宁波震裕科技股份有限公司
2023年年度报告
2024-036
2024年4月
2023年年度报告
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人蒋震林、主管会计工作负责人蒋震林及会计机构负责人(会计主管人员)许龙昌声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
报告期内，公司净利润同比下降系顶盖规模效益不足，研发费用、管理费用、财务费用同比增长较大。公司主营业务、技术优势、核心竞争力不存在重大不利变化，公司的持续经营能力不存在重大风险。
公司后续将紧抓市场机遇，以客户需要为导向，加大技术研发与创新，优化产品工艺，提高核心产品竞争力，提升生产自动化水平，提升管理水平，并积极采取降本增效措施，促进公司整体经济效益提升，努力争创良好的业绩回报股东。
报告中涉及的未来发展的展望等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请广大投资者理性投资，注意风险。
公司在本年度报告中详细阐述了未来可能发生的有关风险因素及对策，详见“第三节管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”，敬请投资者予以关注。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司现有总股本102,782,850股扣除公司回购专用证券账户中股份2,178,425股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.44元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股。
目录第一节重要提示、目录和释义
...... 2第二节公司简介和主要财务指标 ...... 8
第三节管理层讨论与分析 ...... 12
第四节公司治理 ...... 49
第五节环境和社会责任 ...... 67
第六节重要事项 ...... 69
第七节股份变动及股东情况 ...... 99
第八节优先股相关情况 ...... 106
第九节债券相关情况 ...... 107
第十节财务报告 ...... 110
备查文件目录
一、载有公司法定负责人、主管会计工作负责人、公司会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、在其他证券市场公布的年度报告。
释义释义项指释义内容震裕科技、股份公司、本公司、公司指宁波震裕科技股份有限公司震裕模具指宁波震裕模具有限公司震大钢针指宁波震大钢针制造有限公司控股股东、实际控制人指蒋震林、洪瑞娣夫妇精密级进冲压模具指
精密级进冲压模具由多个工位组成，各工位按顺序关联完成不同的加工，在冲床的一次行程中完成一系列的不同的冲压加工，按照模具加工精度，一般认为模具误差在±0.02毫米内模具业务指
主要产品包括公司精密级进冲压模具、压铸模及单冲模等其他模具、修改模及配件产品（服务）业务精密结构件业务指
主要产品包括电机铁芯和动力锂电池精密结构件，其中电机铁芯主要产品为电机定子、转子冲片和铁芯，动力锂电池精密结构件主要产品为动力锂电池顶盖、壳体苏州范斯特指苏州范斯特机械科技有限公司（震裕科技全资子公司）宁德震裕指宁德震裕汽车部件有限公司（震裕科技全资子公司）宁波震裕汽车部件指宁波震裕汽车部件有限公司（震裕科技全资子公司）常州震裕指常州震裕汽车部件有限公司（震裕科技全资子公司）宜宾震裕指宜宾震裕汽车部件有限公司（震裕科技全资子公司）常州震裕新能源指常州震裕新能源科技有限公司（震裕科技全资子公司）广东震裕指广东震裕汽车部件有限公司（震裕科技全资子公司）岳阳范斯特指岳阳范斯特机械科技有限公司（震裕科技全资子公司）江苏范斯特指江苏范斯特科技有限公司太仓范斯特指太仓范斯特机械科技有限公司震裕销售指宁波震裕销售有限公司（震裕科技全资子公司）海南震裕指海南震裕科技有限公司海南范斯特指海南范斯特科技有限公司范斯特科技(香港)指范斯特科技（香港）有限公司震裕科技(香港)指震裕科技(香港)有限公司模具事业部指
主要从事精密级进冲压模具的研发、生产和销售，主要产品为中高端精密级进冲压模具锂电事业部指主要从事精密结构件业务，主要产品为动力锂电池精密结构件冲压事业部指主要从事精密结构件业务，主要产品为电机铁芯一胜百指宁波一胜百电机有限公司《公司章程》指《宁波震裕科技股份有限公司章程》宁德时代指
宁德时代新能源科技股份有限公司及其控制的企业集团，包括时代上汽动力电池有限公司及江苏时代新能源科技有限公司等比亚迪指比亚迪股份有限公司比亚迪系指
比亚迪股份有限公司及其控制的企业集团，包括比亚迪汽车工业有限公司、深圳市比亚迪供应链管理有限公司等汇川技术指苏州汇川技术有限公司亿纬锂能指惠州亿纬锂能股份有限公司亿纬锂能系指
惠州亿纬锂能股份有限公司及其控制的企业集团，包括湖北亿纬动力有限公司、惠州亿纬动力电池有限公司、荆门亿纬创能锂电池有限公司、惠州亿纬锂能股份有限公司、江苏亿纬林洋储能技术有限公司等爱知系指公司客户中受AICHIELEC株式会社控制的企业，包括苏州爱知科技有
限公司、AICHIELECCOMPANY等电产系指
公司客户中受日本电产株式会社控制的企业，包括尼得科电机（青岛）
有限公司、常州市康迪克至精电机有限公司、NidecShibaura
Electronics（Thailand）Co;Ltd.、日本电产芝浦（浙江）有限公司、
NidecMotorCorp（美国）、日本电产三协（浙江）有限公司、NIDEC
SANKYOVIETNAMCORPORATION、NIDECINDIAPVTLIMITED（印度电
产）、日本電産テクノモータ株式会社、NIDECSOLEMOTOR
CORPORATIONS.R.L.等依必安派特指Ebm-Papst或其全球分支机构联合汽车系指联合汽车电子有限公司及联合汽车电子有限公司芜湖分公司瑞浦能源指瑞浦兰钧能源股份有限公司欣旺达指欣旺达电子股份有限公司及其下属公司索恩格指索恩格汽车部件（中国）有限公司、索恩格汽车电动系统有限公司台达电子指台达电子企业管理(上海)有限公司天津博格华纳指博格华纳动力驱动系统(天津)有限公司GGII指深圳市高工产研咨询有限公司/高工产业研究院股东大会指宁波震裕科技股份有限公司股东大会董事会指宁波震裕科技股份有限公司董事会监事会指宁波震裕科技股份有限公司监事会《公司法》指《中华人民共和国公司法》《证券法》指《中华人民共和国证券法》报告期指2023年1月1日至2023年12月31日报告期末指2023年12月31日上期、上年同期指2022年1月1日至2022年12月31日中国证监会、证监会指中国证券监督管理委员会深交所指深圳证券交易所元、万元指人民币元、人民币万元尾差指
本报告除特别说明外，若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，
均为四舍五入原因造成
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称震裕科技股票代码300953公司的中文名称宁波震裕科技股份有限公司公司的中文简称震裕科技公司的外文名称（如有）NingboZhenyuTechnologyCo.,Ltd.公司的外文名称缩写（如有）
ZhenyuTECH公司的法定代表人蒋震林注册地址宁海县西店注册地址的邮政编码315613公司注册地址历史变更情况无办公地址浙江省宁波市宁海县滨海新城东港南路6号办公地址的邮政编码315600公司网址http://www.zhenyumould.com电子信箱irm@zhenyumould.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书证券事务代表姓名戴灵光郭银芬联系地址
浙江省宁波市宁海县滨海新城东港南路6号
浙江省宁波市宁海县滨海新城东港南路6号电话0574-653866990574-65386699传真0574-835165520574-83516552电子信箱irm@zhenyumould.comirm@zhenyumould.com
三、信息披露及备置地点公司披露年度报告的证券交易所网站深圳证券交易所（http://www.szse.cn/）公司披露年度报告的媒体名称及网址
《证券日报》、《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）公司年度报告备置地点
浙江省宁波市宁海县滨海新城东港南路6号公司董事会办公室
四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所会计师事务所名称中汇会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址
杭州市江干区钱江新城新业路8号华联时代大厦A座6层签字会计师姓名刘成龙、魏敏
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构?适用□不适用保荐机构名称保荐机构办公地址保荐代表人姓名持续督导期间民生证券股份有限公司
中国（上海）自由贸易试验区浦明路8号
田尚清、刘佳夏2021-03-18至2024-12-31民生证券股份有限公司
中国（上海）自由贸易试验区浦明路8号
刘佳夏、秦静2022-11-10至2024-12-31民生证券股份有限公司
中国（上海）自由贸易试验区浦明路8号
刘佳夏、李守民2023-11-09至2025-12-31公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用
?不适用
五、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是
?否
2023年2022年本年比上年增减2021年营业收入（元）6,018,512,230.515,752,332,007.044.63%3,034,118,647.89归属于上市公司股东的净利润（元）
42,768,842.93103,640,352.32-58.73%170,202,990.04归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）
8,794,902.1391,756,833.15-90.41%165,981,765.31经营活动产生的现金流量净额（元）
-558,497,612.62-997,493,704.6644.01%-315,687,420.43基本每股收益（元/股）
0.421.09-61.47%1.95稀释每股收益（元/股）
0.291.09-73.39%1.95加权平均净资产收益率
1.75%6.21%-4.46%13.53%2023年末2022年末本年末比上年末增减2021年末资产总额（元）10,924,198,547.617,806,792,262.9039.93%4,201,876,098.82归属于上市公司股东的净资产（元）
2,633,710,856.662,390,058,860.2710.19%1,487,323,708.91公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□是
?否扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□是
?否
六、分季度主要财务指标
单位：元第一季度第二季度第三季度第四季度营业收入1,069,602,613.731,328,637,523.921,877,215,866.061,743,056,226.80
归属于上市公司股东的净利润
15,773,600.0619,225,955.5319,840,433.97-12,071,146.63归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润
12,448,664.8110,354,409.513,604,144.77-17,612,316.96经营活动产生的现金流量净额
-243,871,488.93-167,297,967.9776,437,380.00-223,765,535.72上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是
?否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用
?不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用
?不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
?适用□不适用
单位：元项目2023年金额2022年金额2021年金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）
-4,651,096.711,786,834.82-1,799,968.65计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）
46,124,308.7511,513,264.947,905,647.86
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益
-384,058.291,861,168.53296,332.33
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
-241,393.96-1,299,608.59-1,593,705.74
其他符合非经常性损益定义的损益项目
213,412.39143,902.45213,819.47减：所得税影响额7,087,231.382,122,042.98800,900.54合计33,973,940.8011,883,519.174,221,224.73--其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用
?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用
?不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
（一）公司所处行业分类公司主营业务为精密级进冲压模具及下游精密结构件业务，根据证监会《上市公司行业分类指引》和中国上市公司协会《中国上市公司协会上市公司行业统计分类指引》的分类标准，公司所在行业为“C制造业”中的金属制品业，行业分类代码为C33，广泛应用于家电、新能源锂电池、汽车、工业工控等行业领域。
（二）公司所处行业发展情况
1、模具行业
模具是制造业的重要工艺基础，在我国制造业中占有很大的比重。模具在工业生产上用以注塑、吹塑、挤出、压铸或锻压成型、冶炼、冲压等方法得到所需产品的各种模子和工具，是以终端制品的需求为导向，推动终端制品新材料成形、新工艺替代的低成本制造的实现者，素有“工业之母”的称号。
随着我国经济发展周期性力量筑底同升和结构性新动能逐步聚集，经济已经呈现趋势性恢复态势。国内模具订单随着消费多元化和新兴产业呈现出新的活力，模具市场较上年增长大为改善，创新需求活跃程度十分明显，据海关总署数据显示，2023年我国模具进口10.25亿美元，同比上年下降超过8%，对国际供应链的依赖度继续下降，中国模具承担了中国成形制造所需模具消费量的97%以上，对汽车、家电、包装等产业发挥强大支撑的同时，也满足了航空航天、信息电子、能源储运、医疗大健康等战略产业、新兴产业等巨大市场的模具需求。
震裕科技深耕模具行业二十余年、专注研发高端级进冲压模具，已在模具市场占据一席之地，并成为国内前十大压缩机生产企业电机铁芯模具的主要供应商。随着中国模具制造行业也在不断推动技术的革新升级，行业技术水平不断提高，产品质量稳步提升，下游行业的快速发展，模具行业未来整体态势呈稳步提升趋势。
2、精密结构件行业
震裕科技以模具技术为基石，逐步拓展下游精密冲压产业，于2013年及2015年将业务延伸至电机铁芯精密冲压及新能源汽车动力锂电池精密结构件领域。
（1）电机铁芯
电机铁芯是电机中的一个重要部件，通常由硅钢片或其他磁性材料制成。其主要作用是在电机运行时集中和引导磁场，从而提高电机的效率和性能。根据百谏方略（DIResaerch）研究统计，电机铁芯主要细分为直流电机铁芯、同步电机铁芯、异步电机铁芯。其中，同步电机铁芯占据主要市场地位，2023年占全球市场份额49.07%。从下游应用层面分析，电机铁芯主要应用于汽车牵引电机、汽车零部件电机、工业设备、家电和其他领域。其中，汽车零部件电机占据主要市场地位，2023年占全球市场份额30.96%。
受新能源汽车市场快速发展影响，电机铁芯的市场空间亦同步持续增长。NE时代根据新能源乘用车终端数据统计，2023年全年新能源乘用车电机累计搭载量为833.0万套，同比增长44.1%。新能源乘用车三合一及多合一电驱动系统搭载量为545.4万套，同比增长50.8%，占到总配套量的65.5%。
（2）动力锂电池精密结构件
随着我国经济持续快速发展和城镇化进程加速推进，国内汽车需求量进一步上升，新能源汽车产销保持高速增长。中汽协数据显示，2023年，新能源车产销分别完成958.7万辆和949.5万辆，同比分别增长35.8%和37.9%，市场占有率达31.6%，高于上年同期5.9个百分点。其中，2023年12月，新能源车销量完成119.1万辆，同比增长46.4%，新能源乘用车销量市场份额达40.4%。（如下图所示）。
数据来源：中国汽车工业协会我国出于减少汽车排放污染，把握汽车行业发展契机等战略需要，亦大力发展新能源汽车。2023年国家相继出台了系列新能源汽车系列政策，进一步优化支持新能源汽车购买使用政策，鼓励企业丰富新能源汽车供应。
2023年5月17日国家发展改革委、国家能源局制定了《关于加快推进充电基础设施建设更好支持新能源汽车下乡和乡村振兴的实施意见》。要适度超前建设充电基础设施，支持农村地区购买使用新能源汽车，强化农村地区新能源汽车服务管理。按照《新能源汽车产业发展规划（2021—2035年）》要求，到2025年，新能源车新车销售量达到汽车新车销售总量的20%左右。2023年6月8日国务院办公厅印发《关于进一步构建高质量充电基础设施体系的指导意见》，对充电基础设施建设作出了具体部署。到2030年，基本建成覆盖广泛、规模适度、结构合理、功能完善的高质量充电基础设施体系，有力支撑新能源汽车产业发展，有效满足人民群众出行充电需求。2023年6月19日财政部、税务总局、工业和信息化部发布公告延续和优化新能源汽车车辆购置税减免政策。受益于全球环保意识的逐步增强和国家政策的大力支持，新能源汽车保持预期向好的发展态势，汽车零部件市场亦稳步发展。根据GGII调研数据显示，2023年中国动力电池出货量630GWh，同比增长31.4%。与此同时，目前动力电池结构件行业格局趋于集中化，市场份额加速向龙头企业聚拢，受益于新能源汽车行业高速发展，我公司未来市场前景可期。
（三）公司所处行业周期性特点
精密级进冲压模具的需求长期来看主要与下游电机行业的扩产、备模以及产品换代需求有关。下游电机行业的扩产需求、备模需求以及产品更新换代需求与电机下游行业的行业周期和投资情况有关。由于电机行业下游众多，行业周期各不相同，因此对于精密级进冲压模具来说，周期性特征不明显。但客户采购受其年度经营计划、投资计划、采购计划、年度预算以及春节因素的影响，月度、季度采购会存在一定波动。除此以外，无其他明显周期性、季节性特性。
精密结构件主要下游应用领域为家电、工业、汽车（含新能源汽车）等，与政策关系相对密切，周期性较弱。受国家新能源汽车产业政策制定周期的影响，新能源汽车行业具有较明显的季节性特征，新能源汽车的产销旺季集中在下半年，因此新能源汽车驱动电机以及新能源动力锂电池行业的需求旺季也集中在下半年。同时，电机铁芯制造企业获得客户订单数量取决于自身整体的生产制造水平及服务能力，以及春节因素的影响，月度、季度采购会存在一定波动。
（四）公司所处行业地位
公司作为精密级进冲压模具生产企业，在以高效节能为特点的大型三列、多列精密级进模领域具有综合开发技术优势，是国内中高端电机铁芯模具行业的先进制造企业。公司的精密级进冲压模具凭借二十多年的技术沉淀，依托综合开发技术优势，在压缩机电机铁芯模具领域打破国外厂商的垄断，逐步在该高端模具市场占据一席之地，并成为国内前十大压缩机生产企业电机铁芯模具的主要供应商，被中国模具工业协会认定为“电机铁芯模具重点骨干企业”之一。公司
作为主起草人之一，起草了中华人民共和国机械行业标准——《电机铁芯级进模技术条件》；作为第一起草人，起草了中华人民共和国机械行业标准——《电机铁芯级进模零件》第7-12部分。作为国内精密结构件生产企业，公司以高速冲压精密级进模具技术为核心，通过精密冲压、自动化组装技术创新和标准化管理有效控制成本，建立了符合下游中高端客户需求的标准化业务流程、生产流程和服务体系。近年来公司业务不断拓展，积累了大量优质客户资源，形成了良好的市场口碑。同时，公司把握住新能源汽车产业发展的契机，于2015年启动动力锂电池精密结构件项目，并于2018、2019年度连续被评选为宁德时代十大“优秀供应商”之一。公司始终注意建立自身的企业形象，公司以及公司产品获得了多项荣誉，2020年荣获宁波市制造业单项冠军示范企业、2022年荣获国家级制造业单项冠军产品荣誉。
（五）公司所处行业政策信息发布时间发布机关政策名称政策内容2023.5.17
国家发展改革委、国家
能源局
关于加快推进充电基础设施建设更好支持新能源汽车下乡和乡村振兴的实施意见
要适度超前建设充电基础设施，支持农村地区购买使用新能源汽车，强化农村地区新能源汽车服务管理。按照《新能源汽车产业发展规划（2021—2035年）》要求，到2025年，新能源车新车销售量达到汽车新车销售总量的20%左右。2023.6.19
国务院办公厅
国务院办公厅关于进一步构建高质量充电基础设施体系的指导意见
到2030年，基本建成覆盖广泛、规模适度、结构合理、功能完善的高质量充电基础设施体系，有力支撑新能源汽车产业发展，有效满足人民群众出行充电需求。建设形成城市面状、公路线状、乡村点状布局的充电网络，大中型以上城市经营性停车场具备规范充电条件的车位比例力争超过城市注册电动汽车比例，农村地区充电服务覆盖率稳步提升。2023.6.19
财政部、税务总局、工业和信息化
部
关于延续和优化新能源汽车车辆购置税减免政策的公告
对购置日期在2024年1月1日至2025年12月31日期间的新能源汽车免征车辆购置税，其中，每辆新能源乘用车免税额不超过3万元；对购置日期在2026年1月1日至2027年12月31日期间的新能源汽车减半征收车辆购置税，其中，每辆新能源乘用车减税额不超过1.5万元。2023.7.21
国家发展改革委会同有关部门
关于促进汽车消费的若干措施
加强新能源汽车配套设施建设。落实构建高质量充电基础设施体系、支持新能源汽车下乡等政策措施2023.7.31
国务院办公厅
国务院办公厅转发国家发展改革委关于恢复和扩大消费措施的通知
扩大新能源汽车消费。落实构建高质量充电基础设施体系、支持新能源汽车下乡、延续和优化新能源汽车车辆购置税减免等政策。科学布局、适度超前建设充电基础设施体系，加快换电模式推广应用，有效满足居民出行充换电需求。推动居住区内公共充电基础设施优化布局并执行居民电价，研究对充电基础设施用电执行峰谷分时电价政策，推动降低新能源汽车用电成本。2024.3.13国务院
推动大规模设备更新和消费品以旧换新行动方案
到2027年，工业、农业、建筑、交通、教育、文旅、医疗等领域设备投资规模较2023年增长25%以上;重点行业主要用能设备能效基本达到节能水平，环保绩效达到A级水平的产能比例大幅提升，规模以上工业企业数字化研发设计工具普及率、关键工序数控化率分别超过90%、75%;报废汽车回收量较2023年增加约1倍，二手车交易量较2023年增长45%，废日家电回收量较2023年增长30%，再生材料在资源供给中的占比进一步提升。
二、报告期内公司从事的主要业务
1、主营业务、主要产品及用途
公司是专业从事精密级进冲压模具及下游精密结构件的研发、设计、生产和销售的高新技术企业。公司拥有丰富的精密级进冲压模具开发经验和完整的制造体系，以精密级进冲压模具的设计开发为核心，为全球范围内的家用电器制造商及汽车、工业工控制造商等提供定制化的精密级进冲压模具。同时，公司以自身设计开发的冲压模具为基础，向客户提供精密结构件产品，广泛应用于家电、新能源锂电池、汽车、工业工控等行业领域，逐渐形成了“一体两翼四维”的发展战略格局。
（1）公司部分产品实物图：
三列电机铁芯级进模系列
多列电机铁芯级进模系列
直流变频空调压缩机电机铁芯
汽车电机铁芯
新能源汽车锂电池精密结构件-总成新能源汽车锂电池精密结构件-顶盖
（2）主要产品及主要应用领域产品类别主要产品主要应用领域
精密级进冲压模具
三列电机铁芯级进模系列
该类模具凭借其天然的高效节能特性在压缩机电机铁芯、风扇电机铁芯、汽车电机铁芯、步进伺服电机铁芯冲压制造领域得到广泛应用。多列电机铁芯级进模系列
该类模具凭借其天然的高效特性，在变频空调电机铁芯、汽车电机铁芯冲压制造领域得到广泛应用。双列电机铁芯级进模系列
在冰箱压缩机电机铁芯、洗衣机电机铁芯冲压制造领域得到广泛应用。单列电机铁芯级进模系列
在汽车电机铁芯（包括新能源汽车驱动电机铁芯）、工业电机铁芯、水泵电机铁芯
制造领域得到广泛应用。单列动力锂电池结构件级进模系列
在新能源汽车动力锂电池精密顶盖片制造领域得到广泛应用。精密结构件
电机铁芯机结构件在家用电器、工业工控、传统燃油车、新能源汽车领域中广泛应用。动力锂电池精密结
构件
新能源汽车动力锂电池领域广泛应用。报告期内，公司一直专注于精密级进冲压模具及精密结构件的研发与制造，主营业务未发生重大变化。
2、经营模式
公司拥有独立完整的采购、生产和销售体系。由于不同行业、不同客户对各自所需的产品在形状、结构、规格、功能以及性能等方面都有不同的要求，公司精密级进冲压模具产品、精密结构件产品具有差异化和个性化的特征，均为定制化产品，公司针对该特点制订了以销售为中心环节的经营模式，采购、生产均围绕销售展开，按客户订单和客户的需
求预测制定生产计划，根据生产计划以及适度的库存组织原材料采购。
（1）采购模式
①外购
公司主要采用“以销定产+以产定购”的采购模式，即根据订单制定采购计划。由于公司生产的模具产品、精密结构件产品均为定制化产品，公司接到销售合同、订单或了解到客户的生产计划后，公司制定生产计划，并按照生产计划、产品BOM表以及适度的库存组织原材料采购，大多数情况下，公司根据市场化原则在合格供应商范围内自主选择供应商，少数情况下，客户会指定原材料供应商或要求公司必须在客户自身合格供应商名录库中选择供应商进行采购以保障其产品品质。对于使用较频繁或者有最低采购量要求的物料，公司会保留一定的库存，公司多年以来一直专注精密级进冲压模具以及下游精密结构件行业，同时随着精密结构件业务近年来快速发展且已形成一定的规模，公司已与主要原材料供应商建立了稳定的合作关系，原材料供应渠道稳定。公司主要原材料包括钢材、铝材、铜材等大宗商品，市场供应充足。在采购管理上，公司定期修订合格供应商名录，同时，公司制定了供应商管理及采购管理相关制度并严格执行，并定期引入新供应商，引入竞争机制，进一步提升公司议价能力，降低采购成本。
②外协加工
公司拥有独立且完整的生产能力和技术体系且以自主生产为主，但公司以市场为导向，致力于高附加值的生产环节，当在加工过程中部分工序出现产能瓶颈状态时，为了能够及时响应客户的需求，按时交货，公司会将部分工序委托外协厂商生产；同时，对于有些需要较大投入但应用较少的生产工序，从成本效益原则考虑，公司采用委托外协加工的方式完成。
为有效控制外协加工的质量，公司制定了外协加工管理相关制度，建立了对外协厂商的管理规范。根据该规定对外协厂商进行不定期审厂，并予以记录，如果达不到公司标准，则要求供应商进行整改。如果同种工序多家供应商出现共性问题，公司会组织供应商会议共同制定解决方案。供应商根据公司提供的工艺单和图纸的要求和规定进行加工，完工后送质检部检验，如有不合格产品根据外包工序质量问题奖罚的相关规定对供应商进行相应的处罚。
外协加工按照市场价格并由公司核价后确定。采购人员不定期通过市场询价的方式跟踪加工费市场价格的变化，并适时对目前执行的加工费价格进行调整。通常而言，根据所执行工序不同，采取不同的定价标准：如工时定价、计重、计件等。
（2）生产模式
由于公司精密级进冲压模具产品、精密结构件产品具有差异化和个性化的特征，公司生产模式属于非标准产品的定制化生产，公司主要采用以销定产的生产方式，根据客户的订单或客户的需求预测制定生产计划组织生产。
①精密级进冲压模具的生产模式
公司根据客户需求，自主完成模具设计、工艺编制、制定物料需求计划，核心零部件由公司内部机械加工、非核心部件采用外购方式，这种专业协作的生产模式使公司生产精力集中在主营产品加工的核心技术上，保留了公司具有核心竞争力的制造技术，同时借助外部专业资源提高生产效率和产品性能；通过公司内外结合产生的协同效应，节约公司资源，最大限度的利用自有资源发展主营业务，提高了生产效率。
公司精密级进冲压模具产品生产涉及的主要环节包括零部件加工、模具装配，其中零部件加工环节主要包括坐标磨、慢走丝、快走丝、CNC、电火花、型磨、外圆磨、热处理、精雕、深孔钻等。模具系由上千个零件组装而成，每个零件都有多道加工工序，模具的生产没有固定的加工顺序，且往往多套模具的零件同时处于生产流转环节，不同零件所用到的工序各不相同，公司统一调配各零件的生产加工，最终装配成整套模具。
②精密结构件的生产模式
A、电机铁芯的生产模式
电机铁芯产品系根据客户的订单或采购意向组织生产。一般情况下，公司下游大型电机整机厂商会以周或月为单位向公司定期发送生产计划单，公司接到生产计划单后组织生产。
公司定转子冲片及铁芯产品的生产主要包括冲压、焊接、压铸、退火、检验等一个或多个环节，公司针对不同的产品工艺特点进行生产线流程的动态配置，有效适应电机铁芯产品订单多种类、多型号的特点。
B、动力锂电池精密结构件的生产模式
公司动力锂电池精密结构件业务采用以销定产的生产方式，根据客户的订单或采购意向组织生产。一般情况下，公
司下游新能源汽车动力锂电池生产厂家会以月为单位向公司定期发送生产计划单，公司接到客户的生产计划单后组织生产。公司与客户签订框架合同，在具体合作过程中根据客户订单进行生产。动力锂电池精密结构件顶盖由众多部件组装而成，各部件主要通过冲压、注塑制造，其后附加清洗、退火、摩擦焊接、激光焊接、数控车削、组装等环节最终完成精密结构件成品。为了降低生产成本，提高工作效率，在综合考虑制造工艺、场地限制、技术专业程度等多方面因素后，公司将数控车削、部分注塑等工艺简单、产品附加值较低的辅助加工环节采用外协加工。
（3）销售模式
根据精密级进冲压模具、电机铁芯及动力锂电池精密结构件行业定制化生产的特点，公司采用直接面向客户的直销模式，不存在经销、代销情形。
①精密级进冲压模具的销售模式
公司精密级进冲压模具业务的销售主要由模具事业部的营销部负责，包括市场开发、销售管理、售后服务及部门协调等各项工作。公司已与国内外近百家精密级进冲压模具行业下游客户建立了长期稳定的合作关系，前述客户分布于十多个省市和十几个国家及地区。模具事业部开发客户、获取订单的方式具体如下：
A、自主开发客户：由业务员联系下游电机及电机零配件制造企业，利用业内口碑及美的、三星等大客户的策略性价值，通过一两套模具试冲，获得认可后再大批量供应的方式开拓市场，该销售方式对下游客户需求反映迅速。
B、原有客户推荐：由于公司精密电机铁芯级进冲压模具开发、制造技术全面，产品质量稳定、可靠，可以根据客户的具体情况及时定制产品，已形成了一定的业务规模和市场知名度，部分新客户通过原有客户介绍推荐，进而建立长期商务合作关系。此外，部分客户出于对产品品质、交付期限、价格等方面的需求，主动联络公司商谈合作意向，在经历审厂、洽谈之后，为客户提供产品。
C、展会推介：公司还积极参加国内外相关展会，在展会中积极推介自身产品和技术，进而吸引国内外潜在客户的关注并逐渐发展至商务合作关系。
②精密结构件的销售模式
精密结构件中，定转子冲片和铁芯是电机实现电能和机械能相互转化的核心部件，动力锂电池精密结构件作为锂电池传输能量、承载电解液、保护安全性、固定支承电池、外观装饰等关键作用的部件，下游电机厂商和动力锂电池生产厂商对该类产品供应商有着严格认证和管理体系要求，部分客户需取得其供应商资质方可为其供货，双方合作关系一经确立则会保持相对稳定。根据结算模式的差别，公司销售模式又分为普通模式和VMI模式（寄售模式）两类。
普通模式下，公司产品销售出库运输发货至客户处，客户收到产品对货物进行验货，经客户签收后确认收入。VMI销售模式下，公司产品销售出库后运输发货至客户，公司委托客户对在客户的VMI仓库的合同产品进行管理，公司将库存商品转为发出商品处理。根据客户生产情况领用产品上线后，公司在客户领用后确认收入。
报告期内，公司的经营模式未发生重大变化。
3、公司所处行业地位
