9、6、5、3 |
| 城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 7 |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25 |
| 房产税 | 房产原值的70% | 1.2 |
| 房产税 | 房租收入 | 12 |
| 土地使用税 | 实际占地的土地面积 | 0.6-12元/平米/年 |
| 教育费附加 | 应纳流转税额 | 3 |
| 地方教育附加 | 应纳流转税额 | 2 |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 航天智造科技股份有限公司 | 15 |
| 四川乐凯新材料有限公司 | 25 |
| 保定市乐凯化学有限公司 | 25 |
| 乐凯化学材料有限公司 | 15 |
| 川南航天能源科技有限公司 | 15 |
| 成都航天模塑有限责任公司 | 15 |
| 成都航天模塑南京有限公司 | 15 |
| 佛山航天华涛汽车塑料饰件有限公司 | 15 |
| 武汉嘉华汽车塑料制品有限公司 | 15 |
| 青岛华涛汽车模具有限公司 | 15 |
| 天津华涛汽车塑料饰件有限公司 | 15 |
| 长春华涛汽车塑料饰件有限公司 | 15 |
| 重庆八菱汽车配件有限责任公司 | 15 |
| 成都航天华涛汽车塑料饰件有限公司 | 15 |
| 宁波航天模塑有限公司 | 25 |
2、税收优惠
本公司2020年11月5日、2023年10月16日经河北省科学技术厅、河北省财政厅、国家税务总局河北省税务局批准，认定为高新技术企业，并取得《高新技术企业证书》，证书编号：GR202013001052、GR202313002083，有效期3年。本年减按15%的税率缴纳企业所得税。乐凯化学2022年11月22日经河北省科学技术厅、河北省财政厅、国家税务总局河北省税务局批准，认定为高新技术企业，并取得《高新技术企业证书》，证书编号：GR202213002080，有效期3年。本年减按15%的税率缴纳企业所得税。
根据科技部、财政部、国家税务总局关于修订印发《高新技术企业认定管理办法》的通知（国科发火[2016]32号）和科技部、财政部、国家税务总局关于修订印发《高新技术企业认定管理工作指引》的通知（国科发火[2016]195号）有关规定，航天模塑于2020年12月3日被认定为高新技术企业，模塑南京于2022年12月12日被认定为高新技术企业，佛山华涛于2020年12月1日、2023年12月28日被认定为高新技术企业，武汉嘉华于2020年12月1日、2023年12月8日被认定为高新技术企业，青岛华涛于2020年12月1日、2023年11月9日被认定为高新技术企业，天津华涛于2020年10月28日、2023年11月6日被认定为高新技术企业，长春华涛于2021年9月28日被认定为高新技术企业，航天能源认定于2022年11月2日被认定为高新技术企业，有效期三年，上述公司本年享受所得税15%的优惠税率。
重庆八菱、成都华涛，根据国家税务总局公告2012年第12号文“关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告”，企业符合《西部地区鼓励类产业目录》（国家发展改革委令第15号）范围的，经税务机关确认后，其企业所得税可按照15%税率缴纳。自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务，且其当年度主营业务收入占企业收入总额70%以上的企业，经企业申请，主管税务机关审核确认后，可减按15%税率缴纳企业所得税。公司向当地税务机关提出享受西部大开发税收优惠申请，分别取得重庆市北部新区国家税务局税务事项通知书和四川省成都市龙泉驿区国家税务局确认。根据国家发改委公告2020年第23号《延续西部大开发企业所得税政策的实务执行》，所得税优惠自2021年1月1日至2030年12月31日对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%税率征收企业所得税。本年减按15%的税率缴纳企业所得税。
根据财税〔2015〕119号《关于完善研究开发费用税前加计扣除政策的通知》和财政部 税务总局公告2023年第7号《关于进一步完善研发费用税前加计扣除政策的公告》，公司及子公司发生的符合政策规定的研发费用，在计算应纳税所得额时按规定实行加计扣除。
根据财税〔2018〕76号《关于延长高新技术企业和科技型中小企业亏损结转年限的通知》，自2018年1月1日起，当年具备高新技术企业或科技型中小企业资格的公司及子公司，其具备资格年度之前的5个年度发生的尚未弥补完的亏损，结转以后年度弥补，最长结转年限由5年延长至10年。
根据财政部、税务总局于2023年9月3日联合发布的《关于先进制造业企业增值税加计抵减政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第43号），规定自2023年1月1日至2027年12月31日，允许先进制造业企业按照当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额。
3、其他
无。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 84,997.58 | 156,912.55 |
| 银行存款 | 2,261,610,573.24 | 11,950,914.15 |
| 其他货币资金 | 309,403,207.22 | 297,533,000.95 |
| 存放财务公司款项 | 442,917,398.57 | 347,016,340.16 |
| 合计 | 3,014,016,176.61 | 656,657,167.81 |
其他说明：
说明：期末，公司除下述受限制的货币资金外，不存在其他抵押、质押或冻结、或存放在境外且资金汇回受到限制的款项。其中受限制的货币资金明细如下：
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 票据保证金 | 309,398,207.22 | 297,527,900.22 |
| ETC押金 | 5,000.00 | 5,000.00 |
| 合 计 | 309,403,207.22 | 297,532,900.22 |
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 119,459,101.74 | |
| 其中： | ||
| 理财产品 | 119,459,101.74 | |
| 其中： | ||
| 合计 | 119,459,101.74 |
其他说明：
无。
3、衍生金融资产
无。
4、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 40,084,333.62 | 21,814,537.15 |
| 商业承兑票据 | 191,024,215.50 | 314,911,515.71 |
| 合计 | 231,108,549.12 | 336,726,052.86 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 241,737,176.56 | 100.00% | 10,628,627.44 | 4.40% | 231,108,549.12 | 353,300,343.17 | 100.00% | 16,574,290.31 | 4.69% | 336,726,052.86 |
| 其中： | ||||||||||
| 商业承兑汇票 | 201,652,842.94 | 83.42% | 10,628,627.44 | 5.27% | 191,024,215.50 | 331,485,806.02 | 93.83% | 16,574,290.31 | 5.00% | 314,911,515.71 |
| 银行承兑汇票 | 40,084,333.62 | 16.58% | 40,084,333.62 | 21,814,537.15 | 6.17% | 21,814,537.15 | ||||
| 合计 | 241,737,176.56 | 100.00% | 10,628,627.44 | 4.40% | 231,108,549.12 | 353,300,343.17 | 100.00% | 16,574,290.31 | 4.69% | 336,726,052.86 |
按组合计提坏账准备：10,628,627.44
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 商业承兑汇票 | 201,652,842.94 | 10,628,627.44 | 5.27% |
| 银行承兑汇票 | 40,084,333.62 | 0.00 | 0.00% |
| 合计 | 241,737,176.56 | 10,628,627.44 | |
确定该组合依据的说明：
无。如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 16,574,290.31 | -5,945,662.87 | 10,628,627.44 | |||
| 合计 | 16,574,290.31 | -5,945,662.87 | 10,628,627.44 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 ?不适用
（4） 期末公司已质押的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑票据 | 19,230,000.00 |
| 合计 | 19,230,000.00 |
（5） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 20,603,379.80 | |
| 商业承兑票据 | 6,981,523.62 | |
| 合计 | 27,584,903.42 |
（6） 本期实际核销的应收票据情况
无。
5、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,265,265,568.41 | 1,162,236,280.85 |
| 1至2年 | 14,947,089.76 | 15,777,139.73 |
| 2至3年 | 1,838,445.57 | 2,485,994.53 |
| 3年以上 | 2,098,626.62 | 5,709,623.57 |
| 3至4年 | 1,540,145.21 | 1,274,655.72 |
| 4至5年 | 558,481.09 | 1,809,607.02 |
| 5年以上 | 0.32 | 2,625,360.83 |
| 合计 | 1,284,149,730.36 | 1,186,209,038.68 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 516,971.58 | 0.04% | 516,971.58 | 100.00% | 0.00 | 5,911,567.25 | 0.50% | 5,911,567.25 | 100.00% | 0.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,283,632,758.78 | 99.96% | 65,668,472.75 | 5.12% | 1,217,964,286.03 | 1,180,297,471.43 | 99.50% | 59,860,903.16 | 5.07% | 1,120,436,568.27 |
| 其中： | ||||||||||
| 信息防伪、电子功能和耐候功能材料组合 | 51,941,286.45 | 4.04% | 1,710,618.65 | 3.29% | 50,230,667.80 | 57,725,668.85 | 4.86% | 1,531,166.24 | 2.65% | 56,194,502.61 |
| 汽车零部件类组合 | 935,830,374.16 | 72.88% | 48,074,322.13 | 5.14% | 887,756,052.03 | 863,290,718.04 | 72.78% | 44,125,676.98 | 5.11% | 819,165,041.06 |
| 油气装备组合 | 295,861,098.17 | 23.04% | 15,883,531.97 | 5.37% | 279,977,566.20 | 259,281,084.54 | 21.86% | 14,204,059.94 | 5.48% | 245,077,024.60 |
| 合计 | 1,284,149,730.36 | 100.00% | 66,185,444.33 | 5.15% | 1,217,964,286.03 | 1,186,209,038.68 | 100.00% | 65,772,470.41 | 5.54% | 1,120,436,568.27 |
按单项计提坏账准备：516,971.58
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 客户1 | 488,272.13 | 488,272.13 | 516,971.58 | 516,971.58 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户2 | 2,379,039.68 | 2,379,039.68 | 100.00% | 预计无法收回 | ||
| 客户3 | 1,730,985.04 | 1,730,985.04 | 100.00% | 预计无法收回 | ||
| 客户4 | 719,917.10 | 719,917.10 | 100.00% | 预计无法收回 | ||
| 客户5 | 274,631.08 | 274,631.08 | 100.00% | 预计无法收回 | ||
| 客户6 | 231,352.43 | 231,352.43 | 100.00% | 预计无法收回 | ||
| 客户7 | 87,369.79 | 87,369.79 | 100.00% | 预计无法收回 | ||
| 合计 | 5,911,567.25 | 5,911,567.25 | 516,971.58 | 516,971.58 | ||
按组合计提坏账准备：65,668,472.75
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 信息防伪、电子功能和耐候功能材料组合 | 51,941,286.45 | 1,710,618.65 | 3.29% |
| 汽车零部件类组合 | 935,830,374.16 | 48,074,322.13 | 5.14% |
| 油气装备组合 | 295,861,098.17 | 15,883,531.97 | 5.37% |
| 合计 | 1,283,632,758.78 | 65,668,472.75 |
确定该组合依据的说明：
无。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收账款坏账准备 | 65,772,470.41 | 5,874,425.23 | 5,461,451.31 | 66,185,444.33 | ||
| 合计 | 65,772,470.41 | 5,874,425.23 | 5,461,451.31 | 66,185,444.33 | ||
（4） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 5,461,451.31 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 客户1 | 货款 | 2,379,039.68 | 无法收回 | 总经理办公会决议 | 否 |
| 客户2 | 货款 | 1,730,985.04 | 无法收回 | 总经理办公会决议 | 否 |
| 合计 | 4,110,024.72 |
应收账款核销说明：
无。
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 客户1 | 92,830,537.46 | 92,830,537.46 | 7.23% | 4,641,526.87 | |
| 客户2 | 90,858,140.48 | 90,858,140.48 | 7.08% | 4,542,907.02 | |
| 客户3 | 85,856,898.32 | 85,856,898.32 | 6.69% | 4,292,844.92 |
| 客户4 | 68,896,588.61 | 68,896,588.61 | 5.37% | 3,444,829.43 | |
| 客户5 | 62,432,714.17 | 62,432,714.17 | 4.86% | 3,121,635.71 | |
| 合计 | 400,874,879.04 | 400,874,879.04 | 31.23% | 20,043,743.95 |
6、合同资产
无。
7、应收款项融资
（1） 应收款项融资分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 1,051,323,686.69 | 676,244,580.85 |
| 数字化应收账款凭证 | 22,522,942.38 | |
| 减：坏账准备 | 1,126,147.13 | |
| 合计 | 1,072,720,481.94 | 676,244,580.85 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 1,073,846,629.07 | 100.00% | 1,126,147.13 | 5.00% | 1,072,720,481.94 | 676,244,580.85 | 100.00% | 0.00 | 0.00% | 676,244,580.85 |
| 其中： | ||||||||||
| 应收票据 | 1,051,323,686.69 | 97.90% | 0.00 | 1,051,323,686.69 | 676,244,580.85 | 100.00% | 0.00 | 676,244,580.85 | ||
| 数字化应收账款债权凭证 | 22,522,942.38 | 2.10% | 1,126,147.13 | 5.00% | 21,396,795.25 | 0.00 | 0.00 | |||
| 合计 | 1,073,846,629.07 | 100.00% | 1,126,147.13 | 5.00% | 1,072,720,481.94 | 676,244,580.85 | 100.00% | 0.00 | 0.00% | 676,244,580.85 |
按组合计提坏账准备：1,126,147.13元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 应收票据 | 1,051,323,686.69 | ||
| 数字化应收账款债权凭证 | 22,522,942.38 | 1,126,147.13 | 5.00% |
| 合计 | 1,073,846,629.07 | 1,126,147.13 | |
确定该组合依据的说明：
公司根据日常资金管理的需要将部分银行承兑汇票进行背书或贴现，故将承兑行信用等级较高的银行承兑汇票分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。公司对因销售商品取得的不属于《中华人民共和国票据法》规范票据的数字化应收账款债权凭证的管理模式既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，报表中在应收款项融资项目中列示。
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收款项融资坏账准备 | 0.00 | 1,126,147.13 | 1,126,147.13 | |||
| 合计 | 0.00 | 1,126,147.13 | 1,126,147.13 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
无。
（4） 期末公司已质押的应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑汇票 | 836,832,941.92 |
| 合计 | 836,832,941.92 |
（5） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 1,568,927,621.52 | |
| 合计 | 1,568,927,621.52 |
（6） 本期实际核销的应收款项融资情况
无。
（7） 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
无。
（8） 其他说明
无。
8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 11,654,685.06 | 9,517,011.02 |
| 合计 | 11,654,685.06 | 9,517,011.02 |
（1） 应收利息
无。
（2） 应收股利
无。
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金、保证金及备用金 | 9,767,251.02 | 8,568,456.00 |
| 关联方往来款 | 4,175,206.87 | 4,134,894.73 |
| 其他往来款项 | 4,933,306.57 | 5,035,035.27 |
| 合计 | 18,875,764.46 | 17,738,386.00 |
2） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 7,980,838.77 | 7,498,130.81 |
| 1至2年 | 3,220,157.18 | 2,264,114.56 |
| 2至3年 | 1,672,770.40 | 737,305.78 |
| 3年以上 | 6,001,998.11 | 7,238,834.85 |
| 3至4年 | 730,505.78 | 389,821.31 |
| 4至5年 | 333,524.80 | 1,283,485.57 |
| 5年以上 | 4,937,967.53 | 5,565,527.97 |
| 合计 | 18,875,764.46 | 17,738,386.00 |
3） 按坏账计提方法分类披露
?适用 □不适用
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏 | 428,345.78 | 2.27% | 428,345.78 | 100.00% | 1,544,420.38 | 8.71% | 1,544,420.38 | 100.00% | ||
| 账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 18,447,418.68 | 97.73% | 6,792,733.62 | 36.82% | 11,654,685.06 | 16,193,965.62 | 91.29% | 6,676,954.60 | 41.23% | 9,517,011.02 |
| 其中： | ||||||||||
| 押金、保证金及备用金 | 9,767,251.02 | 52.95% | 3,010,933.77 | 30.83% | 6,756,317.25 | 8,568,456.00 | 52.91% | 2,389,764.31 | 27.89% | 6,178,691.69 |
| 关联方往来款 | 4,175,206.87 | 22.63% | 3,358,047.98 | 80.43% | 817,158.89 | 4,134,894.73 | 25.53% | 3,454,459.57 | 83.54% | 680,435.16 |
| 其他往来款项 | 4,504,960.79 | 24.42% | 423,751.87 | 9.41% | 4,081,208.92 | 3,490,614.89 | 21.56% | 832,730.72 | 23.86% | 2,657,884.17 |
| 合计 | 18,875,764.46 | 100.00% | 7,221,079.40 | 38.26% | 11,654,685.06 | 17,738,386.00 | 100.00% | 8,221,374.98 | 46.35% | 9,517,011.02 |
