控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
天职业字[2024]10433-2号深圳民爆光电股份有限公司董事会:
我们审计了深圳民爆光电股份有限公司(以下简称“民爆光电”)财务报表,包括2023年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2023年度的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表、所有者权益变动表和合并股东权益变动表以及财务报表附注,并于2024年4月18日签署了标准无保留意见的审计报告。
根据中国证监会、公安部、国资委、中国银保监会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》和证券交易所相关文件要求,民爆光电编制了后附的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称“汇总表”)。
编制和对外披露汇总表,并确保其真实性、合法性及完整性是民爆光电管理层的责任。我们的责任是对汇总表所载信息与已审计财务报表进行复核。经复核,我们认为,民爆光电汇总表在所有重大方面与已审计财务报表保持了一致。除复核外,我们并未对汇总表所载信息执行额外的审计或其他工作。
为了更好地理解民爆光电2023年度控股股东及其他关联方资金占用情况,汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
中国·北京 二○二四年四月十八日 | 中国注册会计师: | |
中国注册会计师: |
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位:深圳民爆光电股份有限公司 | 单位:人民币万元 | ||||||||||||||||
非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公 司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用 资金余额 | 2023年度占用累计发生金额(不含利息) | 2023年度占用资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形 成原因 | 占用性质 | |||||||
控股股东、实际控制 人及其附属企业 | |||||||||||||||||
前控股股东、实际控制 人及其附属企业 | |||||||||||||||||
其他关联方及附属企业 | |||||||||||||||||
总计 | |||||||||||||||||
其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公 司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初往来 资金余额 | 2023年度往来累计发生金额(不含利息) | 2023年度往来资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形 成原因 | 往来性质 | |||||||
控股股东、实际控制 人及其附属企业 | |||||||||||||||||
上市公司的子公 司及其附属企业 | 深圳依炮尔科技有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 1.58 | 14.10 | 15.68 | - | 往来款 | 非经营性往来 | ||||||||
惠州民爆光电技术有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 8,121.10 | 0.61 | 0.61 | 8,121.10 | 往来款 | 非经营性往来 | |||||||||
深圳市艾格斯特科技有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | - | 179.25 | 178.46 | 0.79 | 往来款 | 非经营性往来 | |||||||||
深圳市易欣光电有限公司 | 控股孙公司 | 其他应收款 | - | 29.37 | 28.05 | 1.32 | 往来款 | 非经营性往来 | |||||||||
深圳欧拓圃科技有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | - | 1.39 | 1.39 | - | 往来款 | 非经营性往来 | |||||||||
上海汉牌照明科技有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 400.00 | 500.00 | - | 900.00 | 往来款 | 非经营性往来 | |||||||||
小计 | 8,522.68 | 724.72 | 224.19 | 9,023.21 | |||||||||||||
其他关联方及其附属企业 | |||||||||||||||||
总计 | 8,522.68 | 724.72 | 224.19 | 9,023.21 | |||||||||||||
法定代表人: | 主管会计工作的负责人: | 会计机构负责人: |