公司作为精密级进冲压模具生产企业，在以高效节能为特点的大型三列、多列精密级进模领域具有综合开发技术优势，是国内中高端电机铁芯模具行业的先进制造企业。公司的精密级进冲压模具凭借二十多年的技术沉淀，依托综合开发技术优势，在压缩机电机铁芯模具领域打破国外厂商的垄断，逐步在该高端模具市场占据一席之地，并成为国内前十大压缩机生产企业电机铁芯模具的主要供应商，被中国模具工业协会认定为“电机铁芯模具重点骨干企业”之一。公司作为主起草人之一，起草了中华人民共和国机械行业标准——《电机铁芯级进模技术条件》；作为第一起草人，起草了中华人民共和国机械行业标准——《电机铁芯级进模零件》第7-12部分。作为国内精密结构件生产企业，公司以高速冲压精密级进模具技术为核心，通过精密冲压、自动化组装技术创新和标准化管理有效控制成本，建立了符合下游中高端客户需求的标准化业务流程、生产流程和服务体系。近年来公司业务不断拓展，积累了大量优质客户资源，形成了良好的市场口碑。同时，公司把握住新能源汽车产业发展的契机，于2015年启动动力锂电池精密结构件项目，并于2018、2019年度连续被评选为宁德时代十大“优秀供应商”之一。公司始终注意建立自身的企业形象，公司以及公司产品获得了多项荣誉，2020年荣获宁波市制造业单项冠军示范企业、2022年荣获国家级制造业单项冠军产品荣誉。
4、主要业绩驱动因素
公司主营业务为精密级进冲压模具及精密结构件业务，与下游家电、新能源锂电池、汽车、工业工控等行业领域息息相关。报告期内，公司主要经营业绩驱动因素未发生重大变化。
（1）政策因素
近年来，国家提出要进—步大力发展技术附加值高的中高档模具产品，已将精密级进冲压模具作为优先发展的鼓励项目并制定了一系列扶持政策。同时，受益于新能源汽车政策的大力支持，我国新能源汽车市场发展迅速，连续8年位于全球第一。根据中国汽车工业协会统计，2023年，新能源汽车产销量分别完成958.7万辆和949.5万辆，同比分别增长35.8%和37.9%。行业政策持续利好地加持，对公司的业绩增长有着巨大的优势。
（2）行业因素
国内新能源行业是近年来发展最为迅猛的产业之一，而且与该领域相关的技术和政策不断更新和进化。《新能源汽车产业发展规划（2021-2035年）》提出了2025年纯电乘用车平均电耗降至12.0千瓦时/百公里，新能源汽车新车销售量达到新车销售总量的20％左右的目标；《浙江省加快新能源汽车行业发展行动方案》指出2025年全省新能源汽车产量超120万辆，占全省汽车生产总量比重超过60％，新能源汽车产量占全国比重10％。得益于国家对于新能源行业的正向引导，未来我国新能源产业链将进一步得到扩张，锂电池和新能源汽车整车制造商产能持续扩张，宁德时代、比亚迪、亿纬锂能等行业知名企业相继在国内外投入新生产基地，新能源汽车行业的发展方兴未艾，对公司业绩的稳定增长起到了积极的推动作用。
（3）技术因素
公司始终坚持高端定位，在研发方面一直保持高强度投入。公司作为精密级进冲压模具、电机铁芯和动力锂电池结构件的行业知名企业，紧紧把握行业发展的大趋势，研发方向紧跟新能源汽车动力电池、新能源汽车及传统汽车、家电制造、工业工控等行业发展态势，研发技术均以市场客户需求为主导，不断推陈出新，为客户创造持续价值，使得公司核心产品技术位居行业前列，进而巩固和提高公司的市场占用率。
2023年公司实现营业收入601,851.22万元，比上年同期增长4.63%，实现归属于母公司股东的净利润4,276.88万元，比上年同期下降58.73%。公司报告期内净利润同比大幅下降的主要原因为：①动力锂电池顶盖受2022年质量赔偿影响,叠加下游客户优先去库存，顶盖规模效益不足。②面对市场日益激烈的竞争为保持公司核心竞争力，公司持续加大研发投入，研发费用同比增长较大。③公司工资薪酬支出增加，管理费用同比增长较大。④公司各生产基地及相关设备投入使用后，折旧费用同比上年增长较大。⑤公司进行了产能扩张和技术改造，向金融机构借款导致利息支出同比增加；并且2023年10月公司向不特定对象发行可转换公司债券共计募集资金11.95亿元，计提利息导致财务费用增加。
三、核心竞争力分析
报告期内，公司核心竞争力未发生重要变化，也未发生因核心管理团队人员或关键技术人员离职、设备或技术升级换代、特许经营权丧失等导致公司核心竞争力受到严重影响的情形。
（1）技术研发优势
技术创新是公司的核心竞争优势之一，是公司保持快速稳健发展的关键所在。公司经过多年精密电机级进冲压模具开发、制造经验积累，拥有以大型三列、多列为代表的、数千套中高端精密级进冲压模具开发实践经历。公司模具产品的研发与制造能力，持续保持在行业内综合技术能力的领先地位，能够很好的支撑公司精密结构件业务的技术需求。公司始终聚焦技术创新，建有省级高新技术企业研究开发中心、省级技术中心、省级企业研究院、博士后工作站等创新平台，一直保持着较高的技术研发投入。报告期内公司研发投入25,257.06万元，同比去年增长17.62%,占公司营业收入的4.20%。截至报告期末，公司拥有370项专利，其中76项发明专利。同时，公司进一步优化与下游龙头企业的技术开发与协作，通过与客户联合开发，切准下游需求趋势的脉向，保证了公司在日益激励的市场竞争中的技术研发优势，通过品牌示范效应增益公司产品和技术品牌影响力，促进销售市场的扩展，进一步增强了公司的市场竞争力。
（2）精密制造系统优势
公司已通过引进现代化生产设备、建立柔性生产系统和精益生产组织实现了公司精密制造体系。公司综合运用先进技术、生产方式、管理手段，包括采用计算机辅助设计制造（CAD/CAM/CAE）技术、并行技术、快速成形技术、虚拟制造技术、精密制造技术等模具行业的先进技术、引进现代化生产设备、建立柔性生产系统和精益生产组织、开展信息化管理、构建模具生产制造各环节的专业团队等，实现了公司精密级进冲压模具制造以及精密结构件在设计技术和生产设备的先进性、生产过程的标准化和自动化、生产流程管理控制的信息化等特点。产品质量的持续提高，形成了公司模具精
密制造系统优势，为公司不断开发新产品、缩短开发时间、提高产品质量、降低成本、改善服务水平、提高环保效果提供了系统保障。
（3）客户优势
在精密模具制造方面，公司凭借行业独有技术和多年市场积累，公司沉淀了一大批优质客户：公司直接、间接客户涵盖了数十家处于国内外家用电器及家电电机产业链上的主要厂商；为多家知名新能源汽车厂商或国际知名汽车及汽车零部件厂商配套电机或铁芯的客户供应模具和冲压件；还为众多国内外知名冲压厂商或国内外知名厂商的冲压业务提供模具。在电机铁芯方面，公司与比亚迪系、汇川技术、索恩格、联合汽车系、台达电子、爱知系、电产系、依必安派特、北美某新能源汽车公司等知名客户建立了稳定的合作关系，为下游新能源汽车提供驱动电机铁芯、微特电机铁芯核心产品等。2023年，公司电机铁芯业务进一步快速发展，特别是在新能源汽车驱动电机领域发展迅速：公司与比亚迪合作历史悠久，为其全系纯电平台、全系混动平台提供各类电机铁芯产品；与汇川技术合作进入小米汽车供应链，后续为其2024年新上市车型提供驱动电机铁芯；与索恩格合作进入国内知名汽车企业供应链，为其2023年畅销车型问界M9、智界S7提供驱动电机铁芯；通过汇川技术及联合汽车电子合作进入理想汽车供应链，为其畅销车型L7、L8、L9提供驱动电机铁芯；与天津博格华纳合作，为极氪007系列提供电机铁芯产品。在锂电池精密结构件方面，公司2015年底进入动力锂电池精密结构件制造领域，采用大客户战略，集中优势产能服务宁德时代，并与宁德时代等行业龙头企业建立起了互利共赢的合作关系。目前公司也已开始对下游新能源电池公司亿纬锂能系、瑞浦能源、欣旺达等客户供货。公司下游客户对供应商有着严格认证和管理体系要求，且多采用定点采购模式，通过对供应商的认证，确定其生产设备、工艺流程、管理能力、产品品质等都能够达到要求后，才会建立定点供应关系。由于产品认证周期长，前期的模具等开发成本较高、供应商的替代成本大，客户与供应商之间通常会建立长期稳固、高度信任的合作关系。同时为积极配套下游客户，提高服务质量和响应速度，深化客户合作关系，公司在多个省设立了生产基地，进一步满足客户产能配套需求，增强了长期稳定的合作关系。
（4）产品质量优势
公司建立了符合国际标准的质量管理和品质保证体系，通过了ISO9001质量管理体系认证和IATF16949质量管理体系认证。公司以冲压模具技术为核心，采用精密冲压和自动化组装等先进技术，形成了标准化业务流程、生产流程和服务体系，从产品开发、生产制造和成品入库各个环节设置了严格的品质检测，对产品材料、技术安全、制造工艺等均有严格检验，确保产品高品质和稳定性，精益制造和品质控制体系，更好地满足下游客户不断提高的产品质量需求。
（5）售后服务响应优势
公司植根中国面向全球，是一家以客户需求为核心导向的高端装备制造企业。一方面在珠三角、长三角等大客户集中的区域设立办事处或维修点；其他区域的客户如果出现模具问题，公司为客户提供7×24小时的服务响应，在收到通知的12小时内给出解决方案；另一方面，公司配备专业技术人员开展销售、售后服务，主动在新模具与冲床磨合期间驻场。
在电机铁芯和动力锂电池结构件的售后服务方面，公司建立了售后快速反应服务体系，常规问题在2小时内提供初步解决方案，重大问题由专门小组专题研讨，以最快速度解决，提升客户满意度，维系良好的客户资源。
（6）人才团队优势
人才是公司发展的根本,是科技创新的关键因素。在核心管理团队方面，公司的董事长、总经理、副总经理等核心管理团队成员均具有行业十几年以上的从业经验且多数在公司服务多年，通过长期深耕制造行业积累了丰富的管理经验，具备较强的战略规划能力和高效的执行能力。稳健高效的公司管理团队能够基于公司的实际情况、市场变化情况和行业发展趋势制定符合公司长远发展的战略规划，能够对公司的研发、生产和营销等经营问题进行合理决策并有效实施。在核心技术团队方面，经过多年的积累，公司打造了一支稳定、优秀的技术团队。团队人员稳定高效、经验丰富，具有深厚的理论功底和行业经验，具有较强的持续技术创新能力，不断升级和丰富公司产品。另外公司已通过长期努力，在市场拓展、生产管理、品质控制、售后维护等方面也建立起完备的专业团队，各团队在各自专业领域取得了丰硕成果，合力推动公司发展成为行业中具有国际竞争力的领先企业。
公司全力为员工打造良好的工作平台，提供广阔的发展空间和丰厚的薪酬福利待遇。目前公司已建立了完善的人才引进、内部培训机制、薪酬激励及职业发展管理机制，并通过定期培训的方式增强员工团队的专业素质，同时有计划地
吸纳各类专业人才，通过内部培养与人才引进的方式，不断优化和提高公司生产管理人员和研发团队的专业水平，为公司长远发展储备充足的后备力量，增强公司的核心竞争力。
（7）品牌优势
公司所采用的产品设计标准、加工制造标准、装配作业规范、所采用的原材料规格等获得广泛同行认可，以精密级进冲压模具制造领域的领先技术水平和精密制造能力，确立了行业领军企业地位。公司连续多年成为中国模具工业协会电机铁芯模具重点骨干企业。同时，公司还是中国模具工业协会会员、国家高新技术企业、宁波市设计主导型工业示范企业、宁波市名牌产品企业、省级企业研究院、省级企业技术中心、国家级单项冠军企业。同时，公司在精密结构件业务领域也形成了较好的声誉及品牌形象，已成为下游数家国内外企业的合格供应商认证，形成了良好的市场口碑。苏州范斯特荣获深圳市汇川技术股份有限公司最佳协作奖，2018年度供应商质量改善三等奖，公司荣获宁德时代2018、2019年度十大“优秀供应商”之一的称号。公司强大的品牌优势为公司扩大市场份额和获取新客户提供了重要的基础。
四、主营业务分析
1、概述
参见第三节“管理层讨论与分析”中“二、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成营业收入整体情况
单位：元2023年2022年
同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重营业收入合计
6,018,512,230.5
100%
5,752,332,007.0
100%4.63%分行业模具313,435,617.375.21%322,600,224.105.61%-2.84%精密结构件
4,976,711,309.4
82.69%
4,719,956,325.7
82.05%5.44%其他业务728,365,303.7312.10%709,775,457.1712.34%2.62%分产品模具282,160,408.994.69%284,409,487.994.94%-0.79%配件22,881,619.440.38%28,611,287.320.50%-20.03%修模改模8,393,588.940.14%9,579,448.790.17%-12.38%电机铁芯
1,710,964,937.5
28.43%
1,463,459,442.1
25.44%16.91%动力锂电池精密结构件
3,265,746,371.8
54.26%
3,256,496,883.6
56.61%0.28%其他业务728,365,303.7312.10%709,775,457.1712.34%2.62%分地区华东地区
3,581,537,909.8
59.51%
3,442,947,387.9
59.85%4.03%西南地区544,654,210.919.05%647,820,264.9311.26%-15.93%华南地区
1,331,914,471.4
22.13%
1,100,244,048.6
19.13%
21.06%
华中地区342,433,807.865.69%312,317,117.095.43%9.64%西北地区5,048,143.080.08%6,546,297.610.11%-22.89%
华北地区29,565,677.810.49%109,291,142.601.90%-72.95%东北地区4,182,475.410.07%1,014,840.190.02%312.13%海外地区178,142,152.092.96%127,561,797.152.22%39.65%其他地区1,033,382.030.02%4,589,110.870.08%-77.48%分销售模式直销
6,018,512,230.5
100.00%
5,752,332,007.0
100.00%4.63%
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况?适用□不适用
单位：元营业收入营业成本毛利率
营业收入比上年同期增减
营业成本比上年同期增减
毛利率比上年同期增减分行业精密结构件
4,976,711,30
9.41
4,413,736,89
8.48
11.31%5.44%6.00%-0.47%其他业务
728,365,303.
727,473,026.
0.12%2.62%2.75%-0.12%分产品电机铁芯
1,710,964,93
7.56
1,429,710,55
5.82
16.44%16.91%17.61%-0.49%动力锂电池精密结构件
3,265,746,37
1.85
2,984,026,34
2.66
8.63%0.28%1.21%-0.84%其他业务
728,365,303.
727,473,026.
0.12%2.62%2.75%-0.12%分地区华东地区
3,581,537,90
9.89
3,190,814,07
4.63
10.91%4.03%4.08%-0.05%华南地区
1,331,914,47
1.43
1,162,026,37
4.38
12.76%21.06%26.27%-3.60%分销售模式直销
6,018,512,23
0.51
5,301,311,317.
11.92%4.63%5.07%-0.37%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用
?不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入?是□否行业分类项目单位2023年2022年同比增减模具
销售量套549605-9.26%生产量套7216579.74%库存量套196290-32.41%
精密结构件
销售量万件103,354.6678,451.9131.74%生产量万件100,914.0183,633.1720.62%库存量万件6,358.108,798.75-27.74%
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
?适用□不适用模具销售量增加为精密结构件业务增长，企业自用模具增加所致。本期精密结构件业务因公司扩大产能而导致销售量、生产量同比增加。
（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□适用
?不适用
（5）营业成本构成行业分类行业分类
单位：元行业分类项目
2023年2022年
同比增减金额
占营业成本比
重
金额
占营业成本比
重模具业务材料成本
75,004,522.7
1.41%
83,708,755.3
1.66%-0.25%模具业务人工成本
28,491,287.9
0.54%
31,990,958.8
0.63%-0.09%模具业务制造费用
61,308,534.1
1.16%
62,023,822.9
1.23%-0.07%精密结构件材料成本
3,691,555,73
1.38
69.63%
3,535,074,79
4.37
70.06%-0.43%精密结构件人工成本
573,277,007.
10.81%
549,640,095.
10.89%-0.08%精密结构件制造费用
871,674,234.
16.44%
783,255,637.
15.52%0.92%合计
5,301,311,31
7.92
100.00%
5,045,694,06
3.65
100.00%0.00%说明无
（6）报告期内合并范围是否发生变动?是□否以直接设立或投资等方式增加的子公司(指通过新设、派生分立等非合并收购方式增加的子公司)
(1)设立上饶震裕汽车部件有限公司2023年1月，公司设立全资子公司上饶震裕汽车部件有限公司。该公司于2023年1月完成工商设立登记，注册资本为人民币5,000万元，公司拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
(2)设立荆门震裕汽车部件有限公司2023年4月，公司设立全资子公司荆门震裕汽车部件有限公司。该公司于2023年4月完成工商设立登记，注册资本为人民币5,000万元，公司拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
(3)设立宜春震裕汽车部件有限公司2023年1月，公司设立全资子公司宜春震裕汽车部件有限公司。该公司于2023年1月完成工商设立登记，注册资本为人民币5,000万元，公司拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
(4)设立海南震裕科技有限公司2023年3月，公司设立全资子公司海南震裕科技有限公司。该公司于2023年3月完成工商设立登记，注册资本为人民币100万元，公司拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
(5)设立范斯特(江苏)有限公司2023年8月，子公司苏州范斯特设立全资子公司范斯特(江苏)有限公司。该公司于2023年8月完成工商设立登记，注册资本为人民币10,000万元，公司拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
(6)设立海南范斯特科技有限公司2023年3月，子公司苏州范斯特设立全资子公司海南范斯特科技有限公司。该公司于2023年3月完成工商设立登记，注册资本为人民币100万元，公司拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
(7)设立震裕科技(香港)有限公司2023年6月，子公司海南震裕设立全资子公司震裕科技(香港)有限公司。该公司于2023年6月完成工商设立登记，公司拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
(8)设立范斯特科技(香港)有限公司2023年6月，孙公司海南范斯特设立全资子公司范斯特科技(香港)有限公司。该公司于2023年6月完成工商设立登记，公司拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
(9)设立范斯特科技匈牙利有限责任公司2023年9月，孙公司范斯特科技(香港)设立全资子公司Fine-StampingTechnológiaMagyarországKorlátoltFelel?sség?Társaság.(范斯特科技匈牙利有限责任公司)。该公司于2023年9月完成工商设立登记，公司拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
(10)设立震裕科技匈牙利有限责任公司2023年9月，孙公司震裕科技(香港)设立全资子公司ZhenyuTechnológiaMagyarországKorlátoltFelel?sség?Társaság.(震裕科技匈牙利有限责任公司)。该公司于2023年9月完成工商设立登记，公司拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用
?不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额（元）4,162,901,666.76前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例69.17%前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例0.00%公司前5大客户资料
序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例1客户一2,639,139,067.7043.85%2客户二781,111,350.4512.98%3客户三285,749,631.334.75%4客户四233,474,000.023.88%5客户五223,427,617.263.71%合计--4,162,901,666.7669.17%主要客户其他情况说明
□适用
?不适用
公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额（元）2,174,531,471.91前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例54.09%前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例0.00%公司前5名供应商资料
序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例1供应商一596,882,854.3814.85%2供应商二459,500,090.3011.43%3供应商三428,152,272.0310.65%4供应商四423,553,231.9710.53%5供应商五266,443,023.236.63%合计--2,174,531,471.9154.09%主要供应商其他情况说明
□适用
?不适用
3、费用
单位：元2023年2022年同比增减重大变动说明销售费用36,090,881.7369,453,990.02-48.04%
主要系2022年发生质量赔偿事件，计提质量赔偿款4,464.41万元，导致2022年销售费用大幅增加，2023年经过整改后，没有发生大额质量赔偿事件。管理费用245,211,642.53190,541,384.1428.69%财务费用109,602,619.7567,706,817.5161.88%
主要系本期发行可转债及银行借款增加，利息支出相应增加所致研发费用252,570,643.38214,740,087.2817.62%
4、研发投入
?适用□不适用主要研发项目名称项目目的项目进展拟达到的目标
预计对公司未来发展的
影响冲压在线料厚检测技术
设备完成调试并匹配VAMCO或者同创控制柜
已完成
实现计算机辅助设计与计算，能准确、快速的完成模具设计
有效提高模具设计效率和缩短设计周期铁芯模外回转技术开发
定子产品在模具里出单段，通过后续焊接工艺实现不拨片焊接
已完成
产品在模具内采用气缸将产品自动推到加压检查设备上，减少人工操作，同时较少人工接触产品导致产品生锈
能准确、快速的完成模具设计，有效提高模具设计效率和缩短设计周期新能源感应转子铸铝及入轴技术开发
离心浇铸产品及入轴工艺交样，孔隙率：高压铸造孔隙率＜8%，离心浇铸孔隙满足ASTM-E505
已完成
离心浇铸产品及入轴工艺交样，孔隙率：高压铸造孔隙率＜8%，离心浇铸孔隙满足ASTM-E505
能准确、快速的完成模具设计，有效提高模具设计效率和缩短设计周期新能源模内常温粘胶技术开发
以4DU项目为载体，研究常温固化粘胶技术
已完成
常温固化工艺满足客户需求的样品交付，3．连续8小时运行SPM速度180以
能准确、快速的完成模具设计，有效提高模具设计效率和缩短设计周
上(最低120)、胶水抗拉强度≥0.5Mpa、4DU定子拉拔力≥500N
期新能源汽车T型片超高速冲压技术开发
T型片产品冲压速度最终达到1000SPM
已完成
T型片产品冲压速度最终达到1000SPM
能准确、快速的完成模
具设计，有效提高模具
设计效率和缩短设计周
期新能源汽车模具冲速全面提速
模具冲压速度平均提升20%
已完成
模具目标冲速达到相应要求
能准确、快速的完成模
具设计，有效提高模具
设计效率和缩短设计周
期新能源汽车铁芯散片+理片焊接技术开发
定子产品在模具里实现散片大回转，即模具生产冲压出散片，通过散片收集装置实现大回转
进行中
产品从模具里面出来，实现自动加压，测高，激光打码
能准确、快速的完成模
具设计，有效提高模具
设计效率和缩短设计周
期
新能源转子注塑半总成技术开发
完成转子注塑半总成量产装配线，注塑过程中不能损坏转子铁芯和磁钢，磁钢和注塑料不超过铁芯端面，磁钢槽内无漏插磁钢、缺料、漏料、料变色、烧焦现象，注塑和合模压力行程可调。
已完成
注塑过程中不能损坏转子铁芯和磁钢，磁钢和注塑料不超过铁芯端面，磁钢槽内无漏插磁钢、缺料、漏料、料变色、烧焦现象，注塑和合模压力行程可调。
能准确、快速的完成模
具设计，有效提高模具
设计效率和缩短设计周
期
新能源汽车锂电池极限顶盖引脚羽翼一体冲压成型技术研究
研发和制造更具有安全性及可靠性的电池结构件
已完成
防爆阀过载爆破稳定技术，爆破压力精度±0.2Mpa
进一步扩大公司在国内
外锂电池结构件制造方
面的技术优势、巩固国
内市场，开拓国际市场
奠定了基础。新能源汽车锂电池极简小极柱顶盖安全性能技术研究
减小极柱直径，同步提高电池安全性能
已完成
极柱内阻可达到≤0.02mΩ
在小极柱顶盖安全性能
上，提升公司的竞争力新能源锂电池新型极简顶盖激光摆动焊接技术研究
优化现有的准直焊接工艺，提高焊接稳定性
已完成
铝合金焊接优率提升至95%以上
提升公司在铝合金焊接
工艺方面超过大多同行
公司新能源汽车锂电池极限顶盖防爆阀后凸双绝缘片铆接成形技术研究
为了电芯在绝缘短路结构失效时可及时爆破排气，研发了防爆阀后凸结构
已完成高压优率高于98%
提高电池的绝缘性能，
提升公司产品的推广应
用场景；新能源锂电池极限顶盖无防爆阀双绝缘片铆接成形技术研究
在盖板上取消防爆阀结构，实现双绝缘技术
已完成
正负极在500V电压下，绝缘电阻＞200Mohm（Hi-Pot机测试）
现在普通乘用车随着电
压平台的升高,对高压系
统绝缘性能的要求更
高，双绝缘的无防爆阀
盖板的研发尤为重要，
而铆接盖板的稳定更易
于为产品的稳定护航。新能源锂电池注塑顶盖全新结构注塑极柱一体单绝缘结构技术研究
实现正负极极柱一体注塑成型技术
已完成
正负极极柱一体注塑技术研究优率＞95%
注塑加工的产品在整个
制作过程中，由于无内
应力产生，产品质量和
结构更加稳定。新能源汽车锂电池极负极绝缘盖帽结构技术研究
实现新型绝缘帽盖结构，增加电池的结构强度
已完成
正负极柱推力：X、Y方向≥1000N；Z方向：正极≥1800N，负极≥2500N
提高电池自身的结构稳
定性，增加产品的市场
竞争力新能源汽车锂电池精密冲压铝钉全新结构技术研究
新型铝钉结构，简化模具成型工序，增加模具寿命
已完成
模具寿命延长，1000万冲次
以较低的零件成本，抢
占市场新能源汽车锂电池极针对铆接成型机构实现已完成铆接后极柱焊接优率到达通过铆接工艺提升，为
限顶盖铆接成型控制技术研究
精密控制技术97%公司达到降本目的新能源汽车锂电池极限窄边顶盖装配控制技术研究
针对极限窄边顶盖装配
实现CCD控制技术
已完成CCD识别过杀率≤3%
项目研究涉及新能源汽车锂电池极限顶盖极窄边框要求，提供一种新型连接性更高的顶盖控制生产及自动化CCD检测技术新能源汽车锂电池极限大极柱顶盖安全性能技术研究
增大极柱直径，同步提
高电池安全性能
已完成
极柱内阻可达到≤0.035mΩ
在新能源汽车里程焦虑的情况下，实现快充技术，为公司发展另辟蹊径；新能源汽车锂电池铝壳口部废料一步剪切技术研究
铆接结构优化，提升装
配效率，降低不良风险
进行中
通过开展项目，提升锂电池精密结构件铝壳剪切效率，减少制造工艺时间，减少产品因剪切不当造成报废，保证剪切切面完整，剪切尺寸的合理
增强企业科技投入和创新能力，增强项目产品竞争水平，打造知名品牌。面对严峻的形势，开发新项目稳固形势，打开市场显的十分重要
新能源汽车锂电池铝壳料片自动堆叠方案研究
提升装配效率，降低不
良风险
进行中
锂电池铝壳外壳通过对椭圆形30003铝板的逐步拉伸而得到的产品，现采用多列模具进行下料，料片产出后通过传送带送出，人工拾取料片进行整理，堆叠，转送，过程中会出现料片的刮花，磨损现象，使得料片报废，本项目为减少料片的的刮花磨损现象，减少人工成本，立项研发壳体料片生产后的自动整理，堆叠，转送的自动化方案，提高料片成品的优率
随着锂电池商业化应用的快速发展，锂电池新兴技术不断涌现，对电池精密结构件及材料的要求不断提升。电池精密结构件方面，制造商需要在模具开发、生产工艺、质量控制等方面具备技术储备和实践经验，同时兼具快速响应能力，才能够实现产品的规模化生产、质量稳定和及时交付。因此，我公司所处的电池精密结构件及材料行业具备一定的技术及经验壁垒，在原有技术和经验基础上，提升铝壳料片堆叠自动化，强化材料技术和生产效率，进而提升公司的核心技术能力。RD25防爆阀铝壳机外冲压技术
提升装配效率，降低不
良风险
进行中
本公司自主研发并销售的动力电池壳等产品，经江苏省产品质量监督管理中心监督调查，产品质量合格，客户反馈售后服务优秀，为本项目的研究建立了工作基础
提高产品竞争力
RD26椭圆片自动激光打码系统研发
提升装配效率，降低不
良风险
进行中
本公司自主研发并销售的动力电池壳等产品，经江苏省产品质量监督管理中心监督调查，产品质量合格，客户反馈售后服务优秀，为本项目的研究建立了工作基础
为进一步扩大公司在国内外锂电池结构件制造方面的技术优势、巩固国内市场，开拓国际市场奠定了基础RD27防爆阀铝壳机内一体冲压成型技术
提升装配效率，降低不
良风险
进行中
本公司自主研发并销售的动力电池壳等产品，经江苏省产品质量监督管理中
可以提高铝壳的抗腐蚀性，在使用过程中提升产品的安全性及稳定性
心监督调查，产品质量合格，客户反馈售后服务优秀，为本项目的研究建立了工作基础RD28防爆阀铝壳精密检测技术
提升装配效率，降低不良风险
进行中
本公司自主研发并销售的动力电池壳等产品，经江苏省产品质量监督管理中心监督调查，产品质量合格，客户反馈售后服务优秀，为本项目的研究建立了工作基础
提高产品竞争力50146-?210新能源汽车电机铁芯模内粘胶技术研究
模具铁芯冲压采用模内粘胶实现无扣点叠铆，提高电机性能
已完成
1.冲片间容许间隙控制在
0.003mm以内，
2.整个铁芯拉力超1000N.
保持公司在模内粘胶冲
压的国内领先地位50141-?190新能源汽车电机冲片全尺寸CPK要求及光亮带50%以上技术研究
提高新能源电机模具关键槽型产品尺寸稳定性
已完成
1.冲片毛刺高度小于
0.025；2.避免后工序磁钢槽断裂风险.
对新能源汽车驱动电机
产品尺寸精度提升及光
亮带增加保证有突破意
义15200-三列新一代冰箱压缩机铁芯冲压技术研究
提升家用压缩机定子铁芯内外径同心度及端面垂直度
已完成
1.定子冲片同心度达到
0.025mm以内；
2.定子平面度控制在
0.05mm范围以内
巩固公司在家用电机三
列模冲压领域的模具领
先地位50153-新能源汽车T型片超高速冲压技术开发
提升30%新能源驱动电机冲压速度
进行中
T型片产品冲压速度最终达到1000SPM
能准确、快速的完成模
具设计，有效提高模具
设计效率和缩短设计周
期15286-?180新能源汽车定转子等高分段回转技术研究
提高新能源电机模具关键槽型产品尺寸稳定性
进行中
1.冲片间铆点结合力提高20%；2.铁芯不同方向沿周高度偏差不大于0.1.