按单项计提坏账准备：428,345.78
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 客商1 | 229,840.00 | 229,840.00 | 229,840.00 | 229,840.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客商2 | 198,505.78 | 198,505.78 | 198,505.78 | 198,505.78 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客商3 | 1,054,000.00 | 1,054,000.00 | ||||
| 客商4 | 62,074.60 | 62,074.60 | ||||
| 合计 | 1,544,420.38 | 1,544,420.38 | 428,345.78 | 428,345.78 | ||
按组合计提坏账准备：6,792,733.62
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 押金、保证金及备用金 | 9,767,251.02 | 3,010,933.77 | 30.83% |
| 关联方往来款 | 4,175,206.87 | 3,358,047.98 | 80.43% |
| 其他往来款项 | 4,504,960.79 | 423,751.87 | 9.41% |
| 合计 | 18,447,418.68 | 6,792,733.62 | |
确定该组合依据的说明：
本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
? 其他应收款组合1：押金、保证金及备用金? 其他应收款组合2：关联方往来款? 其他应收款组合3：其他往来款项
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 304,542.62 | 779,091.73 | 7,137,740.63 | 8,221,374.98 |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| ——转入第二阶段 | -74,732.15 | 74,732.15 | 0.00 | |
| ——转入第三阶段 | -285,000.00 | 285,000.00 | 0.00 | |
| 本期计提 | 148,363.92 | 391,183.02 | -416,507.92 | 123,039.02 |
| 本期核销 | 1,123,334.60 | 1,123,334.60 | ||
| 2023年12月31日余额 | 378,174.39 | 960,006.90 | 5,882,898.11 | 7,221,079.40 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无。损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 8,221,374.98 | 123,039.02 | -1,123,334.60 | 7,221,079.40 | ||
| 合计 | 8,221,374.98 | 123,039.02 | -1,123,334.60 | 7,221,079.40 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
无。5） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款 | 1,123,334.60 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 客户 | 质保金 | 1,054,000.00 | 无法收回 | 总经理办公会决议 | 否 |
| 合计 | 1,054,000.00 |
其他应收款核销说明：
无。
6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客商1 | 押金 | 2,971,074.00 | 4-5年、5年以上 | 15.74% | 2,971,074.00 |
| 客商2 | 保证金 | 2,211,847.81 | 1年以内、2-3年 | 11.72% | 389,804.99 |
| 客商3 | 保证金 | 1,500,000.00 | 1-2年 | 7.95% | 68,850.00 |
| 客商4 | 房租款 | 992,175.95 | 1年以内 | 5.26% | 49,608.80 |
| 客商5 | 保证金 | 870,000.00 | 1-2年、2-3年 | 4.61% | 131,000.00 |
| 合计 | 8,545,097.76 | 45.28% | 3,610,337.79 |
7） 因资金集中管理而列报于其他应收款
单位：元其他说明：
9、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 54,502,413.02 | 99.19% | 35,976,305.77 | 98.90% |
| 1至2年 | 386,182.66 | 0.70% | 357,345.05 | 0.98% |
| 2至3年 | 61,569.15 | 0.11% | 17,000.00 | 0.05% |
| 3年以上 | 24,800.00 | 0.07% | ||
| 合计 | 54,950,164.83 | 36,375,450.82 | ||
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无。
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额21,933,258.02元，占预付款项期末余额合计数的比例39.87%。其他说明：
无。
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1） 存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 133,729,815.91 | 1,611,704.03 | 132,118,111.88 | 124,282,585.12 | 3,498,729.70 | 120,783,855.42 |
| 在产品 | 76,487,493.71 | 1,029,553.63 | 75,457,940.08 | 68,413,442.33 | 1,956,016.22 | 66,457,426.11 |
| 库存商品 | 118,240,284.47 | 6,402,074.76 | 111,838,209.71 | 100,811,618.56 | 10,843,117.74 | 89,968,500.82 |
| 周转材料 | 34,316,869.24 | 34,316,869.24 | 39,094,348.20 | 39,094,348.20 | ||
| 发出商品 | 893,245,432.25 | 18,411,293.70 | 874,834,138.55 | 418,617,866.23 | 9,426,357.55 | 409,191,508.68 |
| 委托加工物资 | 40,370,842.61 | 40,370,842.61 | 17,697,417.45 | 17,697,417.45 | ||
| 合计 | 1,296,390,738.19 | 27,454,626.12 | 1,268,936,112.07 | 768,917,277.89 | 25,724,221.21 | 743,193,056.68 |
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 3,498,729.70 | 1,211,729.47 | 3,098,755.14 | 1,611,704.03 | ||
| 在产品 | 1,956,016.22 | 822,880.03 | 1,749,342.62 | 1,029,553.63 | ||
| 库存商品 | 10,843,117.74 | 5,221,139.12 | 9,662,182.10 | 6,402,074.76 | ||
| 发出商品 | 9,426,357.55 | 17,929,545.96 | 8,147,413.60 | 797,196.21 | 18,411,293.70 | |
| 合计 | 25,724,221.21 | 25,185,294.58 | 22,657,693.46 | 797,196.21 | 27,454,626.12 | |
无。按组合计提存货跌价准备
单位：元
| 组合名称 | 期末 | 期初 | ||||
| 期末余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提比例 | 期初余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提比例 | |
按组合计提存货跌价准备的计提标准
（3） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无。
（4） 合同履约成本本期摊销金额的说明
。
11、持有待售资产
无。
12、一年内到期的非流动资产
无。
13、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 期末未终止确认的应收票据账面余额 | 27,584,903.42 | 83,641,324.69 |
| 减：坏账准备 | 349,076.18 | 3,487,018.11 |
| 待认证进项税额 | 1,665,658.57 | 1,646.49 |
| 增值税留抵税额 | 50,589,294.21 | 25,566,938.13 |
| 预缴所得税 | 2,027,704.26 | 3,228,583.63 |
| 预缴其他税费 | 3,858.84 | |
| 国债逆回购 | 80,105,000.00 | |
| 合计 | 81,518,484.28 | 189,060,333.67 |
其他说明：
无。
14、债权投资
无。
15、其他债权投资
无。
16、其他权益工具投资
无。
17、长期应收款
无。
18、长期股权投资
单位：元
| 被投 | 期初 | 减值 | 本期增减变动 | 期末 | 减值 |
| 资单位 | 余额（账面价值） | 准备期初余额 | 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | 余额（账面价值） | 准备期末余额 |
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 武汉燎原模塑有限公司 | 84,322,069.11 | 2,118,640.36 | 44,152.26 | 3,000,000.00 | 83,484,861.73 | |||||||
| 小计 | 84,322,069.11 | 2,118,640.36 | 44,152.26 | 3,000,000.00 | 83,484,861.73 | |||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 合计 | 84,322,069.11 | 2,118,640.36 | 44,152.26 | 3,000,000.00 | 83,484,861.73 | |||||||
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因无。公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因无。其他说明：
无。
19、其他非流动金融资产
无。
20、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 170,836,879.82 | 5,399,902.51 | 176,236,782.33 | |
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 |
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 170,836,879.82 | 5,399,902.51 | 176,236,782.33 | |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 43,030,115.07 | 1,141,470.04 | 44,171,585.11 | |
| 2.本期增加金额 | 7,754,914.31 | 107,998.08 | 7,862,912.39 | |
| （1）计提或摊销 | 7,754,914.31 | 107,998.08 | 7,862,912.39 | |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 50,785,029.38 | 1,249,468.12 | 52,034,497.50 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | 6,480,411.72 | 6,480,411.72 | ||
| 2.本期增加金额 | 6,438,217.28 | 6,438,217.28 | ||
| （1）计提 | 6,438,217.28 | 6,438,217.28 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 12,918,629.00 | 12,918,629.00 | ||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 107,133,221.44 | 4,150,434.39 | 111,283,655.83 | |
| 2.期初账面价值 | 121,326,353.03 | 4,258,432.47 | 125,584,785.50 |
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因无。
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因无。其他说明：
无。
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 ?不适用
（3） 转换为投资性房地产并采用公允价值计量
无。
（4） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
无。
21、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 1,782,836,561.42 | 1,588,603,584.43 |
| 固定资产清理 | 806.19 | |
| 合计 | 1,782,836,561.42 | 1,588,604,390.62 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备 | 办公设备 | 生产性模具 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||||
| 1.期初余额 | 972,397,281.30 | 1,854,091,127.42 | 24,378,197.89 | 34,395,323.33 | 28,524,381.92 | 1,419,832,082.50 | 19,239,460.94 | 4,352,857,855.30 |
| 2.本期增加金额 | 135,988,374.43 | 189,234,307.78 | 4,936,223.16 | 3,501,736.68 | 5,667,194.22 | 226,852,121.46 | 1,107,383.57 | 567,287,341.30 |
| （1）购置 | 45,612,156.46 | 4,679,927.66 | 3,105,016.31 | 5,667,194.22 | 17,018,473.26 | 883,852.86 | 76,966,620.77 | |
| （2）在建工程转入 | 135,988,374.43 | 143,622,151.32 | 256,295.50 | 396,720.37 | 209,833,648.20 | 223,530.71 | 490,320,720.53 | |
| （3）企业合并增加 | ||||||||
| （4）其他 |
| 增加 | ||||||||
| 3.本期减少金额 | 169,358.39 | 24,382,840.91 | 1,819,741.44 | 409,176.78 | 1,248,367.98 | 80,397,582.84 | 778,988.85 | 109,206,057.19 |
| （1）处置或报废 | 169,358.39 | 24,382,840.91 | 1,819,741.44 | 409,176.78 | 1,248,367.98 | 80,397,582.84 | 778,988.85 | 109,206,057.19 |
| （2）其他减少 | ||||||||
| 4.期末余额 | 1,108,216,297.34 | 2,018,942,594.29 | 27,494,679.61 | 37,487,883.23 | 32,943,208.16 | 1,566,286,621.12 | 19,567,855.66 | 4,810,939,139.41 |
| 二、累计折旧 | ||||||||
| 1.期初余额 | 253,660,406.46 | 1,203,560,427.40 | 17,970,508.63 | 28,461,555.64 | 20,807,771.00 | 1,200,238,157.23 | 13,395,174.42 | 2,738,094,000.78 |
| 2.本期增加金额 | 33,220,031.30 | 137,237,463.82 | 1,974,180.35 | 2,393,610.01 | 2,599,916.90 | 177,709,159.65 | 1,992,564.24 | 357,126,926.27 |
| （1）计提 | 33,220,031.30 | 137,237,463.82 | 1,974,180.35 | 2,393,610.01 | 2,599,916.90 | 177,709,159.65 | 1,992,564.24 | 357,126,926.27 |
| （2）其他增加 | ||||||||
| 3.本期减少金额 | 32,992.74 | 21,796,322.34 | 1,751,591.68 | 395,226.87 | 1,208,296.67 | 70,385,546.25 | 348,132.99 | 95,918,109.54 |
| （1）处置或报废 | 32,992.74 | 21,796,322.34 | 1,751,591.68 | 395,226.87 | 1,208,296.67 | 70,385,546.25 | 348,132.99 | 95,918,109.54 |
| 4.期末余额 | 286,847,445.02 | 1,319,001,568.88 | 18,193,097.30 | 30,459,938.78 | 22,199,391.23 | 1,307,561,770.63 | 15,039,605.67 | 2,999,302,817.51 |
| 三、减值准备 | ||||||||
| 1.期初余额 | 7,864,226.88 | 17,849,857.97 | 198,918.74 | 22,935.55 | 224,330.95 | 26,160,270.09 | ||
| 2.本期增加金额 | 3,512,325.20 | 103,487.87 | 3,615,813.07 | |||||
| （1）计提 | 3,512,325.20 | 103,487.87 | 3,615,813.07 | |||||
| 3.本期减少金额 | 3,275.86 | 941,867.04 | 23,865.65 | 504.16 | 6,809.97 | 976,322.68 | ||
| （1）处置或报废 | 3,275.86 | 941,867.04 | 23,865.65 | 504.16 | 6,809.97 | 976,322.68 | ||
| 4.期末余额 | 7,860,951.02 | 20,420,316.13 | 175,053.09 | 125,919.26 | 217,520.98 | 28,799,760.48 |
| 四、账面价值 | ||||||||
| 1.期末账面价值 | 813,507,901.30 | 679,520,709.28 | 9,126,529.22 | 6,902,025.19 | 10,743,816.93 | 258,724,850.49 | 4,310,729.01 | 1,782,836,561.42 |
| 2.期初账面价值 | 710,872,647.96 | 632,680,842.05 | 6,208,770.52 | 5,910,832.14 | 7,716,610.92 | 219,593,925.27 | 5,619,955.57 | 1,588,603,584.43 |
（2） 暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 机器设备 | 13,861,258.48 | 11,424,691.51 | 2,169,469.51 | 267,097.46 | |
| 生产性模具 | 236,540,706.26 | 236,525,466.46 | 15,239.80 |
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 |
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 电子材料研发及产业基地（一期） | 108,152,281.36 | 产权证正在办理中 |
| 射孔弹流动效率测试实验室搬迁建设工程 | 3,412,671.77 | 政府未规划验收 |
| 武汉嘉华职工宿舍楼5栋 | 802,305.20 | 法院拍卖取得，未办理产权证 |
| 武汉嘉华二期职工宿舍4栋 | 745,035.21 | 法院拍卖取得，未办理产权证 |
| 模塑南京门卫室及泵房 | 497,982.10 | 附属设施，未办理产权证 |
其他说明：
无。
（5） 固定资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
（6） 固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 已报废待处置固定资产 | 806.19 | |
| 合计 | 806.19 |
其他说明：
无。
22、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 237,799,262.27 | 395,239,612.31 |
| 合计 | 237,799,262.27 | 395,239,612.31 |
（1） 在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 模具检具类 | 218,186,450.23 | 264,957.24 | 217,921,492.99 | 226,034,691.37 | 264,957.24 | 225,769,734.13 |
| 机器设备类 | 16,129,717.56 | 16,129,717.56 | 18,857,947.84 | 18,857,947.84 | ||
| 厂房基建类 | 3,748,051.72 | 3,748,051.72 | 150,611,930.34 | 150,611,930.34 | ||
| 合计 | 238,064,219.51 | 264,957.24 | 237,799,262.27 | 395,504,569.55 | 264,957.24 | 395,239,612.31 |
