广东拓斯达科技股份有限公司2023年度财务决算报告
广东拓斯达科技股份有限公司（以下简称“公司”）2023年度财务报表已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计并出具信会师报字[2024]第ZI10184号标准无保留意见审计报告。现将公司2023年度财务决算情况报告如下：
一、 整体经营情况
公司2023年实现营业收入455,270.63万元，较上年同期下降8.65%，实现净利润10,599.24万元，同比下降37.01%，实现归属于母公司股东的净利润8,803.34万元，同比下降44.86%，经营活动产生的现金流量净额19,401.28万元，同比增长39.30%。截止2023年12月31日，公司总资产709,324.64万元，比上年末增长6.64%，归属于母公司所有者权益241,105.32万元，比上年末增长2.73%。
二、 主要资产、负债变动情况
（一）资产变动情况
单位：万元
| 资产 | 期末余额 | 上年年末余额 | 变动 |
| 货币资金 | 124,695.82 | 105,669.82 | 18.01% |
| 交易性金融资产 | 29,785.66 | 30,920.41 | -3.67% |
| 应收票据 | 17,048.23 | 15,038.83 | 13.36% |
| 应收账款 | 213,182.67 | 200,997.94 | 6.06% |
| 应收款项融资 | 4,385.06 | 2,858.28 | 53.42% |
| 预付款项 | 5,960.05 | 9,647.30 | -38.22% |
| 其他应收款 | 2,957.67 | 3,992.55 | -25.92% |
| 存货 | 69,920.69 | 124,637.66 | -43.90% |
| 合同资产 | 59,747.30 | 29,942.46 | 99.54% |
| 一年内到期的非流动资产 | 659.74 | ||
| 其他流动资产 | 16,972.04 | 10,045.59 | 68.95% |
| 长期应收款 | 1,847.37 | ||
| 长期股权投资 | 474.36 | 543.68 | -12.75% |
| 其他非流动金融资产 | 614.93 | 625.28 | -1.65% |
| 固定资产 | 56,384.18 | 44,861.78 | 25.68% |
| 在建工程 | 47,863.40 | 30,971.64 | 54.54% |
| 使用权资产 | 3,785.60 | 2,039.04 | 85.66% |
| 无形资产 | 31,439.23 | 32,586.58 | -3.52% |
| 商誉 | 8,523.18 | 10,601.14 | -19.60% |
| 长期待摊费用 | 1,392.02 | 972.31 | 43.17% |
| 递延所得税资产 | 11,685.43 | 8,234.18 | 41.91% |
| 资产总计 | 709,324.64 | 665,186.48 | 6.64% |
资产主要项目变动情况说明：
1.应收款项融资同比增长53.42%，主要系收到的银行承兑汇票增加所致；
2.预付款项同比下降38.22%，主要系本报告期内预付订金与进度款项目已完工或交付结算所致；
3.存货同比下降43.9%，主要系公司加强了存货管理，调整备货策略，加大对超期库存的考核和管理力度，同时年底在制项目减少所致；
4.合同资产同比增长99.54%，主要系已完工尚未完成客户结算流程的工程项目货款增加所致；
5.其他流动资产同比增长68.95%，主要系待抵扣增值税进项税额增加所致；
6.在建工程同比增长54.54%，主要系在建项目投入增加所致；
7.使用权资产同比增长85.66%，主要系房屋租赁增加所致；
8.长期待摊费用同比增长43.17%，主要系购买子公司资质长期待摊费用增加所致；
9.递延所得税资产同比增长41.91%，主要系减值准备及可弥补亏损增加所致。
（二）负债和股东权益变动情况
单位：万元
| 负债和所有者权益 | 期末余额 | 上年年末余额 | 增长比例 |
| 短期借款 | 62,699.37 | 60,635.87 | 3.40% |
| 应付票据 | 42,869.77 | 49,152.40 | -12.78% |
| 应付账款 | 122,522.95 | 101,822.99 | 20.33% |
| 合同负债 | 49,010.51 | 63,848.67 | -23.24% |
| 应付职工薪酬 | 10,687.39 | 9,648.93 | 10.76% |
| 应交税费 | 6,950.52 | 6,166.81 | 12.71% |
| 其他应付款 | 6,030.84 | 7,532.32 | -19.93% |
| 一年内到期的非流动负债 | 4,247.11 | 2,719.80 | 56.16% |
| 其他流动负债 | 51,254.17 | 36,852.54 | 39.08% |
| 长期借款 | 27,030.81 | 16,221.92 | 66.63% |
| 应付债券 | 65,129.96 | 62,582.49 | 4.07% |
| 租赁负债 | 3,049.44 | 1,502.07 | 103.02% |
| 预计负债 | 3,638.62 | 3,352.48 | 8.54% |
| 递延收益 | 1,776.53 | 1,419.67 | 25.14% |
| 递延所得税负债 | 912.81 | 874.45 | 4.39% |
| 负债合计 | 457,810.79 | 424,333.43 | 7.89% |
| 股本 | 42,483.02 | 42,541.86 | -0.14% |
| 其他权益工具 | 7,830.54 | 7,830.64 | 0.00% |
| 资本公积 | 72,674.01 | 72,092.55 | 0.81% |
| 减：库存股 | 3,500.23 | 3,434.81 | 1.90% |
| 其他综合收益 | 1,104.52 | 953.05 | 15.89% |
| 盈余公积 | 11,488.11 | 11,488.11 | 0.00% |
| 未分配利润 | 109,025.35 | 103,222.63 | 5.62% |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 241,105.32 | 234,694.02 | 2.73% |
| 少数股东权益 | 10,408.53 | 6,159.03 | 69.00% |
| 所有者权益合计 | 251,513.85 | 240,853.05 | 4.43% |
| 负债和所有者权益总计 | 709,324.64 | 665,186.48 | 6.64% |