提升公司在新能源驱动
电机叠铆高品质方面的
竞争优势T型块铁芯包塑技术开发
提升装配效率，降低不良风险
进行中
满足常规插绝缘纸的性能要求
提前做技术储备，量产
时合格率和效率能做到
行业内的龙头薄板0.2mm冲压技术开发
提高生产效率进行中
双列模冲压速度到200SPM以上，产品的合格率98%以上
未来的一个重点业务增
长板块转子自动线设备的开发（无人化）
提高生产效率进行中整个生产线控制在1~2人
提高公司的真整体利
润，为海外工厂建设做
技术储备新能源锂电池极限顶盖新型铆接技术研究
铆接结构优化，提升装配效率，降低不良风险
进行中
满足新型铆接结构批量化生产
在同类型市场的顶盖，
有更好的市场竞争力，
进一步抢占顶盖制造市
场的份额新能源锂电池注塑顶盖新型高精度单绝缘结构技术研究
开发新材料牌号，提高原材料多元化
进行中
正极电阻值控制在100--10000Ω
在注塑顶盖领域赶超同
类竞争对手新能源锂电池新型极简顶盖小极柱振镜激光焊接技术研究
提升焊接优率，提高激光器光纤直径可选择多样性
已完成提高至激光焊接至98%
提升生产优率，降低生
产损耗，提高公司净利
润新能源锂电池极简顶盖高精密极柱激光焊接技术研究
应用新型激光设备，降低生产报废率
已完成
将激光生产的报废率降低至2%
降低生产成本，提高项
目运营毛利率新能源汽车锂电池极简顶盖一体防爆阀高精密冲压成型技术研究
突破顶盖开发壁垒，优化生产工艺
已完成
完成顶盖片级进模可靠性批量化生产
改进新型冲压工艺，优
化生产工序及生产新能源汽车锂电池极简顶盖新型极柱新型
开拓铝块尺寸限制，开发新型工装的注塑成型
已完成
提高工装设计精密度，提高主研发设计能力
工装创新设计自主化提
升
铝块焊接结构技术研究新能源锂电池极限顶盖高精密热熔后铆接技术研究
提高局部热熔能量传递，实现塑胶件连接
已完成
整合超声波焊接资源，提升工艺进步
提升盖板可靠性，增长业务板块新能源锂电池新型极简顶盖半自动化激光焊接研究
提高盖板生产自动化能力
进行中
提高顶盖自动化生产能力，节拍节省0.1s
提升顶盖的单线产能，实现增效降本新能源汽车锂电池极限窄边焊接技术研究
挑战盖板焊接工艺极限，提高质量可靠性
进行中
提升窄边顶盖焊接技术和焊接质量
提升特殊顶盖的工艺焊接技术，提高公司技术竞争力新能源锂电池偏心摩擦焊工序顶盖结构技术研究
突破我司偏心极柱技术壁垒，实现自主生产
进行中
实现摩擦焊从中心焊接向偏心焊接转型
改进摩擦焊接工艺，实现公司产品多样化，技术多样化新能源汽车锂电池C角型注液孔顶盖-68204-HOK-001新型结构防爆阀高精密冲压成型技术研究
注液孔上优化新结构，提高电芯注液装配效率
进行中
开发新型注液孔结构，提升客户端注液孔适配性
提高客户端产品类型的适配性，提升公司平台化项目推广新能源锂电池注塑顶盖技术研究
开发一体注塑成型件，优化生产工序
已完成实现盖板散件一体化注塑
稳定公司在储能市场的盖板占有率新能源锂电池注塑顶盖结构技术研究
增加注塑顶盖开发类型已完成
顶盖结构拆分，注塑嵌件化生产，提高生产效率
公司产品类型革新，提高公司公共设备利用率新能源汽车锂电池极限残厚安全性能技术研究
改变安全件蹲型结构，提高电池使用寿命
进行中
提产产品安全性能，寿命可提升20%
增长电池的使用寿命，提高公司的品牌竞争力新能源锂电池顶盖新型焊接结构技术研究
简化盖板生产工艺，实现降本增效
进行中
简化产品生产工艺，减低产品成本3%
降低生产成本，提高公司运营年利润新能源锂电池极限顶盖倒置一体2.5mm板厚度技术研究
实现盖板零部件一体成型，pack结构优化
已完成
整合零部件，一体化冲压成型
展现公司冲压模具的核心竞争力新能源锂电池顶盖新型引脚焊接结构技术研究
配合窄长电芯开发，实现电芯极耳侧出
进行中
增加产品毛利率10%，拓源现有开发体系，提升开发资源累积
提升公司整体资源开发/整合/利用能力新能源汽车锂电池新型气缸抑制焊接技术研究
开发新型盖板连接结构，提高设备的兼容性
已完成
探究新型连结可靠性试验，突破开发瓶颈
积累多样开发资源，抢占市场需求新能源锂电池新型极简顶盖防爆阀结构技术研究
优化现有防爆阀结构，增强电芯安全性能
已完成
研究新型防爆阀可应用场景，提升环境测试标准6%
提高行业标准，实现产品优势开发新能源锂电池新型方形单绝缘注塑顶盖
实现锂电池单绝缘盖板开发，增加盖板性能可调控范围
已完成
提高导电塑料粒子的应用性，提高产品良率5%
提升公司制成能力及业界口碑新能源0.2mm材料冲压技术开发
提升装配效率，降低不良风险
进行中
尺寸达到客户要求，模具冲压稳定，成品合格率95%以上
电机马达铁芯原材料越来越薄，后续客户需求会越来越多，增加范斯特冲压竞争力新能源3DU定子焊接线技术开发
提升装配效率，降低不良风险
进行中
定子铁芯全自动线生产，减少人力成本，提高产品质量，成品合格率99%以上
减少人员劳动强度，降低人力成本，提高生产效率新能源623A定子焊接线技术开发
提升装配效率，降低不良风险
已完成
定子铁芯全自动线生产，减少人力成本，提高产品质量，成品合格率99%以上
减少人员劳动强度，降低人力成本，提高生产效率新能源623A转子检测线技术开发
提升装配效率，降低不良风险
已完成
转子铁芯全自动线生产，减少人力成本，提高产品
减少人员劳动强度，降低人力成本，提高生产
质量，成品合格率99%以上
效率新能源EVA定子焊接线技术开发
提升装配效率，降低不良风险
已完成
定子铁芯全自动线生产，减少人力成本，提高产品质量，成品合格率99%以上
减少人员劳动强度，降
低人力成本，提高生产
效率新能源EVA转子检测线技术开发
提升装配效率，降低不良风险
已完成
转子铁芯全自动线生产，减少人力成本，提高产品质量，成品合格率99%以上
减少人员劳动强度，降
低人力成本，提高生产
效率新能源SPD定子焊接线技术开发
提升装配效率，降低不良风险
已完成
定子铁芯全自动线生产，减少人力成本，提高产品质量，成品合格率99%以上
减少人员劳动强度，降
低人力成本，提高生产
效率新能源SPD转子检测线技术开发
提升装配效率，降低不良风险
已完成
转子铁芯全自动线生产，减少人力成本，提高产品质量，成品合格率99%以上
减少人员劳动强度，降
低人力成本，提高生产
效率新能源马达转子码垛技术开发
提升装配效率，降低不良风险
已完成
完成自动下料码垛，满足客户堆放产品的需求，便于客户对接自动化设备自动取出产品，实现产线自动化
减少人员劳动强度，降
低人力成本，提高生产
效率新能源自粘材料冲压技术开发
提升装配效率，降低不良风险
已完成
尺寸达到客户要求，后道叠装加热的工序稳定，成品合格率95%以上
电机马达铁芯原材料只
带胶层，加热后铁芯固
化粘接在一起，后续客
户需求会越来越多，增
加范斯特冲压竞争力公司研发人员情况
2023年2022年变动比例研发人员数量（人）671688-2.47%研发人员数量占比11.13%10.65%0.48%研发人员学历本科12410518.10%硕士3250.00%研发人员年龄构成30岁以下3343214.05%30~40岁285293-2.73%40~50岁5269-24.64%50岁以上05-100.00%近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
2023年2022年2021年研发投入金额（元）252,570,643.38214,740,087.28132,811,104.27研发投入占营业收入比例4.20%3.73%4.38%研发支出资本化的金额（元）
0.000.000.00资本化研发支出占研发投入的比例
0.00%0.00%0.00%资本化研发支出占当期净利润的比重
0.00%0.00%0.00%公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□适用
?不适用研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□适用
?不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□适用
?不适用
5、现金流
单位：元项目2023年2022年同比增减经营活动现金流入小计3,606,315,485.854,173,889,975.08-13.60%经营活动现金流出小计4,164,813,098.475,171,383,679.74-19.46%经营活动产生的现金流量净额
-558,497,612.62-997,493,704.6644.01%投资活动现金流入小计1,818,504,344.22414,667,906.80338.54%投资活动现金流出小计2,827,812,591.201,299,951,336.42117.53%投资活动产生的现金流量净额
-1,009,308,246.98-885,283,429.62-14.01%筹资活动现金流入小计5,477,428,942.395,133,615,926.896.70%筹资活动现金流出小计3,588,991,266.553,060,308,897.5917.28%筹资活动产生的现金流量净额
1,888,437,675.842,073,307,029.30-8.92%现金及现金等价物净增加额320,745,353.74193,803,159.1665.50%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用□不适用经营活动产生的现金流量净额较同比上年流出同比减少，主要系公司变更供应商款项支付方式，由电汇转换票据结算所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明?适用□不适用公司经营活动产生的现金净流量与本年净利润存在重大差异主要系：①精密结构件业务产能扩张，公司以银行承兑汇票背书转让支付精密结构件产能扩张所需的资金，间接导致公司销售产生的经营性现金流入减少；②业务规模增长，人工等付现成本增加；③客户、供应商信用结算期暂时性时间差异。由于精密结构件业务尚处于产能扩张期，受采购规模等因素限制，公司对上游优质的原材料供应商的结算信用期较短，一般付款周期1-3个月左右；而客户的结算周期一般为3-9月，信用结算期暂时性时间差异导致报告期内精密结构件产生的经营性净现金流量波动。
五、非主营业务情况
?适用□不适用
单位：元金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性投资收益-384,058.29-2.04%
主要系处置应收款项融资及交易性金融资
否
产持有期间的投资收益所致资产减值-59,371,770.30-314.73%
主要系计提存货跌价损失所致
否营业外收入2,212,885.6911.73%
主要系罚没及违约金收入所致
否营业外支出2,454,279.6513.01%
主要系对外捐赠，资产报废、毁损损失所致
否信用减值损失-12,333,422.17-65.38%
主要系计提的应收款项坏账损失所致
否
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元2023年末2023年初
比重增减重大变动说明金额占总资产比例金额占总资产比例货币资金
1,384,196,08
1.23
12.67%
789,407,744.
10.11%2.56%应收账款
1,822,681,37
5.17
16.68%
1,503,918,93
1.64
19.26%-2.58%合同资产
13,136,274.9
0.12%
15,215,460.4
0.19%-0.07%存货
846,445,350.
7.75%
916,488,119.
11.74%-3.99%固定资产
2,983,798,89
0.77
27.31%
1,544,816,21
0.70
19.79%7.52%在建工程
853,967,861.
7.82%
1,076,287,89
3.41
13.79%-5.97%使用权资产
49,304,234.4
0.45%
55,983,055.0
0.72%-0.27%短期借款
1,092,970,07
2.99
10.01%
1,614,802,79
8.96
20.68%-10.67%合同负债
44,166,799.9
0.40%
29,761,729.5
0.38%0.02%长期借款
1,355,463,63
6.33
12.41%
855,393,700.
10.96%1.45%租赁负债
24,028,171.8
0.22%
28,167,706.5
0.36%-0.14%境外资产占比较高
□适用
?不适用
2、以公允价值计量的资产和负债?适用□不适用
单位：元项目期初数
本期公允价值变动损益
计入权益的累计公允价值变
动
本期计提
的减值
本期购买
金额
本期出售
金额
其他变动期末数
金融资产
1.交易性
金融资产（不含衍生金融资产）
686.26
2,024,000
,000.00
1,815,000
,000.00
-686.26
209,000,0
00.00
应收款项融资
861,699,1
89.66
-634,954,6
79.03
226,744,5
10.63
上述合计
861,699,8
75.92
2,024,000
,000.00
1,815,000
,000.00
-634,955,3
65.29
435,744,5
10.63
金融负债0.000.000.00其他变动的内容其他变动系应收款项融资本期成本变动报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是
?否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项目期末账面价值受限类型受限原因货币资金641,994,671.12其他开立承兑、保函及信用证应收票据183,800,683.21质押开立承兑质押、信用证质押应收款项融资39,056,910.98质押开立承兑质押固定资产206,517,296.08抵押借款抵押、开立承兑抵押无形资产138,484,312.06抵押借款抵押、开立承兑抵押在建工程75,175,169.62抵押借款抵押合计1,285,029,043.07
七、投资状况分析
1、总体情况
?适用□不适用报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度
1,423,963,194.791,156,852,551.2123.09%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用
?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
?适用□不适用
单位：元
项目名称
投资方式
是否为固定资产投资
投资项目涉及行业
本报告期投入金额
截至报告期末累计实际投入金额
资金来源
项目进度
预计收益
截止报告期末累计实现的收益
未达到计划进度和预计收益的原因
披露日期（如有）
披露索引（如有）
年产9亿件新能源动力锂电池顶盖项目
自建是
精密结构件
371,349,66
7.95
1,206,990,
908.0
自有或自筹
75.44
%
0.000.00
不适用
2021年03月29日
具体内容详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于拟对外投资的公告》（2021-006）
高端动力电池结构件项目
自建是
精密结构件
234,777,38
3.90
495,614,78
3.83
自有或自筹
30.98
%
0.000.00
不适用
2021年04月24日
具体内容详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于拟对外投资的公告》（2021-018）
宁波震裕科技股份有限公司锂电池外壳（机械结构件）项目（年产3.6亿件新能源汽车锂电池壳体新建项目）
自建是
精密结构件
87,499,459
.51
134,353,81
1.56
自有或自筹
33.59
%
0.000.00
不适用
2021年04月24日
具体内容详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于拟对外投资的公告》（2021-018）
震裕新能源电池结构件项目一期
自建是
精密结构件
93,721,481
.93
232,645,26
9.18
自有或自筹
46.53
%
0.000.00
不适用
2021年04月24日
具体内容详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于拟对外投资的公告》（2021-018）震裕新能源电池结构件项目二期
自建是
精密结构件
0.00
12,625,356
.68
自有或自筹
截止2024年1月17日项目已终止
0.000.00
不适用
2022年01月01日
具体内容详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn
）披露的《关于拟对外投资的公告》（2021-080）、《关于解除宜宾二期项目投资协议的公告》（公告编号：
2023-068）与《关于解除宜宾二期项目投资协议的进展公告》（公告编号：
2024-002）
电机铁芯及部件生产制造项目
自建是
精密结构件
59,862,894
.03
105,782,91
6.60
自有或自筹
92.15
%
0.000.00
不适用
2022年01月18日
具体内容详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关
于拟对外投资的公告》（2022-002）与《关于拟对外投资的补充公告》（2022-005）
震裕科技新能源动力电池结构件生产基地项目
自建是
精密结构件
49,119,907
.77
86,242,229
.06
自有或自筹
17.25
%
0.000.00
不适用
2022年08月03日
具体内容详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于拟对外投资的公告》（2022-086）
新能源汽车动力系统核心零部件项目
自建是
精密结构件
89,537,299
.36
89,537,299
.36
自有或自筹
8.95%0.000.00
不适用
2022年08月03日
具体内容详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于拟对外投资
的公告》（2022-086
年产4300万件锂电池结构件生产项目
自建是
精密结构件
5,946,423.
5,946,423.
自有或自筹
1.98%0.000.00
不适用
2023年01月09日
具体内容详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于拟对外投资的公告》（2023-006）
新能源电池壳体生产项目
自建是
精密结构件
45,507,998
.52
45,507,998
.52
自有或自筹
4.55%0.000.00
不适用
2023年04月01日
具体内容详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于拟对外投资的公告》（2023-033）范斯特新能源智能制造总部项目
自建是
精密结构件
0.000.00
自有或自筹
0.00%0.000.00
不适用
2023年07月04日
具体内容详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.co
m.cn）披露的《关于公司全资子公司拟对外投资的公告》（2023-058）
新能源电池精密结构件欧洲生产基地项目
自建是
精密结构件
0.000.00
自有或自筹
0.00%0.000.00
不适用
2023年07月19日
具体内容详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于公司全资子公司拟对外投资的公告》（2023-063）
震裕科技精密结构件生产基地项目
自建是
精密结构件
0.000.00
自有或自筹
0.00%0.000.00
不适用
2023年10月18日
具体内容详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于拟对外
投资的公告》（2023-080）合计------
1,037,322,
516.2
2,415,246,
996.1
----0.000.00------
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□适用
?不适用公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□适用
?不适用公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
?适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
?适用□不适用
单位：万元募集年
份
募集方
式
募集资金总额
募集资金净额
本期已使用募集资金总额
已累计使用募集资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例
尚未使用募集资金总额
尚未使用募集资金用途及去向
闲置两年以上募集资金金额2021年
首次公开发行股票
66,947.79
59,618
.09
56,604
.2
000.00%0
募集资金已使用完毕
2022年
向特定对象发行股票
80,000
79,217
.57
10,000
79,217
.57
000.00%0
募集资金已使用完毕
2023年
向不特定对象发行可转换公司债券
119,50
118,26
8.74
49,503
.41
49,503
.41
000.00%
58,851
.11
存放于募集资金专户和用于现金管理
合计--
266,44
7.79
257,10
4.4
59,503
.41
185,32
5.18
000.00%
58,851
.11
--0募集资金总体使用情况说明
1、首次公开发行股票募集资金
经中国证券监督管理委员会《关于同意宁波震裕科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕354号）同意注册，震裕科技首次公开发行人民币普通股（A股）股票2,327.00万股，每股面值1.00元，每股发行价格为人民币28.77元，募集资金总额为人民币66,947.79万元，扣除相关发行费用后实际募集资金净额为人民币59,618.09万元。该募集资金已于2021年3月15日划至公司指定账户，上述募集资金到位情况已经中汇会计师事务所（特殊普通合伙）进行了审验，并出具了《验资报告》（中汇会验[2021]0713号）。截至2023年12月31日，公司首次公开发行募集资金已全部使用完毕。
2、向特定对象发行股票募集资金根据中国证券监督管理委员会《关于同意宁波震裕科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕1879号）同意注册，公司向特定对象发行股票9,702,850股，每股面值人民币1元，每股发行价格82.45元，募集资金总额为人民币799,999,982.50元，扣除相关发行费用后实际募集资金净额为人民币792,175,734.53元。该募集资金已于2022年10月26日全部到账，中汇会计师事务所（特殊普通合伙）已于2022年10月28日对公司募集资金到位情况进行了审验，并出具了《验资报告》（中汇会验〔2022〕7325号）。截至2023年12月31日，公司向特定对象发行股票募集资金已全部使用完毕，公司已将募集资金账户的节余募集资金（含利息收入）70.32万元从募集资金专用账户转入公司基本结算账户，用于公司日常经营及业务发展，并对相应的募集资金专户办理了注销手续。
3、向不特定对象发行可转换公司债券募集资金经中国证券监督管理委员会《关于同意宁波震裕科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2023〕1995号）同意注册，公司已于2023年10月20日向不特定对象发行了1,195.00万张可转换公司债券，每张面值100元，共计募集资金119,500.00万元，扣除发行费用1,231.26万元（不含税）后，实际募集资金净额118,268.74万元。该募集资金已于2023年10月26日划至公司指定账户，上述募集资金到位情况已经中汇会计师事务所（特殊普通合伙）进行了审验，并出具了《验资报告》（中汇会验[2023]9625号）。截至2023年12月31日，公司尚未使用的募集资金余额为58,851.11万元，均存放于募集资金专用账户，其中包括募集资金现金管理58,771.11万元，将分别继续用于各项募集资金投资项目。
（2）募集资金承诺项目情况?适用□不适用
单位：万元
承诺投资项目和超募资金投向
是否已变更项目(含部分变更)
募集资金承诺投资总额
调整后投资总额(1)
本报告期投入金额
截至期末累计投入金额(2)
截至期末投资进度
(3)＝
(2)/(1)
项目达到预定可使用状态日期
本报告期实现的效益
截止报告期末累计实现的效益
是否达到预计效益
项目可行性是否发生重大变化承诺投资项目电机铁芯精密多工位级进模扩建项目
否8,891.686,165.5905,583.4990.56%
2022年12月31日
1,577.6
1,577.69是否年产4,940万件新能源动力锂电池顶盖
否32,286.4
32,286.4
030,774.15100.00%
2021年05月31日
795.794,326.06否否
及2,550万件动力锂电壳体生产线项目年增产电机铁芯冲压件275万件项目
否
13,493.3
13,493.3
013,493.39100.00%
2022年02月28日
1,590.6
2,558.02是否年产2500万件新能源汽车锂电池壳体项目
否3,262.313,262.3103,262.31100.00%
2021年04月28日
1,036.0
2,651.09是否企业技术研发中心项目
否2,410.322,410.3201,490.8661.85%
2022年12月31日
不适用
否补充流动资金(首次公开发行股票)
否2,0002,00002,000100.00%00
不适用
否补充流动资金及偿还银行贷款（向特定对象发行股票）
否79,217.5
79,217.5
10,00079,217.57100.00%00
不适用
否
年产9亿件新能源动力锂电池顶盖项目
否60,000
58,864.9
13,692.6313,692.6323.26%
2024年12月31日
不适用
否年产
3.6亿
件新能源汽车锂电池壳体新建项目
否25,00025,000
1,407.
1,407.015.63%
2024年12月31日
不适用
否补充流动资金（向不特定对象发行可转换
否34,500
34,403.7
34,403
.77
34,403.77100.00%00
不适用
否
公司债券）承诺投资项目小计
--
261,061.
257,104.
59,503
.41
185,325.1
----
5,000.2
11,112.8
----超募资金投向不适用合计--
261,061.
257,104.
59,503
.41
185,325.1
----
5,000.2
11,112.8
----分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因）
1、年产4,940万件新能源动力锂电池顶盖及2,550万件动力锂电壳体生产线项目2023年度实现效益低于承诺效益主要(1)近年来人工成本上升；（2）顶盖产品价格受竞争影响下降;(3)因质量赔偿影响以及下游客户优先消化库存，顶盖规模效益不足。
2、“企业技术研发中心项目”未达计划进度主要系IPO募投项目测算时预计使用的人员招聘培训费、软件、装修改造等有结余，没有使用。公司于2023年3月17日召开了第四届董事会第十六次会议、第四届监事会第十三次会议，审议通过了《关于节余募集资金永久补充流动资金的议案》，鉴于“电机铁芯精密多工位级进模扩建项目”及“企业技术研发中心项目”已达到预定可使用状态并已结项。为提高资金的使用效率，公司董事会同意将上述项目节余募集资金1,619.92万元（含现金管理取得的理财收益及活期利息收入，具体金额以资金转出当日银行结算余额为准）用于永久补充流动资金。
项目可行性发生重大变化的情况说明
不适用超募资金的金额、用途及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况
适用
报告期内发生
1、首次公开发行股票募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
公司于2023年3月17日召开第四届董事会第十六次会议及第四届监事会第十三次会议，审议通过了《关于
变更部分募投项目实施主体及地点的议案》，将“年产4,940万件新能源动力锂电池顶盖及2,550万件动力
锂电壳体生产线项目”的实施地点由浙江省宁波市宁海县西店镇香石村下田畈6号变更为宁波南部滨海经济
开发区，上述变更事项实施完成后，实施主体由震裕科技变更为了公司全资子公司宁波震裕汽车部件有限公
司。募集资金投资项目实施方式调整情况
不适用募集资金投资项目先
适用
1、首次公开发行股票募集资金先期投入项目及置换情况说明
公司于2021年4月22日召开的第三届董事会第十七次会议和第三届监事会第九次会议，审议通过了《关于
期投入及置换情况
使用募集资金置换先期投入募投项目和已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金410,835,280.06元及已支付发行费用的自筹资金6,072,641.52元，共计416,907,921.58元。公司独立董事和保荐机构均对此发表了明确同意意见。本次置换事项由中汇会计师事务所（特殊普通合伙）出具的中汇会鉴[2021]第2180号《关于宁波震裕科技股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目和支付相关费用的鉴证报告》验证。具体内容详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于使用募集资金置换先期投入募投项目和已支付发行费用的自筹资金的公告》（公告编号：2021-022）。截至2021年12月31日，上述置换预先投入募投项目的事项已全部完成置换。
2、向特定对象发行股票募集资金置换先期投入情况报告期内，公司不存在募集资金置换先期投入情况。
3、向不特定对象发行可转换公司债券募集资金置换先期投入情况公司于2023年11月27日召开公司第四届董事会第二十六次会议和第四届监事会第二十次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换先期投入募投项目和已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意使用向不特定对象发行可转换公司债券募集资金置换先期投入募投项目的自筹资金84,013,620.27元和已支付发行费用的自筹资金1,192,812.33元，共计85,206,432.60元。公司独立董事和保荐机构均对此发表了明确同意意见。本次置换事项由中汇会计师事务所（特殊普通合伙）出具的中汇会鉴[2023]9979号《关于宁波震裕科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目和支付发行费用的鉴证报告》验证。具体内容详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于使用募集资金置换先期投入募投项目和已支付发行费用的自筹资金的公告》（公告编号：2023-104）。截至2023年12月31日，上述置换预先投入募投项目的事项已全部完成置换。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
适用
1、首次公开发行股票募集资金暂时补充流动资金情况公司于2021年4月22日召开第三届董事会第十七次会议和第三届监事会第九次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司及公司全资子公司苏州范斯特、宁德震裕在保证募集资金投资项目正常进行的前提下，使用不超过1.9亿元（含本数）的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为自董事会审议通过之日起一年，到期将归还至募集资金专用账户。公司独立董事和保荐机构均对此发表了明确同意意见。具体内容详见公司在巨潮资讯网披露的《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》（公告编号：2021-023）。在上述授权金额及期限内，公司及全资子公司实际用于暂时补充流动资金的募集资金金额为4,000万元。在补充流动资金期间，公司及全资子公司对资金进行了合理的安排与使用，没有影响募集资金投资计划的正常进行，不存在变相改变募集资金用途的情形。截至2022年2月22日，公司及全资子公司已将上述用于暂时补充流动资金的闲置募集资金全部归还至募集资金专用账户，使用期限未超过12个月。具体内容详见公司在巨潮资讯网披露的《关于归还暂时补充流动资金的闲置募集资金的公告》（公告编号：2022-009）。
2、向特定对象发行股票募集资金暂时补充流动资金情况报告期内，本公司不存在闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
3、向不特定对象发行可转换公司债券募集资金暂时补充流动资金情况公司于2023年11月27日召开第四届董事会第二十六次会议及第四届监事会第二十次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司及公司全资子公司宁波震裕汽车部件有限公司、宁德震裕汽车部件有限公司在保证募集资金投资项目正常进行的前提下，使用不超过4亿元（含本数）的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为自董事会审议通过之日起一年，到期将归还至募集资金专用账户。公司独立董事和保荐机构均对此发表了明确同意意见。具体内容详见公司在巨潮资讯网披露的《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》（公告编号：2023-105）。截止2023年12月31日，公司及子公司已使用10,000万元募集资金暂时补充流动资金事项。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因
适用
1、首次公开发行股票募集资金节余募集资金使用情况报告期内，鉴于“电机铁芯精密多工位级进模扩建项目”及“企业技术研发中心项目”已达到预定可使用状态并已结项。为提高资金的使用效率，2023年3月17日召开了第四届董事会第十六次会议、第四届监事会第十三次会议，审议通过了《关于节余募集资金永久补充流动资金的议案》，公司董事会同意将上述项目节余募集资金1,619.92万元（含现金管理取得的理财收益及活期利息收入，具体金额以资金转出当日银行结算余额为准）用于永久补充流动资金。截止2023年12月31日，公司已将“电机铁芯精密多工位级进模扩建项目”节余募集资金（含利息收入）
668.33万元和“企业技术研发中心项目”节余募集资金959.95万元（含现金管理取得的理财收益及活期利息收入）从募集资金专用账户转入公司基本结算账户，用于公司日常经营及业务发展，并对相应的募集资金专户办理了注销手续。
2、向特定对象发行股票募集资金节余募集资金使用情况报告期内，鉴于中信银行股份有限公司宁波分行相关募集资金已按规定使用完毕，公司已将上述账户的节余募集资金（含利息收入）70.32万元从募集资金专用账户转入公司基本结算账户，用于公司日常经营及业务发
展，并对相应的募集资金专户办理了注销手续。
3、向不特定对象发行可转换公司债券募集资金节余募集资金使用情况报告期内，鉴于“补充流动资金项目”相关募集资金已按规定使用完毕，公司已将上述账户的节余募集资金（含利息收入）11.30万元从募集资金专用账户转入公司基本结算账户，用于公司日常经营及业务发展，并对相应的募集资金专户办理了注销手续。
尚未使用的募集资金用途及去向
1、首次公开发行股票尚未使用的募集资金用途及去向公司于2022年11月16日召开第四届董事会第十三次会议、第四届监事会第十次会议，审议通过了《关于新增使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司在确保不影响募集资金投资项目建设、不影响公司正常运营及确保资金安全的情况下，新增使用不超过60,000万元（含本数）的闲置募集资金进行现金管理，使用期限自本次董事会审议通过之日起至2023年5月16日止。在上述额度和期限内，资金可循环滚动使用。具体内容详见公司在巨潮资讯网披露的《关于使用闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2022-115）。截止报告期末，本公司首次公开发行募集资金已全部使用完毕。
2、向特定对象发行股票尚未使用的募集资金用途及去向截止报告期末，本公司向特定对象发行股票募集资金已全部使用完毕。
3、向不特定对象发行可转换公司债券募集资金公司于2023年10月31日召开第四届董事会第二十五次会议、第四届监事会第十九次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司在确保不影响募集资金投资项目建设、不影响公司正常运营及确保资金安全的情况下，使用不超过10亿元（含本数）的闲置募集资金进行现金管理，使用期限自董事会审议通过之日起12个月内有效。在上述额度和期限内，资金可循环滚动使用。具体内容详见公司于2023年10月31日在巨潮资讯网上披露的《关于使用闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2023-092）。截至2023年12月31日，公司尚未使用的募集资金余额为58,851.11万元，均存放于募集资金专用账户，其中包括募集资金现金管理58,771.11万元，将分别继续用于各项募集资金投资项目。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况
无
注：1、该募投项目期末募集资金余额小于项目铺底流动资金，项目已完工。
（3）募集资金变更项目情况
□适用
?不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用
?不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用
?不适用
九、主要控股参股公司分析?适用□不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润苏州范斯特机械科技有限公司
子公司电机铁芯
50,000万人民币
2,297,940,212.37
712,672,1
23.68
1,959,140
,179.05
76,417,28
9.15
75,207,56
0.79
宜宾震裕汽车部件有限公司
子公司
动力锂电池精密结构件
5,800万人民币
330,401,6
93.29
37,422,85
4.84
393,394,5
21.22
10,039,79
5.51
6,221,818.09宁德震裕汽车部件有限公司
子公司
动力锂电池精密结构件
5,842.31万人民币
567,453,2
02.01
105,576,8
27.18
527,571,7
44.19
15,890,43
9.28
15,352,57
8.65
常州震裕汽车部件有限公司
子公司
动力锂电池精密结构件
23,000万人民币
869,211,7
48.40
289,105,0
12.48
504,359,0
27.71
26,131,98
5.06
23,340,16
6.77
宁波震裕汽车部件有限公司
子公司
动力锂电池精密结构件
7,580万人民币
2,957,082
,943.46
-157,089,6
26.75
1,426,730
,500.06
-214,480,8
38.36
-172,545,6
90.21
常州震裕新能源科技有限公司
子公司
动力锂电池精密结构件
2,580万人民币
247,044,3
85.27
-9,690,247
.70342,143,8
92.81
-12,748,30
4.91
-6,470,667