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 模具检具类 | 516,829,889.18 | 226,034,691.37 | 201,985,407.06 | 209,833,648.20 | 218,186,450.23 | 82.82% | 82.82% | 其他1 | ||||
| 乐凯新型橡塑助剂产业化基地项目（一期） | 144,853,000.00 | 38,618,429.69 | 11,177,005.96 | 49,795,435.65 | 100.00% | 100.00% | 3,823,215.80 | 276,582.72 | 2.88% | 金融机构贷款2 | ||
| 电子材料研发及产业基地（一期） | 217,191,800.00 | 106,662,354.86 | 42,623,517.88 | 149,285,872.74 | 100.00% | 100.00% | 募集资金3 |
| 合计 | 878,874,689.18 | 371,315,475.92 | 255,785,930.90 | 408,914,956.59 | 218,186,450.23 | 3,823,215.80 | 276,582.72 | 2.88% |
注：1 自筹2 自筹+借款3 募集+自筹
（3） 本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 计提原因 |
| 宝鸿A5H/A16一体化管夹U2016-012 | 264,957.24 | 264,957.24 | 此项目因故无法验收，导致项目终止，计提减值。 | ||
| 合计 | 264,957.24 | 264,957.24 | -- |
其他说明：
无。
（4） 在建工程的减值测试情况
□适用 ?不适用
（5） 工程物资
无。
23、生产性生物资产
无。
24、油气资产
□适用 ?不适用
25、使用权资产
（1） 使用权资产情况
单位：元
| 项目 | 土地 | 房屋及建筑物 | 机器、运输、办公设备 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 488,840.20 | 165,690,620.10 | 19,331,798.51 | 109,547.43 | 185,620,806.24 |
| 2.本期增加金额 | 71,000,442.70 | 71,000,442.70 | |||
| （1）租入 | 71,000,442.70 | 71,000,442.70 |
| 3.本期减少金额 | 21,782,259.56 | 21,782,259.56 | |||
| （1）其他减少 | 21,782,259.56 | 21,782,259.56 | |||
| 4.期末余额 | 488,840.20 | 214,908,803.24 | 19,331,798.51 | 109,547.43 | 234,838,989.38 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 70,358.87 | 95,159,926.91 | 11,541,545.75 | 12,780.53 | 106,784,612.06 |
| 2.本期增加金额 | 34,873.44 | 30,768,403.28 | 1,910,878.86 | 21,909.48 | 32,736,065.06 |
| （1）计提 | 34,873.44 | 30,768,403.28 | 1,910,878.86 | 21,909.48 | 32,736,065.06 |
| 3.本期减少金额 | 9,054,861.17 | 9,054,861.17 | |||
| （1）处置 | |||||
| （2）其他减少 | 9,054,861.17 | 9,054,861.17 | |||
| 4.期末余额 | 105,232.31 | 116,873,469.02 | 13,452,424.61 | 34,690.01 | 130,465,815.95 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 383,607.89 | 98,035,334.22 | 5,879,373.90 | 74,857.42 | 104,373,173.43 |
| 2.期初账面价值 | 418,481.33 | 70,530,693.19 | 7,790,252.76 | 96,766.90 | 78,836,194.18 |
（2） 使用权资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
26、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 266,782,558.60 | 2,424,528.31 | 25,209,523.10 | 294,416,610.01 |
| 2.本期增加金额 | 1,290,590.77 | 1,290,590.77 | |||
| （1）购置 | 1,290,590.77 | 1,290,590.77 | |||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 94,017.09 | 94,017.09 | |||
| （1）处置 | 94,017.09 | 94,017.09 | |||
| 4.期末余额 | 266,782,558.60 | 2,424,528.31 | 26,406,096.78 | 295,613,183.69 | |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 48,184,335.76 | 2,185,382.57 | 16,630,566.73 | 67,000,285.06 | |
| 2.本期增加金额 | 5,453,236.51 | 30,529.36 | 2,524,230.75 | 8,007,996.62 | |
| （1）计提 | 5,453,236.51 | 30,529.36 | 2,524,230.75 | 8,007,996.62 | |
| 3.本期减少金额 | 94,017.09 | 94,017.09 | |||
| （1）处置 | 94,017.09 | 94,017.09 | |||
| 4.期末余额 | 53,637,572.27 | 2,215,911.93 | 19,060,780.39 | 74,914,264.59 | |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 213,144,986.33 | 208,616.38 | 7,345,316.39 | 220,698,919.10 | |
| 2.期初账面价值 | 218,598,222.84 | 239,145.74 | 8,578,956.37 | 227,416,324.95 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况
无。
（3） 无形资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
27、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 成都航天模塑南京有限公司资产组 | 973,318.55 | 973,318.55 | ||||
| 长春华涛汽车塑料饰件有限公司资产组 | 6,524,980.77 | 6,524,980.77 | ||||
| 青岛华涛汽车模具有限公司资产组 | 23,565,414.21 | 23,565,414.21 | ||||
| 合计 | 31,063,713.53 | 31,063,713.53 | ||||
（2） 商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 青岛华涛汽车模具有限公司资产组 | 23,565,414.21 | 23,565,414.211 | ||||
| 合计 | 23,565,414.21 | 23,565,414.21 | ||||
注：1 公司期末对与模塑南京和长春华涛商誉相关的各资产组进行了减值测试，根据各资产组账面价值与其可收回金额进行比较，以确定各资产组(包括商誉)是否发生了减值。模塑南京包含商誉的资产组账面价值为7,058.21万元，长春华涛包含商誉的资产组账面价值43,662.88万元。经测算与模塑南京商誉相关的资产组预计未来现金流的现值（可收回金额）14,935.18万元；与长春华涛相关的资产组预计未来现金流的现值（可收回金额）52,910.15万元，均不存在减值。
（3） 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
| 名称 | 所属资产组或组合的构成及依据 | 所属经营分部及依据 | 是否与以前年度保持一致 |
| 成都航天模塑南京有限公司资产组 | 将其门板、立柱门槛业务涉及的相关资产和负债确认为与商誉有关的资产组组合。 | 无分部 | 是 |
| 长春华涛汽车塑料饰件有限 | 将其汽车塑料零部件业务涉 | 无分部 | 是 |
| 公司资产组 | 及的相关资产和负债确认为与商誉有关的资产组组合 |
资产组或资产组组合发生变化
| 名称 | 变化前的构成 | 变化后的构成 | 导致变化的客观事实及依据 |
其他说明
根据《企业会计准则第8号——资产减值》中对资产组的认定，“应当以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，在认定资产组时，应当考虑企业管理层管理生产经营活动的方式（如是按照生产线、业务种类还是按照地区或者区域等）和对资产的持续使用或者处置的决策方式等”。公司对模塑南京的商誉97.33万元系收购时形成，其主要从事门板、立柱门槛等产品的生产和销售业务，因此对模塑南京的商誉减值测试中将其门板、立柱门槛业务涉及的相关资产和负债确认为与商誉有关的资产组组合。
公司对长春华涛的商誉652.50万元系收购时形成，其主要从事汽车塑料零部件的研发、生产和销售业务，因此对长春华涛的商誉减值测试中将汽车塑料零部件业务涉及的相关资产和负债确认为与商誉有关的资产组组合。
（4） 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 可收回金额 | 减值金额 | 预测期的年限 | 预测期的关键参数 | 稳定期的关键参数 | 稳定期的关键参数的确定依据 |
| 成都航天模塑南京有限公司资产组 | 70,582,133.98 | 149,351,763.55 | 0.00 | 2024年-2028年 | 营业收入增长率、利润率，净利润 | 营业收入增长率、利润率，净利润 | 行业发展与公司业务情况预测 |
| 长春华涛汽车塑料饰件有限公司资产组 | 436,628,781.11 | 529,101,500.37 | 0.00 | 2024年-2028年 | 营业收入增长率、利润率，净利润 | 营业收入增长率、利润率，净利润 | 行业发展与公司业务情况预测 |
| 合计 | 507,210,915.09 | 678,453,263.92 |
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因无。公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因无。
（5） 业绩承诺完成及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 ?不适用
28、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 租入固定资产改良支出 | 5,700,616.30 | 7,040,147.62 | 7,469,026.16 | 5,271,737.76 | |
| 厂房装修及改造工程 | 2,594,633.48 | 259,463.35 | 2,335,170.13 | ||
| 合计 | 5,700,616.30 | 9,634,781.10 | 7,728,489.51 | 7,606,907.89 |
其他说明：
无。
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 141,764,333.99 | 21,333,166.10 | 135,424,972.53 | 20,341,589.30 |
| 内部交易未实现利润 | 1,183,963.81 | 225,138.76 | 1,955,638.45 | 293,345.77 |
| 职工薪酬 | 69,833,904.94 | 10,668,112.25 | 61,946,278.58 | 9,335,520.26 |
| 递延收益 | 70,635,579.53 | 10,806,836.93 | 74,500,804.14 | 11,386,620.62 |
| 固定资产加速折旧 | 47,547,409.86 | 7,132,111.48 | 46,100,041.30 | 6,915,006.19 |
| 租赁负债 | 104,671,049.68 | 16,795,558.07 | 14,340,054.17 | 2,151,008.13 |
| 党组织活动经费 | 1,296,595.29 | 194,489.29 | 1,111,887.37 | 166,783.11 |
| 其他 | 42,399,980.17 | 6,359,997.02 | 25,880,260.81 | 3,882,039.12 |
| 合计 | 479,332,817.27 | 73,515,409.90 | 361,259,937.35 | 54,471,912.50 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 25,353,641.20 | 3,803,046.18 | 27,729,098.00 | 4,159,364.70 |
| 固定资产一次性税前扣除 | 118,435,614.14 | 17,765,342.12 | 68,257,214.32 | 10,238,582.15 |
| 交易性金融资产公允价值变动 | 20,442.34 | 5,110.59 | ||
| 使用权资产 | 103,598,629.54 | 16,888,618.87 | 3,040,257.31 | 564,755.83 |
| 内部交易未实现亏损 | 78,376.14 | 11,756.42 | ||
| 其他 | 4,849,798.68 | 727,469.80 | 13,852,985.00 | 2,077,947.75 |
| 合计 | 252,237,683.56 | 39,184,476.97 | 112,978,373.11 | 17,057,517.44 |
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 73,515,409.90 | 54,471,912.50 | ||
| 递延所得税负债 | 39,184,476.97 | 17,057,517.44 |
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 33,126,432.31 | 41,827,614.87 |
| 可抵扣亏损 | 807,843,631.64 | 696,236,856.38 |
| 合计 | 840,970,063.95 | 738,064,471.25 |
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2023年 | 1,147,957.94 | ||
| 2024年 | 5,132,594.77 | 5,132,594.77 | |
| 2025年 | 17,552,589.25 | 17,552,589.25 | |
| 2026年 | |||
| 2027年 | 44,285,733.34 | 44,285,733.34 | |
| 2028年 | 57,645,681.06 | 53,375,044.19 | |
| 2029年 | 143,964,112.30 | 146,487,487.44 | |
| 2030年 | 133,897,054.49 | 133,897,054.49 | |
| 2031年 | 112,472,100.42 | 116,252,266.86 | |
| 2032年 | 136,699,417.18 | 178,106,128.10 | |
| 2033年 | 156,194,348.83 | ||
| 合计 | 807,843,631.64 | 696,236,856.38 |
其他说明：
无。
30、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付工程、设备款 | 110,435,247.46 | 110,435,247.46 | 85,400,638.56 | 85,400,638.56 | ||
| 捆绑销售 | 4,849,798.68 | 4,849,798.68 | 14,419,378.59 | 14,419,378.59 | ||
| 预付软件款 | 2,982,501.48 | 2,982,501.48 | ||||
| 其他 | 120,176.99 | 120,176.99 | 120,176.99 | 120,176.99 | ||
| 合计 | 118,387,724.61 | 118,387,724.61 | 99,940,194.14 | 99,940,194.14 | ||
其他说明：
捆绑销售为按产量预计客户捆绑销售扣款金额，当累计扣款额超过实际销量时确认其他非流动资产，并随销售量逐步抵
减。
31、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金 | 309,403,207.22 | 309,403,207.22 | 保证金、押金 | 保证金、押金 | 297,532,900.22 | 297,532,900.22 | 保证金、押金 | 保证金、押金 |
| 应收票据 | 19,230,000.00 | 19,230,000.00 | 质押 | 已质押票据 | 66,076,653.85 | 66,076,653.85 | 质押 | 已质押票据 |
| 无形资产 | 11,917,100.00 | 9,592,367.58 | 土地使用受限 | 土地使用权特殊条款限制 | ||||
| 应收款项融资 | 836,832,941.92 | 836,832,941.92 | 质押 | 已质押票据 | 529,131,637.89 | 529,131,637.89 | 质押 | 已质押票据 |
| 合计 | 1,165,466,149.14 | 1,165,466,149.14 | 904,658,291.96 | 902,333,559.54 | ||||
其他说明：
（1）货币资金包括银行承兑汇票保证金、押金。
（2）应收票据包括已质押未到期的商业承兑汇票及银行承兑汇票。
（3）应收款项融资均为已质押未到期的银行承兑汇票。
（4）无形资产为佛山华涛“佛府南国用（2013）第0601826号”国有土地使用权的特殊条款所限制，其在办理土地登记之日起9年内，相关土地不得抵押和转让国有建设用地使用权。
32、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 831,056,694.44 | |
| 信用借款 | 835,712,586.12 | |
| 合计 | 835,712,586.12 | 831,056,694.44 |
短期借款分类的说明：
期末无用于抵押、质押的财产，担保信息详见第十节：十四、关联方及关联交易—5关联交易情况（4）关联担保情况。
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
无。
33、交易性金融负债
无。
34、衍生金融负债
无。
35、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 317,972,879.53 | 277,513,571.21 |
| 银行承兑汇票 | 1,092,592,299.83 | 837,763,086.85 |
| 合计 | 1,410,565,179.36 | 1,115,276,658.06 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
36、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目款 | 179,574,191.71 | 260,330,975.79 |
| 材料款 | 1,629,575,010.75 | 1,009,094,582.76 |
| 工程设备款 | 65,101,766.62 | 71,639,448.77 |
| 其他 | 80,885,144.56 | 50,073,860.99 |
| 合计 | 1,955,136,113.64 | 1,391,138,868.31 |
（2） 账龄超过1年或逾期的重要应付账款
无。
37、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 25,399,064.42 | 26,581,756.54 |
| 合计 | 25,399,064.42 | 26,581,756.54 |
（1） 应付利息
无。
（2） 应付股利
无。
（3） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 关联方往来款 | 600,390.61 | 981,426.50 |
| 暂收待付款 | 7,175,104.71 | 6,572,389.15 |
| 押金及保证金 | 2,760,120.90 | 4,428,768.42 |
| 其他款项 | 14,863,448.20 | 14,599,172.47 |
| 合计 | 25,399,064.42 | 26,581,756.54 |
2） 账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
3） 按交易对手方归集的期末余额前五名的其他应付款情况其他说明：
无。
38、预收款项
（1） 预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租金 | 91,915.05 | 471,331.78 |
| 合计 | 91,915.05 | 471,331.78 |
（2） 账龄超过1年或逾期的重要预收款项
无。
39、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 46,667,238.47 | 51,329,638.36 |
| 技术开发款 | 720,039.62 | 380,000.00 |
| 合计 | 47,387,278.09 | 51,709,638.36 |
账龄超过1年的重要合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 吉利汽车研究院（宁波）有限公司 | 9,680,928.00 | 合同尚未结算 |
| 郑州大学 | 3,927,440.64 | 合同尚未结算 |
| 北汽福田汽车股份有限公司佛山汽车 | 1,327,433.63 | 合同尚未结算 |
| 厂 | ||
| 合计 | 14,935,802.27 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
| 货款 | -4,662,399.89 | 已完成的履约义务 |
| 技术开发款 | 340,039.62 | 未完成的履约义务 |
| 合计 | -4,322,360.27 | —— |
40、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 131,734,229.80 | 740,632,360.89 | 703,017,988.38 | 169,348,602.31 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 753,995.51 | 71,140,838.60 | 70,648,678.07 | 1,246,156.04 |
| 三、辞退福利 | 543,098.20 | 543,098.20 | ||
