关于首华燃气科技（上海）股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告
信会师报字[2024]第ZA11403号
首华燃气科技（上海）股份有限公司全体股东：
我们审计了首华燃气科技（上海）股份有限公司(以下简称“首华燃气”)2023年度的财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表、2023年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于2024年4月19日出具了报告号为信会师报字(2024)第ZA11401号的无保留意见审计报告。
首华燃气管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的相关规定编制了后附的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制汇总表并确保其真实、准确、完整是首华燃气管理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计首华燃气2023年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解首华燃气2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
本报告仅供首华燃气为披露2023年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国·上海 二O二四年四月十九日
首华燃气科技（上海）股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额（不含利息） | 2023年度占用资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 其他关联方及附属企业 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 总计 |
其它关联资金往来
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额（不含利息） | 2023年度往来资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 （经营性往来、 非经营性往来） |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 上海杨百利食品进出口有限公司 | 同受实际控制人控制 | 应收账款 | 6.53 | 6.53 | 提供服务 | 经营性往来 | |||
| 上海沃施绿化工程有限公司 | 同受实际控制人控制 | 0.01 | 0.01 | 销售商品 | 经营性往来 | |||||
| 上海瑞驰曼投资有限公司（注2） | 同受实际控制人控制 | 其他应收款 | 9,486.19 | 500.33 | 8,985.86 | 注2 | 非经营性往来 | |||
| 上海沃施园艺艺术发展有限公司（注3） | 同受实际控制人控制 | 应收账款 | 248.25 | 8.31 | 256.56 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 上海沃施园艺艺术发展有限公司（注3） | 同受实际控制人控制 | 其他应收款 | 1,281.46 | 42.88 | 1,324.34 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 上海益森园艺用品有限公司（注3） | 同受实际控制人控制 | 其他应收款 | 3,790.99 | 109.71 | 3,900.70 | 往来款 | 非经营性往来 |
| 上海沃施实业有限公司（注3） | 同受实际控制人控制 | 其他应收款 | 6,000.00 | 200.75 | 6,200.75 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 北京中海沃邦能源投资有限公司（注1） | 控股子公司 | 其他流动资产 | 94,978.42 | 7,190.86 | 7,190.86 | 94,978.42 | 注1 | 非经营性往来 | |
| 西藏沃晋能源发展有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 538.13 | 1.5 | 539.63 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 上海首华绿动环保科技有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 20.00 | 40.00 | 60.00 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 海南华憬能源有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 2.00 | 1.00 | 3.00 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 其他关联方及其附属企业 | ||||||||||
| 总计 | 106,859.25 | 9,535.23 | 7,552.50 | 19,380.07 | 104,566.91 |
（接上表）
注1：经公司第四届董事会第二十八次会议、2020 年年度股东大会和第四届董事会第三十次会议审议通过，将向不特定对象发行可转换公司债券募集资金中96,564.80万元借于公司控股子公司北京中海沃邦能源投资有限公司用于石楼西区块天然气阶段性开发项目的实施，借款年利率为 7.5%，借款期限为实际借款之日起 36 个月。2023年度累计发生金额7,190.86万元系借款应计利息。注2：2023年1月公司将上海沃施实业有限公司100%股权（沃施实业持有上海沃施国际贸易有限公司 100%股权）、上海益森园艺用品有限公司100%股权、上海沃施园艺艺术发展有限公司100%股权，以及园艺用品相关业务涉及的有关资产、负债以共计10,085.86万元转让给上海瑞驰曼投资有限公司（以下简称“瑞驰曼投资”）。截止2023年12月31日瑞驰曼投资尚未支付的股权转让款余额为8,985.86万元。截止报告日，上述股权转让款余额已全部支付完毕。
注3：截止2022年12月31日原公司全资子公司上海沃施实业有限公司、上海益森园艺用品有限公司及上海沃施园艺艺术发展有限公司与公司的往来款余额合计为11,072.45万元，根据《资产转让协议》及《利息支付协议》，上述往来款及利息已于2023年12月27日股权工商变更前全部归还。上述公司转让后其与上市公司的关联关系变更为“同受实际控制人控制”。
本表已于2024年04月19日获董事会批准。
公司负责人（法定代表人）：_________ 主管会计工作负责人：________ 会计机构负责人：________