.43广东震裕汽车部件有限公司
子公司
动力锂电池精密结构件
5,800万人民币
242,990,9
49.53
115,804,4
31.21
359,484,3
50.82
34,914,64
7.53
27,741,91
4.27
宁波震裕销售有限公司
子公司
动力锂电池精密结构件
5,000万人民币
2,083,805
,433.01
19,014,37
9.25
2,038,053
,201.21
11,316,22
4.18
8,818,553
.89报告期内取得和处置子公司的情况
?适用□不适用
公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响荆门震裕汽车部件有限公司设立无震裕科技（香港）有限公司设立无海南震裕科技有限公司设立无宜春震裕汽车部件有限公司设立无上饶震裕汽车部件有限公司设立无海南范斯特科技有限公司设立无范斯特科技（香港）有限公司设立无Fine-StampingTechnologyHungaryLimitedLiabilityCompany
设立无ZhenyuTechnologyHungaryLimitedLiabilityCompany
设立无范斯特（江苏）有限公司设立无主要控股参股公司情况说明
十、公司控制的结构化主体情况
□适用
?不适用
十一、公司未来发展的展望
1、公司未来发展战略公司紧跟行业的发展趋势，抓住全球精密级进模具、精密结构件稳步发展、国内外市场持续扩大的市场机遇，积极
推动模具业务和精密冲压及结构件业务发展。公司作为精密级进冲压模具领域的领先者，通过借鉴日本三井精机工业株式会社、日本黑田精工株式会社等国内外同行成熟发展经验以及秉承市场导向的原则，以精密级进冲压模具领域为核心，以精密结构件中电机铁芯及动力锂电池精密结构件产品为两翼，形成“一体两翼”的发展战略。一方面通过丰富的精密级进冲压模具产品线，持续巩固国内市场领先地位，并大力开拓海外市场；另一方面，积极拓展电机铁芯、动力锂电池精密结构件的应用领域，推进精密结构件业务横向、纵向延伸，构建家电、新能源锂电池、汽车、工业工控四大核心应用领域的“一体两翼四维”战略格局。
2、公司2024年经营规划
（1）扩大产业规模，稳步推进募投项目和对外投资项目公司围绕核心客户的战略需求深度研判，为快速响应客户在产品品类、品质、交付等需求，综合考虑地理条件、环保政策、原材料及运输成本，联动各地政府调动地方资源，正在江苏溧阳、宁德福安、四川宜宾、宁波南部滨海经济开发区、湖南岳阳、江苏太仓、江西上饶等地建设生产基地，2024年将继续推进上述等地的建设进度，并严格按照公司规范流程，快速推进的同时保证投资项目高质量完成，保证产能规划的如期达成。投资项目的逐步落地将大大提高公司在精密结构件业务的生产制造能力，建立起产业规模优势，高效快捷地实现了为客户提供产品和服务的目的，有利于公司进一步拓展市场，快速发展裂变，持续提升公司盈利能力。
（2）加大技术创新，提升企业核心竞争力2024年公司将持续加大技术创新，结合现有技术创新平台和多年技术经验，对标国内外优秀制造企业，不断改进提升关键技术点，同时加强与各大高校的合作交流，共同推动重大项目攻关并将研发成果市场化，提升企业核心竞争力。此外，持续关注行业发展前沿，立足当下市场需求，构筑企业技术创新体系。一方面优化研发资源配置，加快重点项目、重点产品的技术攻关，持续提升企业核心竞争力。另一方面，重视科研成果专利化，打造一个拥有自主知识产权的品牌企业，同时培养一批专业的创新研发人员，在注重技术创新开发的同时做好人员的培养与储备，为后续未来企业持续健康发展做好技术人才保障。
（3）拓展优质客户，持续提升盈利能力2024年公司将充分发挥自身技术优势，在保障与现有客户稳定合作的同时，积极开展新客户的开发，集中公司技术、营销、管理等力量，用高质量的产品和精准的技术服务为客户提供更加完善的产品和服务，持续深度服务现有重点客户、大客户的同时加大开发大客户、新客户的力度；此外，公司将定期对客户结构梳理，分析公司下一步重点开拓的客户目标群体，尤其是当下行业快速发展领域的客户开发力度，制定相应客户拓展计划，不断实现潜在客户的转化。
（4）深化内控管理，健全企业管理系统2024年公司将加强内部控制建设，重点健全财务管理、投资决策等制度，明确流程、强化监督、落实责任，实现业务流程的程序化、制度化，确保公司制度高效运转；完善绩效考核体系，制定科学严谨的绩效考核制度，通过考核奖惩、晋级晋升等多种方式激发全员活力。同时，公司将进一步加大企业内部管理系统升级工作，在已有数字信息化管理系统基础上，继续推进制造、供销、计划、质量、设备、仓库、行政、电子通讯等管理节点的智能管控升级，全面优化企业管理流程，进一步提升公司的整体管理水平和运营效率，促使企业保持发展活力，带动企业盈利能力不断提升。
3、可能面对的风险和应对措施
（1）市场风险和应对措施公司精密级进冲压模具及其下游精密结构件业务的主要客户属于家电、汽车（包括新能源汽车）、工业工控电机、新能源锂电池等行业，上述行业与宏观经济发展高度相关。如果前述行业受到宏观经济波动、国际贸易摩擦加剧或行业自身调整的不利影响而需求放缓，将对公司经营业绩产生不利影响。
公司将在发展战略的指引下，依托自身领先的模具开发设计能力，不断进行自动化设备研发、柔性生产线快速调整，并掌握精密冲压、连续拉伸、连续焊接、组装等工艺流程及标准化管理，以保证产品的一致性和稳定性，降低制造成本，提高生产效率，增强产品竞争力；通过持续技术革新，不断推出高附加值的新产品，服务优质大客户，加强产业链核心地位。
（2）技术更新与产品升级较快的风险和应对措施
公司下游行业日新月异，技术更新与产品升级较快，如果下游市场随着产品技术迭代、更新发生重大变化，而公司
未来无法对新的市场需求、技术趋势作出及时反应，则将在一定程度上影响公司未来业绩。公司将积极储备高级技术人才、对技术趋势作出及时反应，加大研发投入，紧跟市场变化节奏，通过持续的技术改进，不断推出高附加值的新产品，以保持和提升企业的竞争力。
（3）原材料价格波动风险和应对措施公司精密结构件业务中，主要原材料为硅钢片、铝材、铜材等。报告期内，公司精密结构件业务的直接材料占主营业务成本的比重较大，对公司毛利率的影响较大。近年来国际国内钢材价格、有色金属价格等有所波动，导致公司主要原材料的采购价格亦相应波动。未来如果上述原材料价格出现大幅上涨，将会对公司毛利率水平产生一定影响，并导致公司经营业绩的下滑和盈利能力的下降。公司一方面积极采取提高市场预测能力、提前规划产能，合理控制原材料库存等措施来降低原材料价格波动风险；另一方面，通过与下游客户协商调整产品价格将部分风险进行转移，以降低原材料价格波动对业绩的影响。
（4）公司未来规模迅速扩张引致的管理风险和应对措施公司募投项目及其他对外投资项目建成后，公司将面临资源整合、市场开拓、技术开发等方面的新挑战，带来了管理难度的增加。未来若公司现有管理体系不能适应快速扩张则经营业绩将受到一定程度的影响。公司将根据内外部环境实时调整战略规划，加强内部管理，完善以内控为主导的企业风险防控体系，建立危机应急处置预案，加强管理人员学习培训，不断提高管理意识和水平，增强公司生存发展能力。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表?适用□不适用接待时间接待地点接待方式
接待对象类型
接待对象
谈论的主要内容及提
供的资料
调研的基本情况索
引
2023年04月18日
全景网“投资者关系互动平台”（https://ir.p5w.net）
网络平台线上交流
个人
参与公司2022年度网上业绩说明会的投资者
原材料铝价波动影响、2023年公司对电芯结构件下游客户的开拓计划、2022年质量索赔及三费增加的原因等主要内容进行交流，未提供资料
详见2023年4月19日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《300953震裕科技业绩说明会、路演活动等20230419》2023年09月06日
公司会议室实地调研机构
平安基金、甬兴证券、信达证券、宁波鹏源基金、宁波银盈资本
公司锂电池结构件的竞争格局、可转债发行进展情况、公司电机铁芯技术优势及储能电池结构件未来规划等内容进行交流，未提供资料
详见2023年9月8日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《300953震裕科技调研活动信息20230908》
2023年09月20日
公司会议室实地调研机构
安信基金、华夏基金、兴业证券、盘京投资、交银施罗德基金、大成基金、富国基金、浙商基金、国信永丰基金、民生证券、海通证券、德邦基金、国投瑞银、西部证券、正心谷
公司新生产基地建设情况、公司质量赔偿事件、公司结构件毛利率、提高产品良率等内容进行交流，未提供资料
详见2023年9月20日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《300953震裕科技调研活动信息20230920》2023年10月12日
公司会议室实地调研机构
华创证券、银河基金、长江证券、华泰柏瑞、光大证券
公司锂电池结构件业务的生产基地、海外投资进展情况、提升产品良率及公司结构件中盖板和壳体的毛
详见2023年10月12日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的
利率的区别等内容进行交流，未提供资料
《300953震裕科技调研活动信息20231012》
十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。
□是
?否
第四节公司治理
一、公司治理的基本状况报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，不断完善公司治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，持续深入开展公司治理活动，促进公司规范运作，提高公司治理水平。截至报告期末，公司治理的实际状况符合《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等要求。
一、关于股东与股东大会公司严格按照《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》、《公司章程》及《股东大会议事规则》等规定召集召开股东大会，保障股东对公司重大事项的知情、参与、决策和监督的权利，确保全体股东特别是中小股东合法行使权益。报告期内，公司召开1次年度股东大会和1次临时股东大会，股东大会的召集、召开、提案和表决程序均符合相关法律法规、规范性文件的规定。股东大会会议记录档案妥善保存。
二、关于公司与控股股东、实际控制人公司拥有独立完整的主营业务和自主经营能力，在人员、资产、业务、管理机构财务核算体系上独立于控股股东和实际控制人，能够独立运作、独立经营、独立承担责任和风险。
三、关于董事和董事会公司董事会设董事9名，其中独立董事3名，董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。公司严格按照《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》、《公司章程》及《董事会议事规则》等规定召集召开董事会，董事积极参加董事会，勤勉尽责履职。公司独立董事严格按照相关法规及公司《独立董事工作制度》行使职权，对应当关注的事项认真审议，对公司重大事项发表独立意见，维护投资者，特别是中小投资者利益。公司董事会专门委员会严格按照相关法规及公司各专门委员会实施细则履行职责。报告期内，公司召开13次董事会会议，董事会召集、召开、提案和表决均符合相关法律法规、规范性文件的规定。董事会会议记录档案妥善保存。
四、关于监事和监事会公司监事会设监事3名，其中职工代表监事1名，监事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。各位监事能够按照《监事会议事规则》的要求，认真履行自己的职责，对公司重大事项、关联交易、财务状况以及董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，并发表专项核查意见。
报告期内，公司召开10次监事会会议，监事会对监事应关注的提案均发表了独立的监督意见。监事会会议记录档案妥善保存。
五、关于投资者关系管理
公司按照相关法律法规及《投资者关系管理制度》的要求，指定董事会秘书为投资者关系管理负责人，负责协调投资者关系，接待投资者来访，回复投资者问询，向投资者提供公司已披露信息等工作。公司通过股东大会、投资者交流会、投资者专线、电子邮箱、深交所“互动易”平台、公司网站、投资者接待日等交流方式加强信息沟通，促进与投资者的良性互动，切实提高了公司的透明度。
六、关于信息披露与透明度
公司严格按照有关法律法规以及《信息披露管理制度》的要求，真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息；并指定公司董事会秘书负责信息披露工作，公司指定《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》《证券时报》为公司信息披露的指定纸质媒体，巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）为指定信息披露网站，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□是
?否公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况
公司与控股股东及其控制的其他企业在资产、人员、财务、机构和业务等方面互相独立，具有独立、完整的业务体系和面向市场自主经营的能力。
1、资产完整方面
公司及其子公司具备与生产经营有关的主要生产系统、辅助生产系统和配套设施，合法拥有与生产经营有关的主要土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技术的所有权或者使用权，具有独立的原料采购和产品销售系统。
2、人员独立方面
公司及其子公司的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员不在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，不在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪；公司的财务人员不在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。
3、财务独立方面
公司及其子公司已建立独立的财务核算体系、能够独立作出财务决策、具有规范的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度；公司未与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户。
4、机构独立方面
公司及其子公司已建立健全内部经营管理机构、独立行使经营管理职权，与控股股东和实际控制人及其控制的其他企业间不存在机构混同的情形。
5、业务独立方面
公司及其子公司的业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争或者显失公平的关联交易。
综上所述，公司在资产、人员、财务、机构、业务等方面与实际控制人及其关联方相互独立，拥有完整的业务体系和面向市场独立经营的能力。
三、同业竞争情况
□适用
?不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况会议届次会议类型
投资者参与比例
召开日期披露日期会议决议2022年年度股东大会
年度股东大会
56.92%2023年04月21日2023年04月21日
具体详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）披露的《2022年年度股东大会决议公告》（公告编号：2023-043）2023年度第一次临时股东大会
临时股东大会
56.95%2023年07月19日2023年07月19日
具体详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）披露的《2023年度第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2023-064）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用
?不适用
五、公司具有表决权差异安排
□适用
?不适用
六、红筹架构公司治理情况
□适用
?不适用
七、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
姓名
性别
年龄
职务
任职状态
任期起始日期
任期终止日期
期初持股
数（股）
本期增持股份数量（股）
本期减持股份数量（股）
其他增减变动（股）
期末持股数（股）
股份增减变动的原因蒋震林男57
董事长、总经理
现任
2012年11月18日
2024年11月10日
33,219,740
33,219,740洪瑞娣女55董事现任
2012年11月18日
2024年11月10日
13,184,200
13,184,200蒋宁男35副总经理现任
2021年11月11日
2024年11月10日
00000蒋宁男35董事现任
2022年01月17日
2024年11月10日
00000梁鹤男52
董事、副
总经理
现任
2012年11月18日
2024年11月10日
00000张刚林男48
董事、副
总经理
现任
2019年06月21日
2024年11月10日
00000董维男54董事现任
2013年09月28日
2024年11月10日
00000贝洪俊女60独立董事现任
2018年11月05日
2024年11月10日
00000
尤挺辉男49独立董事现任
2018年11月05日
2024年11月10日
00000秦珂女61独立董事现任
2018年11月05日
2024年11月10日
00000邓晓根男42监事现任
2012年11月18日
2024年11月10日
00000罗运田男54监事现任
2012年11月18日
2024年11月10日
00000王建红男36
监事会主席
现任
2021年11月11日
2024年11月10日
00000戴灵光男60
副总经理、董事会秘书
现任
2012年11月18日
2024年11月10日
00000解旭男45副总经理离任
2022年05月06日
2023年02月20日
00000柴华良男42财务总监离任
2022年05月06日
2023年11月13日
00000合计------------
46,403,940
46,403,940
--报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
?是□否
1、报告期内，公司董事会收到公司副总经理解旭先生的书面辞职报告。因个人工作安排原因，解旭先生申请辞去公司副总经理职务。
2、报告期内，公司董事会收到公司财务总监柴华良先生的书面辞职报告。因个人工作安排原因，柴华良先生申请辞去公司财务总监职务。公司董事、监事、高级管理人员变动情况
?适用□不适用姓名担任的职务类型日期原因解旭副总经理离任2023年02月20日个人工作安排原因柴华良财务总监离任2023年11月13日个人工作安排原因
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
姓名
主要工作经历
蒋震林
1967年11月出生，中国国籍，无境外永久居留权。1994年创办公司前身宁波震大钢针制造有限公司，担任执行董事、总经理。2012年11月至今，担任宁波震裕科技股份有限公司董事长、总经理；现兼任宁波震裕新能源有限公司、宁波三纬金属有限公司执行董事兼总经理，宁波聚信投资合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人。洪瑞娣
1969年7月出生，中国国籍，无境外永久居留权。曾于宁波震大钢针制造有限公司财务部任职；2012年11月至今，担任宁波震裕科技股份有限公司董事，现兼任宁波震裕新能源有限公司监事；宁波三纬金属有限公司监事。蒋宁
1989年8月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。曾任公司销售经理，2017年11月至今，任苏州范斯特机械科技有限公司执行董事兼总经理，2021年11月至今，担任宁波震裕科技股份有限公司副总经理。2021年12月31日起至今，担任宁波震裕科技股份有限公司董事。现兼任宁波震裕销售有限公司、江苏范斯特科技有限公司执行董事兼总经理；兼任苏州范斯特机械科技有限公司、太仓范斯特机械科技有限公司执行董事。梁鹤
1972年4月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，高级工程师。曾任成都宏明电子器材厂技术员、模具设计师、深圳龙华富士康冲模二厂模具工程师、深圳宝安东江模具厂产品设计师、双林集团冲模厂模具工程师。2002加入宁波震裕模具有限公司，任模具工程师、技术部部长、副总经理；2012年11月至今，担任宁波震裕科技股份有限公司董事、副总经理。
张刚林
1976年10月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。曾任章丘海尔电机有限公司质量检测员、冲压工艺员、冲压工艺室主任、冲压分厂副厂长，青岛盛和达电机有限公司制造部部长；2008年11月至2016年1月，任公司副总经理；2016年1月至2019年12月，任公司模具事业部总经理、公司副总经理；2020年1月至2022年2月，任公司EVBC事业部总经理、公司副总经理；2019年6月至今，任公司董事；2023年2月至今，任EVBC事业部总经理；现兼任广东震裕汽车部件有限公司监事、常州震裕汽车部件有限公司、常州震裕新能源科技有限公司、宜宾震裕汽车部件有限公司执行董事。董维
1970年12月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。曾任工商银行天津开发区分行部门经理、泰达科技风险投资股份有限公司投资经理、高级投资经理、天津泰达发展有限公司部门经理、天津海达创业投资管理有限公司副总经理；2013年9月至今，担任公司董事；现任天津泰达科技投资股份有限公司副总，兼任烟台泰达创业投资管理有限公司董事长等职务。秦珂
1963年2月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1996年8月至今，历任中国模具工业协会主管、副秘书长、常务副秘书长、秘书长、常务副会长兼秘书长；2012年11月至今，任全国模具标准化技术委员会副主任委员；2017年1月至2023年1月，任宁波合力科技股份有限公司（原名宁波合力模具科技股份有限公司）独立董事；2020年8月至2023年2月，任中模云（宁波）科技有限公司董事；2019年5月至2023年12月，任宁波方正汽车模具股份有限公司独立董事；2022年1月至今，上大鑫仑材料科技（上海）有限公司独立董事；2018年11月至今，任公司独立董事。贝洪俊
1964年4月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科学历。曾在齐齐哈尔大学、浙江万里学院任教；2012年5月至2018年6月，担任宁波美诺华药业股份有限公司独立董事，兼审计委员会主任；2014年8月至今，任宁波财经学院（原宁波大红鹰学院）财富管理学院教授；2021年7月至今，任贵人鸟股份有限公司独立董事、审计委员会主任；2018年11月至今，任公司独立董事，兼审计委员会主任。尤挺辉
1975年6月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历，执业律师。曾任北京中银（成都）律师事务所高级法律顾问、北京德和衡（上海）律师事务所合伙人、北京安杰（上海）律师事务所合伙人等职务；2013年2月至2016年7月，任北京德和衡（上海）律师事务所执行合伙人；2016年8月至2018年7月，任北京安杰（上海）律师事务所高级合伙人；2018年8月至2021年3月，任北京市天元律师事务所上海分所权益合伙人；2021年11月至今，任泰和泰（上海）律师事务所权益合伙人；2017年7月至2023年7月，任浙江东晶电子股份有限公司独立董事；2018年11月至今，任公司独立董事。戴灵光
1964年7月出生，中国国籍，无境外永久居留权，浙江教育学院高师物理专业毕业。曾任宁海县香山中学教师、宁波鑫宇电器有限公司销售部经理、一胜百总经理。2012年5月至2012年11月，担任公司副总经理；2012年11月至今，担任公司副总经理、董事会秘书。现兼任宁波震裕汽车部件有限公司监事、宜宾震裕汽车部件有限公司监事、常州震裕新能源科技有限公司监事。王建红
1988年9月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，模具技师。历任公司生产车间主任、工艺科长，现任公司模具中心运营总监；2021年11月至今，担任公司监事。
邓晓根
1982年6月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，中级工程师。曾任玉环远东汽摩机械有限公司技术员，历任公司模具设计工程师、设计科科长、技术部部长，现任锂电模具技术中心总监、监事。罗运田
1970年3月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。曾任上海港沿电器总厂技术员、上海永丰汽车零件有限公司电加工课课长、上海（芜湖）良力电动工具有限公司模具车间主任、生产副总经理；历任模具事业部电火花车间主管、计划科长、PMC部长、生产副部长、集团工会主席；2020年1月调任锂电事业部PMC副部长、培训部长、总经理助理、行政后勤部经理；现任集团经营管理中心办公室主任、监事、工会主席。在股东单位任职情况?适用□不适用任职人员姓名股东单位名称
在股东单位担任的职务
任期起始日期任期终止日期
在股东单位是否领取报酬津贴蒋震林
宁波聚信投资合伙企业（有限合伙）
执行事务合伙人
2018年01月02
日
否蒋震林
宁波震裕新能源有
限公司
执行董事、总经
理
2021年10月18
日
否在其他单位任职情况
?适用□不适用任职人员姓名
其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期
任期终止日期
在其他单
位是否领
取报酬津贴董维
天津泰达科技投资股份有限公司
副总经理2013年12月是董维
烟台泰达创业投资管理有限公司
董事长兼总经理2014年01月是董维
天津泰达盛林创业投资合伙企业（有限合伙）
执行事务合伙人委派代
表
2016年09月否董维
天津泰科投资合伙企业（有限合伙）
执行事务合伙人委派代
表
2016年09月否董维
天津进鑫投资合伙企业（有限合伙）
执行事务合伙人委派代
表
2016年10月否董维
天津泰达恒鼎创业投资合伙企业（有限合伙）
执行事务合伙人委派代
表
2018年01月否董维
烟台泰达生物及新医药产业创业投资中心（有限合伙）
执行事务合伙人委派代
表
2015年01月否董维
天津林泰投资合伙企业（有限合伙）
执行事务合伙人委派代
表
2016年03月否董维
西藏华毓创业投资管理有限公司
执行董事兼总经理2020年06月否董维西藏鼎信电子科技有限公司执行董事兼总经理2020年06月否董维
深圳泰达天使创业投资合伙企业（有限合伙）
执行事务合伙人委派代
表
2020年12月否董维
天津泰达芯动能投资合伙企业（有限合伙）
执行事务合伙人委派代
表
2022年08月否董维
天津华软投资合伙企业（有限合伙）
执行事务合伙人委派代
表
2022年03月否董维
苏州津泰创业投资管理有限公司
执行董事兼总经理2021年12月否董维
苏州津泰创业投资合伙企业（有限合伙）
执行事务合伙人委派代
表
2022年01月否秦珂中国模具工业协会常务副会长兼秘书长1996年08月是秦珂全国模具标准化技术委员会副主任2012年11月否
秦珂宁波合力科技股份有限公司独立董事2017年01月2023年01月是秦珂
宁波方正汽车模具股份有限公司
独立董事2019年05月2023年12月是秦珂
中模云（宁波）科技有限公司
董事2020年08月2023年02月否秦珂
上大鑫仑材料科技（上海）有限公司
独立董事2022年01月是尤挺辉浙江东晶电子股份有限公司独立董事2017年07月2023年07月是尤挺辉浙江大学光华法学院硕士研究生导师2015年09月是尤挺辉兴业证券股份有限公司投行业务内核委员2013年05月否尤挺辉泰和泰（上海）律师事务所权益合伙人2021年11月是贝洪俊
宁波财经学院(原宁波大红鹰学院）财富管理学院
教授2014年08月是贝洪俊贵人鸟股份有限公司
独立董事、审计委员会
主任
2021年07月是蒋震林宁波三纬金属有限公司执行董事、总经理2022年01月否蒋震林宁波震裕新能源有限公司执行董事、总经理2021年10月否梁鹤常州震裕汽车部件有限公司监事2019年05月否戴灵光宜宾震裕汽车部件有限公司监事2022年06月否戴灵光宜春震裕汽车部件有限公司监事2023年01月否戴灵光宁波震裕汽车部件有限公司监事2021年10月否戴灵光
常州震裕新能源科技有限公司
监事2022年09月否洪瑞娣宁波震裕新能源有限公司监事2021年10月否洪瑞娣宁波宁波三纬金属有限公司监事2022年01月否张刚林广东震裕汽车部件有限公司监事2021年10月否蒋宁
苏州范斯特机械科技有限公司
执行董事2022年05月是蒋宁江苏范斯特科技有限公司执行董事、总经理2022年09月否蒋宁
太仓范斯特机械科技有限公司
执行董事、总经理2022年10月否蒋宁宁波震裕销售有限公司执行董事、总经理2022年06月否在其他单位任职情况的说明
无公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□适用
?不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：董事、监事薪酬经股东大会审议通过，高级管理人员薪酬经董事会审议通过；
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：
（1）董事薪酬（津贴）方案
公司内部董事根据其在公司及子公司担任的具体管理职务，按公司相关薪酬标准与绩效考核领取薪酬，不额外领取董事津贴；公司外部董事不在公司领取薪酬（津贴）;公司独立董事的津贴为每年人民币8万元（税前），上述薪酬均按月发放。
（2）监事薪酬（津贴）方案
在公司任职的监事根据其在公司及子公司担任的具体职务，按公司相关薪酬标准与绩效考核领取薪酬，不额外领取监事津贴。
（3）高级管理人员薪酬方案
公司高级管理人员按照其在公司及子公司担任的具体管理职务、实际工作绩效并结合公司经营业绩等因素综合评定薪酬。
3、董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况：独立董事、职工监事及公司高级管理人员的薪酬已按规定发放。2023年实际支付薪酬总额1,058.29万元，其中支付独立董事津贴24万元。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
姓名性别年龄职务任职状态
从公司获得的税前报酬总额
是否在公司关联方获取报酬蒋震林男57
董事长、总经理
现任120否洪瑞娣女55董事现任76否蒋宁男35
董事、副总经理
现任169.66否梁鹤男52
董事、副总经理
现任171.5否张刚林男48
董事、副总经理
现任184否董维男54董事现任0否贝洪俊女60独立董事现任8否尤挺辉男49独立董事现任8否秦珂女61独立董事现任8否邓晓根男42监事现任78.1否罗运田男54监事现任27.57否王建红男36监事会主席现任81.52否解旭男45副总经理离任0否柴华良男42财务总监离任66.6否戴灵光男60
副总经理、董事会秘书
现任59.34否合计--------1,058.29--其他情况说明
□适用
?不适用
八、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
会议届次召开日期披露日期会议决议第四届董事会第十四次会议2023年01月09日2023年01月09日
具体详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）披露的《第四届董事会第十四次会议决议公告》（公告编号：2023-002）第四届董事会第十五次会议2023年02月24日2023年02月28日
具体详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）披露的《第四届董事会第十五次会议决议公告》（公告编号：2023-013）第四届董事会第十六次会议2023年03月17日2023年03月20日
具体详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）披露的《第四届董事会第十六次会议决议公告》（公告编号：2023-021）第四届董事会第十七次会议2023年03月30日2023年04月01日
具体详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）披
露的《董事会决议公告》（公告编号：2023-026）第四届董事会第十八次会议2023年04月26日2023年04月27日
具体详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）披露的《第四届董事会第十八次会议决议公告》（公告编号：2023-045）第四届董事会第十九次会议2023年07月03日2023年07月04日
具体详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）披露的《第四届董事会第十九次会议决议公告》（公告编号：2023-057）第四届董事会第二十次会议2023年07月19日2023年07月19日
具体详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）披露的《第四届董事会第二十次会议决议公告》（公告编号：2023-062）第四届董事会第二十一次会议2023年08月16日2023年08月16日
具体详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）披露的《第四届董事会第二十一次会议决议公告》（公告编号：2023-067）第四届董事会第二十二次会议2023年08月29日2023年08月31日
具体详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）披露的《董事会决议公告》（公告编号：2023-070）第四届董事会第二十三次会议2023年10月17日2023年10月18日
具体详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）披露的《第四届董事会第二十三次会议决议公告》（公告编号：2023-077）第四届董事会第二十四次会议2023年10月24日
审议通过《关于公司2023年第三季度报告的议案》第四届董事会第二十五次会议2023年10月31日2023年10月31日
具体详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）披露的《第四届董事会第二十五次会议决议公告》（公告编号：2023-090）第四届董事会第二十六次会议2023年11月27日2023年11月27日
具体详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）披露的《第四届董事会第二十六次会议决议公告》（公告编号：2023-100）
2、董事出席董事会及股东大会的情况
董事出席董事会及股东大会的情况董事姓名
本报告期应参加董事会
次数
现场出席董
事会次数
以通讯方式参加董事会
次数
委托出席董
事会次数
缺席董事会
次数
是否连续两次未亲自参加董事会会
议
出席股东大
会次数蒋震林137600否2洪瑞娣1310300否2蒋宁1321100否2梁鹤139400否2张刚林137600否2董维1301300否2秦珂1311200否2贝洪俊1301300否2尤挺辉1301300否2连续两次未亲自出席董事会的说明无
3、董事对公司有关事项提出异议的情况董事对公司有关事项是否提出异议
□是
?否报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳
?是□否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司全体董事勤勉尽责，严格按照中国证监会和深圳证券交易所的相关规定以及《公司章程》、《董事会议事规则》等制度开展工作，高度关注公司规范运作和经营情况，根据公司的实际情况，对公司的重大治理和经营决策提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，形成一致意见，并坚决监督和推动董事会决议的执行，确保决策科学、及时、高效，维护公司和全体股东的合法权益。
九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
委员会名称成员情况
召开会议
次数
召开日期会议内容
提出的重要意见和建议
其他履行职责的情况
异议事项具体情况（如有）审计委员会
贝洪俊、尤挺辉、董维
2023年02月24日
审议《关于2022年第三季度报告会计差错更正的议案》
审计委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《董事会议事规则》开展工作，勤勉尽责，根据公司的实际情况，提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案。
审计委员会
贝洪俊、尤挺辉、董维
2023年03月30日
审议《关于<2022年度内部审计工作报告>的议案》、《关于<2022年度财务决算报告>的议案》、《关于2022年度利润分配预案的议案》、《关于续聘2023年度会计师事务所的议案》审计委员会
贝洪俊、尤挺辉、董维
2023年04月26日
审议《关于公司2023年第一季度内部审计工作报告暨2023年第二季度工作计划的议案》
审计委员会
贝洪俊、尤挺辉、董维
2023年08月24日
审议《关于公司2023年第二季度内部审计工作报告暨2023年第三季度工作计划的议案》、《关于<2023年半年度报告>及其摘要的议案》审计委员会
贝洪俊、尤挺辉、董维
2023年10月24日
审议《关于公司2023年第三季度内部审计工作报告暨
2023年第四季度工作计划的议案》、《关于<2023年第三季度报告>的议案》审计委员会
贝洪俊、尤挺辉、董维
2023年12月11日
审议《2024年度内部审计工作计划》战略与决策
委员会
蒋震林、梁鹤、秦珂
2023年01月09日
审议《关于拟对外投资的议案》
战略与投资决策委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《董事会议事规则》开展工作，勤勉尽责，根据公司的实际情况，提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案。
战略与决策委员会
蒋震林、梁鹤、秦珂
2023年02月24日
审议《关于公司符合向不特定对象发行可转换公司债券条件的议案》、《关于公司向不特定对象发行可转换公司债券方案的议案》、《关于公司<向不特定对象发行可转换公司债券预案>的议案》、《关于公司<向不特定对象发行可转换公司债券方案论证分析报告>的议案》
战略与决策委员会
蒋震林、梁鹤、秦珂
2023年03月30日
审议《关于公司符合向不特定对象发行可转换公司债券条件的议案》、《关于公司向不特定对象发行可转换公司债券方案的议案》、《关于公司<向不特定对象发行可转换公司债券预案>（修订版）的议案》、《关于公司<向不特定对象发行可转换公司债券方案论证分析报告>（修订版）的议案》战略与决策委员会
蒋震林、梁鹤、秦珂
2023年07月03日
审议《关于公司全资子公司拟对外投资的议案》战略与决策委员会
蒋震林、梁鹤、秦珂
2023年07月19日
审议《关于公司全资子公司拟对外投资的议案》战略与决策委员会
蒋震林、梁鹤、秦珂
2023年11月27日
审议《关于调整募投项目募集资金投资额的议案》、《关于使用募集资金向全资子公司提供借款以实施募投项目的议案》薪酬与考核委员会