| 合计 | 132,488,225.31 | 812,316,297.69 | 774,209,764.65 | 170,594,758.35 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 67,535,760.71 | 555,537,229.30 | 526,553,223.37 | 96,519,766.64 |
| 2、职工福利费 | 42,442,224.94 | 42,442,224.94 | ||
| 3、社会保险费 | 324,379.62 | 35,814,802.51 | 35,946,496.28 | 192,685.85 |
| 其中：医疗保险费 | 204,331.87 | 32,925,344.91 | 33,035,005.36 | 94,671.42 |
| 工伤保险费 | 120,047.75 | 2,631,388.47 | 2,653,421.79 | 98,014.43 |
| 生育保险费 | 258,069.13 | 258,069.13 | ||
| 4、住房公积金 | 22,858.00 | 31,844,710.54 | 31,826,018.20 | 41,550.34 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 63,837,231.47 | 23,916,973.51 | 15,214,205.50 | 72,539,999.48 |
| 其他短期薪酬 | 14,000.00 | 51,076,420.09 | 51,035,820.09 | 54,600.00 |
| 合计 | 131,734,229.80 | 740,632,360.89 | 703,017,988.38 | 169,348,602.31 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 314,266.47 | 61,215,229.58 | 61,368,384.77 | 161,111.28 |
| 2、失业保险费 | 296,409.04 | 2,125,795.91 | 2,147,239.19 | 274,965.76 |
| 3、企业年金缴费 | 143,320.00 | 7,799,813.11 | 7,133,054.11 | 810,079.00 |
| 合计 | 753,995.51 | 71,140,838.60 | 70,648,678.07 | 1,246,156.04 |
其他说明：
无。
41、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 10,055,342.36 | 44,137,453.76 |
| 企业所得税 | 21,804,988.18 | 29,026,386.03 |
| 个人所得税 | 2,385,894.47 | 2,163,091.32 |
| 城市维护建设税 | 665,399.26 | 3,008,603.54 |
| 房产税 | 153,411.36 | 142,121.50 |
| 教育费附加 | 303,356.57 | 1,331,456.10 |
| 地方教育费附加 | 180,039.81 | 887,790.44 |
| 水利建设基金 | 45,489.04 | 31,595.85 |
| 印花税 | 2,625,442.09 | 874,034.32 |
| 其他税费 | 73,429.18 | 137,696.64 |
| 合计 | 38,292,792.32 | 81,740,229.50 |
其他说明：
无。
42、持有待售负债
无。
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 83,333.33 | 340,469,466.67 |
| 一年内到期的租赁负债 | 35,953,543.72 | 23,455,932.68 |
| 合计 | 36,036,877.05 | 363,925,399.35 |
其他说明：
无。
44、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 不能终止确认的应收票据 | 27,584,903.42 | 83,641,324.69 |
| 待转销项税额 | 5,188,614.28 | 10,266,899.31 |
| 合计 | 32,773,517.70 | 93,908,224.00 |
短期应付债券的增减变动：
无。
45、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款 | 60,083,333.33 | 360,469,466.67 |
| 减：一年内到期的长期借款 | 83,333.33 | 340,469,466.67 |
| 合计 | 60,000,000.00 | 20,000,000.00 |
长期借款分类的说明：
无。其他说明，包括利率区间：
无。
46、应付债券
无。
47、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 119,023,237.76 | 97,833,861.16 |
| 未确认的融资费用 | -9,127,693.14 | -10,834,238.90 |
| 减：一年内到期的租赁负债 | 35,953,543.72 | 23,455,932.68 |
| 合计 | 73,942,000.90 | 63,543,689.58 |
其他说明：
2023年计提的租赁负债利息费用金额为4,836,009.87元，计入财务费用-利息支出。
48、长期应付款
无。
49、长期应付职工薪酬
（1） 长期应付职工薪酬表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 二、辞退福利 | 572,352.67 | 1,198,832.40 |
| 合计 | 572,352.67 | 1,198,832.40 |
（2） 设定受益计划变动情况
无。50、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 未决诉讼 | 530,104.00 | ||
| 其他 | 4,951,075.00 | 9,252,349.83 | 其他为按销售车型的实际装车产量预计客户的返利金额4,951,075.00元，待实际确认返利时抵减。 |
| 捆绑销售 | 33,520,631.79 | 13,428,032.21 | 捆绑销售为按产量预计客户捆绑销售扣款金额，当累计扣款额小于实际销量时确认预计负债，待实际扣款时抵减。 |
| 合计 | 38,471,706.79 | 23,210,486.04 |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
无。
51、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 109,254,253.15 | 3,819,000.00 | 10,083,048.93 | 102,990,204.22 | 政府补助 |
| 合计 | 109,254,253.15 | 3,819,000.00 | 10,083,048.93 | 102,990,204.22 |
其他说明：
计入递延收益的政府补助详见第十节：十一、政府补助。
52、其他非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 溧水开发区项目补偿款 | 38,215,947.00 | 38,215,947.00 |
| 合计 | 38,215,947.00 | 38,215,947.00 |
其他说明：
无。
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 202,620,000.00 | 642,790,111.00 | 642,790,111.00 | 845,410,111.00 | |||
其他说明：
本年发行新股详见第十节：三、公司基本情况。
54、其他权益工具
无。
55、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 305,956,464.52 | 1,892,743,487.84 | 134,390,029.65 | 2,064,309,922.71 |
| 其他资本公积 | 554,912.56 | 44,152.26 | 599,064.82 | |
| 合计 | 306,511,377.08 | 1,892,787,640.10 | 134,390,029.65 | 2,064,908,987.53 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
（1）股本溢价本期增加1,892,743,487.84元，详见第十节：三、公司基本情况。
（2）股本溢价本期减少的原因是本公司因同一控制下企业合并增加航天能源和航天模塑时，对公司前期比较报表进行了调整，因合并而增加2022年年初股本溢价305,956,464.52元。合并日，本公司因同一控制下企业合并实现，相应调整减少本期股本溢价305,956,464.52元。合并日，本公司向受同一实际控制人中国航天科技集团有限公司控制的川南火工、航投控股、四川航天集团、燎原科技发行股份购买航天能源90.40%股权和航天模塑67.14%股权属于同一控制下企业合并，分别增加股本溢价406,843,115.52元和426,887,193.27元，详见第十节：九、合并范围的变更—2同一控制下企业合并。合并日，对于航天能源和航天模塑留存收益中归属于本公司的部分，自股本溢价转入留存收益，调整减少股本溢价889,193,038.88元；专项储备中归属于本公司的部分，自股本溢价转入专项储备，调整减少股本溢价21,546,940.13元。本公司向其他第三方发行股份购买航天能源9.60%股权和航天模塑32.86%股权属于购买子公司少数股东权益，初始投资成本分别为380,912,063.93元和649,369,626.91元，与发行股份面值的差异分别增加股本溢价351,222,892.93元和598,756,249.91元。
对于购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整减少股本溢价697,872,310.97元。
合并日前航天模塑之合营企业武汉燎原模塑有限公司专项储备增加，航天模塑按照权益法增加其他资本公积51,009.52元，本公司发行股份购买航天模塑100%，在合并日将航天模塑增加的其他资本公积还原，调整减少股本溢价51,009.52元；
支付股份发行登记费减少股本溢价437,078.24元。
本公司本期对乐凯化学新增出资60,000,000.00元，对于新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有乐凯化学自合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整减少股本溢价3,042,639.02元。
（3）其他资本公积本期增加原因系按照权益法确认的对合营企业的其他权益变动。
56、库存股
无。
57、其他综合收益
无。
58、专项储备
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“民用爆破相关业务”的披露要求
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 18,699,603.92 | 17,116,278.00 | 17,334,985.67 | 18,480,896.25 |
| 合计 | 18,699,603.92 | 17,116,278.00 | 17,334,985.67 | 18,480,896.25 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无。
59、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 157,640,275.82 | 1,004,217.43 | 158,644,493.25 | |
| 合计 | 157,640,275.82 | 1,004,217.43 | 158,644,493.25 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本公司发行股份购买航天能源与航天模塑100%的股权形成同一控制下企业合并，对公司前期比较报表进行了调整，对于航天能源和航天模塑截至上年年末的盈余公积中归属于本公司的部分调整增加本年年初盈余公积87,551,259.60元。60、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 1,020,732,577.84 | 375,113,501.47 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减—） | 401,017,334.01 | |
| 调整后期初未分配利润 | 1,020,732,577.84 | 776,130,835.48 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 423,332,778.10 | 262,350,645.37 |
| 减：提取法定盈余公积 | 1,004,217.43 | 383,675.80 |
| 其他减少 | 17,365,227.21 | |
| 期末未分配利润 | 1,443,061,138.51 | 1,020,732,577.841 |
注：1 本公司发行股份购买航天能源与航天模塑100%的股权形成同一控制下企业合并，对公司前期比较报表进行了调整，
对于航天能源和航天模塑截至上年年初的未分配利润中归属于本公司的部分调整增加上年年初未分配利润401,017,334.01元；对于航天能源和航天模塑当期计提的盈余公积归属于本公司的部分调整减少当期未分配利润17,365,227.21元。调整期初未分配利润明细：
1）由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。2）由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。3）由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。4）由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润401,017,334.01元。5）其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 5,832,453,442.09 | 4,479,906,504.58 | 4,857,470,333.68 | 3,818,853,417.78 |
| 其他业务 | 27,582,374.24 | 15,386,274.08 | 21,706,884.52 | 11,603,825.75 |
| 合计 | 5,860,035,816.33 | 4,495,292,778.66 | 4,879,177,218.20 | 3,830,457,243.53 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□是 ?否
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
| 合同分类 | 主营业务 | 其他业务 | 合计 | |||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 业务类型 | ||||||
| 其中： | ||||||
| 汽车内饰件 | 2,869,529,659.77 | 2,367,285,854.35 | 2,869,529,659.77 | 2,367,285,854.35 | ||
| 汽车外饰件 | 1,278,908,177.32 | 995,436,717.87 | 1,278,908,177.32 | 995,436,717.87 | ||
| 发动机轻量化部件 | 505,263,095.98 | 424,873,207.47 | 505,263,095.98 | 424,873,207.47 | ||
| 汽车塑料零部件模具 | 276,760,788.64 | 226,282,444.86 | 276,760,788.64 | 226,282,444.86 | ||
| 射孔器材 | 387,008,698.02 | 158,519,026.41 | 387,008,698.02 | 158,519,026.41 | ||
| 完井工具 | 65,333,098.66 | 32,181,886.70 | 65,333,098.66 | 32,181,886.70 | ||
| 机电控制类产品 | 86,262,690.80 | 38,054,611.37 | 86,262,690.80 | 38,054,611.37 | ||
| 军品 | 40,130,739.64 | 12,834,366.79 | 40,130,739.64 | 12,834,366.79 | ||
| 耐候功能材料 | 49,916,888.97 | 39,924,182.77 | 49,916,888.97 | 39,924,182.77 | ||
| 信息防伪材料 | 110,160,992.39 | 57,673,925.86 | 110,160,992.39 | 57,673,925.86 | ||
| 电子功能材料 | 32,953,669.72 | 18,586,594.23 | 32,953,669.72 | 18,586,594.23 | ||
| 其他 | 130,224,942. | 108,253,685. | 130,224,942. | 108,253,685. | ||
| 18 | 90 | 18 | 90 | |||
| 销售材料 | 187,086.93 | 46,344.16 | 187,086.93 | 46,344.16 | ||
| 出租业务 | 14,500,710.15 | 9,539,320.06 | 14,500,710.15 | 9,539,320.06 | ||
| 废旧物资销售 | 3,153,636.73 | 3,153,636.73 | ||||
| 技术开发收入 | 3,780,860.74 | 1,053,751.50 | 3,780,860.74 | 1,053,751.50 | ||
| 其他 | 5,960,079.69 | 4,746,858.36 | 5,960,079.69 | 4,746,858.36 | ||
| 合计 | 5,832,453,442.09 | 4,479,906,504.58 | 27,582,374.24 | 15,386,274.08 | 5,860,035,816.33 | 4,495,292,778.66 |
与履约义务相关的信息：
| 项目 | 履行履约义务的时间 | 重要的支付条款 | 公司承诺转让商品的性质 | 是否为主要责任人 | 公司承担的预期将退还给客户的款项 | 公司提供的质量保证类型及相关义务 |
其他说明无。
62、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 13,418,478.08 | 12,833,110.24 |
| 教育费附加 | 5,944,193.79 | 5,534,301.88 |
| 房产税 | 8,333,780.49 | 8,079,668.72 |
| 土地使用税 | 3,173,682.77 | 2,824,776.27 |
| 印花税 | 9,119,890.63 | 3,428,168.75 |
| 地方教育费附加 | 3,959,641.57 | 3,688,502.86 |
| 其他税费 | 885,325.88 | 956,054.49 |
| 合计 | 44,834,993.21 | 37,344,583.21 |
其他说明：
各项税金及附加的计缴标准详见第十节：六、税项。
63、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 171,948,599.48 | 150,214,842.31 |
| 中介机构费 | 31,172,628.68 | 4,948,686.32 |
| 折旧费 | 10,753,395.58 | 11,057,735.63 |
| 修理费 | 8,864,336.11 | 15,688,425.48 |
| 无形资产摊销 | 6,871,214.93 | 6,868,456.36 |
| 报废损失 | 6,237,184.78 | 2,828,214.42 |
| 办公费 | 4,931,770.91 | 2,984,132.57 |
| 安全环保 | 4,741,016.75 | 6,763,182.15 |
| 物业管理费 | 4,514,497.46 | 4,271,536.18 |
| 差旅费 | 4,443,951.89 | 1,800,430.32 |
| 租赁费 | 4,176,301.71 | 2,110,147.34 |
| 水电动力费 | 3,561,751.50 | 3,537,939.96 |
| 劳务费 | 2,795,029.78 | 2,530,497.98 |
| 车辆使用费 | 2,645,071.61 | 1,962,710.03 |
| 业务招待费 | 2,448,847.64 | 1,936,165.06 |
| 消防警卫费 | 2,038,782.32 | 1,881,491.48 |
| 劳动保护费 | 1,672,557.39 | 2,761,661.55 |
| 邮电通讯费 | 1,432,630.43 | 1,355,945.11 |
| 咨询费 | 1,333,405.30 | 1,077,310.13 |
| 物料消耗 | 1,208,048.30 | 915,282.97 |
| 长期待摊费用摊销 | 894,180.60 | 1,850,898.94 |
| 停工损失 | 201,983.33 | 1,340,651.10 |
| 其他 | 10,064,412.10 | 5,726,976.00 |
| 合计 | 288,951,598.58 | 236,413,319.39 |
其他说明：
无。
64、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 33,530,893.95 | 32,171,570.53 |
| 仓储服务费 | 20,793,826.73 | 12,203,354.87 |
| 索赔费 | 17,388,926.01 | 3,770,711.96 |
| 咨询费 | 11,897,753.48 | 10,174,007.57 |
| 业务招待费 | 4,041,754.03 | 2,476,886.53 |
| 销售服务费 | 3,917,894.16 | 7,395,233.04 |
| 差旅费 | 2,810,416.25 | 1,307,031.99 |
| 劳务费 | 2,414,104.17 | 1,930,814.96 |
| 租赁费 | 775,515.56 | 981,330.48 |
| 折旧费 | 167,068.92 | 266,323.17 |
| 邮电通讯费 | 143,944.89 | 212,033.09 |
| 低值易耗品 | 133,520.70 | 1,413,861.49 |
| 其他 | 3,696,136.11 | 5,600,476.80 |
| 合计 | 101,711,754.96 | 79,903,636.48 |
其他说明：
无。
65、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 151,388,765.02 | 111,189,281.73 |
| 设计费 | 51,980,483.37 | 33,904,361.62 |
| 材料费 | 43,111,430.94 | 30,905,886.51 |
| 试验费 | 23,831,612.41 | 15,374,289.91 |
| 折旧费 | 15,100,609.94 | 11,608,392.43 |
| 差旅费 | 12,478,176.89 | 7,236,088.48 |
| 修理费 | 7,899,313.77 | 2,830,065.51 |
| 检验检测费 | 6,540,168.73 | 3,082,577.54 |