负债和所有者权益变动情况说明：
1.一年内到期的非流动负债同比增长56.16%，主要系报告期内一年内到期的长期借款、租赁负债重分类所致；
2.其他流动负债同比增长39.08%，主要系报告期加大金单、云证、融信通等其他金融产品的推广应用，以及增值税销项税额待结转增加所致；
3.长期借款同比增长66.63%，主要系报告期内生产经营需要向银行申请的长期借款增加所致；
4.租赁负债同比增长103.02%，主要系房屋租赁增加所致。
三、 经营成果变动情况
单位：万元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 同比变化 |
| 营业收入 | 455,270.63 | 498,377.26 | -8.65% |
| 营业成本 | 371,179.03 | 405,923.74 | -8.56% |
| 税金及附加 | 1,659.61 | 1,559.64 | 6.41% |
| 销售费用 | 24,901.40 | 26,343.12 | -5.47% |
| 管理费用 | 18,086.66 | 16,797.90 | 7.67% |
| 研发费用 | 13,799.73 | 13,005.16 | 6.11% |
| 财务费用 | 4,634.74 | 3,010.65 | 53.94% |
| 其他收益 | 2,806.63 | 1,699.92 | 65.10% |
| 投资收益 | -5.61 | -86.51 | 93.52% |
| 公允价值变动收益 | 680.34 | 1,343.07 | -49.34% |
| 信用减值损失 | -4,834.63 | -6,811.24 | -29.02% |
| 资产减值损失 | -7,023.38 | -8,738.35 | -19.63% |
| 资产处置收益 | 35.21 | 82.74 | -57.44% |
| 营业利润 | 12,668.02 | 19,226.69 | -34.11% |
| 加：营业外收入 | 515.02 | 798.71 | -35.52% |
| 减：营业外支出 | 752.81 | 834.44 | -9.78% |
| 利润总额 | 12,430.24 | 19,190.97 | -35.23% |
| 减：所得税费用 | 1,830.99 | 2,363.52 | -22.53% |
| 净利润 | 10,599.24 | 16,827.45 | -37.01% |
利润表主要项目变动情况说明：
1．报告期内财务费用同比增长53.94%，主要系存款利息收入降低及汇兑损失增加所致；
2.报告期内其他收益增长65.10%,主要系进项税加计抵减增加所致；
3.报告期内投资收益同比增长93.52%，主要系上年度有对亏损子公司处置损失所致；
4.报告期内资产处置收益同比下降57.45%，主要系变卖部分无法使用的固定资产收益减少所致；
5.报告期内公允价值变动收益同比下降49.34%，主要系结构性存款理财收益减少所致；
6.报告期内营业利润同比下降34.11%，主要系智能能源及环境管理系统、工业机器人及自动化应用系统营业收入减少，利润减少所致；
7.报告期内营业外收入同比下降35.52%，主要系其他营业外收入减少所致；
8.报告期净利润下降37.01%，主要系因收入下降影响毛利下降所致。
四、 主要现金流变动情况
单位：万元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 同比变化 |
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 335,842.49 | 344,165.60 | -2.42% |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 243,463.50 | 261,919.30 | -7.05% |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 43,329.83 | 44,796.48 | -3.27% |
| 支付的各项税费 | 15,134.10 | 16,250.34 | -6.87% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 19,401.28 | 13,927.74 | 39.30% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -17,199.94 | -11,886.32 | -44.70% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 6,388.27 | -14,088.60 | 145.34% |
| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -97.04 | 1,194.79 | -108.12% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 8,492.58 | -10,852.39 | 178.26% |
现金流情况说明：
1.经营活动产生的现金流量净额同比增加39.3%，主要系报告期内购买商品、接受劳务支付的现金减少所致；
2.投资活动产生的现金流量净额同比减少44.7%，主要系报告期内购买理财产品的减少所致；
3.筹资活动产生的现金流量净额同比增长145.34%，主要系本期取得借款同比增加23.3%，偿还银行借款、支付银行承兑汇票保证金等减少致筹资活动现金流出同比减少83.5%；
4.汇率变动对现金及现金等价物的影响同比减少108.12%，主要系报告期内汇率变动影响所致。
五、 主要财务指标情况
单位：万元
| 指标项目 | 2023年 | 2022年 | 同比变化 |
| 营业收入 | 455,270.63 | 498,377.26 | -8.65% |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 8,803.34 | 15,966.15 | -44.86% |
| 基本每股收益 | 0.21 | 0.37 | -43.24% |
| 净利率 | 2.33% | 3.38% | -1.05% |
| 应收账款周转次数 | 2.2 | 3.25 | -32.31% |
| 存货周转次数 | 3.82 | 2.7 | 41.48% |
| 资产负债率 | 64.54% | 63.79% | 0.75% |
| 流动比率 | 1.53 | 1.58 | -4.68% |
| 速动比率 | 1.33 | 1.21 | 12.53% |
广东拓斯达科技股份有限公司董事会
2024年4月18日