尤挺辉、贝洪俊、洪瑞
2023年01月09日
审议《关于向2022年限制性股票激励
薪酬与考核委员会严格
娣计划激励对象授予
预留限制性股票的议案》、《关于调整2022年限制性股票激励计划授予价格的议案》
按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《董事会议事规则》开展工作，勤勉尽责，根据公司的实际情况，提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案。
薪酬与考核委员会
尤挺辉、贝洪俊、洪瑞娣
2023年03月30日
审议《关于公司董事2023年度薪酬的议案》、《关于公司高级管理人员2023年度薪酬的议案》
十、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是
?否监事会对报告期内的监督事项无异议。
十一、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度报告期末母公司在职员工的数量（人）885报告期末主要子公司在职员工的数量（人）5,143报告期末在职员工的数量合计（人）6,028当期领取薪酬员工总人数（人）6,559母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）15
专业构成专业构成类别专业构成人数（人）生产人员4,607销售人员37技术人员671财务人员91行政人员144其他478合计6,028
教育程度教育程度类别数量（人）本科及研究生503大专996高中及以下4,529合计6,028
2、薪酬政策
公司按照国家有关劳动法律法规的规定，与员工签订劳动合同，为员工缴纳医疗、养老等保险及住房公积金等，并结合公司所处行业及实际经营情况，建立了科学的绩效管理体系，制定了与绩效挂钩的弹性薪酬体系，科学合理的保障了员工切身利益；公司积极组织开展各种形式多样的活动，丰富职工的文化生活，增强员工归属感和满意度。
3、培训计划
震裕坚信员工是公司最重要的资产，公司始终坚持关注员工、团队以及组织的成长，并将员工的培训和发展作为公司人力资源管理战略之一，公司助力人才培养，提升和发展员工能力，整体提升组织绩效。同时，公司致力于建设完善员工发展职级体系，为公司各级员工提供建设性的职业发展指导，在此过程中，配合以相应的培训发展项目，以推动员工与公司共同成长，形成员工入职培训项目、专业与职业培训项目、未来人才培养项目、教育及专业资格资助项目、领导力发展项目等。公司重视内部培训讲师制度的建设，致力于内部课程的开发，通过员工不断的复盘和总结，营造内部分享的氛围，打造学习型震裕。
4、劳务外包情况
?适用□不适用劳务外包的工时总数（小时）不适用劳务外包支付的报酬总额（元）158,500,789.03
十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
?适用□不适用
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第
号—上市公司现金分红》和《公司章程》相关利润分配政策和审议程序实施利润分配方案，分红标准和分红比例明确清晰，相关的决策程序和机制完备。
现金分红政策的专项说明是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：是分红标准和比例是否明确和清晰：是相关的决策程序和机制是否完备：是独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：是公司未进行现金分红的，应当披露具体原因，以及下一步为增强投资者回报水平拟采取的举措：
不适用中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护：
是现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明：
不适用公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致?是□否□不适用公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本情况每10股送红股数（股）0
每10股派息数（元）（含税）0.44每10股转增数（股）0分配预案的股本基数（股）100,604,425现金分红金额（元）（含税）4,426,594.70以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元）0.00现金分红总额（含其他方式）（元）4,426,594.70可分配利润（元）571,159,144.64现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例100.00%
本次现金分红情况其他
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明经中汇会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司合并财务报表2023年度实现归属于母公司所有者的净利润42,768,842.93元，母公司2023年度实现净利润68,266,266.11元。根据《公司章程》的规定，按2023年度母公司实现净利润的10%提取法定盈余公积金6,826,626.61元。截至2023年12月31日，公司合并报表可供分配利润为571,159,144.64元，母公司报表可供分配利润为594,005,463.71元。根据利润分配应以母公司的可供分配利润及合并报表的可供分配利润孰低原则，公司2023年度可供股东分配的利润为571,159,144.64元。在保障公司持续经营和长期发展的前提下，本着回报股东、与股东共享经营成果的原则，公司拟定的2023年度利润分配预案如下：
以公司现有总股本102,782,850股扣除公司回购专用证券账户中股份2,178,425股为基数，向全体在册股东按每10股派发现金股利0.44元（含税），合计派发现金股利4,426,594.70元（含税）。本次利润分配不送红股，不以资本公积金转增股本，剩余未分配利润结转以后年度分配。如公司在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动，将按照“现金分红总额固定不变”的原则对分配比例进行调整，该利润分配预案符合公司《未来三年股东回报规划（2022-2024）》的利润分配政策。。公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用
?不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况?适用□不适用
1、股权激励
1、2023年1月9日召开了第四届董事会第十四次会议和第四届监事会第十一次会议，审议通过了《关于向2022年限制性股票激励计划激励对象授予预留限制性股票的议案》，独立董事发表了同意的独立意见。董事会认为公司2022年限制性股票激励计划规定的预留授予条件已经成就，激励对象主体资格合法有效，确定的授予日符合相关规定，同意确定以2023年1月9日为预留授予日，向符合授予条件的11名激励对象授予22.50万股第二类限制性股票。
2、2023年1月9日召开了第四届董事会第十四次会议和第四届监事会第十一次会议，审议通过了《关于调整2022年限制性股票激励计划授予价格的议案》，独立董事发表了同意的独立意见。本次调整后，授予价格由57.51元/股调整为57.33元/股，除上述调整内容外，本次实施的激励计划其内容与公司2022年第三次临时股东大会审议通过的激励计划一致。
3、2023年4月26日召开了第四届董事会第十八次会议和第四届监事会第十五次会议，审议通过了《关于作废2022年限制性股票激励计划部分已授予但尚未归属的限制性股票的议案》，独立董事发表了同意的独立意见。根据《公司2022年限制性股票激励计划（草案）》《公司2022年限制性股票激励计划实施考核管理办法》的规定，公司董事会同意作废部分已授予但尚未归属的第二类限制性股票共计140.29万股。董事、高级管理人员获得的股权激励?适用□不适用
单位：股
姓名职务
年初持有股票期权数量
报告期新授予股票期权数量
报告期内可行权股
数
报告期内已行权股
数
报告期内已行权股数行权价
格（元/股）
期末持有股票期权数量
报告期末市价（元/股）
期初持有限制性股票数
量
本期已解锁股份数量
报告期新授予限制性股票数量
限制性股票的授予价格（元/股）
期末持有限制性股票数量解旭（已离职）
副总经理
0000000
350,0
0057.330柴华良（已离职）
财务总监
0000000
140,0
0057.33
112,0
合计--0000--0--
490,0
00--
112,0
备注（如有）
副总经理解旭先生已于2023年2月20日离任，该部分限制性股票尚未归属350,000股已作废。财务总监柴华良先生已于2023年11月13日离任，截至本报告期末该部分限制性股票尚未归属112,000股，公司将根据具体情况统一作废安排。高级管理人员的考评机制及激励情况公司逐步建立健全公正、有效的高级管理人员的绩效考核与约束机制，高级管理人员的工作绩效与其收入挂钩；高级管理人员的聘任程序公开、透明，符合相关法律法规的规定，董事会薪酬与考核委员会负责对公司董事及高级管理人员进行绩效考核。
2、员工持股计划的实施情况
□适用
?不适用
3、其他员工激励措施
□适用
?不适用
十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况公司高度重视内部控制建设相关工作，明确了董事会、监事会、经营管理层及内部相关机构在内部控制的建设、监督检查和评价方面的职责权限。公司董事会对公司内部控制及其实施情况的有效性负责；监事会独立行使监督职权，对公司财务及公司董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督和质询，维护公司及股东的合法权益，同时，公司设立内部审计部门，负责公司内部控制建设、监督检查和跟踪评价等日常工作。
报告期内，公司严格遵守《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》等相关法律法规、《公司章程》及其他内控制度，保证了各项业务的规范运作，提升了公司业务风险控制水平。报告期内，内部控制体系总体运行良好，与公司治理架构、业务规模、业务性质相适应。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是
?否
十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况
公司名称整合计划整合进展
整合中遇到的问题
已采取的解决措施
解决进
展
后续解决计划海南范斯特科技有限公司
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建立内部控制制度，财务系统信息化改造升级
不适用不适用不适用不适用范斯特科技（香港）有限公司
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不适用不适用不适用不适用Fine-StampingTechnológiaMagyarországKorlátoltFelelosséguTársaság
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宜春震裕汽车部件有限公司
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不适用不适用不适用不适用
十六、内部控制评价报告或内部控制审计报告
1、内控评价报告
内部控制评价报告全文披露日期2024年04月22日内部控制评价报告全文披露索引
详见2024年04月22日巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《2023年度内部控制评价报告》纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例
100.00%
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例
100.00%
缺陷认定标准类别财务报告非财务报告
定性标准
定性标准，指涉及业务性质的严重程度，根据其直接或潜在负面影响的性质、范围等因素确定。公司在进行内部控制自我评价时，对可能存在的内部控制缺陷定性标准如下：
财务报告重大缺陷的迹象包括：公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为、公司更正已公布的财务报告、注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报、审计委员会和审计部对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效；财务报告重要缺陷的迹象包括：未建立反舞弊程序和控制措施、对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制、对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标；一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
重大缺陷迹象：公司决策程序不科学导致重大决策失败；违犯国家法律、法规；重大偏离预算；制度缺失导致系统性失效；前期重大缺陷或重要缺陷未得到整改；管理人员和技术人员流失严重；媒体负面新闻频现；其他对公司负面影响重大的情形。重要缺陷迹象：公司决策程序不科学对公司经营产生中度影响；违犯行业规范，受到政府部门或监管机构处罚；部分偏离预算；重要制度不完善，导致系统性运行障碍；前期重要缺陷不能得到整改；公司关键岗位业务人员流失严重；媒体负面新闻对公司产生中度负面影响；其他对公司负面影响重要的情形。一般缺陷迹象：除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
定量标准
重大缺陷：税前利润的10%≤错报；资产总额的1%≤错报重要缺陷：税前利润的5%≤错报<税前利润的10%；资产总额的0.5%≤错报<资产总额的1%一般缺陷：错报<税前利润的5%；错报<资产总额的0.5%
重大缺陷：税前利润的10%≤错报；资产总额的1%≤错报重要缺陷：税前利润的5%≤错报<税前利润的10%；资产总额的0.5%≤错报<资产总额的1%一般缺陷：错报<税前利润的5%；错报<资产总额的0.5%财务报告重大缺陷数量（个）0非财务报告重大缺陷数量（个）0财务报告重要缺陷数量（个）0非财务报告重要缺陷数量（个）0
2、内部控制审计报告或鉴证报告
不适用
十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
公司严格按照上市公司治理专项行动的相关要求，对公司治理的相关问题进行自查，并对自查所发现的问题及时完成整改。
第五节环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是
?否报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
公司或子公司名称
处罚原因违规情形处罚结果
对上市公司生产
经营的影响
公司的整改措施不适用不适用不适用不适用不适用不适用参照重点排污单位披露的其他环境信息不适用在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用
?不适用未披露其他环境信息的原因
公司及子公司不属于重点排污单位，报告期内，未发生重大环保事故。未来，公司将严格执行国家和地方各项环保法律法规，持续完善环境管理体系，高标准、严要求的推进各项环保管理工作。
二、社会责任情况
公司一如既往地贯彻落实国家的可持续发展政策，积极履行社会责任，倾情回报社会，努力成为员工幸福、客户信赖、股东满意、社会赞扬的美好企业。
1、股东和投资者权益保护
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定，依法召开股东大会，积极主动采用网络投票等方式，保障中小股东的权益。同时，公司重视投资者关系维护，通过现场调研、互动易平台、电话交流、电子邮件等方式积极回复投资者提出的疑问，确保股东对公司重大事项的知情权。在业绩增长的同时，公司高度重视对股东的回馈。2022年公司现金分红1038.11万元，从而增强投资者的信心。
2、员工权益保护
公司严格遵守《劳动法》和《劳动合同法》的规定，按照有关法律法规与员工签订《劳动合同》，为员工缴纳五险一金，依法维护职工的合法权益。同时，通过开展员工职业健康体检，保障员工职业健康安全，预防职业病危害；每逢佳节送上福利关怀，设置职工说事工作室，关怀每一位员工身心健康；规范晋升通道，制定科学、合理的晋升相制度和培训体系，达到人尽其才、各尽其能的目的，满足公司和员工个人发展需要。公司努力为社会创造更多稳定就业岗位，维护社会和谐发展。
3、供应商与客户权益保护
公司持续稳定、优化并延伸供应链结构，优化完善现有采购流程体系。公司建立专项台账，及时跟踪掌握采购及存货情况；通过完善招标采购管理制度和供应商管理制度，加强责任供应链建设；与合作供应商签订廉洁协议，为供应商创造一个良性竞争平台。在面对客户时，秉承客户至上的服务态度，提升服务价值。公司始终坚持“诚信经营、合作共赢”的理念，用高质量的产品及优质的服务来回报广大客户，在产品的设计、生产、制造环节层层把关，杜绝任何弄虚作假行为，产品质量达到行业先进水准，切实维护广大消费者的利益及商业信誉。
4、倡导绿色发展
公司坚持宣传环保理念，提高员工环保意识；通过线上会议、无纸化办公等多种方式推行绿色办公；鼓励员工低碳出行，减少碳排放；倡导节约资源，加强废弃物管理。同时，为实现内部环保管理目标，公司安排专人定期对公司内部环境及环保相关事项进行监督管理、统筹协调，坚持不懈的为社会和行业可持续发展做出积极贡献。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
守望相助、扶危济困，是中华民族的传统美德，也是公司义不容辞的政治责任和社会责任。公司始终心系社会，致力于营造共融的社区氛围，支持员工开展了一系列关爱弱势群体、促进公共健康的公益服务和志愿活动，如捐赠慈善基金等。报告期内，母公司通过公益捐赠，向宁海县慈善总会捐款了50万元慈善基金，向需要帮助的群体施以援手，切实履行企业公民责任，提升社会可持续发展能力。
第六节重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
?适用□不适用承诺事由承诺方
承诺类型
承诺内容
承诺时间
承诺期限
履行情况首次公开发行或再融资时所作承诺
蒋震林、洪瑞娣
股份限售承诺
（1）自发行人首次公开发行股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的首发前股份，也不由发行人回购该等股份。（2）发行人首次公开发行股票上市后6个月内，如股票连续20个交易日的收盘价均低于首次公开发行价格，或者上市后6个月期末（如该日不是交易日，则为该日后第1个交易日）收盘价低于首次公开发行价格，本人持有首发前股份的锁定期限在原有锁定期限基础上自动延长6个月。自发行人股票上市至本人减持期间，发行人如有权益分派、公积金转增股本、配股等除权除息事项，则发行价格将进行相应调整。（5）若因发行人进行权益分派等导致本人持有的发行人股份发生变化的，就该类事项导致本人新增股份仍适用上述承诺。（6）上述股份的流通限制及自愿锁定的承诺不因本人职务变更或离职等原因而终止。（7）本人转让所持有的发行人股份，应遵守法律法规、中国证监会及深圳证券交易所相关规则的规定。”
2021年03月18日
2024年03月17日
正常履行中
首次公开发行或再融资时所作承诺
蒋震林、洪瑞娣
股份减持承诺
（3）第一项、第二项所述锁定期满后，本人在发行人担任董事期间每年转让直接或间接持有的发行人股份不超过本人直接或间接持有发行人股份总数的25%；在离职后半年内，本人不转让所直接或间接持有发行人的股份。（4）第一项、第二项所述锁定期满后，本人在发行人担任董事任期届满前离职的，应当在本人就任时确定的任期内和任期届满后6个月内，遵守下列限制性规定：
A、每年转让的股份不得超过本人所持有发行人股份总数的25%；B、离职后半年内，不得转让本人所持发行人股份。C、法律、行政法规、部门规章、规范性文件以及深圳证券交易所业务规则对董监高股份转让的其他规定。
2024年03月18日
9999年12月31日
正常履行中
首次公开发行或再融资
宁波聚信投资合伙企业（有限合伙）
股份限售承诺
A、自发行人首次公开发行股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理本企业直接或间接持有的首发前股份，也不由发行人回购该等股份。B、发行人首次公开发行股票上市后6个月内，如股票连续20个交易日的收盘价均低于首次公开发行价格，或者上市后6个月期末（如该日不是交易日，则为该日后第1个交易日）收盘价低于首次公开发行价格，本企业持有首发前股份的锁定期限在原有锁定期限基础上自动延长6个月。自发行人股票上市至本人减持期间，发行人如有权益分派、公积金转增股本、配股等除权除息事项，则发行价格将进行相应调整。C、若因发行人进行权益分派等导致本企业持有的发行人股份发生变化的，就该类事项导致本人新增股份仍适用上述
2021年03月18日
2024年03月17日
正常履行中
时所作承诺
承诺。D、本企业转让所持有的发行人股份，应遵守法律法规、中国证监会及深圳证券交易所相关规则的规定。
首次公开发行或再融资时所作承诺
公司
IPO稳定股价承诺
为维护公司上市后股价的稳定，保护广大投资者尤其是中小投资者的利益，公司制定了关于首次公开发行股票上市后三年内公司股价连续低于最近一年末经审计每股净资产时稳定公司股价的预案，主要内容如下：
1、稳定股价预案的启动条件首次公开发行并上市后36个月内，公司股票如出现连续20个交易日收盘价（如在该20个交易日期间公司披露了新的最近一期经审计的净资产，则该等20个交易日的期限需自公司披露新的最近一期经审计的净资产之日起重新开始计算，下同）均低于最近一期（上一会计年度末，下同）经审计的每股净资产（因利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等除权除息事项导致公司净资产或股份总数发生变化的，每股净资产进行相应调整，下同）时，则触发股价稳定措施的启动条件。2、稳定股价的具体措施在《公司股票上市后三年内稳定股价预案》有效期内，在出现需要采取稳定股价措施的情形后，公司及其控股股东、董事（独立董事除外）、高级管理人员将按照法律、法规、规范性文件和《公司章程（草案）》的相关规定，在不影响公司上市条件的前提下，采取以下部分或全部措施稳定公司股价，相关措施如下：（1）公司实施股票回购A、公司为稳定股价之目的回购股份，应符合《上市公司回购社会公众股份管理办法（试行）》及《关于上市公司以集中竞价交易方式回购股份的补充规定》等相关法律、法规的规定，且不应导致公司股权分布不符合上市条件。B、公司董事会应在触发股票回购义务之日起十个交易日内作出实施回购股份预案（包括拟回购股份数量、价格区间、回购期限及其他有关回购的内容）的决议，并提交股东大会审议。C、公司股东大会对回购股份做出决议，须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过，控股股东承诺在股东大会就回购事项进行表决时投赞成票。公司股东大会批准实施回购股票的议案后公司将依法履行相应的公告、备案及通知债权人等义务。在满足法定条件下依照决议通过的实施回购股票的议案中所规定的价格区间、期限实施回购，回购的股份将按照相关法律法规进行处理。D、公司用于回购股份的资金总额累计不超过公司首次公开发行新股所募集资金的总额。E、公司单次用于回购股份的资金不得低于人民币1,000万元。
（2）控股股东、实际控制人增持公司股票A、公司控股股东、实际控制人应在符合《上市公司收购管理办法》等法律法规的条件和要求的前提下，对公司股票进行增持。B、控股股东、实际控制人应在触发稳定股价义务之日起十个交易日内，就其增持公司股票的具体计划（包括拟增持股份数量、价格区间、增持期限及其他有关增持的内容）书面通知公司并由公司进行公告。C、控股股东单次用于增持股份的资金不得低于人民币1,000万元，同时增持计划完成的6个月内将不出售所增持的股份。D、公司控股股东单次用于增持股份的资金以其所获得的公司上一年度的现金分红资金为限。上述第三、四款所列增持股份资金额度以孰低计算。（3）董事（独立董事除外）、高级管理人员增持公司股票A、在公司任职并领取薪酬的公司董事（独立董事除外，下同）、高级管理人员应在符合《上市公司收购管理办法》及《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》等法律法规的条件和要求的前提下，对公司股票进行增持。B、在公司任职并领取薪酬的公司董事、高级管理人员在触发稳定股价义务之日起十个交易日内，应就其增持公司股票的具体计划（包括拟增持股份数量、价格区间、增持期限及其他有关增持的内容）书面通知公司并由公司进行公告。C、有义务增持的公司董事、高级管理人员承诺，其用于增持公司股份的货币资金不少于该等董事、高级管理人员上年度自公司领取薪酬总和的30%，且不超过前述
2021年03月18日
2024年03月18日
正常履行中
人员上年度税后薪酬总和，在增持完成后6个月内不得转让。（4）其他法律、法规以及中国证监会、证券交易所规定允许的措施。公司在未来聘任新的董事（独立董事除外）、高级管理人员前，将要求其签署承诺书，保证其履行公司首次公开发行上市时董事、高级管理人员已做出的相应承诺。3、稳定公司股价方案的终止自股价稳定方案公告之日起90个自然日内，若出现以下任一情形，则视为本次稳定股价措施实施完毕及承诺履行完毕，已公告的稳定公司股价方案终止执行：（1）公司股票连续10个交易日的收盘价均高于公司最近一期经审计的每股净资产；（2）公司、公司控股股东、实际控制人、公司董事（独立董事除外）及高级管理人员，已经按照公告的稳定公司股价方案，完成了回购、增持义务，稳定公司股价方案已经实施完毕；（3）继续回购或增持公司股份将导致公司股权分布不符合上市条件；（4）继续增持股票将导致控股股东、实际控制人及/或董事（独立董事除外）及/或高级管理人员需要履行要约收购义务且其未计划实施要约收购。4、未履行规定稳定股价义务的约束措施（1）如果采取公司回购股份的方式稳定股价，公司未履行股价稳定措施的，公司应在未履行股价稳定措施的事实得到确认的五个交易日内公告相关情况，公司将在中国证监会指定报刊上公开作出解释并向投资者道歉。（2）如果采取控股股东增持股份的方式稳定股价，但控股股东未实施股票增持计划的，公司有权责令控股股东在限期内履行股票增持义务。控股股东在限期内仍不履行的，应向公司支付同最低增持金额等值的现金补偿。控股股东拒不支付现金补偿的，公司有权从应向控股股东支付的分红中扣减。（3）如果采取公司任职并领取薪酬的董事（独立董事除外）、高级管理人员增持股份的方式稳定股价，在公司任职并领取薪酬的董事（独立董事除外）、高级管理人员未按照本预案的规定提出以及实施股票增持计划的，公司有权责令其在限期内履行股票增持义务。相关主体在限期内仍不履行的，应向公司支付同最低增持金额等值的现金补偿。公司任职并领取薪酬的董事（独立董事除外）、高级管理人员拒不支付现金补偿的，公司有权从应向其支付的薪酬中扣减。公司承诺：公司上市后三年内，如收盘价连续二十个交易日低于上一会计年度经审计的每股净资产（因利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等除权除息事项导致公司净资产或股份总数发生变化的，每股净资产进行相应调整），即触及启动稳定股价措施的条件，公司应在发生上述情形的最后一个交易日起十个交易日内，严格按照《公司股票上市后三年内稳定股价预案》的规定启动稳定股价措施，向社会公众股东回购股票。由公司董事会制定具体实施方案并提前三个交易日公告。首次公开发行或再融资时所作承诺
蒋震林、洪瑞娣
稳定股价、增持
为维护公司上市后股价的稳定，保护广大投资者尤其是中小投资者的利益，公司制定了关于首次公开发行股票上市后三年内公司股价连续低于最近一年末经审计每股净资产时稳定公司股价的预案，主要内容如下：
1、稳定股价预案的启动条件首次公开发行并上市后36个月内，公司股票如出现连续20个交易日收盘价（如在该20个交易日期间公司披露了新的最近一期经审计的净资产，则该等20个交易日的期限需自公司披露新的最近一期经审计的净资产之日起重新开始计算，下同）均低于最近一期（上一会计年度末，下同）经审计的每股净资产（因利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等除权除息事项导致公司净资产或股份总数发生变化的，每股净资产进行相应调整，下同）时，则触发股价稳定措施的启动条件。2、稳定股价的具体措施在《公司股票上市后三年内稳定股价预案》有效期内，在出现需要采取稳定股价措施的情形后，公司及其控股股东、董事（独立董事除外）、高级管理人员将按照法律、法规、规范性文件和《公司章程（草案）》的相关规定，在不影响公司上市条件的前提下，采取以下部分或全部措施稳定公司股价，相关措施如下：（1）公司实施股票回购A、公司为稳定股价之目的回购股份，应符合《上市公司回购社会公众股份管理办法（试行）》及《关于上市公司以集中竞价交易方式回购股份的补充规定》等相关法律、法规的规定，且不应导致公司股权
2021年03月18日
2024年03月18日
正常履行中
分布不符合上市条件。B、公司董事会应在触发股票回购义务之日起十个交易日内作出实施回购股份预案（包括拟回购股份数量、价格区间、回购期限及其他有关回购的内容）的决议，并提交股东大会审议。C、公司股东大会对回购股份做出决议，须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过，控股股东承诺在股东大会就回购事项进行表决时投赞成票。公司股东大会批准实施回购股票的议案后公司将依法履行相应的公告、备案及通知债权人等义务。在满足法定条件下依照决议通过的实施回购股票的议案中所规定的价格区间、期限实施回购，回购的股份将按照相关法律法规进行处理。D、公司用于回购股份的资金总额累计不超过公司首次公开发行新股所募集资金的总额。E、公司单次用于回购股份的资金不得低于人民币1,000万元。
（2）控股股东、实际控制人增持公司股票A、公司控股股东、实际控制人应在符合《上市公司收购管理办法》等法律法规的条件和要求的前提下，对公司股票进行增持。B、控股股东、实际控制人应在触发稳定股价义务之日起十个交易日内，就其增持公司股票的具体计划（包括拟增持股份数量、价格区间、增持期限及其他有关增持的内容）书面通知公司并由公司进行公告。C、控股股东单次用于增持股份的资金不得低于人民币1,000万元，同时增持计划完成的6个月内将不出售所增持的股份。D、公司控股股东单次用于增持股份的资金以其所获得的公司上一年度的现金分红资金为限。上述第三、四款所列增持股份资金额度以孰低计算。（3）董事（独立董事除外）、高级管理人员增持公司股票A、在公司任职并领取薪酬的公司董事（独立董事除外，下同）、高级管理人员应在符合《上市公司收购管理办法》及《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》等法律法规的条件和要求的前提下，对公司股票进行增持。B、在公司任职并领取薪酬的公司董事、高级管理人员在触发稳定股价义务之日起十个交易日内，应就其增持公司股票的具体计划（包括拟增持股份数量、价格区间、增持期限及其他有关增持的内容）书面通知公司并由公司进行公告。C、有义务增持的公司董事、高级管理人员承诺，其用于增持公司股份的货币资金不少于该等董事、高级管理人员上年度自公司领取薪酬总和的30%，且不超过前述人员上年度税后薪酬总和，在增持完成后6个月内不得转让。（4）其他法律、法规以及中国证监会、证券交易所规定允许的措施。公司在未来聘任新的董事（独立董事除外）、高级管理人员前，将要求其签署承诺书，保证其履行公司首次公开发行上市时董事、高级管理人员已做出的相应承诺。3、稳定公司股价方案的终止自股价稳定方案公告之日起90个自然日内，若出现以下任一情形，则视为本次稳定股价措施实施完毕及承诺履行完毕，已公告的稳定公司股价方案终止执行：（1）公司股票连续10个交易日的收盘价均高于公司最近一期经审计的每股净资产；（2）公司、公司控股股东、实际控制人、公司董事（独立董事除外）及高级管理人员，已经按照公告的稳定公司股价方案，完成了回购、增持义务，稳定公司股价方案已经实施完毕；（3）继续回购或增持公司股份将导致公司股权分布不符合上市条件；（4）继续增持股票将导致控股股东、实际控制人及/或董事（独立董事除外）及/或高级管理人员需要履行要约收购义务且其未计划实施要约收购。4、未履行规定稳定股价义务的约束措施（1）如果采取公司回购股份的方式稳定股价，公司未履行股价稳定措施的，公司应在未履行股价稳定措施的事实得到确认的五个交易日内公告相关情况，公司将在中国证监会指定报刊上公开作出解释并向投资者道歉。（2）如果采取控股股东增持股份的方式稳定股价，但控股股东未实施股票增持计划的，公司有权责令控股股东在限期内履行股票增持义务。控股股东在限期内仍不履行的，应向公司支付同最低增持金额等值的现金补偿。控股股东拒不支付现金补偿的，公司有权从应向控股股东支付的分红中扣减。（3）如果采取公司任职并领取薪酬的董事（独立董事除外）、高级管理人员增持股份的方式稳定股价，在公司任职并领取薪酬的董事（独立董事除外）、高级管理人员未按照本预案的规定提出以及实施股票增持计划的，公司有权责令其在限期内履行股票增持义务。相关主体在限期内仍不履行的，应向公司支付
同最低增持金额等值的现金补偿。公司任职并领取薪酬的董事（独立董事除外）、高级管理人员拒不支付现金补偿的，公司有权从应向其支付的薪酬中扣减。公司控股股东、实际控制人承诺：公司上市后三年内，如收盘价连续二十个交易日低于上一会计年度经审计的每股净资产（因利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等除权除息事项导致公司净资产或股份总数发生变化的，每股净资产进行相应调整），即触及启动股价稳定措施的条件，本人应在发生上述情形后严格按照《公司股票上市后三年内稳定股价预案》的规定启动稳定股价措施，增持公司股份，并将根据公司股东大会批准的《公司股票上市后三年内稳定股价预案》中的相关规定，在公司就稳定股价回购股份事宜召开的股东大会上，本人对回购股份的相关决议投赞成票。
首次公开发行或再融资时所作承诺
蒋震林、洪瑞娣、梁鹤、张刚林、董维、芮鹏、戴灵光、刘赛萍、邹春华
稳定股价、增持
为维护公司上市后股价的稳定，保护广大投资者尤其是中小投资者的利益，公司制定了关于首次公开发行股票上市后三年内公司股价连续低于最近一年末经审计每股净资产时稳定公司股价的预案，主要内容如下：
1、稳定股价预案的启动条件首次公开发行并上市后36个月内，公司股票如出现连续20个交易日收盘价（如在该20个交易日期间公司披露了新的最近一期经审计的净资产，则该等20个交易日的期限需自公司披露新的最近一期经审计的净资产之日起重新开始计算，下同）均低于最近一期（上一会计年度末，下同）经审计的每股净资产（因利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等除权除息事项导致公司净资产或股份总数发生变化的，每股净资产进行相应调整，下同）时，则触发股价稳定措施的启动条件。2、稳定股价的具体措施在《公司股票上市后三年内稳定股价预案》有效期内，在出现需要采取稳定股价措施的情形后，公司及其控股股东、董事（独立董事除外）、高级管理人员将按照法律、法规、规范性文件和《公司章程（草案）》的相关规定，在不影响公司上市条件的前提下，采取以下部分或全部措施稳定公司股价，相关措施如下：（1）公司实施股票回购A、公司为稳定股价之目的回购股份，应符合《上市公司回购社会公众股份管理办法（试行）》及《关于上市公司以集中竞价交易方式回购股份的补充规定》等相关法律、法规的规定，且不应导致公司股权分布不符合上市条件。B、公司董事会应在触发股票回购义务之日起十个交易日内作出实施回购股份预案（包括拟回购股份数量、价格区间、回购期限及其他有关回购的内容）的决议，并提交股东大会审议。C、公司股东大会对回购股份做出决议，须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过，控股股东承诺在股东大会就回购事项进行表决时投赞成票。公司股东大会批准实施回购股票的议案后公司将依法履行相应的公告、备案及通知债权人等义务。在满足法定条件下依照决议通过的实施回购股票的议案中所规定的价格区间、期限实施回购，回购的股份将按照相关法律法规进行处理。D、公司用于回购股份的资金总额累计不超过公司首次公开发行新股所募集资金的总额。E、公司单次用于回购股份的资金不得低于人民币1,000万元。
（2）控股股东、实际控制人增持公司股票A、公司控股股东、实际控制人应在符合《上市公司收购管理办法》等法律法规的条件和要求的前提下，对公司股票进行增持。B、控股股东、实际控制人应在触发稳定股价义务之日起十个交易日内，就其增持公司股票的具体计划（包括拟增持股份数量、价格区间、增持期限及其他有关增持的内容）书面通知公司并由公司进行公告。C、控股股东单次用于增持股份的资金不得低于人民币1,000万元，同时增持计划完成的6个月内将不出售所增持的股份。D、公司控股股东单次用于增持股份的资金以其所获得的公司上一年度的现金分红资金为限。上述第三、四款所列增持股份资金额度以孰低计算。（3）董事（独立董事除外）、高级管理人员增持公司股票A、在公司任职并领取薪酬的公司董事（独立董事除外，下同）、高级管理人员应在符合《上市公司收购管理办法》及《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》等法律法规的条件和要求的前提下，对公司股票进行增持。B、在公司任职并领取薪酬的公司董事、高级管理人员在触发稳
2021年03月18日
2024年03月18日
正常履行中
定股价义务之日起十个交易日内，应就其增持公司股票的具体计划（包括拟增持股份数量、价格区间、增持期限及其他有关增持的内容）书面通知公司并由公司进行公告。C、有义务增持的公司董事、高级管理人员承诺，其用于增持公司股份的货币资金不少于该等董事、高级管理人员上年度自公司领取薪酬总和的30%，且不超过前述人员上年度税后薪酬总和，在增持完成后6个月内不得转让。（4）其他法律、法规以及中国证监会、证券交易所规定允许的措施。公司在未来聘任新的董事（独立董事除外）、高级管理人员前，将要求其签署承诺书，保证其履行公司首次公开发行上市时董事、高级管理人员已做出的相应承诺。3、稳定公司股价方案的终止自股价稳定方案公告之日起90个自然日内，若出现以下任一情形，则视为本次稳定股价措施实施完毕及承诺履行完毕，已公告的稳定公司股价方案终止执行：（1）公司股票连续10个交易日的收盘价均高于公司最近一期经审计的每股净资产；（2）公司、公司控股股东、实际控制人、公司董事（独立董事除外）及高级管理人员，已经按照公告的稳定公司股价方案，完成了回购、增持义务，稳定公司股价方案已经实施完毕；（3）继续回购或增持公司股份将导致公司股权分布不符合上市条件；（4）继续增持股票将导致控股股东、实际控制人及/或董事（独立董事除外）及/或高级管理人员需要履行要约收购义务且其未计划实施要约收购。4、未履行规定稳定股价义务的约束措施（1）如果采取公司回购股份的方式稳定股价，公司未履行股价稳定措施的，公司应在未履行股价稳定措施的事实得到确认的五个交易日内公告相关情况，公司将在中国证监会指定报刊上公开作出解释并向投资者道歉。（2）如果采取控股股东增持股份的方式稳定股价，但控股股东未实施股票增持计划的，公司有权责令控股股东在限期内履行股票增持义务。控股股东在限期内仍不履行的，应向公司支付同最低增持金额等值的现金补偿。控股股东拒不支付现金补偿的，公司有权从应向控股股东支付的分红中扣减。（3）如果采取公司任职并领取薪酬的董事（独立董事除外）、高级管理人员增持股份的方式稳定股价，在公司任职并领取薪酬的董事（独立董事除外）、高级管理人员未按照本预案的规定提出以及实施股票增持计划的，公司有权责令其在限期内履行股票增持义务。相关主体在限期内仍不履行的，应向公司支付同最低增持金额等值的现金补偿。公司任职并领取薪酬的董事（独立董事除外）、高级管理人员拒不支付现金补偿的，公司有权从应向其支付的薪酬中扣减。公司董事（独立董事除外）和高级管理人员承诺：公司上市后三年内，如收盘价连续二十个交易日低于上一会计年度经审计的每股净资产（因利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等除权除息事项导致公司净资产或股份总数发生变化的，每股净资产进行相应调整），即触及启动股价稳定措施的条件，公司董事、高级管理人员应在发生上述情形后，严格按照《公司股票上市后三年内稳定股价预案》的规定启动稳定股价措施，增持公司股份。上述承诺对公司未来新任职的董事（独立董事除外）和高级管理人员具有同样的约束力。首次公开发行或再融资时所作承