| 快速样件费 | 4,485,205.24 | 2,713,190.04 |
| 水电动力费 | 4,467,830.48 | 3,386,928.37 |
| 外协费 | 3,014,376.28 | 3,071,147.61 |
| 业务招待费 | 1,403,036.84 | 862,181.44 |
| 邮电通讯费 | 1,224,391.68 | 1,397,269.36 |
| 办公费 | 497,827.03 | 214,489.03 |
| 无形资产摊销 | 406,089.01 | 505,467.17 |
| 技术服务费 | 369,286.64 | 85,915.06 |
| 咨询费 | 357,120.18 | 1,433,342.87 |
| 其他 | 4,113,293.40 | 3,006,982.51 |
| 合计 | 332,669,017.85 | 232,807,857.19 |
其他说明：
无。
66、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 43,905,286.26 | 58,602,621.14 |
| 减：利息资本化 | 276,582.72 | 1,700,194.24 |
| 减：利息收入 | 5,291,057.95 | 4,013,572.73 |
| 汇兑损益 | -1,335,421.70 | -4,283,903.64 |
| 手续费及其他 | 1,653,714.63 | 6,037,296.06 |
| 合计 | 38,655,938.52 | 54,642,246.59 |
其他说明：
利息资本化金额已计入在建工程。
67、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 24,434,745.97 | 26,645,820.06 |
| 税收返还 | 12,252,219.81 | 9,180,347.76 |
| 个税手续费返还 | 177,147.21 | 143,362.18 |
| 增值税减免 | 937,534.47 | 580,150.00 |
| 增值税加计抵减 | 17,420,302.52 |
68、净敞口套期收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
69、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | -1,642,645.28 | -211,318.97 |
| 合计 | -1,642,645.28 | -211,318.97 |
其他说明：
无。
70、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 2,118,640.36 | 7,606,123.11 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 2,124,673.82 | -426,917.78 |
| 债务重组收益 | 1,859,790.05 | |
| 处置债权投资取得的投资收益 | 156,892.64 | 251,881.67 |
| 其他 | -4,960,559.10 | |
| 合计 | -560,352.28 | 9,290,877.05 |
其他说明：
无。
71、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | 5,945,662.87 | -3,223,596.89 |
| 应收账款坏账损失 | -5,874,425.23 | 1,484,736.56 |
| 其他应收款坏账损失 | -123,039.02 | 1,932,712.69 |
| 应收款项融资坏账损失 | -1,126,147.13 | |
| 其他流动资产坏账损失 | 3,137,941.93 | -1,107,834.39 |
| 合计 | 1,959,993.42 | -913,982.03 |
其他说明：
无。
72、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -25,185,294.58 | -20,753,185.54 |
| 三、投资性房地产减值损失 | -6,438,217.28 | |
| 四、固定资产减值损失 | -3,615,813.07 | -10,588,029.00 |
| 十二、其他 | -1,897,700.86 | |
| 合计 | -35,239,324.93 | -33,238,915.40 |
其他说明：
无。
73、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置利得 | 693,281.62 | 2,778,320.72 |
| 使用权资产处置利得 | 2,301,709.80 | -35,998.68 |
74、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产毁损报废利得 | 109.84 | 12,067.71 | 109.84 |
| 盘盈利得 | 15,912.89 | 1.81 | 15,912.89 |
| 罚款收入 | 4,634,903.19 | 1,560,892.17 | 4,634,903.19 |
| 违约赔偿收入 | 36,107.63 | 9,637.30 | 36,107.63 |
| 保险赔款收入 | 3,800.00 | 523,078.40 | 3,800.00 |
| 其他 | 3,464,603.43 | 1,360,413.92 | 3,464,603.43 |
| 合计 | 8,155,436.98 | 3,466,091.31 | 8,155,436.98 |
其他说明：
无。
75、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 148,911.17 | 1,111,238.08 | 148,911.17 |
| 赔偿金 | 22,227.04 | 22,227.04 | |
| 罚款支出 | 345,645.47 | 212,198.10 | 345,645.47 |
| 其他 | 15,175.10 | 231,003.76 | 15,175.10 |
| 合计 | 531,958.78 | 1,554,439.94 | 531,958.78 |
其他说明：
无。
76、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 59,793,854.87 | 48,001,836.64 |
| 递延所得税费用 | 3,083,462.13 | 4,129,973.26 |
| 合计 | 62,877,317.00 | 52,131,809.90 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 588,277,825.08 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 88,241,673.76 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 527,155.71 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -2,066,819.87 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 3,981,708.58 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 24,379,213.30 |
| 权益法核算的合营企业和联营企业损益 | -317,796.05 |
| 税率变动对期初递延所得税余额的影响 | -273,900.39 |
| 利用以前年度未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响（以“-”填列） | -7,866,972.88 |
| 研究开发费加成扣除的纳税影响（以“-”填列） | -50,158,718.71 |
| 专项储备影响 | 6,431,773.55 |
| 所得税费用 | 62,877,317.00 |
其他说明：
无。
77、其他综合收益
详见附注。
78、现金流量表项目
（1） 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 18,170,697.04 | 16,641,010.56 |
| 利息收入 | 5,291,057.95 | 4,013,572.73 |
| 收到保证金、押金、备用金 | 2,069,804.29 | 4,426,282.52 |
| 代收代付款及往来款 | 25,289,848.26 | 26,718,157.54 |
| 其他 | 5,303,816.44 | 35,683,686.54 |
| 合计 | 56,125,223.98 | 87,482,709.89 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无。支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付现费用 | 116,717,856.08 | 103,271,509.89 |
| 支付的保证金、押金及备用金 | 8,436,359.90 | 3,613,543.40 |
| 往来款 | 73,613,913.62 | 42,140,297.99 |
| 其他 | 657,679.49 | 1,305,529.50 |
| 合计 | 199,425,809.09 | 150,330,880.78 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无。
（2） 与投资活动有关的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 在建工程保险赔款 | 60,232.28 | |
| 合计 | 60,232.28 |
收到的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 赎回理财产品 | 1,156,482,642.55 | 637,592,025.14 |
| 合计 | 1,156,482,642.55 | 637,592,025.14 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无。支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 重组项目中介机构费用 | 867,000.00 | |
| 合计 | 867,000.00 |
支付的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 购买理财产品 | 957,798,702.50 | 606,274,842.22 |
| 合计 | 957,798,702.50 | 606,274,842.22 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无。
（3） 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 票据贴现 | 19,691,313.15 | 11,731,111.55 |
| 合计 | 19,691,313.15 | 11,731,111.55 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无。支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 偿还租赁负债支付的金额 | 26,956,071.95 | 19,734,308.14 |
| 发行股份手续费等 | 960,790.11 | |
| 合计 | 27,916,862.06 | 19,734,308.14 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无。筹资活动产生的各项负债变动情况?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 现金变动 | 非现金变动 | 现金变动 | 非现金变动 | |||
| 短期借款 | 831,056,694.44 | 1,245,500,000.00 | 31,901,009.73 | 1,272,745,118.05 | 0.00 | 835,712,586.12 |
| 长期借款 | 360,469,466.67 | 60,000,000.00 | 7,168,266.66 | 367,554,400.00 | 0.00 | 60,083,333.33 |
| 租赁负债 | 86,999,622.26 | 47,052,549.93 | 24,156,627.57 | 0.00 | 109,895,544.62 | |
| 合计 | 1,278,525,783.37 | 1,305,500,000.00 | 86,121,826.32 | 1,664,456,145.62 | 0.00 | 1,005,691,464.07 |
（4） 以净额列报现金流量的说明
| 项目 | 相关事实情况 | 采用净额列报的依据 | 财务影响 |
（5） 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响
79、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | 525,400,508.08 | 371,606,835.97 |
| 加：资产减值准备 | 33,279,331.51 | 34,152,897.43 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 364,989,838.66 | 389,667,676.99 |
| 使用权资产折旧 | 32,736,065.06 | 19,664,485.02 |
| 无形资产摊销 | 8,007,996.62 | 9,134,744.08 |
| 长期待摊费用摊销 | 7,728,489.51 | 17,307,481.95 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -2,994,991.42 | -2,742,322.04 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 148,801.33 | 1,099,170.37 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 1,642,645.28 | 211,318.97 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 42,293,281.84 | 52,618,523.26 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 560,352.28 | -9,290,877.05 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -19,043,497.40 | -2,094,610.14 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 22,126,959.53 | 6,224,583.40 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -550,928,349.97 | 13,504,133.18 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -293,011,874.44 | -211,415,830.34 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 665,521,102.17 | 35,150,169.81 |
| 其他 | -218,707.67 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 838,237,950.97 | 724,798,380.86 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | 71,000,442.70 | 11,989,295.52 |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 2,704,612,969.39 | 359,124,267.59 |
| 减：现金的期初余额 | 359,124,267.59 | 365,375,045.58 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 2,345,488,701.80 | -6,250,777.99 |
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
无。
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
无。
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 2,704,612,969.39 | 359,124,267.59 |
| 其中：库存现金 | 84,997.58 | 156,912.55 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 2,704,527,971.81 | 358,967,254.31 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 100.73 | |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 2,704,612,969.39 | 359,124,267.59 |
（5） 使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 仍属于现金及现金等价物的理由 |
（6） 不属于现金及现金等价物的货币资金
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 不属于现金及现金等价物的理由 |
| 票据保证金 | 309,398,207.22 | 297,527,900.22 | 受限货币资金 |
| ETC押金 | 5,000.00 | 5,000.00 | 受限货币资金 |
| 合计 | 309,403,207.22 | 297,532,900.22 |
其他说明：
期末本公司货币资金中包含募集资金专户存储余额1,078,574,929.37元，虽使用范围受限，但可以随时用于支付，作为现金列示。
（7） 其他重大活动说明
80、所有者权益变动表项目注释说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
对上年年末余额进行调整事项的说明
| 项 目 | 上年年末权益 | 本年期初权益 | 调整金额 |
| 股本 | 202,620,000.00 | 202,620,000.00 | -- |
| 资本公积 | 554,912.56 | 306,511,377.08 | 305,956,464.52 |
| 专项储备 | -- | 18,699,603.92 | 18,699,603.92 |
| 盈余公积 | 70,089,016.22 | 157,640,275.82 | 87,551,259.60 |
| 未分配利润 | 379,743,347.02 | 1,020,732,577.84 | 640,989,230.82 |
| 少数股东权益 | 30,595,077.16 | 488,302,136.73 | 457,707,059.57 |
| 合 计 | 683,602,352.96 | 2,194,505,971.39 | 1,510,903,618.43 |
说明：
（1）本公司因同一控制下企业合并增加航天能源和航天模塑时，对公司前期比较报表进行了调整，因合并而增加的净资产在比较报表中调整增加资本公积1,053,211,763.05元、增加少数股东权益457,707,059.57元；
（2）对于航天能源和航天模塑截至上年年末的留存收益中归属于本公司的部分自资本公积转入盈余公积和未分配利润，调整减少资本公积728,555,694.61元，调整增加盈余公积87,551,259.60元，调整增加未分配利润641,004,435.01元；
（3）对于航天能源截至上年年末的专项储备中归属于本公司的部分自资本公积转入专项储备，调整减少资本公积18,699,603.92元，调整增加专项储备18,699,603.92元；
（4）四川乐凯与航天模塑之间因上年的内部交易抵销而调整减少未分配利润15,204.19元。
81、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 1,247,658.12 | 7.0827 | 8,836,788.17 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | 3,047,395.34 | 7.0827 | 21,583,786.97 |
| 欧元 | 288,251.20 | 7.8592 | 2,265,423.83 |
| 港币 | |||
| 英镑 | 15,052.00 | 9.0411 | 136,086.64 |
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应付账款 | |||
| 其中：美元 | 24,250.00 | 7.0827 | 171,755.48 |
| 其他应付款 | |||
| 其中：欧元 | 102.00 | 7.8592 | 801.64 |
其他说明：
无。
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 ?不适用
82、租赁
（1） 本公司作为承租方
?适用 □不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 ?不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用?适用 □不适用
| 项 目 | 本期发生额 |
| 短期租赁费用 | 4,548,711.13 |
| 低价值租赁费用 | 210,242.06 |
| 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 | -- |
| 合 计 | 4,758,953.19 |
涉及售后租回交易的情况无。
（2） 本公司作为出租方
作为出租人的经营租赁?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 租赁收入 | 其中：未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入 |
| 租赁收入 | 14,500,710.15 | |
| 合计 | 14,500,710.15 |
作为出租人的融资租赁
□适用 ?不适用
未来五年每年未折现租赁收款额
□适用 ?不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表无。
（3） 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 ?不适用
83、其他
无。
八、研发支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 151,388,765.02 | 111,189,281.73 |
| 设计费 | 51,980,483.37 | 33,904,361.62 |
| 材料费 | 43,111,430.94 | 30,905,886.51 |
| 试验费 | 23,831,612.41 | 15,374,289.91 |
| 折旧费 | 15,100,609.94 | 11,608,392.43 |
| 差旅费 | 12,478,176.89 | 7,236,088.48 |
| 修理费 | 7,899,313.77 | 2,830,065.51 |
| 检验检测费 | 6,540,168.73 | 3,082,577.54 |
| 快速样件费 | 4,485,205.24 | 2,713,190.04 |
| 水电动力费 | 4,467,830.48 | 3,386,928.37 |
| 外协费 | 3,014,376.28 | 3,071,147.61 |
| 业务招待费 | 1,403,036.84 | 862,181.44 |
| 邮电通讯费 | 1,224,391.68 | 1,397,269.36 |
| 办公费 | 497,827.03 | 214,489.03 |
| 无形资产摊销 | 406,089.01 | 505,467.17 |
| 技术服务费 | 369,286.64 | 85,915.06 |
| 咨询费 | 357,120.18 | 1,433,342.87 |
| 其他 | 4,113,293.40 | 3,006,982.51 |
| 合计 | 332,669,017.85 | 232,807,857.19 |
| 其中：费用化研发支出 | 332,669,017.85 | 232,807,857.19 |
| 资本化研发支出 | 0.00 | 0.00 |
1、符合资本化条件的研发项目
无。
2、重要外购在研项目
无。
九、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
无。
2、同一控制下企业合并
（1） 本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
| 川南航天能源科技有限公司 | 100.00% | 其他说明[注1] | 2023年07月10日 | 其他说明注2 | 249,546,650.28 | 97,385,779.22 | 503,530,905.20 | 182,977,715.03 |
| 成都航天模塑有限责任公司 | 100.00% | 其他说明[注1] | 2023年07月12日 | 其他说明注2 | 2,299,152,577.48 | 133,789,623.56 | 4,210,853,325.30 | 183,240,259.62 |
其他说明：
注1：本公司发行股份购买航天能源与航天模塑100%的股权，由于合并前后合并双方均受中国航天科技集团有限公司控制且该控制并非暂时性，故本合并属于同一控制下企业合并。注2：2023年6月25日，本公司收到中国证券监督管理委员会出具的《关于同意保定乐凯新材料股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金注册的批复》（证监许可[2023]1371号)，核准本公司发行股份购买航天能源与航天模塑100%的股权。航天能源与航天模塑100%股权分别于2023年7月10日、2023年7月12日变更至本公司名下，并完成工商变更登记手续，由本公司实际控制，纳入本公司合并财务报表范围。本公司合并航天模塑和航天能源取得的资产及负债，均按照合并日在被合并方的账面价值计量。
（2） 合并成本
单位：元
| 合并成本 | 川南航天能源科技有限公司 | 成都航天模塑有限责任公司 |
| --现金 | ||
| --非现金资产的账面价值 | ||
| --发行或承担的债务的账面价值 | ||
| --发行的权益性证券的面值 | 279,573,029.00 | 103,427,355.00 |
| --或有对价 |
或有对价及其变动的说明：
无。其他说明：
本公司合并航天能源、航天模塑时所发行的权益性证券的数量分别为279,573,029.00股、103,427,355.00股，每股面值1元。定价原则是按照不低于定价基准日前120个交易日上市公司股票交易均价的80%的原则，交易价格为7.13元/股。
（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
| 川南航天能源科技有限公司 | 成都航天模塑有限责任公司 | |||
| 合并日 | 上期期末 | 合并日 | 上期期末 | |
| 资产： | ||||
| 货币资金 | 245,651,236.50 | 139,617,857.52 | 507,208,259.24 | 496,456,061.84 |
| 应收款项 | 462,045,697.971 | 464,703,471.32 | 1,802,219,835.82 | 1,647,357,738.89 |
| 存货 | 72,656,192.11 | 66,446,081.02 | 668,700,261.41 | 624,392,129.55 |
| 固定资产 | 99,201,469.35 | 100,604,952.66 | 1,204,315,913.54 | 1,245,929,136.04 |
| 无形资产 | 35,992,234.55 | 36,044,444.29 | 137,574,466.44 | 140,318,835.20 |
| 其他流动资产 | 8,614,888.07 | 27,512,568.20 | 42,381,764.61 | 77,440,539.99 |
| 长期股权投资 | 83,999,014.76 | 84,322,069.11 | ||
| 投资性房地产 | 110,302,430.95 | 112,638,848.30 | ||
| 在建工程 | 2,832,408.91 | 1,690,231.59 | 259,417,139.46 | 243,955,528.46 |
| 使用权资产 | 2,559,804.07 | 3,071,764.88 | 101,292,539.68 | 75,237,264.45 |
| 商誉 | 7,498,299.32 | 7,498,299.32 | ||
| 长期待摊费用 | 5,247,402.16 | 5,700,616.30 | ||
| 递延所得税资产 | 6,476,199.82 | 7,169,153.33 | 45,396,907.17 | 46,304,751.93 |
| 其他非流动资产 | 4,889,830.75 | 5,028,738.12 | 105,914,147.11 | 80,966,920.66 |
| 负债： | ||||
| 借款 | 971,082,041.67 | 831,056,694.44 | ||
| 应付款项 | 146,975,071.022 | 132,916,357.22 | 2,774,701,262.43 | 2,620,217,609.48 |
| 一年内到期的非流动负债 | 1,041,149.90 | 1,029,185.61 | 29,927,865.02 | 322,822,520.96 |
| 其他流动负债 | 9,216,036.12 | 29,236,688.32 | 41,563,272.83 | 64,167,397.35 |
| 长期借款 | 60,075,000.00 | |||
| 租赁负债 | 1,765,207.62 | 2,260,269.47 | 83,444,710.42 | 61,216,388.44 |
| 预计负债 | 13,750,648.79 | 23,210,486.04 | ||
| 递延收益 | 22,612,603.06 | 23,359,219.32 | 60,287,192.50 | 62,739,766.27 |
| 递延所得税负债 | 19,703,614.93 | 17,040,650.43 | ||
| 其他非流动负债 | 38,215,947.00 | 38,215,947.00 | ||
| 净资产 | 759,309,894.38 | 663,087,542.99 | 988,716,826.08 | 847,831,279.63 |
| 减：少数股东权益 | 198,886,647.80 | 171,987,796.79 | ||
| 取得的净资产 | 686,416,144.52 | 530,314,548.27 |
注：1. 此行应收款项罗列的应收票据、应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收款合计数
2. 此行应付款项罗列的应付票据、应付账款、预收账款、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款合计数企业合并中承担的被合并方的或有负债：
无其他说明：
无
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□是 ?否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 ?否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
无
6、其他
无
十、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
单位：元
| 子公司名称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 四川乐凯新材料有限公司 | 80,000,000.00 | 四川省眉山市 | 四川省眉山市 | 化学原料和化学制品制造业 | 100.00% | 0.00% | 投资设立 |
| 保定市乐凯化学有限公司 | 9,228,498.00 | 河北省保定市 | 河北省保定市 | 化学原料和化学制品制造业 | 71.04% | 0.00% | 同一控制下企业合并 |
| 乐凯化学材料有限公司 | 156,088,039.00 | 河北省沧州市 | 河北省沧州市 | 化学原料和化学制品制造业 | 45.91% | 38.42% | 同一控制下企业合并 |
| 川南航天能源科技有限公司 | 100,000,000.00 | 四川省泸州市 | 四川省泸州市 | 开发油气井用爆破器材和高端钻完井装备等 | 100.00% | 0.00% | 同一控制下企业合并 |
| 成都航天模塑有限责任公司 | 210,000,000.00 | 四川省成都市 | 四川省成都市 | 汽车零部件及配件制造 | 100.00% | 0.00% | 同一控制下企业合并 |
| 天津华涛汽车塑料饰件有限公司 | 19,700,000.00 | 天津市 | 天津市 | 生产和销售汽车塑料内饰件 | 0.00% | 100.00% | 同一控制下企业合并 |
| 青岛华涛汽车模具有限公司 | 44,793,300.00 | 山东省青岛市 | 山东省青岛市 | 生产和销售模具、塑料注射机械汽车塑料配件等 | 0.00% | 100.00% | 同一控制下企业合并 |
| 长春华涛汽车塑料饰件有限公司 | 38,170,000.00 | 吉林省长春市 | 吉林省长春市 | 汽车塑料件、塑料制品加工 | 0.00% | 100.00% | 同一控制下企业合并 |
| 成都航天华涛汽车塑料饰件有限公司 | 20,000,000.00 | 四川省简阳市 | 四川省简阳市 | 生产加工、塑料模具、汽车塑料内外饰件、塑料制品 | 0.00% | 100.00% | 同一控制下企业合并 |
| 武汉嘉华汽车塑料制品 | 39,200,000.00 | 湖北省武汉市 | 湖北省武汉市 | 生产及销售汽车配件及 | 0.00% | 51.02% | 同一控制下企业合并 |
| 有限公司 | 塑料制品 | ||||||
| 佛山航天华涛汽车塑料饰件有限公司 | 20,000,000.00 | 广东省佛山市 | 广东省佛山市 | 生产汽车塑料饰件 | 0.00% | 100.00% | 同一控制下企业合并 |
| 重庆八菱汽车配件有限责任公司 | 88,800,000.00 | 重庆市 | 重庆市 | 生产和销售汽车配件产品等 | 0.00% | 51.00% | 同一控制下企业合并 |
| 成都航天模塑南京有限公司 | 9,500,000.00 | 江苏省南京市 | 江苏省南京市 | 开发、设计、制造、销售汽车零配件 | 0.00% | 100.00% | 同一控制下企业合并 |
| 宁波航天模塑有限公司 | 50,000,000.00 | 浙江省宁波市 | 浙江省宁波市 | 生产和销售汽车塑料内饰件 | 0.00% | 51.00% | 同一控制下企业合并 |
单位：元在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无确定公司是代理人还是委托人的依据：
无其他说明：
无
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 重庆八菱汽车配件有限责任公司 | 49.00% | 38,213,076.22 | 133,162,043.32 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
无其他说明：
无
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 重庆八菱汽车配件有限责任公司 | 438,950,814.81 | 295,825,621.29 | 734,776,436.10 | 452,401,667.43 | 13,435,363.01 | 465,837,030.44 | 435,891,225.28 | 328,420,574.96 | 764,311,800.24 | 564,854,013.21 | 9,665,475.00 | 574,519,488.21 |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 重庆八菱汽车配件有限责任公司 | 769,822,779.34 | 77,985,869.84 | 77,985,869.84 | 98,666,077.97 | 733,852,624.13 | 64,475,141.75 | 64,475,141.75 | 134,329,031.60 |
其他说明：
无
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
本公司原通过保定乐凯化学间接持有乐凯化学71.0355%股权，2023年4月本公司与乐凯化学、保定乐凯化学签订增资协议，约定于2024年12月31日前完成对乐凯化学增资15,000万元，截至2023年12月31日，本公司已对乐凯化学增资6,000万元，增资后本公司对乐凯化学持股比例增加至84.3325%，该项交易导致少数股东权益增加304.26万元，资本溢价减少304.26万元。
（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
| 乐凯化学 | |
| 购买成本/处置对价 |
| --现金 | 60,000,000.00 |
| --非现金资产的公允价值 | |
| 购买成本/处置对价合计 | 60,000,000.00 |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | 56,957,360.98 |
| 差额 | 3,042,639.02 |
| 其中：调整资本公积 | 3,042,639.02 |
| 调整盈余公积 | |
| 调整未分配利润 |
其他说明：
无
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 武汉燎原模塑有限公司 | 武汉 | 武汉 | 开发、设计、制造、销售工程注塑模具及各类模具 | 50.00% | 权益法 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
（2） 重要合营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 武汉燎原模塑有限公司 | 武汉燎原模塑有限公司 | |
| 流动资产 | 159,835,425.41 | 158,830,335.77 |
| 其中：现金和现金等价物 | 5,833,691.39 | 5,145,512.90 |
| 非流动资产 | 171,096,429.00 | 167,267,730.72 |
| 资产合计 | 330,931,854.41 | 326,098,066.49 |
| 流动负债 | 163,403,403.56 | 156,011,824.99 |
| 非流动负债 | 558,727.39 | 1,442,103.29 |
| 负债合计 | 163,962,130.95 | 157,453,928.28 |
| 少数股东权益 |
| 归属于母公司股东权益 | 166,969,723.46 | 168,644,138.21 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 83,484,861.73 | 84,322,069.11 |
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对合营企业权益投资的账面价值 | 83,484,861.73 | 84,322,069.11 |
| 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | 268,729,011.37 | 298,857,664.13 |
| 财务费用 | 1,469,931.25 | 515,247.03 |
| 所得税费用 | -823,411.56 | 1,284,580.76 |
| 净利润 | 4,237,280.72 | 15,212,246.22 |
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | 4,237,280.72 | 15,212,246.22 |
| 本年度收到的来自合营企业的股利 | 3,000,000.00 | 19,737,400.00 |
其他说明：
无
（3） 重要联营企业的主要财务信息
无
（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
无
（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明无
（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
无
（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺
无
（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无
4、重要的共同经营
无
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
无
6、其他
无
十一、政府补助
1、报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用 ?不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 ?不适用
2、涉及政府补助的负债项目
?适用 □不适用
单位：元
| 会计科目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期转入其他收益金额 | 本期其他变动 | 期末余额 | 与资产/收益相关 |
| 递延收益 | 109,254,253.15 | 3,819,000.00 | 10,083,048.93 | 102,990,204.22 | 与资产/收益相关 |
3、计入当期损益的政府补助
?适用 □不适用
单位：元
| 会计科目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他收益 | 24,434,745.97 | 26,645,820.06 |
其他说明无
十二、与金融工具相关的风险
1、金融工具产生的各类风险
本公司的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、其他流动资产、应付票据、应付账款、其他应付款、短期借款、一年内到期的非流动负债、长期借款及租赁负债。各项金融工具的详细情况已于相关
附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1、风险管理目标和政策
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括汇率风险、利率风险和商品价格风险）。本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。
（1）信用风险
信用风险，是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收账款、其他应收款等。本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行等，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。对于应收票据、应收账款、其他应收款和长期应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。本公司应收账款的债务人为分布于不同行业和地区的客户。本公司持续对应收账款的财务状况实施信用评估，并在适当时购买信用担保保险。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。本公司欠款金额前五大公司的应收账款占本公司应收账款总额的31.22%（2022年：39.87%）；本公司欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的45.27%（2022年：44.73%）。
（2）流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产结算的义务时遇到资金短缺的风险。管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。本公司通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。期末，本公司尚未使用的银行借款额度为3.65亿元（上年年末：6.90亿元）。
期末，本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：万元）：
| 项 目 | 期末余额 | ||
| 一年以内 | 一年以上 | 合 计 | |
| 金融负债： | |||
| 短期借款 | 83,571.26 | -- | 83,571.26 |
| 应付票据 | 141,056.52 | -- | 141,056.52 |
| 应付账款 | 195,513.61 | -- | 195,513.61 |
| 其他应付款 | 2,539.91 | -- | 2,539.91 |
| 一年内到期的非流动负债 | 3,603.69 | -- | 3,603.69 |
| 其他流动负债 | 3,277.35 | -- | 3,277.35 |
| 长期借款 | -- | 6,000.00 | 6,000.00 |
| 租赁负债 | -- | 7,394.20 | 7,394.20 |
| 金融负债和或有负债合计 | 429,562.33 | 13,394.20 | 442,956.53 |
上年年末，本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：万元）：
| 项 目 | 上年年末余额 | ||
| 一年以内 | 一年以上 | 合 计 | |
| 金融负债： | |||
| 短期借款 | 83,105.67 | -- | 83,105.67 |
| 应付票据 | 111,527.67 | -- | 111,527.67 |
| 应付账款 | 139,113.89 | -- | 139,113.89 |
| 其他应付款 | 2,658.18 | -- | 2,658.18 |
| 一年内到期的非流动负债 | 36,392.54 | -- | 36,392.54 |
| 其他流动负债 | 9,390.82 | -- | 9,390.82 |
| 长期借款 | -- | 2,000.00 | 2,000.00 |
| 租赁负债 | -- | 6,354.37 | 6,354.37 |
| 金融负债和或有负债合计 | 382,188.76 | 8,354.37 | 390,543.13 |
上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量，因而可能与资产负债表中的账面金额有所不同。