公司
关于招股说明书无虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的承诺
公司承诺：公司首次公开发行股票招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，公司对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。如因公司招股说明书被中国证监会、证券交易所或司法机关等相关监管机构认定存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，或存在欺诈发行上市情形的，公司将依法回购首次公开发行的全部新股。公司董事会将在上述违法事实被监管机构认定后的两个交易日进行公告，并在上述事项认定后三个月内提出股份回购预案，预案内容包括回购股份数量、价格区间、完成时间等信息，在提交股东大会审议通过，并经相关主管部门批准/核准/备案后启动股份回购措施。公司已发行尚未上市的，回购价格为发行价并加算银行同期存款利息；公司已上市的，回购价格参照二级市场价格确定，但不低于原发行价格及依据相关法律法规及监管规则确定的价格，并根据相关法律、法规和规范性文件规定的程序实施；上市公司期间如发生派发股利、转增股本等除息、除权行为的，上述发行价格亦将作相应调整。如公司招股说明书
2021年03月18日
9999年12月31日
正常履行中
诺有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，或存在欺诈发行上市情形
的，致使投资者在证券交易中遭受损失的，公司将依法赔偿投资者损失。有权获得赔偿的投资者资格、投资者损失的范围认定、赔偿主体之间的责任划分和免责事由按照《公司法》、《证券法》、中国证监会和证券交易所的相关规定以及《公司章程》的规定执行。
首次公开发行或再融资时所作承诺
蒋震林、洪瑞娣
关于招股说明书无虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的承诺
控股股东、实际控制人承诺：公司首次公开发行股票招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，公司对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。如公司本次发行上市相关申报文件被中国证监会、证券交易所或司法机关等相关监管机构认定存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，或存在欺诈发行上市情形的，公司将依法回购首次公开发行的全部新股。本人将督促公司在上述违法事实被监管机构认定后的两个交易日内进行公告，并在上述事项认定后三个月内启动回购事项。公司已发行尚未上市的，回购价格为发行价并加算银行同期存款利息；公司已上市的，回购价格参照二级市场价格确定，但不低于原发行价格及依据相关法律法规及监管规则确定的价格，并根据相关法律、法规和规范性文件规定的程序实施；上市公司期间如发生派发股利、转增股本等除息、除权行为的，上述发行价格亦将作相应调整。如公司因本次发行上市招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，或存在欺诈发行上市情形被证券主管部门或司法机关立案调查的，本人承诺暂停转让本人拥有权益的发行人股份。如公司本次发行上市招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，或存在欺诈发行上市情形的，致使投资者在证券交易中遭受损失，且本人被监管机构认定不能免责的，本人将依法赔偿投资者的损失。有权获得赔偿的投资者资格、投资者损失的范围认定、赔偿主体之间的责任划分和免责事由按照《公司法》、《证券法》、中国证监会和证券交易所的相关规定以及《公司章程》的规定执行。
2021年03月18日
9999年12月31日
正常履行中
首次公开发行或再融资时所作承诺
蒋震林、洪瑞娣、梁鹤、张刚林、董维、芮鹏、秦珂、贝洪俊、尤挺辉、戴灵光、刘赛萍、邹春华、周茂伟、邓晓根、罗运田
关于招股说明书无虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的承诺
本人已经阅读了公司首次公开发行并在创业板上市编制的招股说明书，本人确认招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，本人对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。如公司本次发行上市招股说明书被中国证监会、证券交易所或司法机关等监管机构认定有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，或存在欺诈发行上市情形的，且本人被监管机构认定不能免责的，本人将依法赔偿投资者损失。有权获得赔偿的投资者资格、投资者损失的范围认定、赔偿主体之间的责任划分和免责事由按照《公司法》、《证券法》、中国证监会和证券交易所的相关规定以及《公司章程》的规定执行。
2021年03月18日
9999年12月31日
正常履行中
首次公开发行或再融资
蒋震林、洪瑞娣
关于持股意向及减持意向的承诺
（1）拟长期持有公司股票；（2）减持前提：如果在锁定期满后拟减持股票的，将认真遵守中国证监会、深圳证券交易所关于股东减持的相关规定，结合发行人稳定股价、开展经营、资本运作的需要，审慎制定股票减持计划，在股票锁定期满后逐步减持，且不违反在发行人首次公开发行时所作出的公开承诺；（3）减持方式：其减持发行人股份应符合相关法律、法规、规章的规定，具体方式包括但不限于交易所集中竞价交易、大宗交易、协议转让等方式；（5）减持数量：
锁定期满后，根据法律法规的要求和自身财务规划的需要，进行合理减持；在担任发行人董事期间，每年减持数量不超过上一年末所持股份数量的25%；在所持发行人股票锁定期满后两年内，每年内蒋震林与洪瑞娣合计减持比例不超过其持有发行人股份总数的25%；（6）减
2024年03月17日
9999年12月31日
正常履行中
时所作承诺
持公告：每次减持时，应提前3个交易日通知公司，并按照交易所的规定及时履行报备及信息披露义务；若通过证券交易所集中竞价交易减持股份的，应提前15个交易日通知公司，并按照交易所的规定及时履行报备及信息披露义务；（7）如未履行上述承诺：承诺人将在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉；承诺人因未履行或未及时履行相关承诺所获得的收益归发行人所有；承诺人未履行或未及时履行相关承诺导致发行人或投资者损失的，依法赔偿发行人或投资者的损失；承诺人所持有的公司股份自未履行上述承诺之日起6个月内不得减持；（8）本承诺人在锁定期（包括延长的锁定期（如有））届满后拟减持股份的，将严格遵守法律、法规和规范性文件的相关规定，如法律法规、规范性文件对减持股份相关事项的规定发生变化时，按照相关规定执行。首次公开发行或再融资时所作承诺
蒋震林、洪瑞娣
关于持股意向及减持意向的承诺
4、减持价格：如果在锁定期满后两年内，其拟减持股票的，减持价格不低于发行价。若本次发行后发生权益分派、公积金转增股本、配股等情况的，则发行价格将进行相应的除权、除息调整
2024年03月17日
2026年03月17日
正常履行中
首次公开发行或再融资时所作承诺
尚融（宁波）投资中心（有限合伙）、上海尚融聚源股权投资中心（有限合伙）
关于持股意向及减持意向的承诺
宁波尚融与上海尚融作为合计持有发行人5%以上股份的股东，就发行人首次公开发行股票并在创业板上市后的持股意向及合计减持意向承诺如下（本承诺在承诺人合计持有发行人股份低于5%以下时不再适用）：（1）减持前提：如果在锁定期满后拟减持股票的，将认真遵守中国证监会、深圳证券交易所关于股东减持的相关规定，结合发行人稳定股价、开展经营、资本运作的需要，审慎制定股票减持计划，在股票锁定期满后逐步减持，且不违反在发行人首次公开发行时所作出的公开承诺；（2）减持方式：其减持发行人股份应符合相关法律、法规、规章的规定，具体方式包括但不限于交易所集中竞价交易、大宗交易、协议转让等方式；（3）减持价格：在股票锁定期满后，将根据届时市场情况及发行人经营情况减持其所持发行人股份，减持价格按照届时的市场价格或者中国证监会、证券交易所认可的定价方式确定；（4）减持数量：在股票锁定期满后，减持数量应当遵守法律法规以及深圳证券交易所业务规则的规定，不得违反相关限制性规定；（5）减持公告：每次减持时，应提前3个交易日通知公司，并按照交易所的规定及时履行报备及信息披露义务；若通过证券交易所集中竞价交易减持股份的，应提前15个交易日通知公司，并按照交易所的规定及时履行报备及信息披露义务；（6）如未履行上述承诺：承诺人将在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉；承诺人因未履行或未及时履行相关承诺所获得的收益归发行人所有；
（7）承诺人在锁定期（包括延长的锁定期（如有））届满后拟减持股份的，将严格遵守相关法律、法规和规范性文件的相关规定，如法律法规、规范性文件对减持股份相关事项的规定发生变化时，按照相关规定执行。
2021年03月17日
2023年03月17日
已履行完毕
首次公开
宁波聚信投资合伙企业（有
关于持股意向及减
（1）减持前提：如果在锁定期满后拟减持股票的，将认真遵守中国证监会、深圳证券交易所关于股东减持的相关规定，结合发行人稳定股价、开展经营、资本运作的需要，审慎制定股票减持计划，在股票锁定期满后逐步减持，且不违反在发行人首次公开发行时所作出的公
2024年03月17日
9999年12月31日
正常履行
发行或再融资时所作承诺
限合伙）
持意向的承诺
开承诺；（2）减持方式：其减持发行人股份应符合相关法律、法规、规章的规定，具体方式包括但不限于交易所集中竞价交易、大宗交易、协议转让方式等；（5）减持公告：每次减持时，应提前3个交易日通知公司，并按照交易所的规定及时履行报备及信息披露义务；若通过证券交易所集中竞价交易减持股份的，应提前15个交易日通知公司，并按照交易所的规定及时履行报备及信息披露义务；
（6）如未履行上述承诺：承诺人将在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉；承诺人因未履行或未及时履行相关承诺所获得的收益归发行人所有，承诺人未履行或未及时履行相关承诺导致发行人或投资者损失的，依法赔偿发行人或投资者的损失；承诺人所持有的发行人股份自未履行上述承诺之日起6个月内不得减持；（7）本企业在锁定期（包括延长的锁定期（如有））届满后拟减持股份的，将严格遵守相关法律、法规和规范性文件的相关规定，如法律法规、规范性文件对减持股份相关事项的规定发生变化时，按照相关规定执行。
中
首次公开发行或再融资时所作承诺
宁波聚信投资合伙企业（有限合伙）
关于持股意向及减持意向的承诺
（3）减持价格：如果在锁定期满后两年内，其拟减持股票的，减持价格不低于发行价。若本次发行后发生权益分派、公积金转增股本、配股等情况的，则发行价格将进行相应的除权、除息调整；（4）减持数量：所持发行人股票锁定期满后两年内，减持数量应当遵守法律法规以及深圳证券交易所业务规则的规定，不得违反相关限制性规定。
2024年03月17日
2026年3月17日
正常履行中
首次公开发行或再融资时所作承诺
蒋震林、洪瑞娣
关于填补被摊薄即期回报的承诺
公司控股股东、实际控制人承诺将采取以下措施填补被摊薄即期回报：（1）任何情形下，本人均不会滥用实际控制人地位，均不会越权干预公司经营管理活动，不会侵占公司利益；（2）督促公司切实履行填补回报措施；（3）本承诺出具日后至公司本次发行完毕前，若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺；（4）本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，若本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任；作为填补回报措施相关责任主体之一，本人若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本人同意按照中国证监会和深圳证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则，对本人作出相关处罚或采取相关管理措施。
2021年03月18日
9999年12月31日
正常履行中
首次公开发行或再融资时所
蒋震林、洪瑞娣、梁鹤、张刚林、董维、芮鹏、秦珂、贝洪俊、尤挺辉、戴
关于填补被摊薄即期回报的承诺
公司的董事、高级管理人员将忠实、勤勉地履行职责，维护公司和全体股东的合法权益，为保证公司填补回报措施能够得到切实履行作出以下承诺：（1）本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；（2）本人承诺对本人的职务消费行为进行约束；（3）本人承诺不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动；（4）本人承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；
（5）若公司后续推出股权激励政策，本人承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；（6）若中国证监会、深圳证券交易所作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本人承诺届时将按照中国证监会及深圳证券交易所的最新规定出具补充承诺；
2021年03月18日
9999年12月31日
正常履行中
作承诺
灵光、刘赛萍、邹春华
（7）本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，若本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任；作为填补回报措施相关责任主体之一，本人若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本人将无条件接受中国证监会和深圳证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则对本人作出的相关处罚或采取的相关管理措施。首次公开发行或再融资时所作承诺
公司
利润分配
为维护中小投资者的利益，本公司承诺将严格按照《宁波震裕科技股份有限公司（草案）》规定的利润分配政策（包括现金分红政策）履行公司利润分配决策程序，并实施利润分配。
2021年03月18日
9999年12月31日
正常履行中
首次公开发行或再融资时所作承诺
公司
其他承诺
公司将严格履行在本次发行并上市过程中所作出的各项公开承诺事项，积极接受社会监督。发行人在本次发行并上市过程中，如存在未履行承诺的情形的，发行人将采取以下措施予以约束：（1）本公司将严格履行招股说明书披露的在首次公开发行股票并在创业板上市过程中所作出的全部公开承诺事项中的各项义务和责任；（2）如果本公司未履行招股说明书披露的承诺事项，公司将在股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行承诺的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉，并向公司投资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护投资者的权益；（3）如果因公司未履行相关承诺事项，致使投资者在证券交易中遭受损失的，公司将依法向投资者赔偿相关损失。在证券监督管理部门或其他有权部门认定应当承担责任后十日内，公司将启动赔偿投资者损失的相关工作。投资者损失根据与投资者协商确定的金额，或者依据证券监督管理部门、司法机关认定的方式或金额确定；（4）自本公司完全消除未履行相关承诺事项所有不利影响之日起12个月的期间内，本公司将不得发行证券，包括但不限于股票、公司债券、可转换的公司债券及证券监督管理部门认可的其他品种等。
2021年03月18日
9999年12月31日
正常履行中
首次公开发行或再融资时所作承诺
公司、蒋震林、洪瑞娣、梁鹤、张刚林、董维、芮鹏、秦珂、贝洪俊、尤挺辉、戴灵光、刘赛萍、邹春华、周茂
其他承诺
发行人及全体董事、监事、高级管理人员、发行人控股股东、实际控制人以及保荐人、承销的证券公司承诺因发行人招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。
2021年03月18日
9999年12月31日
正常履行中
伟、邓晓根、罗运田、民生证券股份有限公司首次公开发行或再融资时所作承诺
蒋震林、洪瑞娣
其他承诺
（1）本人将严格履行招股说明书披露的在首次公开发行股票并在创业板上市过程中所作出的全部公开承诺事项中的各项义务和责任；
（2）如果本人未履行招股说明书披露的承诺事项，本人将在股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行承诺的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉，并向发行人投资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护投资者的权益；（3）如果本人违反股份锁定、持股意向及减持意向的承诺进行减持的，自愿将减持所得收益上缴发行人；本人因未履行或未及时履行相关承诺所获得的收益归发行人所有；（4）如果因本人未履行相关承诺事项，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将依法向投资者赔偿相关损失。在证券监督管理部门或其他有权部门认定应当承担责任后十日内，本人将启动赔偿投资者损失的相关工作。投资者损失根据与投资者协商确定的金额，或者依据证券监督管理部门、司法机关认定的方式或金额确定；（5）如果本人未承担前述赔偿责任，则本人持有的发行人股份（扣除首次公开发行股票时老股转让股份）在本人履行完毕前述赔偿责任之前不得转让，同时发行人有权扣减本人所获分配的现金分红用于承担前述赔偿责任。
2021年03月18日
9999年12月31日
正常履行中
首次公开发行或再融资时所作承诺
蒋震林、洪瑞娣、梁鹤、张刚林、董维、芮鹏、秦珂、贝洪俊、尤挺辉、戴灵光、刘赛萍、邹春华、周茂伟、邓晓根、罗运田
其他承诺
（1）本人将严格履行招股说明书披露的在首次公开发行股票并在创业板上市过程中所作出的全部公开承诺事项中的各项义务和责任；
（2）如果本人未履行招股说明书披露的承诺事项，本人将在股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行承诺的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉，并向发行人投资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护投资者的权益；（3）如果因本人未履行相关承诺事项，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将依法向投资者赔偿相关损失，并承诺所获得的收益归发行人所有。在证券监督管理部门或其他有权部门认定应当承担责任后十日内，本人将启动赔偿投资者损失的相关工作。投资者损失根据与投资者协商确定的金额，或者依据证券监督管理部门、司法机关认定的方式或金额确定；（4）自违反承诺之日起，本人自愿同意暂停领取薪酬或津贴，由发行人直接用于执行本人未履行的承诺或用于赔偿因本人未履行承诺给发行人、发行人其他股东或社会公众投资者造成的损失，直至本人纠正违反公开承诺事项的行为为止。
2021年03月18日
9999年12月31日
正常履行中
首次公开发行或再融资时所作
蒋震林、洪瑞娣
其他承诺
1、如因政策调整或应相关主管部门要求或决定，发行人及其子公司的员工社会保险及住房公积金出现需要补缴之情形，或发行人及其子公司因未为员工缴纳社会保险金和住房公积金而承担任何罚款或损失的情形，本人将无条件以现金全额承担发行人应补缴的员工社会保险及住房公积金以及因此所产生的滞纳金、罚款等相关费用，并补偿发行人因此产生的全部损失。本人对此承担连带赔偿责任。2、如本人违反上述承诺，则发行人有权依据本承诺函扣留本人从发行人获取的工资、奖金、补贴、股票分红等收入，并用以承担本人承诺承担的社会保险和住房公积金兜底责任和义务，并用以补偿发行人及其子公司因此而遭受的损失。
2021年03月18日
9999年12月31日
正常履行中
承诺
首次公开发行或再融资时所作承诺
公司、蒋震林、洪瑞娣、梁鹤、张刚林、董维、芮鹏、秦珂、贝洪俊、尤挺辉、戴灵光、刘赛萍、邹春华、周茂伟、邓晓根、罗运田
其他承诺
本公司及全体董事、监事、高级管理人员保证上市公告书的真实性、准确性、完整性，承诺上市公告书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并依法承担法律责任。
2021年03月18日
9999年12月31日
正常履行中
首次公开发行或再融资时所作承诺
公司、民生证券
其他承诺
发行人、保荐机构承诺：除招股说明书等已披露的申请文件外，公司不存在其他影响发行上市和投资者判断的重大事项。
2021年03月18日
9999年12月31日
正常履行中
首次公开发行或再融资时所作承诺
民生证券
依法承担赔偿或者赔偿责任的承诺
如因本公司为发行人首次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将承担先行赔付义务。
2021年03月18日
9999年12月31日
正常履行中
首次公开
浙江天册律师事务所
依法承担赔偿或者
如本所在本次发行工作期间未勤勉尽责，导致本所为发行人本次发行而发表的法律意见对重大事件作出违背事实真相的虚假记载、误导性陈述，或在披露信息时发生重大遗漏，并因此造成投资者直接经济损失的，在该等事实或情形依法定程序被认定且本所应当承担的责任被
2021年03月18日
9999年12月31日
正常履行
发行或再融资时所作承诺
赔偿责任的承诺
确定后，本所将严格按照上述经认定的责任范围履行司法机关或行政部门确定本所应当履行的赔付义务。本所保证遵守以上承诺，勤勉尽责地为发行人的本次发行提供专业服务，维护投资者合法权益，并对此承担相应的法律责任。
中
首次公开发行或再融资时所作承诺
中汇会计师事务所（特殊普通合伙）
依法承担赔偿或者赔偿责任的承诺
若监管部门认定因本所为发行人首次公开发行股票并上市制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，本所将依法赔偿投资者损失。
2021年03月18日
9999年12月31日
正常履行中
首次公开发行或再融资时所作承诺
蒋震林、洪瑞娣
关于避免同业竞争的承诺
1、本人及本人直接或间接控制的除发行人及其子公司以外的企业目前不存在自营、与他人共同经营、为他人经营或以其他任何方式直接或间接从事与发行人及其子公司相同、相似或构成实质竞争业务的情形；
2、本人将不会采取参股、控股、自营、联营、合营、合作或者其他任何方式直接或间接从事与发行人及其子公司现在和将来业务范围相同、相似或构成实质竞争的业务，也不会协助、促使或代表任何第三方以任何方式直接或间接从事与发行人及其子公司现在和将来业务范围相同、相似或构成实质竞争的业务；
3、对于本人直接或间接控制的其他企业，本人将通过派出机构和人员（包括但不限于董事、高级管理人员等）以及本人在该等企业中的控制地位，保证该等企业比照前款规定履行与本人相同的不竞争义务；
4、如因国家政策调整等不可抗力原因导致本人或本人直接或间接控制的其他企业将来从事的业务与发行人及其子公司现在或将来业务之间的同业竞争可能构成或不可避免时，则本人将在合理期限内及时转让或终止该等业务或促使本人直接或间接控制的其他企业及时转让或终止该等业务；如发行人及其子公司进一步要求，发行人及其子公司享有该等业务在同等条件下的优先受让权，本人并将确保有关交易价格的公平合理；
5、如从第三方获得任何与发行人经营的业务存在竞争或潜在竞争的商业机会，本人及本人直接或间接控制的其他企业将立即通知发行人，本人承诺采用任何其他可以被监管部门所认可的方案，以最终排除本人对该等商业机会所涉及资产/股权/业务之实际管理、运营权，从而避免形成同业竞争；
6、上述承诺在本人作为发行人控股股东、实际控制人期间内持续有效且不可变更或撤销。本人承诺，若因违反本承诺函的上述任何条款，而导致发行人遭受任何直接或者间接形成的经济损失的，本人均将予以赔偿，并妥善处置全部后续事项。
2021年03月18日
9999年12月31日
正常履行中
首次蒋震林、洪
关于减少
（1）本承诺人已按照证券监管法律、法规以及规范性文件的要求对发行人的关联方以及关联交易进行了完整、详尽披露。本承诺人以及
2021年03
9999年12
正常
公开发行或再融资时所作承诺
瑞娣和规
范关联交易的承诺
本承诺人控制的其他企业与发行人之间不存在其他任何依照法律法规和中国证监会的有关规定应披露而未披露的关联交易。（2）本承诺人在作为发行人股东期间，本承诺人及本承诺人控制的企业将尽量避免与发行人之间产生关联交易，对于不可避免发生的关联业务往来或交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市场公认的合理价格确定。本承诺人将严格遵守发行人《公司章程》等规范性文件中关于关联交易事项的回避规定，所涉及的关联交易均将按照规定的决策程序进行，并将履行合法程序，及时对关联交易事项进行信息披露。本承诺人承诺不会利用关联交易转移、输送利润，不会通过发行人的经营决策权损害发行人及其他股东的合法权益。（3）本承诺人承诺不会通过直接或间接持有发行人的股份而滥用股东权利，损害发行人及其他股东的合法利益。
（4）本承诺人承诺，若因违反本承诺函的上述任何条款，而导致公司遭受任何直接或者间接形成的经济损失的，本承诺人均将予以赔偿，并妥善处置全部后续事项。
月18日
月31日
履行中
首次公开发行或再融资时所作承诺
宁波聚信投资合伙企业（有限合伙）
关于减少和规范关联交易的承诺
关于减少和规范关联交易的承诺：1、本企业已按照证券监管法律、法规以及规范性文件的要求对发行人的关联方以及关联交易进行了完整、详尽披露。本企业以及本企业控制的其他企业与发行人之间不存在其他任何依照法律法规和中国证监会的有关规定应披露而未披露的关联交易。2、本企业在作为发行人持股5%以上的股东期间，本企业及本企业控制的企业将尽量避免与发行人之间产生关联交易，对于不可避免发生的关联业务往来或交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市场公认的合理价格确定。本企业将严格遵守发行人《公司章程》等规范性文件中关于关联交易事项的回避规定，所涉及的关联交易均将按照规定的决策程序进行，并将履行合法程序，及时对关联交易事项进行信息披露。本企业承诺不会利用关联交易转移、输送利润，不会通过发行人的经营决策权损害发行人及其他股东的合法权益。本企业承诺不利用发行人的持股5%以上的股东地位，损害发行人及其他股东的合法利益。
3、若因违反本承诺函的上述任何条款，而导致公司遭受任何直接或者间接形成的经济损失的，本承诺人均将予以赔偿，并妥善处置全部后续事项。
2021年03月18日
9999年12月31日
正常履行中
首次公开发行或再融资时所作承诺
尚融（宁波）投资中心（有限合伙）、上海尚融聚源股权投资中心（有限合伙）
关于减少和规范关联交易的承诺
合计持股5%以上的股东上海尚融与宁波尚融关于减少和规范关联交易的承诺：1、承诺人已按照证券监管法律、法规以及规范性文件的要求对发行人的关联方以及关联交易进行了完整、详尽披露。承诺人以及承诺人控制的其他企业与发行人之间不存在其他任何依照法律法规和中国证监会的有关规定应披露而未披露的关联交易。2、承诺人在作为单独或合计持有发行人5%以上股份的股东期间，承诺人及承诺人控制的企业将尽量避免与发行人之间产生关联交易，对于不可避免发生的关联业务往来或交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市场公认的合理价格确定。承诺人将严格遵守发行人《公司章程》等规范性文件中关于关联交易事项的回避规定，所涉及的关联交易均将按照规定的决策程序进行，并将履行合法程序，及时对关联交易事项进行信息披露。承诺人承诺不会利用关联交易转移、输送利润，不会通过发行人的经营决策权损害发行人及其他股东的合法权益。承诺人承诺不利用发行人的持股5%以上的股东地位，损害发行人及其他股东的合法利益。3、若因违反本承诺函的上述任何条款，而导致公司遭受任何直接或者间接形成的经济损失的，本承诺人均将予以赔偿，并妥善处置全部后续事项。
2021年03月18日
9999年12月31日
正常履行中
其他承诺
蒋震林;宁波震裕新能源有限公司
股份限售承诺
1、承诺其于本次向特定对象发行所认购的股份，自该等股份上市之日起18个月内不得转让。如果中国证监会和深交所对于限售期有更加严格的规定的，按中国证监会和深交所的规定执行。
2、按照相关法律法规和中国证监会、深圳证券交易所的相关规定，按照甲方的要求就其在本次向特定对象发行中认购的股份出具相关锁定承诺，并办理相关股份锁定事宜。
3、所取得的公司本次向特定对象发行的股票因公司分配股票股利、资本公积金转增股本等形式衍生取得的股票亦应遵守上述股份锁定安
2022年11月10日
2024-5-9
正常履行中
排。
4、认购的股票在上述锁定期限届满后，其转让和交易依照届时有效的法律法规和深圳证券交易所的规则办理，甲方对此不作出任何保证和承诺。
其他承诺
蒋震林;宁波震裕新能源有限公司
股份减持承诺
“本人/本企业作为宁波震裕科技股份有限公司（以下简称“发行人”）2022年度向特定对象发行股票（以下简称“本次发行”）的认购对象，依据《深圳证券交易所创业板发行审核业务指南第4号——创业板上市公司向特定对象发行证券审核关注要点》等法律、法规及规范性文件的要求，就本人/本企业持有的发行人股份的持股及减持意向承诺如下：本人/本企业不存在本次发行定价基准日前六个月内减持发行人股份的情况，本人/本企业从定价基准日至本次发行完成后六个月内不减持本人/本企业持有的发行人股份。本人/本企业在锁定期届满后拟减持股份的，将严格遵守法律、法规及规范性文件对减持股份相关事项的规定，如法律、法规及规范性文件对减持股份相关事项的规定发生变化时，按照相关规定执行。”
2022年11月10日
2099-12-31
正常履行中
其他承诺
蒋震林
其他承诺
“在震裕新能源持有宁波震裕科技股份有限公司（300953.SZ）股票期间（至少涵盖自震裕新能源持有宁波震裕科技股份有限公司股票之日起的18个月内），本人不会通过转让震裕新能源股权、通过震裕新能源增资等方式直接或间接转让震裕新能源权益，本人将保持震裕新能源控制权的稳定性，本人不会通过直接或间接改变震裕新能源的股权结构以规避本次向特定对象发行股票相关锁定期限承诺，本人无改变震裕新能源股权结构的计划或安排；本人不通过委托他人管理本人持有的震裕新能源股权；不存在通过震裕新能源给关联方或利益相关方进行股份代持、结构化安排等情形。本人在上述锁定期届满后拟改变震裕新能源股权结构的，将严格遵守法律、法规及规范性文件的规定。”
2022年11月10日
2024-5-9
正常履行中
其他承诺
洪瑞娣;蒋震林
其他承诺
根据中国证监会等证券监管机构相关规定，为保障公司填补即期回报措施能够得到切实履行，公司控股股东、实际控制人作出如下承诺：
“1、不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益；
2、切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，若本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任；
3、自本承诺出具日至本次发行实施完毕前，若中国证监会等证券监管机构作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会等证券监管机构的该等规定时，本人承诺届时将按照中国证监会等证券监管机构的最新规定出具补充承诺；
4、本人作为填补回报措施相关责任主体之一，若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本人接受按照中国证监会和深圳证券交易所等证券监管机构制定或发布的有关规定、规则，对本人作出的相关处罚或采取相关监管措施。本人承诺切实履行本承诺，若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。”
2022年11月10日
9999-12-31
正常履行中
其他承诺
贝洪俊;柴华良;戴灵光;董维;洪瑞娣;蒋宁;蒋震林;解旭;梁鹤;秦珂;尤挺辉;张刚林
其他承诺
公司的董事、高级管理人员将忠实、勤勉地履行职责，维护公司和全体股东的合法权益。根据中国证监会等证券监管机构相关规定，公司的董事和高级管理人员分别对公司填补回报措施能够得到切实履行作出以下承诺：
“1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；
2、承诺对本人相关的职务消费行为进行约束；
3、承诺不动用公司资产从事与本人所履行职责无关的投资、消费活动；
4、承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；
5、若公司未来实施新的股权激励计划，承诺拟公布的股权激励方案的行权条件将与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；
6、自本承诺出具日至公司本次发行实施完毕前，若中国证监会等证券监管机构作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会等证券监管机构的该等规定时，本人
2022年11月10日
9999-12-31
正常履行中
承诺届时将按照中国证监会等证券监管机构的最新规定出具补充承诺；
7、本人作为填补回报措施相关责任主体之一，若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本人接受按照中国证监会和深圳证券交易所等证券监管机构制定或发布的有关规定、规则，对本人作出的相关处罚或采取相关监管措施。本人承诺切实履行本承诺，若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。”
其他承诺
贝洪俊;柴华良;戴灵光;邓晓根;董维;洪瑞娣;蒋宁;蒋震林;解旭;梁鹤;罗运田;宁波震裕科技股份有限公司;秦珂;王建红;尤挺辉;张刚林
其他承诺
本公司及全体董事、监事、高级管理人员、控股股东及实际控制人承诺募集说明书及其他信息披露资料真实、准确、完整，不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性及完整性承担相应的法律责任。
2022年11月10日
9999-12-31
正常履行中
其他承诺
蒋震林、洪瑞娣
其他承诺
为避免今后与公司之间可能出现的同业竞争，维护公司全体股东的利益和保证公司的长期稳定发展，蒋震林、洪瑞娣分别向公司出具了《关于避免同业竞争的承诺函》，主要内容如下：
“1、本人及本人直接或间接控制的除发行人及其子公司以外的企业目前不存在自营、与他人共同经营、为他人经营或以其他任何方式直接或间接从事与发行人及其子公司相同、相似或构成实质竞争业务的情形；
2、本人将不会采取参股、控股、自营、联营、合营、合作或者其他任何方式直接或间接从事与发行人及其子公司现在和将来业务范围相同、相似或构成实质竞争的业务，也不会协助、促使或代表任何第三方以任何方式直接或间接从事与发行人及其子公司现在和将来业务范围相同、相似或构成实质竞争的业务；
3、对于本人直接或间接控制的其他企业，本人将通过派出机构和人员（包括但不限于董事、高级管理人员等）以及本人在该等企业中的控制地位，保证该等企业比照前款规定履行与本人相同的不竞争义务；
4、如因国家政策调整等不可抗力原因导致本人或本人直接或间接控制的其他企业将来从事的业务与发行人及其子公司现在或将来业务之间的同业竞争可能构成或不可避免时，则本人将在合理期限内及时转让或终止该等业务或促使本人直接或间接控制的其他企业及时转让或终止该等业务；如发行人及其子公司进一步要求，发行人及其子公司享有该等业务在同等条件下的优先受让权，本人并将确保有关交易价格的公平合理；
5、如从第三方获得任何与发行人经营的业务存在竞争或潜在竞争的商业机会，本人及本人直接或间接控制的其他企业将立即通知发行人，本人承诺采用任何其他可以被监管部门所认可的方案，以最终排除本人对该等商业机会所涉及资产/股权/业务之实际管理、运营权，从而避免形成同业竞争；
6、上述承诺在本人作为发行人控股股东、实际控制人期间内持续有效且不可变更或撤销。本人承诺，若因违反本承诺函的上述任何条款，而导致发行人遭受任何直接或者间接形成的经济损失的，本人均
2023年11月09日
9999-12-31
正常履行中
将予以赔偿，并妥善处置全部后续事项。”
其他承诺蒋震林、洪瑞娣
其他承诺
为减少和规范关联交易，公司控股股东、实际控制人的承诺如下“（1）本承诺人已按照证券监管法律、法规以及规范性文件的要求对发行人的关联方以及关联交易进行了完整、详尽披露。本承诺人以及本承诺人控制的其他企业与发行人之间不存在其他任何依照法律法规和中国证监会的有关规定应披露而未披露的关联交易。
（2）本承诺人在作为发行人股东期间，本承诺人及本承诺人控制的企业将尽量避免与发行人之间产生关联交易，对于不可避免发生的关联业务往来或交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市场公认的合理价格确定。本承诺人将严格遵守发行人《公司章程》等规范性文件中关于关联交易事项的回避规定，所涉及的关联交易均将按照规定的决策程序进行，并将履行合法程序，及时对关联交易事项进行信息披露。本承诺人承诺不会利用关联交易转移、输送利润，不会通过发行人的经营决策权损害发行人及其他股东的合法权益。
（3）本承诺人承诺不会通过直接或间接持有发行人的股份而滥用股东权利，损害发行人及其他股东的合法利益。
（4）本承诺人承诺，若因违反本承诺函的上述任何条款，而导致公司遭受任何直接或者间接形成的经济损失的，本承诺人均将予以赔偿，并妥善处置全部后续事项。”
2023年11月09日
9999-12-31
正常履行中
其他承诺
贝洪俊;董维;洪瑞娣;蒋宁;蒋震林;梁鹤;秦珂;尤挺辉;张刚林
其他承诺
发行人董事会承诺严格遵守《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司证券发行注册管理办法》等法律、法规和中国证监会的有关规定，并自可转换公司债券上市之日起做到：
1、承诺真实、准确、完整、公平和及时地公布定期报告、披露所有对投资者有重大影响的信息，并接受中国证监会、证券交易所的监督管理；
2、承诺发行人在知悉可能对可转换公司债券价格产生误导性影响的任何公共传播媒体出现的消息后，将及时予以公开澄清；
3、发行人董事、监事、高级管理人员和核心技术人员将认真听取社会公众的意见和批评，不利用已获得的内幕消息和其他不正当手段直接或间接从事发行人可转换公司债券的买卖活动；
4、发行人没有无记录的负债。
2023年11月09日
9999-12-31
正常履行中
其他承诺
贝洪俊;柴华良;戴灵光;邓晓根;董维;洪瑞娣;蒋宁;蒋震林;解旭;梁鹤;罗运田;秦珂;王建红;尤挺辉;张刚林
其他承诺
宁波震裕科技股份有限公司全体董事、监事和高级管理人员保证上市公告书的真实性、准确性、完整性，承诺上市公告书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2023年11月09日
9999-12-31
正常履行中
其他承诺