（3）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。本公司的利率风险主要产生于金融机构借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。本公司密切关注利率变动对公司利率风险的影响。公司持续监控公司利率水平，利率上升会增加新增带息债务的成本以及公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率互换或提前还款的安排来降低利率风险。
期末公司的金融机构借款全部为固定利率的金融负债，仅面临公允价值利率风险。
本公司持有的计息金融工具如下（单位：万元）：
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 固定利率金融工具 | ||
| 金融负债 | 89,579.59 | 119,152.62 |
| 其中：短期借款 | 83,571.26 | 83,105.67 |
| 长期借款（含一年内到期部分） | 6,008.33 | 36,046.95 |
汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元、欧元、英镑）依然存在外汇风险。
期末，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下（单位：人民币万元）：
| 项 目 | 外币负债 | 外币资产 | ||
| 期末余额 | 上年年末余额 | 期末余额 | 上年年末余额 | |
| 美元 | 17.18 | 70.10 | 3,042.06 | 3,101.07 |
| 欧元 | 0.08 | 1.59 | 226.54 | 171.60 |
| 英镑 | -- | -- | 13.61 | 24.33 |
| 合 计 | 17.26 | 71.69 | 3,282.21 | 3,297.00 |
本公司密切关注汇率变动对本公司汇率风险的影响。本公司管理层负责监控汇率风险，并将于需要时考虑对冲重大汇率风险。
2、套期
无
3、金融资产
（1） 转移方式分类
?适用 □不适用
单位：元
| 转移方式 | 已转移金融资产性质 | 已转移金融资产金额 | 终止确认情况 | 终止确认情况的判断依据 |
| 背书/贴现 | 以摊余成本计量的金融资产 | 27,584,903.42 | 未终止确认 | 详见第十节：七、合并财务报表项目注释—4应收票据 |
| 背书/贴现 | 以公允价值计量的金融资产 | 1,568,927,621.52 | 终止确认 | 详见第十节：七、合并财务报表项目注释—7应收款项融资 |
| 合计 | 1,596,512,524.94 |
（2） 因转移而终止确认的金融资产
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金融资产转移的方式 | 终止确认的金融资产金额 | 与终止确认相关的利得或损失 |
| 应收款项融资 | 背书/贴现 | 1,568,927,621.52 | -1,528,939.76 |
| 合计 | 1,568,927,621.52 | -1,528,939.76 |
（3） 继续涉入的资产转移金融资产
□适用 ?不适用
十三、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （六）应收款项融资 | 107,272.05 | 107,272.05 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 107,272.05 | 107,272.05 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资产或负债的市场报价之外的可观察输入值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输入值）
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输入值）。
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
无
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
无
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、一年内到期的长期借款和长期借款等。
9、其他
无
十四、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 四川航天工业集团有限公司 | 四川省成都市 | 通用设备制造（不含特种设备制造）；企业总部管理；物业管理；住房租赁；非居住房地产租赁；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广 | 50,000.00万元 | 14.27% | 37.03% |
本企业的母公司情况的说明四川航天川南火工技术有限公司、四川航天燎原科技有限公司与中国航天科技集团有限公司签订了表决权委托协议，将其持有的对本公司的表决权等相关股东权利委托四川航天集团行使。本企业最终控制方是中国航天科技集团有限公司。其他说明：
无。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注十、在其他主体中的权益—1在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注十、在其他主体中的权益—3在合营安排或联营企业中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 武汉燎原模塑有限公司 | 合营企业 |
其他说明：
无
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 重庆航天职业技术学院 | 同一实际控制人 |
| 重庆航天工业有限公司 | 同一实际控制人 |
| 中国航天报社有限责任公司 | 同一实际控制人 |
| 天津乐凯薄膜有限公司 | 同一实际控制人 |
| 四川航天职业技术学院 | 同一实际控制人 |
| 四川航天技术研究院 | 同一实际控制人 |
| 四川航天计量测试研究所 | 同一实际控制人 |
| 四川航天烽火伺服控制技术有限公司 | 同一实际控制人 |
| 四川航天达力能源有限公司 | 同一实际控制人 |
| 沈阳感光化工研究院有限公司 | 同一实际控制人 |
| 汕头乐凯胶片有限公司 | 同一实际控制人 |
| 乐凯医疗科技有限公司 | 同一实际控制人 |
| 乐凯胶片股份有限公司 | 同一实际控制人 |
| 昆山乐凯锦富光电科技有限公司 | 同一实际控制人 |
| 湖北三沃力源航天科技有限公司 | 同一实际控制人 |
| 湖北航天化学技术研究所 | 同一实际控制人 |
| 河北乐凯化工工程设计有限公司 | 同一实际控制人 |
| 合肥乐凯科技产业有限公司 | 同一实际控制人 |
| 航天新商务信息科技有限公司 | 同一实际控制人 |
| 航天人才培训中心（中国航天科技集团公司党校） | 同一实际控制人 |
| 航天人才开发交流中心 | 同一实际控制人 |
| 航天科技财务有限责任公司 | 同一实际控制人 |
| 航天工程咨询（北京）有限公司 | 同一实际控制人 |
| 北京航天凯恩新材料有限公司 | 同一实际控制人 |
| 保定乐凯影像材料科技有限公司 | 同一实际控制人 |
| 保定乐凯进出口贸易有限公司 | 同一实际控制人 |
| 四川航天天盛装备科技有限公司 | 同一母公司 |
| 四川航天天盛科技有限公司通信分公司 | 同一母公司 |
| 四川航天天盛科技有限公司航天宾馆分公司 | 同一母公司 |
| 四川航天天盛科技有限公司成都物业分公司 | 同一母公司 |
| 四川航天世源科技有限公司重庆分公司 | 同一母公司 |
| 四川航天世源科技有限公司 | 同一母公司 |
| 四川航天铭航物流有限公司 | 同一母公司 |
| 四川航天建筑工程有限公司 | 同一母公司 |
| 成都九鼎科技（集团）有限公司派特分公司 | 同一母公司 |
| 成都九鼎科技（集团）有限公司 | 同一母公司 |
| 成都航天万欣科技有限公司 | 同一母公司 |
| 四川航天燎原科技有限公司 | 股东 |
| 中国乐凯集团有限公司 | 股东 |
| 四川航天川南火工技术有限公司 | 股东 |
| 青岛华特自动化设备有限公司 | 公司自然人股东之控股公司 |
其他说明：
无
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 重庆航天工业有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 30,522,908.81 | 42,000,000.00 | 否 | 26,924,063.46 |
| 武汉燎原模塑有限公司 | 接受劳务 | 15,588,576.33 | 8,193,400.00 | 是 | 10,428,745.56 |
| 四川航天天盛装备科技有限公司 | 接受劳务 | 14,420,749.24 | 16,516,400.00 | 否 | 8,227,283.80 |
| 航天新商务信息科技有限公司 | 采购商品 | 15,646,437.82 | 16,754,700.00 | 否 | 6,710,425.83 |
| 四川航天达力能源有限公司 | 采购商品 | 9,704,193.98 | 11,082,900.00 | 否 | 5,827,626.34 |
| 四川航天建筑工程有限公司 | 接受劳务 | 2,929,905.98 | 960,000.00 | 是 | 1,129,096.11 |
| 四川航天天盛科技有限公司成都物业分公司 | 接受劳务 | 1,789,907.41 | 2,500,000.00 | 否 | 1,244,660.00 |
| 川南火工 | 采购商品、接受劳务 | 1,274,800.42 | 1,032,000.00 | 是 | 4,849,033.08 |
| 湖北三沃力源航天科技有限公司 | 采购商品 | 1,119,469.02 | 1,488,000.00 | 否 | 898,171.95 |
| 北京航天凯恩新材料有限公司 | 采购商品 | 1,000,819.17 | 1,691,400.00 | 否 | 1,147,481.27 |
| 沈阳感光化工研究院有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 922,123.90 | 2,377,000.00 | 否 | 661,946.92 |
| 四川航天烽火伺服控制技术有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 913,274.34 | 1,200,000.00 | 否 | 913,274.34 |
| 合肥乐凯科技产业有限公司 | 采购商品 | 402,796.46 | 1,200,000.00 | 否 | 461,182.30 |
| 保定乐凯进出口贸易有限公司 | 接受劳务 | 345,225.55 | 428,300.00 | 否 | 29,208.04 |
| 四川航天计量测试研究所 | 接受劳务 | 333,216.03 | 196,800.00 | 是 | 216,143.39 |
| 河北乐凯化工工程设计有限公司 | 接受劳务 | 315,094.34 | 630,000.00 | 否 | 74,528.30 |
| 航天工程咨询（北京）有限公司 | 接受劳务 | 286,792.45 | 240,000.00 | 是 | 0.00 |
| 四川航天天盛科技有限公司航天宾馆分公司 | 采购商品 | 264,543.56 | 305,000.00 | 否 | 257,195.09 |
| 四川航天集团 | 采购商品 | 224,672.92 | 132,000.00 | 是 | 187,227.42 |
| 四川航天铭航物流有限公司 | 接受劳务 | 196,323.85 | 36,000.00 | 是 | 224,218.36 |
| 成都九鼎科技（集团）有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 172,762.56 | 0.00 | 是 | 174,762.56 |
| 四川航天世源科技有限公司重庆分公司 | 采购商品、接受劳务 | 152,595.19 | 380,800.00 | 否 | 955,656.92 |
| 四川航天世源科技有限公司 | 采购商品 | 55,782.67 | 56,000.00 | 否 | 419,183.98 |
| 四川航天天盛科技有限公司通信分公司 | 采购商品 | 175,484.67 | 210,600.00 | 否 | 308,875.81 |
| 重庆航天职业技 | 接受劳务 | 101,934.00 | 90,000.00 | 是 | 40,284.00 |
| 术学院 | |||||
| 航天人才培训中心（中国航天科技集团公司党校） | 接受劳务 | 94,556.61 | 50,000.00 | 是 | 26,886.80 |
| 航天人才开发交流中心 | 接受劳务 | 15,707.55 | 10,000.00 | 是 | 0.00 |
| 乐凯胶片 | 采购商品、接受劳务 | 31,090.61 | 2,686,000.00 | 否 | 872,965.04 |
| 昆山乐凯锦富光电科技有限公司 | 采购商品 | 6,212.38 | 6,000.00 | 是 | 0.00 |
| 湖北航天化学技术研究所 | 接受劳务 | 1,415.09 | 1,400.00 | 是 | 1,415.09 |
| 四川航天技术研究院 | 接受劳务 | 1,250.00 | 1,200.00 | 是 | 0.00 |
| 四川航天职业技术学院 | 采购商品、接受劳务 | 1,100.00 | 1,000.00 | 是 | 350.00 |
| 中国航天报社有限责任公司 | 采购商品 | 750.00 | 600.00 | 是 | 1,575.00 |
| 青岛华特自动化设备有限公司 | 采购商品 | 0.00 | 0.00 | 否 | 609,911.50 |
| 乐凯集团 | 采购商品、接受劳务 | 424,705.07 | 415,000.00 | 否 | 305,021.63 |
| 天津乐凯薄膜有限公司 | 采购商品 | 0.00 | 0.00 | 否 | 6,044.69 |
| 乐凯医疗科技有限公司 | 采购商品 | 0.00 | 30,000.00 | 否 | 5,124.34 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 四川航天川南火工技术有限公司 | 出售商品、提供劳务 | 40,194,524.08 | 12,212,543.32 |
| 武汉燎原模塑有限公司 | 出售商品 | 6,920,828.11 | 13,382,202.03 |
| 中国航天科技集团有限公司 | 提供劳务 | 2,264,150.94 | 0.00 |
| 乐凯胶片股份有限公司 | 出售商品、提供劳务 | 1,500,654.22 | 2,015,925.85 |
| 四川航天技术研究院 | 提供劳务 | 1,018,867.93 | 338,103.77 |
| 湖北三沃力源航天科技有限公司 | 出售商品 | 811,274.07 | 300,841.49 |
| 汕头乐凯胶片有限公司 | 出售商品 | 538,407.07 | 917,123.92 |
| 中国乐凯集团有限公司 | 出售商品、提供劳务 | 116,466.90 | 46,500.00 |
| 成都航天万欣科技有限公司 | 出售商品、提供劳务 | 97,169.81 | 44,772.64 |
| 保定乐凯进出口贸易有限公司 | 出售商品 | 37,168.15 | 0.00 |
| 航天新商务信息科技有限公司 | 出售商品 | 33,144.09 | 0.00 |
| 合肥乐凯科技产业有限公司 | 出售商品 | 5,309.73 | 13,716.81 |
| 乐凯医疗科技有限公司 | 出售商品、提供劳务 | 89,000.00 | 836,977.87 |
| 四川航天工业集团有限公司 | 提供劳务 | 0.00 | 613,207.54 |
| 成都九鼎科技（集团）有限公司 | 出售商品 | 0.00 | 116,844.44 |
| 保定乐凯影像材料科技有限公司 | 提供劳务 | 0.00 | 1,000.00 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明上述交易均为市场价格。
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
无
（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 武汉燎原模塑有限公司 | 厂房 | 2,301,302.84 | 2,290,460.87 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 四川航天燎原科技有限公司 | 办公楼 | 2,024,216.23 | 2,024,216.23 | 91,487.52 | 279,925.47 | ||||||
| 四川航天集团 | 办公楼/厂房 | 946,752.80 | 833,790.32 | 205,300.57 | 235,590.76 | ||||||
| 成都航天万欣科技有限公司 | 办公楼/厂房 | 641,214.39 | 616,552.34 | 141,194.98 | 163,081.09 | ||||||
| 乐凯集团 | 办公楼 | 126,902.32 | |||||||||
关联租赁情况说明说明：上述交易均为市场价格。公司作为承租方当年没有新增的向关联方租赁的使用权资产。
（4） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 四川航天工业集团有限公司 | 1,850,000,000.00 | 2022年12月29日 | 2023年09月30日 | 是 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 四川航天工业集团有限公司 | 1,850,000,000.00 | 2022年09月30日 | 2023年09月30日 | 是 |
关联担保情况说明本公司作为担保方:
航天模塑向航天科技财务有限责任公司申请授信融资由四川航天集团提供担保，航天模塑向四川航天集团承诺以航天模塑所有或者依法有权处分的资产向四川航天集团承担连带保证责任，保证担保范围为授信合同下本金、利息等为实现债权的一切费用。本公司作为被担保方：
四川航天集团与航天科技财务有限责任公司签订最高额保证合同，为航天模塑授信额度项下产生的全部债务提供最高额保证担保。
（5） 关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 航天科技财务有限责任公司 | 75,500,000.00 | 2023年01月04日 | 2024年01月04日 | 已归还 |
| 航天科技财务有限责任公司 | 240,000,000.00 | 2023年03月27日 | 2024年03月27日 | 已归还 |
| 四川航天技术研究院 | 60,000,000.00 | 2023年04月27日 | 2028年04月27日 | |
| 航天科技财务有限责任公司 | 200,000,000.00 | 2023年07月12日 | 2024年07月12日 | |
| 航天科技财务有限责任公司 | 200,000,000.00 | 2023年07月13日 | 2024年07月13日 | |
| 航天科技财务有限责任公司 | 200,000,000.00 | 2023年09月12日 | 2024年09月12日 | 已归还9,500.00万元 |
| 航天科技财务有限责任公司 | 200,000,000.00 | 2023年09月14日 | 2024年09月14日 | |
| 航天科技财务有限责任公司 | 130,000,000.00 | 2023年09月25日 | 2024年09月25日 | |
| 拆出 | ||||
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 乐凯胶片 | 转让固定资产 | 4,686,916.32 |
（7） 关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 3,770,658.00 | 2,779,300.00 |
注： 本公司本期关键管理人员11人，上期关键管理人员11人，支付薪酬情况见金额。
（8） 其他关联交易
无
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 武汉燎原模塑有限公司 | 1,950,787.58 | 181,311.38 | 2,912,157.24 | 145,607.86 |
| 应收账款 | 成都航天万欣科技有限公司 | 103,000.00 | 5,150.00 | 0.00 | 0.00 |
| 应收账款 | 乐凯胶片 | 0.00 | 0.00 | 6,816,285.28 | 21,130.48 |
| 应收账款 | 航天新商务信息科技有限公司 | 37,452.82 | 1,498.11 | 0.00 | 0.00 |
| 应收账款 | 汕头乐凯胶片有限公司 | 0.00 | 0.00 | 891,000.00 | 2,762.10 |
| 应收账款 | 乐凯医疗科技有限公司 | 0.00 | 0.00 | 585,785.00 | 1,815.93 |
| 应收账款 | 四川航天技术研究院 | 0.00 | 0.00 | 325,000.00 | 16,250.00 |
| 其他应收款 | 四川航天燎原科技有限公司 | 2,971,074.00 | 2,971,074.00 | 2,971,074.00 | 2,971,074.00 |
| 其他应收款 | 四川航天天盛科技有限公司成都物业分公司 | 472,000.00 | 41,705.00 | 139,000.00 | 6,950.00 |
| 其他应收款 | 四川航天集团 | 345,591.67 | 69,118.33 | 395,291.67 | 19,764.59 |
| 其他应收款 | 成都九鼎科技（集团）有限公司 | 285,121.20 | 191,645.65 | 480,342.88 | 369,340.66 |
| 其他应收款 | 川南火工 | 84,420.00 | 84,420.00 | 84,420.00 | 84,420.00 |
| 其他应收款 | 乐凯胶片 | 17,000.00 | 85.00 | 0.00 | 0.00 |
| 其他应收款 | 航天新商务信息科技有限公司 | 0.00 | 0.00 | 64,766.18 | 2,910.32 |
| 应收票据 | 乐凯胶片 | 0.00 | 0.00 | 304,645.00 | 0.00 |
| 预付账款 | 航天新商务信息科技有限公司 | 858,593.69 | 0.00 | 1,260,343.00 | 0.00 |
| 预付账款 | 合肥乐凯科技产业有限公司 | 488,790.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 预付账款 | 航天工程咨询（北京）有限公司 | 84,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 预付账款 | 四川航天天盛科技有限公司成都物业分公司 | 5,000.00 | 0.00 | 125,000.00 | 0.00 |
| 预付账款 | 武汉燎原模塑有限公司 | 1,826.51 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 预付账款 | 四川航天燎原科技有限公司 | 0.00 | 0.00 | 597,662.40 | 0.00 |
| 预付账款 | 四川航天技术研究院 | 0.00 | 0.00 | 1,250.00 | 0.00 |
| 其他非流动资产 | 四川航天建筑工程有限公司 | 16,368,880.18 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 其他非流动资产 | 航天新商务信息科技有限公司 | 0.00 | 0.00 | 499,698.25 | 0.00 |
| 应收款项融资 | 武汉燎原模塑有限公司 | 125,618.17 | 0.00 | 8,000,000.00 | 0.00 |