贝洪俊;柴华良;戴灵光;邓晓根;董维;洪瑞娣;蒋宁;蒋震林;;梁鹤;罗运田;秦珂;王建
其他承诺
本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺本募集说明书内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，按照诚信原则履行承诺，并承担相应的法律责任。
2023年11月09日
9999-12-31
正常履行中
红;尤挺辉;张刚林、宁波震裕科技股份有限公司其他承诺
蒋震林、洪瑞娣、宁波震裕科技股份有限公司
其他承诺
本公司或本人承诺本募集说明书内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，按照诚信原则履行承诺，并承担相应的法律责任。
2023年11月09日
9999-12-31
正常履行中
其他承诺
贝洪俊;柴华良;戴灵光;董维;洪瑞娣;蒋宁;蒋震林;梁鹤;秦珂;尤挺辉;张刚林
其他承诺
公司的董事、高级管理人员将忠实、勤勉地履行职责，维护公司和全体股东的合法权益。根据中国证监会等证券监管机构相关规定，公司的董事和高级管理人员分别对公司填补回报措施能够得到切实履行作出以下承诺：
“1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；
2、承诺对本人相关的职务消费行为进行约束；
3、承诺不动用公司资产从事与本人所履行职责无关的投资、消费活动；
4、承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；
5、若公司未来实施新的股权激励计划，承诺拟公布的股权激励方案的行权条件将与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；
6、自本承诺出具日至公司本次发行实施完毕前，若中国证监会等证券监管机构作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会等证券监管机构的该等规定时，本人承诺届时将按照中国证监会等证券监管机构的最新规定出具补充承诺；
7、本人作为填补回报措施相关责任主体之一，若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本人接受按照中国证监会和深圳证券交易所等证券监管机构制定或发布的有关规定、规则，对本人作出的相关处罚或采取相关监管措施。本人承诺切实履行本承诺，若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。”
2023年11月09日
9999-12-31
正常履行中
其他承诺
蒋震林、洪瑞娣
其他承诺
根据中国证监会等证券监管机构相关规定，为保障公司填补即期回报措施能够得到切实履行，公司控股股东、实际控制人作出如下承诺：
“1、不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益；
2、切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，若本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任；
3、自本承诺出具日至本次发行实施完毕前，若中国证监会等证券监管机构作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会等证券监管机构的该等规定时，本人承诺届时将按照中国证监会等证券监管机构的最新规定出具补充承诺；
4、本人作为填补回报措施相关责任主体之一，若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本人接受按照中国证监会和深圳证券交易所等证券监管机构制定或发布的有关规定、规则，对本人作出的相关处罚或采取相关监管措施。本人承诺切实履行本承诺，若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。”
2023年11月09日
9999-12-31
正常履行中
其他承
蒋震林、洪瑞娣、宁波震
其他承诺
发行人控股股东、实际控制人、持股5%以上股东出具承诺：
“1、若本人/本企业及本人/本企业一致行动人在本次可转债发行首日（募集说明书公告日）前六个月存在减持公司股票情形的，本人/本企业及本人/本企业一致行动人承诺将不参与本次可转债的认购，
2023年11月09日
2024-5-8
正常履行
诺裕新能
源有限公司
亦不会委托其他主体参与本次可转债的认购；
2、若本人/本企业及本人/本企业一致行动人在本次可转债发行首日（募集说明书公告日）前六个月不存在减持公司股票情形的，本人/本企业将根据市场情况、资金安排及《证券法》等相关法律法规规定决定是否参与本次可转债的认购。若认购成功，则本人/本企业承诺将严格遵守相关法律法规对短线交易的要求，自本次可转债发行首日（募集说明书公告日）起至本次可转债发行完成后六个月内不减持公司股票及认购的本次可转债；
3、若本人/本企业出现未能履行上述承诺的情况，由此所得收益归公司所有，并依法承担由此产生的法律责任。”
中
其他承诺
柴华良;戴灵光;邓晓根;董维;洪瑞娣;蒋宁;蒋震林;梁鹤;罗运田;王建红;张刚林
其他承诺
发行人董事（不含独立董事）、监事及高级管理人员出具承诺：
“1、若本人及本人一致行动人在本次可转债发行首日（募集说明书公告日）前六个月存在减持公司股票情形的，本人及本人一致行动人承诺将不参与本次可转债的认购，亦不会委托其他主体参与本次可转债的认购；
2、若本人及本人一致行动人在本次可转债发行首日（募集说明书公告日）前六个月不存在减持公司股票情形的，本人将根据市场情况、资金安排及《中华人民共和国证券法》等相关法律法规规定决定是否参与本次可转债的认购。若认购成功，则本人承诺将严格遵守相关法律法规对短线交易的要求，自本次可转债发行首日（募集说明书公告日）起至本次可转债发行完成后六个月内不减持公司股票及认购的本次可转债；
3、若本人出现未能履行上述承诺的情况，由此所得收益归公司所有，并依法承担由此产生的法律责任。”
2023年11月09日
2024-5-8
正常履行中
其他承诺贝洪俊、秦珂、尤挺辉
其他承诺
发行人独立董事出具承诺：
“1、本人承诺将不参与本次可转债发行认购，亦不会委托其他主体参与本次可转债发行认购。
2、本人保证本人之配偶、父母、子女将严格遵守短线交易的相关规定，并严格遵守《中华人民共和国证券法》以及中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所的相关规定，并依法承担由此产生的法律责任。
3、如本人违反上述承诺，将依法承担由此产生的法律责任。”
2023年11月09日
9999-12-31
正常履行中承诺是否按时履行是
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□适用
?不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用
?不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用
?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用
?不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用
?不适用
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
?适用□不适用
财政部于2022年11月30日发布《企业会计准则解释第16号》(财会[2022]31号，以下简称“解释16号”)，自2023年1月1日起执行其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定。相关企业会计准则解释的施行对公司财务报表无重大影响。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
?适用□不适用
以直接设立或投资等方式增加的子公司(指通过新设、派生分立等非合并收购方式增加的子公司)
(1)设立上饶震裕汽车部件有限公司2023年1月，公司设立全资子公司上饶震裕汽车部件有限公司。该公司于2023年1月完成工商设立登记，注册资本为人民币5,000万元，公司拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
(2)设立荆门震裕汽车部件有限公司2023年4月，公司设立全资子公司荆门震裕汽车部件有限公司。该公司于2023年4月完成工商设立登记，注册资本为人民币5,000万元，公司拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
(3)设立宜春震裕汽车部件有限公司2023年1月，公司设立全资子公司宜春震裕汽车部件有限公司。该公司于2023年1月完成工商设立登记，注册资本为人民币5,000万元，公司拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
(4)设立海南震裕科技有限公司2023年3月，公司设立全资子公司海南震裕科技有限公司。该公司于2023年3月完成工商设立登记，注册资本为人民币100万元，公司拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
(5)设立范斯特(江苏)有限公司2023年8月，子公司苏州范斯特设立全资子公司范斯特(江苏)有限公司。该公司于2023年8月完成工商设立登记，注册资本为人民币10,000万元，公司拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
(6)设立海南范斯特科技有限公司2023年3月，子公司苏州范斯特设立全资子公司海南范斯特科技有限公司。该公司于2023年3月完成工商设立登记，注册资本为人民币100万元，公司拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
(7)设立震裕科技(香港)有限公司2023年6月，子公司海南震裕设立全资子公司震裕科技(香港)有限公司。该公司于2023年6月完成工商设立登记，公司拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
(8)设立范斯特科技(香港)有限公司
2023年6月，孙公司海南范斯特设立全资子公司范斯特科技(香港)有限公司。该公司于2023年6月完成工商设立登记，公司拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
(9)设立范斯特科技匈牙利有限责任公司
2023年9月，孙公司范斯特科技(香港)设立全资子公司Fine-StampingTechnológiaMagyarországKorlátoltFelel?sség?Társaság.(范斯特科技匈牙利有限责任公司)。该公司于2023年9月完成工商设立登记，公司拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
(10)设立震裕科技匈牙利有限责任公司
2023年9月，孙公司震裕科技(香港)设立全资子公司ZhenyuTechnológiaMagyarországKorlátoltFelel?sség?Társaság.(震裕科技匈牙利有限责任公司)。该公司于2023年9月完成工商设立登记，公司拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
八、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所境内会计师事务所名称中汇会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬（万元）100境内会计师事务所审计服务的连续年限12境内会计师事务所注册会计师姓名刘成龙、魏敏境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限1年、1年是否改聘会计师事务所
□是
?否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况?适用□不适用
1、报告期内，公司聘请民生证券股份有限公司担任公司向不特定对象发行可转换公司债券的保荐和承销机构，期间共支付保荐和承销费用1,076.6950万元。
九、年度报告披露后面临退市情况
□适用
?不适用
十、破产重整相关事项
□适用
?不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项?适用□不适用诉讼(仲裁)基本情况
涉案金额（万元）
是否形成预计负债
诉讼(仲裁)进展
诉讼(仲裁)审理结果及影响
诉讼(仲裁)判决执行情况
披露日期披露索引未达到重大诉讼披露标准的其他诉讼
1,241.25否
部分案件已结案并按判决结果执行，部分案
汇总披露的其他诉讼对公司经营未造成重大影
执行程序因故终止或案件未决或执行完毕
件尚在审理过程中
响
十二、处罚及整改情况
□适用
?不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用
?不适用
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用
?不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用
?不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用
?不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用
?不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用
?不适用公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用
?不适用公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用
?不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用
?不适用公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用
?不适用公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
?适用□不适用租赁情况说明序号地区承租方出租方房屋地址面积（平方米）租赁起始期限用途
宁波宁海
宁波震裕汽车部件
宁海十七都生态旅
游开发有限公司
模具产业园/
2023/8/10-
2026/8/9
宿舍
宁波宁海
宁波震裕汽车部件
宁海十七都生态旅游开发有限公司
模具产业园4,341
2023/7/1-2026/6/30
宿舍
江西宜春
宜春震裕
宜春发展投资集团有限公司
宜春市经济技术开发区春达路26号
26,331.94
2023/5/10-2025/5/9
厂房、办公楼
湖北荆门
荆门震裕
湖北拓普斯智能装备有限公司
湖北省荆门市掇刀区至信大道77号3号厂房
12,261
2023/8/1-2028/7/31
厂房
常州溧阳
常州震裕
江苏苏控科创产业投资发展有限公司
泓盛路538号厂房12,237.75
2023/1/1-2024/1/31
厂房
江西上饶
上饶震裕
江西云济投资有限
公司
上饶经济技术开发区新
9号厂房
12,819
2022/12/1-2025/12/31
厂房
宁德福安
宁德震裕
福安市绿普森农业
发展有限公司
福建省福安市罗江工业
路39号
2,145.00
2019/6/11-2023/6/10
厂房
宁德福安
宁德震裕
福安市绿普森农业
发展有限公司
福建省福安市罗江工业
路39号
2,645.00
2023/6/11-2023/12/10
厂房
宁波宁海
震裕科技
宁波南部滨海经济开发区城市建设投
资有限公司
滨海商务中心C幢11,338.00
2022/10/15-2026/10/14
办公楼
湖南岳阳
苏州范斯特
湖南华琨实业有限
公司
湖南城陵矶新港区智能装备产业园31#厂房
18,426.00
2022/01/15-2025/01/14
生产湖南城陵矶新港区智能装备产业园28#楼第四层整层(23间)
1,224办公
江苏苏州
苏州范斯特
苏州协鑫光伏科技
有限公司
苏州高新区五台山路
69号
3,634.00（2023.3.13起再
扩租1400㎡）
2022/1/04-2023/07/19
仓储、经营
四川宜宾
宜宾震裕
宜宾钢猫科技有限
公司
四川省宜宾市三江新区
鹿鸣路6号钢猫科技
3#厂房
14,136.00
2021/11/10-
2023/8/31
厂房
四川宜宾
宜宾震裕
宜宾钢猫科技有限
公司
四川省宜宾市三江新区鹿鸣路6号钢猫科技宿
舍3楼、4楼。
/
2021/11/16-
2023/8/31
宿舍
四川宜宾
宜宾震裕
宜宾钢猫科技有限
公司
四川省宜宾市三江新区
鹿鸣路6号钢猫科技
6#厂房
4,897.00
2022/4/4-2023/6/26(续期
并提前退租)
仓库
江苏溧阳
震裕新能源
江苏德旭激光科技
有限公司
溧阳市别桥镇西马路
51号
21,500.00
2021/10/29-
2023/10/29
厂房
江苏溧阳
震裕新能源
溧阳市新华房产有
限公司
别桥镇全新商品住宅房
房屋3,000
3,500
2022/4/18-
2023/4/17
宿舍及场地
广东肇庆
广东震裕
广东威悦电器有限
公司
四会市大旺高新区古塘
北路12号厂房一楼
13,500
2023/9/16-
2024/5/31
仓库
广东肇庆
广东震裕
广东威悦电器有限
公司
四会市大旺高新区古塘北路宿舍楼B座6-7楼
3,800
2022/8/1-
2024/9/14
宿舍
广东肇庆
广东震裕
广东威悦电器有限
公司
肇庆市大旺高新区古塘
北路
12,000.00
2022/3/1-
2025/2/28
厂房4,500.00空地
广东肇庆
广东震裕
广东威悦电器有限
公司
四会市大旺高新区古塘
北路厂房12号车间
（二楼）
6,850
2023/5/15-2024/5/14
仓储
广东肇庆
广东震裕
美呈国际门窗（肇
庆）有限公司
肇庆市高新区古塘北路古驿街广东威悦电器有
限公司第4厂房
2,640
2022/10/20-2024/10/19
仓储
江苏太仓
太仓范斯特
苏州新宝山供应链
管理有限公司
太仓市浮桥镇申江路8
号
2,000.00
2022/10/15-
2025/9/9
生产
江苏太仓
太仓范斯特
苏州新宝山供应链
管理有限公司
太仓市浮桥镇申江路8
号
31,018.15
2022/9/10-
2025/9/9
厂房及办公
等3,551.63
2022/10/10-
2025/9/9
宿舍、食堂
宁德福安
宁德震裕
福建博瑞特电机有
限公司
福建省福安市罗江工业
路50号
25,903.00
结束时间2023/12/31
厂房及办公等
宁波宁海
震裕科技
宁海县西店园区建
设有限公司
小家电创业园4幢3楼、4楼和5幢1楼、
2楼
9,049.45
2022/10/1-2023/12/31
厂房
宁波宁海
震裕科技
宁海县西店园区建
设有限公司
小家电创业园2幢1楼、2楼、3楼、4楼
8,973.60
2021/1/1-2023/12/31
厂房
宁波宁海
震裕科技
宁海县西店园区建设有限公司
小家电创业园9幢1楼1,544.36
2021/9/1-2023/11/30（提
前退租）
厂房
宁波宁海
震裕科技
宁海县西店园区建
设有限公司
小家电创业园13幢1
楼、2楼
2,431.17
2021/10/1-2023/11/30（提
前退租）
厂房
宁波宁海
震裕科技
宁海县西店园区建设有限公司
小家电创业园4幢1楼、2楼
4,432.99
2022/1/1-2023/12/31（提
前退租）
厂房
宁波宁海
震裕科技
宁海县西店园区建
设有限公司
小家电创业园10幢1
楼、2楼、4楼
4,838.80
2021/10/20-2023/9/19（提前退租）
厂房
宁波宁海
震裕科技
宁海县西店园区建设有限公司
小家电创业园3幢1楼、2楼、3楼
6,702.97
2022/7/1-2023/12/31（续租）
厂房
宁波宁海震裕汽车部件
宁波模具产业园区投资经营有限公司
震裕南湾临时厂房（交易中心）厂房租赁15栋1层2层内铺
11,689.43
2022/12/1-
2023/11/30
厂房
宁波宁海震裕汽车部件
宁海宁东新城开发投资有限公司
宁波南部滨海经济开发区云峤东路5号“金港创业基地”三期3号楼、4号楼
6,876.48
2022/10/15-
2023/10/14
厂房、办公楼
宁波宁海
震裕科技
宁德莱普新能源科技有限公司
宁德市蕉城区疏港路117号1#车间二层半层西侧厂房
2,251.14
2021/3/1-2024/2/29
仓库除前述主要厂房、仓库外，公司报告期内租赁情况还包括宁波、湖南、四川、江苏、广东、江西、福建等地生产相关配套的办公楼、仓库、宿舍等场地租赁。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用
?不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
?适用□不适用
单位：万元公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保对象名称
担保额度相关公告披露日期
担保额
度
实际发生日期
实际担保金额
担保类
型
担保物
（如有）
反担保情
况（如有）
担保期
是否履行完毕
是否为关联方担保公司对子公司的担保情况担保对象名称
担保额度相关公告披
担保额
度
实际发生日期
实际担保金额
担保类型
担保物
（如有）
反担保情
况
担保期
是否履
是否为关联方
露日期（如
有）
行完毕
担保
苏州范斯特
2022年04月02日
160,000
2022年06月24日
20,000
连带责任保证
自单笔授信业务的主合同签订之日起至债务人在该主合同项下的债务履行期限届满日后三年止
是否宁波震裕汽车部件
2022年04月02日
160,000
2022年07月12日
2,818.2
连带责任保证
主合同约定的债务履行期限届满之日起三年
否否常州范斯特
2022年04月02日
160,000
2022年08月23日
5,000
连带责任保证
即自单笔授信业务的主合同签订之日起至债务人在该主合同项下的债务履行期限届满日后三年止
是否
苏州范斯特
2022年04月02日
160,000
2022年11月09日
27,000
连带责任保证
自该笔债务履行期限届满之日(或债权人垫付款项之日）起，计至全部主合同项下最后到期的主债务的债务履行期限届满之日(或债权人垫付款项之日)后三年止
否否
宁波震裕汽车部件
2022年04月02日
160,000
2022年12月26日
1,820.6
连带责任保证
主合同约定的债务履行期限届满之日起三年
否否苏州范斯特
2021年04月24日
73,000
2021年06月17日
18,000
连带责任保证
有
债务履行期限届满之日起三年
是否宁波震裕汽车部件
2022年04月02日
160,000
2023年01月12日
1,153.9
连带责任保证
主合同约定的债务履行期限届满之日起三年
否否宜宾震裕
2022年04月02日
160,000
2023年02月21日
10,000
连带责任保证
主债权的清偿期限届满之日起三年
否否苏州范斯特
2022年04月02日
160,000
2023年03月20日
20,000
连带责任保证
该笔具体业务项下的债务履行期限届满日起三年
否否宁波震裕汽车部件
2023年04月01日
250,000
2023年04月25日
606.62
连带责任保证
主合同约定的债务履行期限届满之日起三年
否否宁波震裕汽车部件
2023年04月01日
250,000
2023年05月25日
2,091.9
连带责任保证
主合同约定的债务履行期限届满之日起三年
否否宁波震裕汽车部件
2023年04月01日
250,000
2023年06月26日
1,546.4
连带责任保证
主合同约定的债务履行期限届满之日起三年
否否宁波震裕汽车部件
2023年04月01日
250,000
2023年08月23日
500.3
连带责任保证
主合同约定的债务履行期限届满之日起三年
否否宁波震2023年250,0002023年504.56连带责宁波震裕汽车部否否
裕汽车部件
04月01日
10月25日
任保证件宁波震裕汽车部件
2023年04月01日
250,000
2023年11月29日
1,217.6
连带责
任保证
主合同约定的债务履行期限届满之日起三年
否否震裕销售
2023年04月01日
250,000
2023年12月08日
10,000
连带责任保证
自主合同债务人履行债务期限届满之日起三年
否否报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）
250,000
报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）
47,621.42报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）
250,000
报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）
49,275.26子公司对子公司的担保情况担保对象名称
担保额度相关公告披露日期
担保额度
实际发生日期
实际担保金额
担保类型
担保物（如有）
反担保情况（如有）
担保期
是否履行完毕
是否为关联方担保公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）
250,000
报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）
47,621.42报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）
250,000
报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）
49,275.26实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例
18.71%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E）
17,260.34担保总额超过净资产50%部分的金额（F）0上述三项担保金额合计（D+E+F）17,260.34采用复合方式担保的具体情况说明
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
?适用□不适用报告期内委托理财概况
单位：万元具体类型
委托理财的资金
来源
委托理财发生额未到期余额
逾期未收回的金
额
逾期未收回理财已计提减值金额银行理财产品募集资金83,904.2558,771.1100
银行理财产品自有资金26,20015,90000合计110,104.2574,671.1100单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□适用
?不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用
?不适用
（2）委托贷款情况
□适用
?不适用公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
?适用□不适用合同订立公司方名
称
合同订立对方名称
合同标的
合同签订日期
合同涉及资产的账面价
值（万元）（如有）
合同涉及资产的评估价
值（万元）（如有）
评估机构名称（如有）
评估基准
日（如有）
定价原则
交易价格（万元）
是否关联交易
关联关系
截至报告期末的执行情
况
披露日期
披露索引
宁波震裕科技股份有限公司
上饶经济技术开发区管理委员会
年产4300万件锂电池结构件生产项目
2023年01月16日
无协议
30,0
否无
执行中
2023年01月16日
详见在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关于对外投资的进展公告》（公告编号：
2023-
）宁波宜春新能2023无协议100,否无执行2023详见
震裕科技股份有限公司
经济技术开发区管理委员会
源电池壳体生产项目
年05月23日
000中年05
月23日
在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关于对外投资的进展公告》（公告编号：
2023-
）
十六、其他重大事项的说明?适用□不适用
1、公司新设全资子公司上饶震裕汽车部件有限公司完成了工商注册登记手续，并取得上饶市市场监督管理局颁发的营业执照，具体内容详见公司于2023年1月16日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的的《关于对外投资的进展公告》（公告编号：2023-010）。
2、公司收到了与客户签订的《货款抵扣协议》，因2022年5月部分批次产品顶盖阳极极柱密封圈处存在金属丝，造成客户工时损耗和产品报废损失，向客户进行产品质量赔偿。具体内容详见公司于2023年3月7日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的的《关于签订质量赔偿合同的公告》（公告编号：2023-020）。
3、公司根据第四届董事会第十七次会议和2022年年度股东大会决议实施了2022年年度权益分派，以本次分红派息股权登记日的公司总股本10,278.285万股为基数，向全体在册股东按每10股派发现金股利1.01元（含税），剩余未分配利润结转以后年度分配，本年度不送股，不进行资本公积金转增股本。以公司目前总股本10,278.285万股进行测算，公司合计派发现金股利10,381,067.85元（含税）。具体内容详见公司于2023年5月23日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的的《2022年年度权益分配实施公告》（公告编号：2023-052）。
十七、公司子公司重大事项?适用□不适用
1、宁波震裕汽车部件因业务发展需要，对其经营范围进行了变更并完成工商变更登记手续，并取得了宁海县市场监督管理局换发的《营业执照》，具体内容详见公司于2023年6月14日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关于全资子公司变更经营范围并完成工商变更登记的公告》（公告编号：2023-055）。
2、公司全资子公司宁波震裕汽车部件有限公司因业务发展需要对其法定代表人、住所进行了变更，已完成了工商变更登记手续，并取得了宁海县市场监督管理局换发的《营业执照》。具体内容详见公司于2023年7月6日在巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关于全资子公司变更法人、住所并完成工商变更登记的公告》（公告编号：
2023-060）。
3、公司全资子公司宜宾震裕因业务发展需要对其住所进行了变更并完成工商变更登记手续，并取得了宜宾市市场监督管理局换发的《营业执照》，具体内容详见公司于2023年9月22日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关于全资子公司变更住所并完成工商变更登记的公告》（公告编号：2023-076）。
4、公司全资子公司常州震裕新能源因业务发展需要，对其经营范围进行了变更并完成工商变更登记手续，并取得了溧阳市行政审批局换发的《营业执照》，具体内容详见公司于2023年11月24日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关于全资子公司变更经营范围并完成工商变更登记的公告》（公告编号：
2023-099）。
第七节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后数量比例发行新股送股
公积金转
股
其他小计数量比例
一、有限
售条件股份
57,202,8
55.65%00000
57,202,8
55.65%
1、国
家持股
00.00%0000000.00%
2、国
有法人持股
00.00%0000000.00%
3、其
他内资持股
57,202,8
55.65%00000
57,202,8
55.65%
其中：境内法人持股
10,798,9
10.51%00000
10,798,9
10.51%
境内自然人持股
46,403,9
45.15%00000
46,403,9
45.15%
4、外
资持股
00.00%0000000.00%
其中：境外法人持股
00.00%0000000.00%
境外自然人持股
00.00%0000000.00%
二、无限
售条件股份
45,580,0
44.35%00000
45,580,0
44.35%
1、人
民币普通股
45,580,0
44.35%00000
45,580,0
44.35%
2、境
内上市的外资股
00.00%0000000.00%
3、境
外上市的外资股
00.00%0000000.00%
4、其
00.00%0000000.00%
他
三、股份
总数
102,782,
100.00%00000
102,782,
100.00%
股份变动的原因
□适用
?不适用股份变动的批准情况
□适用
?不适用股份变动的过户情况
□适用
?不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用
?不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用
?不适用
2、限售股份变动情况
□适用
?不适用
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况?适用□不适用股票及其衍生证券名称
发行日期
发行价格（或利率）
发行数量上市日期
获准上市交易数量
交易终止日期
披露索引披露日期股票类可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
可转换公司债券（震裕转债）
2023年10月20日
100元/张
11,950,00
2023年11月09日
11,950,00
2029年10月19日
具体内容详见巨潮资讯网www.cninfo.com.cn《宁波震裕科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券之上市报告书》公告编号：
2023-094）
2023年11月08日
其他衍生证券类报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明
1、根据中国证券监督管理委员会出具的《关于同意宁波震裕科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注
册的批复》（证监许可﹝2023﹞1995号）同意注册，公司向不特定对象发行可转换公司债券1,195.00万张，每张面值人民币100元，每股发行价格61.57元，募集资金总额为人民币119,500.00万元。本次发行证券的种类为可转换为公司A股股票的可转换公司债券，该可转债已于2023年11月9日在深圳证券交易所上市，未来转换的公司A股股票亦将在深圳证券交易所上市。本次发行的可转债存续期限为发行之日起6年，即自2023年10月20日至2029年10月19日。票面利率：第一年0.20%、第二年0.40%、第三年0.80%、第四年1.50%、第五年2.00%、第六年2.50%。本次发行的可转债采用每年付息一次的付息方式，到期归还本金和最后一年利息。
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□适用
?不适用
3、现存的内部职工股情况
□适用
?不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末普通股股东总数
8,697
年度报告披露日前上一月末普通股股东总数
7,989
报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注9）
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注9）
持有特别表决权股份的股东总数（如有）
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）股东名称
股东性质
持股比例
报告期末持股数量
报告期内增减变动情况
持有有限售条件的股份数量
持有无限售条件的股份数量
质押、标记或冻结情况股份状态数量蒋震林
境内自然人
32.32%33,219,740033,219,7400质押15,239,500洪瑞娣
境内自然人
12.83%13,184,200013,184,2000不适用0宁波震裕新能源有限公司
境内非国有法人
5.66%5,821,71005,821,7100质押5,821,710宁波聚信投资合伙企业（有限合伙）
境内非国有法人
4.84%4,977,20004,977,2000不适用0尚融（宁波）投
境内非国有法人
3.06%3,141,300
-997,800
03,141,300不适用0
资中心（有限合伙）高仕控股集团有限公司
境内非国有法人
1.47%1,514,999866,37001,514,999不适用0香港中央结算有限公司
境外法人
1.18%1,215,061766,45201,215,061不适用0民生证券－中信证券－民生证券震裕技战略配售1号集合资产管理计划
其他1.14%1,175,234001,175,234不适用0
烟台真泽投资中心（有限合伙）
境内非国有法人
1.06%1,093,900001,093,900不适用0王爱国
境内自然人
0.99%1,019,200001,019,200不适用0战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注4）
不适用
上述股东关联关系或一致行动的说明
蒋震林先生、洪瑞娣女士系夫妻关系，分别直接持有公司32.32%、12.83%的股份，蒋震林先生持股100%的宁波震裕新能源有限公司、蒋震林先生担任执行事务合伙人的宁波聚信投资合伙企业（有限合伙）分别持有公司5.66%、4.84%的股份，蒋震林先生、洪瑞娣女士、宁波震裕新能源有限公司、宁波聚信投资合伙企业（有限合伙）构成一致行动关系。除此之外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或为一致行动人。上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明
不适用前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注10）
不适用
前10名无限售条件股东持股情况股东名称报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类股份种类数量尚融（宁波）投资中心（有限合伙）
3,141,300人民币普通股3,141,300高仕控股集团有限公司
1,514,999人民币普通股1,514,999香港中央结算有限公司
1,215,061人民币普通股1,215,061
民生证券－中信证券－民生证券震裕科技战略配售1集合资产管理计划
1,175,234人民币普通股1,175,234烟台真泽投资中心（有限合伙）
1,093,900人民币普通股1,093,900王爱国1,019,200人民币普通股1,019,200西藏津盛泰达创业投资有限公司
1,000,000人民币普通股1,000,000胡凤华970,000人民币普通股970,000杨林924,028人民币普通股924,028朱湘妹792,700人民币普通股792,700前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明
未知前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注5）