（2） 应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 武汉燎原模塑有限公司 | 6,132,188.35 | 772,586.04 |
| 应付账款 | 四川航天天盛装备科技有限公司 | 3,324,617.17 | 2,732,858.14 |
| 应付账款 | 航天新商务信息科技有限公司 | 1,496,546.28 | 1,866,902.84 |
| 应付账款 | 四川航天烽火伺服控制技术有限公司 | 388,000.00 | 130,162.09 |
| 应付账款 | 北京航天凯恩新材料有限公司 | 269,036.46 | 235,993.61 |
| 应付账款 | 四川航天铭航物流有限公司 | 192,363.00 | 220,555.00 |
| 应付账款 | 四川航天计量测试研究所 | 173,020.00 | 0.00 |
| 应付账款 | 四川航天世源科技有限公司 | 28,992.77 | 52,929.88 |
| 应付账款 | 四川航天天盛科技有限公司成都物业分公司 | 22,072.50 | 118,359.90 |
| 应付账款 | 四川航天世源科技有限公司重庆分公司 | 20,235.84 | 130,885.54 |
| 应付账款 | 四川航天达力能源有限公司 | 17,108.70 | 0.00 |
| 应付账款 | 川南火工 | 2,981.04 | 668,138.40 |
| 应付账款 | 湖北三沃力源航天科技有限公司 | 1,123.32 | 17,446.57 |
| 应付账款 | 重庆航天工业有限公司 | 5,261,469.78 | 27,115,696.50 |
| 应付账款 | 乐凯胶片 | 0.00 | 642,366.00 |
| 应付账款 | 青岛华特自动化设备有限公司 | 0.00 | 532,300.00 |
| 应付账款 | 沈阳感光化工研究院有限公司 | 0.00 | 47,256.64 |
| 应付账款 | 河北乐凯化工工程设计有限公司 | 0.00 | 30,000.00 |
| 应付账款 | 乐凯集团 | 36,920.56 | 16,920.56 |
| 其他应付款 | 四川航天建筑工程有限公司 | 415,406.40 | 365,406.40 |
| 其他应付款 | 四川航天天盛科技有限公司成都物业分公司 | 74,946.92 | 0.00 |
| 其他应付款 | 重庆航天工业有限公司 | 62,000.00 | 62,000.00 |
| 其他应付款 | 四川航天集团 | 30,250.00 | 165,320.00 |
| 其他应付款 | 航天新商务信息科技有限公司 | 10,547.29 | 13,714.10 |
| 其他应付款 | 四川航天技术研究院 | 6,400.00 | 355,400.00 |
| 其他应付款 | 成都九鼎科技（集团）有限公司 | 840.00 | 840.00 |
| 其他应付款 | 乐凯集团 | 0.00 | 18,746.00 |
| 应付票据 | 北京航天凯恩新材料有限公司 | 119,407.51 | 540,775.34 |
| 应付票据 | 武汉燎原模塑有限公司 | 0.00 | 447,659.46 |
| 应付票据 | 四川航天烽火伺服控制技术有限公司 | 0.00 | 300,000.00 |
| 应付票据 | 青岛华特自动化设备有限公司 | 0.00 | 179,270.69 |
| 应付票据 | 四川航天世源科技有限公司重庆分公司 | 0.00 | 13,452.20 |
| 合同负债 | 四川航天技术研究院 | 176,991.15 | 240,000.00 |
| 合同负债 | 成都九鼎科技（集团）有限公司派特分公司 | 1,658.93 | 0.00 |
| 合同负债 | 四川航天集团 | 0.00 | 2,641,509.43 |
| 合同负债 | 武汉燎原模塑有限公司 | 0.00 | 417,600.00 |
| 租赁负债 | 四川航天集团 | 3,058,501.09 | 4,355,073.64 |
| 租赁负债 | 成都航天万欣科技有限公司 | 2,170,029.42 | 3,021,163.02 |
| 租赁负债 | 四川航天燎原科技有限公司 | 0.00 | 577,732.87 |
| 其他流动负债 | 四川航天技术研究院 | 23,008.85 | 0.00 |
| 一年内到期的非流动负债 | 四川航天集团 | 890,479.39 | 0.00 |
| 一年内到期的非流动负债 | 成都航天万欣科技有限公司 | 549,773.78 | 0.00 |
7、关联方承诺
无
8、其他
无
十五、股份支付
无
十六、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺本公司与乐凯化学、保定乐凯化学于2023年4月签订增资协议，约定于2024年12月31日前完成对乐凯化学增资15,000万元。截至2023年12月31日，本公司已对乐凯化学增资6,000万元。截至2023年12月31日，本公司不存在其他应披露的承诺事项。
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
截至2024年4月18日，本公司不存在应披露的资产负债表日后事项。
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
（3） 行业信息披露指引要求的其他信息
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“汽车制造相关业务”的披露要求采用按揭销售、融资租赁等模式的销售金额占营业收入比重达到10%以上
□适用 □不适用
公司对经销商的担保情况
□适用 □不适用
3、其他
无
十七、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
| 拟分配每10股派息数（元） | 1 |
| 拟分配每10股分红股（股） | 0 |
| 拟分配每10股转增数（股） | 0 |
| 利润分配方案 | 根据2024年4月18日公司第五届董事会第十次会议批准，本公司拟以2023年末总股本845,410,111股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税），共计派发现金红利84,541,011.10元。该项预案尚需股东大会审议通过后执行。 |
3、销售退回
截至2024年4月18日，本公司不存在重要销售退回。
4、其他资产负债表日后事项说明
截至2024年4月18日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。
十八、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1） 追溯重述法
单位：元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表 | 累积影响数 |
项目名称
（2） 未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
无
3、资产置换
（1） 非货币性资产交换
无
（2） 其他资产置换
无
4、年金计划
无
5、终止经营
单位：元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明：
无
6、分部信息
无
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无
8、其他
无
十九、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 38,003,230.58 | 34,830,445.83 |
| 1至2年 | 2,011,624.01 | 557,212.50 |
| 3年以上 | 516,971.58 | 488,272.13 |
| 3至4年 | 488,272.13 | |
| 4至5年 | 516,971.58 | |
| 合计 | 40,531,826.17 | 35,875,930.46 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 516,971.58 | 1.28% | 516,971.58 | 100.00% | 488,272.13 | 1.36% | 488,272.13 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 40,014,854.59 | 98.72% | 1,594,715.13 | 3.99% | 38,420,139.46 | 35,387,658.33 | 98.64% | 1,445,651.53 | 4.09% | 33,942,006.80 |
| 其中： | ||||||||||
| 信息防伪和电子功能材料组合 | 40,014,854.59 | 98.72% | 1,594,715.13 | 3.99% | 38,420,139.46 | 35,387,658.33 | 98.64% | 1,445,651.53 | 4.09% | 33,942,006.80 |
| 合计 | 40,531,826.17 | 100.00% | 2,111,686.71 | 5.21% | 38,420,139.46 | 35,875,930.46 | 100.00% | 1,933,923.66 | 33,942,006.80 | |
按单项计提坏账准备：516,971.58
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 德国 Nagels Druck | 488,272.13 | 488,272.13 | 516,971.58 | 516,971.58 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 488,272.13 | 488,272.13 | 516,971.58 | 516,971.58 |
按组合计提坏账准备：1,594,715.13
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 38,003,230.58 | 1,520,129.22 | 4.00% |
| 1至2年 | 2,011,624.01 | 74,585.91 | 3.71% |
| 合计 | 40,014,854.59 | 1,594,715.13 | |
确定该组合依据的说明：
无。按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提应收账款坏账准备 | 1,933,923.66 | 177,763.05 | 2,111,686.71 | |||
| 合计 | 1,933,923.66 | 177,763.05 | 2,111,686.71 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位情况
| 单位名称 | 应收账款 期末余额 | 占应收账款期末余额比例% | 应收账款坏账准备期末余额 |
| 客户1 | 15,555,478.95 | 38.38 | 622,219.16 |
| 客户2 | 3,687,055.20 | 9.10 | 147,482.21 |
| 客户3 | 1,794,972.12 | 4.43 | 568,091.60 |
| 客户4 | 1,303,304.96 | 3.22 | 52,132.20 |
| 客户5 | 1,298,712.00 | 3.20 | 51,948.48 |
| 合 计 | 23,639,523.23 | 58.33 | 1,441,873.65 |
（4） 本期实际核销的应收账款情况
无
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | 30,000,000.00 | |
| 其他应收款 | 3,688,085.51 | 4,527,531.38 |
| 合计 | 33,688,085.51 | 4,527,531.38 |
（1） 应收利息
无
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 成都航天模塑有限责任公司 | 15,000,000.00 | |
| 川南航天能源科技有限公司 | 15,000,000.00 | |
| 合计 | 30,000,000.00 |
2） 重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况无
5） 本期实际核销的应收股利情况无
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金、保证金及备用金 | 1,596,100.00 | 1,606,340.00 |
| 关联方往来款 | 1,896,827.42 | 2,744,606.00 |
| 其他往来款项 | 585,149.64 | 549,124.61 |
| 合计 | 4,078,077.06 | 4,900,070.61 |
2） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,562,790.49 | 4,581,130.61 |
| 1至2年 | 2,196,346.57 | |
| 3年以上 | 318,940.00 | 318,940.00 |
| 5年以上 | 318,940.00 | 318,940.00 |
| 合计 | 4,078,077.06 | 4,900,070.61 |
3） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 229,840.00 | 5.64% | 229,840.00 | 100.00% | 229,840.00 | 4.69% | 229,840.00 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 3,848,237.06 | 94.36% | 160,151.55 | 4.16% | 3,688,085.51 | 4,670,230.61 | 95.31% | 142,699.23 | 3.06% | 4,527,531.38 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 4,078,077.06 | 389,991.55 | 9.56% | 3,688,085.51 | 4,900,070.61 | 372,539.23 | 7.60% | 4,527,531.38 | ||
按单项计提坏账准备：229,840
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 武汉三维光之洋电器有限公司 | 229,840.00 | 229,840.00 | 229,840.00 | 229,840.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 229,840.00 | 229,840.00 | 229,840.00 | 229,840.00 | ||
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 53,599.23 | 89,100.00 | 229,840.00 | 372,539.23 |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | -51,397.68 | 68,850.00 | 17,452.32 | |
| 2023年12月31日余额 | 2,201.55 | 157,950.00 | 229,840.00 | 389,991.55 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无。损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 372,539.23 | 17,452.32 | 389,991.55 | |||
| 合计 | 372,539.23 | 17,452.32 | 389,991.55 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
无5） 本期实际核销的其他应收款情况无6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期 | 坏账准备期末余 |
| 末余额合计数的比例 | 额 | ||||
| 客商1 | 往来款 | 1,818,827.42 | 1年以内、1-2年 | 44.60% | |
| 客商2 | 保证金 | 1,500,000.00 | 1-2年 | 36.78% | 62,550.00 |
| 客商3 | 租金 | 253,016.66 | 1年以内 | 6.20% | 1,138.57 |
| 客商4 | 设备款 | 229,840.00 | 5年以上 | 5.64% | 229,840.00 |
| 客商5 | 仓储费 | 100,409.44 | 1年以内 | 2.46% | 451.84 |
| 合计 | 3,902,093.52 | 95.68% | 293,980.41 |
7） 因资金集中管理而列报于其他应收款无
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 2,560,091,703.15 | 2,560,091,703.15 | 253,079,319.52 | 253,079,319.52 | ||
| 合计 | 2,560,091,703.15 | 2,560,091,703.15 | 253,079,319.52 | 253,079,319.52 | ||
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 乐凯化学材料有限公司 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 | ||||||
| 四川乐凯新材料有限公司 | 177,242,280.86 | 177,242,280.86 | ||||||
| 保定乐凯化学有限公司 | 75,837,038.66 | 75,837,038.66 | ||||||
| 川南航天能源科技有限公司 | 1,067,328,208.45 | 1,067,328,208.45 | ||||||
| 成都航天天模塑有限责任公司 | 1,179,684,175.18 | 1,179,684,175.18 | ||||||
| 合计 | 253,079,319.52 | 2,307,012,383.63 | 2,560,091,703.15 | |||||
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因无公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因无
（3） 其他说明
无
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 143,104,947.58 | 77,884,409.59 | 110,240,753.99 | 61,252,618.63 |
| 其他业务 | 2,841,656.15 | 1,656,380.89 | 2,661,630.94 | 1,878,432.29 |
| 合计 | 145,946,603.73 | 79,540,790.48 | 112,902,384.93 | 63,131,050.92 |
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
| 合同分类 | 主营业务 | 其他业务 | 合计 | |||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 业务类型 | ||||||
| 其中： | ||||||
| 信息防伪材料 | 110,151,277.86 | 59,297,815.36 | 110,151,277.86 | 59,297,815.36 | ||
| 电子功能材料 | 32,953,669.72 | 18,586,594.23 | 32,953,669.72 | 18,586,594.23 | ||
| 销售材料 | 532,450.76 | 463,891.30 | 532,450.76 | 463,891.30 | ||
| 出租业务 | 1,739,184.87 | 637,853.16 | 1,739,184.87 | 637,853.16 | ||
| 技术开发费 | 103,773.58 | 190,734.45 | 103,773.58 | 190,734.45 | ||
| 其他 | 466,246.94 | 363,901.98 | 466,246.94 | 363,901.98 | ||
| 合计 | 143,104,947.58 | 77,884,409.59 | 2,841,656.15 | 1,656,380.89 | 145,946,603.73 | 79,540,790.48 |
与履约义务相关的信息：
| 项目 | 履行履约义务的时间 | 重要的支付条款 | 公司承诺转让商品的性质 | 是否为主要责任人 | 公司承担的预期将退还给客户的款项 | 公司提供的质量保证类型及相关义务 |
其他说明无
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 30,000,000.00 | |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 2,122,555.46 | -412,930.92 |
| 其他 | 196,031.85 | |
| 处置债权投资取得的投资收益 | 156,892.64 | 222,015.73 |
| 合计 | 32,475,479.95 | -190,915.19 |
6、其他
无
二十、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益 | 571,412.15 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 15,010,054.13 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | -1,642,645.28 | 公允价值变动收益 |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 2,281,566.46 | 投资收益 |
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | 231,175,402.78 | 两家标的公司合并日前实现的净利润 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和 | 6,334,483.64 |
| 支出 | ||
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 18,275,503.15 | |
| 减：所得税影响额 | 3,004,276.72 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 73,975,465.96 | |
| 合计 | 195,026,034.35 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
?适用 □不适用根据财政部、税务总局于2023年9月3日联合发布的《关于先进制造业企业增值税加计抵减政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第43号），规定自2023年1月1日至2027年12月31日，允许先进制造业企业按照当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 19.00% | 0.6217 | 0.6217 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 14.42% | 0.5560 | 0.5560 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
□适用 ?不适用
4、其他
无