公司股东高仕控股集团有限公司过普通证券账户持有0股，通过光大证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有1,514,999股，实际持有1,514,999股；胡凤华除通过普通证券账户持有700,000股外，还通过财通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有270,000股，实际持有970,000股。杨林除通过普通证券账户持有800股外，还通过中国中金财富证券有限公司客户信用交易担保证券账户持有923,228股，实际持有924,028股。前十名股东参与转融通业务出借股份情况
□适用
?不适用前十名股东较上期发生变化?适用□不适用
单位：股前十名股东较上期末发生变化情况股东名称（全称）
本报告期新增/退
出
期末转融通出借股份且尚未归还数量
期末股东普通账户、信用账户持股及转融通出借股份且尚未归还的股份数
量数量合计占总股本的比例数量合计占总股本的比例西藏津盛泰达创业投资有限公司
退出00.00%1,000,0000.97%银华基金－中国人寿保险股份有限公司－分红险－银华基金国寿股份成长股票型组合单一资产管理计划（可供出售）
退出00.00%588,2320.57%
宁波海达鼎兴创业投资有限公司
退出00.00%见注1见注1中国建设银行股份有限公司－信澳新能源产业股票型证券投资基金
退出00.00%见注1见注1高仕控股集团有限公司
新增00.00%1,514,9991.47%香港中央结算有新增00.00%1,215,0611.18%
限公司烟台真泽投资中心（有限合伙）
新增00.00%1,093,9001.06%王爱国新增00.00%1,019,2000.99%注1：鉴于“宁波海达鼎兴创业投资有限公司、中国建设银行股份有限公司－信澳新能源产业股票型证券投资基金”未在中登公司下发的期末前200大股东名册中，公司无该数据。公司是否具有表决权差异安排
□适用
?不适用公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是
?否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况控股股东性质：自然人控股控股股东类型：自然人
控股股东姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权蒋震林中国否洪瑞娣中国否主要职业及职务
蒋震林：2012年11月至今，担任宁波震裕科技股份有限公司董事长、总经理；宁波震裕新能源有限公司执行董事兼总经理；宁波三纬金属有限公司执行董事兼总经理；担任宁波聚信投资合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人。洪瑞娣：2012年11月至今，担任公司董事。报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况
无控股股东报告期内变更
□适用
?不适用公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人实际控制人姓名与实际控制人关系国籍
是否取得其他国家或地区居
留权蒋震林本人中国否洪瑞娣本人中国否宁波震裕新能源有限公司
一致行动（含协议、亲属、同一控制）
中国否宁波聚信投资合伙企业（有限合伙）
一致行动（含协议、亲属、同一控制）
中国否主要职业及职务
蒋震林：2012年11月至今，担任宁波震裕科技股份有限公司董事长、总经理；宁波震裕新能源有限公司执行董事兼总经理；宁波三纬金属有限公司执行董事兼总经理；担任宁波聚信投资合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人。洪瑞娣：2012年11月至今，担任公司董事。过去10年曾控股的境内外上市公司情况
无实际控制人报告期内变更
□适用
?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用
?不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用
?不适用
5、其他持股在10%以上的法人股东
□适用
?不适用
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用
?不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
□适用
?不适用采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况
□适用
?不适用
第八节优先股相关情况
□适用
?不适用报告期公司不存在优先股。
第九节债券相关情况?适用□不适用
一、企业债券
□适用
?不适用报告期公司不存在企业债券。
二、公司债券
□适用
?不适用报告期公司不存在公司债券。
三、非金融企业债务融资工具
□适用
?不适用报告期公司不存在非金融企业债务融资工具。
四、可转换公司债券?适用□不适用
1、转股价格历次调整情况经深交所同意，公司119,500.00万元可转换公司债券于2023年11月9日起在深交所挂牌交易，债券简称“震裕转债”，债券代码“123228”。公司可转债初始转股价格为人民币61.57元/股。截至本报告期末，公司可转债转股价格未发生变化。
2、累计转股情况
□适用
?不适用
3、前十名可转债持有人情况序号
可转债持有人名
称
可转债持有人性质
报告期末持有可转债数量（张）
报告期末持有可转债金额（元）
报告期末持有可转债占比1蒋震林境内自然人3,862,260386,226,000.0032.32%2洪瑞娣境内自然人1,532,848153,284,800.0012.83%
宁波震裕新能源有限公司
境内非国有法人676,85567,685,500.005.66%
宁波聚信投资合伙企业（有限合伙）
境内非国有法人578,66957,866,900.004.84%
中国建设银行股份有限公司－易方达双债增强债
其他386,37638,637,600.003.23%
券型证券投资基金
中国工商银行股份有限公司－易方达安心回报债券型证券投资基金
其他269,76826,976,800.002.26%
易方达颐天配置混合型养老金产品－中国工商银行股份有限公司
其他254,28725,428,700.002.13%
中国农业银行股份有限公司－富国可转换债券证券投资基金
其他179,05017,905,000.001.50%
中国工商银行股份有限公司－富国收益增强债券型证券投资基金
其他139,83013,983,000.001.17%
中国银行股份有限公司－易方达稳健收益债券型证券投资基金
其他133,43013,343,000.001.12%
4、担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
□适用
?不适用
5、报告期末公司的负债情况、资信变化情况以及在未来年度还债的现金安排
（1）报告期末负债情况相关指标详见本节“八、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标”；
（2）2023年10月18日，公司披露了上海新世纪资信评估投资服务有限公司出具的《宁波震裕科技股份有限公司2023年向不特定对象发行可转换公司债券信用评级报告》，评级结果为：公司主体信用评级为AA-，评级展望稳定。
（3）公司信用情况良好，资产负债结构合理，银行等金融机构对公司的综合授信充足，公司能快速有效获得金融机构的融资支持。公司经营稳定、业绩良好，能通过持续经营获得稳定的经营性现金流。同时，公司将积极推进可转换公司债券募投项目的实施，进一步提升公司的盈利能力。
五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%
□适用
?不适用
六、报告期末除债券外的有息债务逾期情况
□适用
?不适用
七、报告期内是否有违反规章制度的情况
□是
?否
八、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标
单位：万元项目本报告期末上年末本报告期末比上年末增减流动比率1.101.045.77%资产负债率75.89%69.38%6.51%速动比率0.960.8315.66%
本报告期上年同期本报告期比上年同期增减扣除非经常性损益后净利润879.499,175.68-90.41%EBITDA全部债务比6.20%6.38%-0.18%利息保障倍数1.221.80-32.22%现金利息保障倍数-3.79-10.05-62.29%EBITDA利息保障倍数4.534.481.12%贷款偿还率100.00%100.00%0.00%利息偿付率100.00%100.00%0.00%
第十节财务报告
一、审计报告
审计意见类型标准的无保留意见审计报告签署日期2024年04月18日审计机构名称中汇会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告文号中汇会审[2024]4320号注册会计师姓名刘成龙、魏敏
审计报告正文宁波震裕科技股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了宁波震裕科技股份有限公司(以下简称震裕科技公司)财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了震裕科技公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于震裕科技公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
(一)收入确认
1、事项描述
如附注五(三十八)所述，震裕科技2023年营业收入60.19亿元，主要来源于模具及精密结构件产品的销售，营业收入金额重大，且根据附注三(三十)所述的会计政策，收入确认存在重大错报的固有风险。因此，我们将营业收入的确认作为关键审计事项。
2、审计应对
我们执行的主要审计程序如下：
(1)了解和测试与产品销售收入确认相关的内部控制，以评价相关内部控制的设计和执行；
(2)检查与产品销售收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、订单、销售发票、产品运输单、客户签收单、客户验收单、客户对账单、出口报关单等；
(3)针对资产负债表日前后确认的产品销售收入核对至客户签收单、客户验收单、客户对账单、出口报关单等支持性文件，以评估产品销售收入是否在恰当的期间确认；
(4)执行分析性复核程序，以评价产品销售收入和毛利率变动的合理性；
(5)选取客户发函以确认2023年度发生的产品销售收入和应收账款的期末余额。
四、其他信息
震裕科技公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括2023年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估震裕科技公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算震裕科技公司、终止运营或别无其他现实的选择。震裕科技公司治理层(以下简称治理层)负责监督震裕科技公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对震裕科技公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致震裕科技公司不能持续经营。
(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六)就震裕科技公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表编制单位：宁波震裕科技股份有限公司
2023年12月31日
单位：元项目2023年12月31日2023年1月1日流动资产：
货币资金1,384,196,081.23789,407,744.44结算备付金拆出资金交易性金融资产209,000,000.00686.26衍生金融资产应收票据1,463,753,823.0211,126,079.89应收账款1,822,681,375.171,503,918,931.64应收款项融资226,744,510.63861,699,189.66预付款项116,362,903.79238,063,498.07应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款21,518,553.4917,037,489.07
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产存货846,445,350.15916,488,119.12合同资产13,136,274.9915,215,460.44持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产273,813,797.52209,554,918.48流动资产合计6,377,652,669.994,562,512,117.07非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产2,983,798,890.771,544,816,210.70在建工程853,967,861.251,076,287,893.41生产性生物资产油气资产使用权资产49,304,234.4255,983,055.05无形资产244,357,260.92241,982,248.86开发支出商誉长期待摊费用214,558,550.36120,895,875.85
递延所得税资产130,500,904.42102,383,759.71其他非流动资产70,058,175.48101,931,102.25非流动资产合计4,546,545,877.623,244,280,145.83资产总计10,924,198,547.617,806,792,262.90流动负债：
短期借款1,092,970,072.991,614,802,798.96向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据2,075,625,129.911,308,732,390.42应付账款1,388,611,112.771,057,519,600.53预收款项合同负债44,166,799.9929,761,729.53卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬122,262,069.14139,336,226.24应交税费39,275,870.7417,598,584.75其他应付款77,889,551.0919,735,631.03
其中：应付利息476,693.99应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债933,837,468.93216,674,234.11其他流动负债1,696,520.561,258,890.34流动负债合计5,776,334,596.124,405,420,085.91非流动负债：
保险合同准备金长期借款1,355,463,636.33855,393,700.28应付债券988,751,079.20其中：优先股
永续债租赁负债24,028,171.8628,167,706.58长期应付款长期应付职工薪酬预计负债42,121,738.87递延收益125,855,893.4860,083,882.79递延所得税负债20,054,313.9625,546,288.20其他非流动负债
非流动负债合计2,514,153,094.831,011,313,316.72负债合计8,290,487,690.955,416,733,402.63所有者权益：
股本102,782,850.00102,782,850.00其他权益工具202,599,270.22其中：优先股
永续债资本公积1,684,764,906.721,676,099,956.38减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积72,404,685.0865,578,058.47一般风险准备未分配利润571,159,144.64545,597,995.42归属于母公司所有者权益合计2,633,710,856.662,390,058,860.27少数股东权益所有者权益合计2,633,710,856.662,390,058,860.27负债和所有者权益总计10,924,198,547.617,806,792,262.90
法定代表人：蒋震林主管会计工作负责人：蒋震林会计机构负责人：许龙昌
2、母公司资产负债表
单位：元项目2023年12月31日2023年1月1日流动资产：
货币资金582,390,756.40528,721,637.71交易性金融资产159,000,000.00686.26衍生金融资产应收票据503,369,324.7710,511,902.24应收账款662,344,722.18624,463,630.20应收款项融资77,994,023.23627,412,832.07预付款项21,739,518.0723,916,317.52其他应收款4,270,518,778.931,776,582,113.52其中：应收利息应收股利存货110,110,233.32465,082,136.55合同资产13,136,274.9915,215,460.44持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产9,487,804.27896,349.97流动资产合计6,410,091,436.164,072,803,066.48非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资1,079,417,869.98830,474,578.82其他权益工具投资
其他非流动金融资产投资性房地产固定资产297,178,383.55655,823,261.56在建工程14,528,448.1147,017,419.56生产性生物资产油气资产使用权资产3,642,490.3110,469,022.61无形资产12,906,592.4012,508,674.51开发支出商誉长期待摊费用25,867,497.8825,978,421.03递延所得税资产8,223,607.9415,872,615.87其他非流动资产283,870.7420,369,856.21非流动资产合计1,442,048,760.911,618,513,850.17资产总计7,852,140,197.075,691,316,916.65流动负债：
短期借款953,122,391.871,189,476,577.78交易性金融负债衍生金融负债应付票据1,124,178,902.74638,266,494.44应付账款269,337,318.09396,127,644.61预收款项合同负债37,172,659.6124,348,967.20应付职工薪酬37,637,726.5391,202,850.89应交税费22,474,465.327,883,083.36其他应付款72,191,567.869,006,780.03
其中：应付利息476,693.99应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债831,615,525.24160,930,103.53其他流动负债1,696,520.56803,807.89流动负债合计3,349,427,077.822,518,046,309.73非流动负债：
长期借款822,671,930.60701,999,999.99应付债券988,751,079.20其中：优先股
永续债租赁负债3,227,216.877,250,778.61长期应付款长期应付职工薪酬预计负债42,121,738.87递延收益29,359,417.7331,581,147.12
递延所得税负债2,146,299.122,909,186.17其他非流动负债非流动负债合计1,846,155,943.52785,862,850.76负债合计5,195,583,021.343,303,909,160.49所有者权益：
股本102,782,850.00102,782,850.00其他权益工具202,599,270.22其中：优先股永续债资本公积1,684,764,906.721,676,099,956.38减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积72,404,685.0865,578,058.47未分配利润594,005,463.71542,946,891.31所有者权益合计2,656,557,175.732,387,407,756.16负债和所有者权益总计7,852,140,197.075,691,316,916.65
3、合并利润表
单位：元项目2023年度2022年度
一、营业总收入6,018,512,230.515,752,332,007.04其中：营业收入6,018,512,230.515,752,332,007.04
利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本5,978,331,829.515,605,087,796.86其中：营业成本5,301,311,317.925,045,694,063.65利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任合同准备金净额
保单红利支出分保费用税金及附加33,544,724.2016,951,454.26销售费用36,090,881.7369,453,990.02管理费用245,211,642.53190,541,384.14研发费用252,570,643.38214,740,087.28财务费用109,602,619.7567,706,817.51其中：利息费用119,789,327.4677,163,788.31利息收入8,550,048.555,395,176.99加：其他收益55,665,548.2311,657,167.39投资收益（损失以“－”号填-384,058.29-16,852,625.74
列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
-2,045,516.10汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）
-12,333,422.17-11,633,495.74
资产减值损失（损失以“-”号填列）
-59,371,770.30-69,215,283.60
资产处置收益（损失以“-”号填列）
-4,651,096.711,786,834.82
三、营业利润（亏损以“－”号填列）
19,105,601.7662,986,807.31加：营业外收入2,212,885.69503,585.07减：营业外支出2,454,279.651,803,193.66
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）
18,864,207.8061,687,198.72减：所得税费用-23,904,635.13-41,953,153.60
五、净利润（净亏损以“－”号填列）
42,768,842.93103,640,352.32
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）
42,768,842.93103,640,352.32
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润42,768,842.93103,640,352.32
2.少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额42,768,842.93103,640,352.32
归属于母公司所有者的综合收益总额
42,768,842.93103,640,352.32
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益
（一）基本每股收益0.421.09
（二）稀释每股收益0.291.09本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：蒋震林主管会计工作负责人：蒋震林会计机构负责人：许龙昌
4、母公司利润表
单位：元项目2023年度2022年度
一、营业收入795,439,635.642,815,404,599.17
减：营业成本497,459,972.242,339,781,114.73
税金及附加18,399,862.6013,051,237.85销售费用14,266,300.1157,327,033.67管理费用114,217,406.15111,241,793.89研发费用35,040,334.9291,086,734.14财务费用84,919,929.3221,514,511.01
其中：利息费用87,197,823.6127,723,275.86
利息收入3,270,784.763,663,774.67加：其他收益43,127,689.229,736,071.05
投资收益（损失以“－”号填列）
-456,966.67-13,259,937.60其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）
1,613,813.16-6,241,592.17
资产减值损失（损失以“-”号填列）
-990,906.54-31,616,048.66
资产处置收益（损失以“-”号1,720,907.892,882,881.23
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）
76,150,367.36142,903,547.73加：营业外收入920,943.46261,320.63减：营业外支出1,060,090.981,523,972.62
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）
76,011,219.84141,640,895.74减：所得税费用7,744,953.736,795,590.32
四、净利润（净亏损以“－”号填列）
68,266,266.11134,845,305.42
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）
68,266,266.11134,845,305.42
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额68,266,266.11134,845,305.42
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元项目2023年度2022年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金3,240,137,557.204,079,178,148.38客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还194,216,444.3522,366,149.73收到其他与经营活动有关的现金171,961,484.3072,345,676.97经营活动现金流入小计3,606,315,485.854,173,889,975.08购买商品、接受劳务支付的现金2,761,180,366.213,890,235,714.69客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金1,102,264,370.721,020,988,607.40支付的各项税费188,979,953.68137,245,480.47支付其他与经营活动有关的现金112,388,407.86122,913,877.18经营活动现金流出小计4,164,813,098.475,171,383,679.74经营活动产生的现金流量净额-558,497,612.62-997,493,704.66
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金1,815,000,000.00408,600,000.00取得投资收益收到的现金2,521,690.221,860,482.27处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
982,654.004,207,424.53处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计1,818,504,344.22414,667,906.80
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
703,812,591.20902,351,336.42
投资支付的现金2,124,000,000.00397,600,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计2,827,812,591.201,299,951,336.42投资活动产生的现金流量净额-1,009,308,246.98-885,283,429.62
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金793,599,982.50
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金4,724,436,722.583,250,222,878.93
收到其他与筹资活动有关的现金752,992,219.811,089,793,065.46筹资活动现金流入小计5,477,428,942.395,133,615,926.89
偿还债务支付的现金2,851,387,985.721,633,700,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
111,510,106.5187,489,524.05
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金626,093,174.321,339,119,373.54筹资活动现金流出小计3,588,991,266.553,060,308,897.59筹资活动产生的现金流量净额1,888,437,675.842,073,307,029.30
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
113,537.503,273,264.14
五、现金及现金等价物净增加额320,745,353.74193,803,159.16加：期初现金及现金等价物余额421,456,056.37227,652,897.21
六、期末现金及现金等价物余额742,201,410.11421,456,056.37
6、母公司现金流量表
单位：元项目2023年度2022年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金684,236,590.161,262,563,026.00收到的税费返还2,474,261.56373,350.78收到其他与经营活动有关的现金58,441,068.5723,480,395.40经营活动现金流入小计745,151,920.291,286,416,772.18购买商品、接受劳务支付的现金1,116,939,274.76920,354,690.94支付给职工以及为职工支付的现金297,264,532.25650,816,335.74支付的各项税费116,826,544.14126,505,052.99支付其他与经营活动有关的现金55,114,965.9156,264,402.48经营活动现金流出小计1,586,145,317.061,753,940,482.15经营活动产生的现金流量净额-840,993,396.77-467,523,709.97
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金1,538,000,000.00395,600,000.00取得投资收益收到的现金2,076,706.081,818,076.68处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
982,654.008,276,843.08处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金3,965,410,050.16投资活动现金流入小计5,506,469,410.24405,694,919.76
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
114,249,316.33103,933,829.44
投资支付的现金1,936,280,000.00640,100,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金3,481,754,106.99818,511,270.18投资活动现金流出小计5,532,283,423.321,562,545,099.62投资活动产生的现金流量净额-25,814,013.08-1,156,850,179.86
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金793,599,982.50
取得借款收到的现金2,256,809,585.002,572,061,978.65
收到其他与筹资活动有关的现金119,151,786.59626,145,796.74筹资活动现金流入小计2,375,961,371.593,991,807,757.89
偿还债务支付的现金1,581,661,978.651,359,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
84,518,075.7670,453,004.61
支付其他与筹资活动有关的现金51,039,659.71763,588,890.88筹资活动现金流出小计1,717,219,714.122,193,541,895.49筹资活动产生的现金流量净额658,741,657.471,798,265,862.40
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
145,534.762,146,531.29
五、现金及现金等价物净增加额-207,920,217.62176,038,503.86
加：期初现金及现金等价物余额356,163,813.34180,125,309.48
六、期末现金及现金等价物余额148,243,595.72356,163,813.34
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
项目
2023年度归属于母公司所有者权益
少数股东权益
所有者权益合
计股本
其他权益工具
资本公积
减：
库存
股
其他综合收益
专项储备
盈余公积
一般风险准备
未分配利
润
其他小计优先
股
永续
债
其他一、上年期末余额
102,782,850.
1,676,099,95
6.38
65,578,0
58.4
545,597,995.
2,390,058,86
0.27
2,390,058,86
0.27
：会计政策变更期差错更正他二、本年期初余额
102,782,850.
1,676,099,95
6.38
65,578,0
58.4
545,597,995.
2,390,058,86
0.27
2,390,058,86
0.27
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）
202,
599,
270.
8,664,95
0.34
6,826,62
6.61
25,561,1
49.2
243,651,996.
243,651,996.
（一）综合收益总额
42,768,8
42.9
42,768,8
42.9
42,768,8
42.9
（二）所有者投入和减少资本
202,
599,
270.
8,664,95
0.34
211,264,220.
211,264,220.
1．
所有者投入的普通股2．其他权益工具持有者投入资本
202,599,270.
202,599,270.
202,599,270.
3．股份支付计入所有者权益的金额
8,664,95
0.34
8,664,95
0.34
8,664,95
0.34
4．其他（三）利润分配
6,826,62
6.61
-17,207,6
93.7
-10,381,0
67.1
-10,381,0
67.1
1．提取盈余公积
6,826,62
6.61
-6,826,62
6.61
2．提取一般风险准备3．对所有者（或股东）的分配
-10,381,0
67.1
-10,381,0
67.1
-10,381,0
67.1
4．其他（四）所有者权益内部结转1．
资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）3．盈余公积弥补亏损4．设定受益计划变动额结转留存收益5．其他综合收益结转留存收益6．其他（五）专项储备1．本期提取2．本期使用（六）其他四、本期期末
102,782,850.
202,599,270.
1,684,764,90
72,404,6
85.0
571,159,144.
2,633,710,85
2,633,710,85
余额00226.728646.666.66上期金额
单位：元项目
2022年度归属于母公司所有者权益
少数股东权益
所有者权益合
计股本
其他权益工具
资本公积
减：
库存
股
其他综合收益
专项储备
盈余公积
一般风险准备
未分配利
润
其他小计优先
股
永续
债
其他一、上年期末余额
93,080,0
00.0
869,674,368.
52,093,5
27.9
472,475,812.
1,487,323,70
8.91
1,487,323,70
8.91
：会计政策变更期差错更正他二、本年期初余额
93,080,0
00.0
869,674,368.
52,093,5
27.9
472,475,812.
1,487,323,70
8.91
1,487,323,70
8.91
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）
9,702,85
0.00
806,425,588.
13,484,5
30.5
73,122,1
82.5
902,735,151.
902,735,151.
（一）综合收益总额
103,640,352.
103,640,352.
103,640,352.
（二）所有者投入和减少资本
9,702,85
0.00
806,425,588.
816,128,438.
816,128,438.
1．所有
9,702,85
782,472,
792,175,
792,175,
者投入的普通股
0.00884.
734.
734.
2．其他权益工具持有者投入资本3．股份支付计入所有者权益的金额
23,952,7
03.7
23,952,7
03.7
23,952,7
03.7
4．其他（三）利润分配
13,484,5
30.5
-30,518,1
69.7
-17,033,6
39.2
-17,033,6
39.2
1．提取盈余公积
13,484,5
30.5
-13,484,5
30.5
2．提取一般风险准备3．对所有者（或股东）的分配
-17,033,6
39.2
-17,033,6
39.2
-17,033,6
39.2
4．其他（四）所有者权益内部结转1．资本
公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）3．盈余公积弥补亏损4．设定受益计划变动额结转留存收益5．其他综合收益结转留存收益6．其他（五）专项储备1．本期提取2．本期使用（六）其他四、本期期末余额
102,782,850.
1,676,099,95
6.38
65,578,0
58.4
545,597,995.
2,390,058,86
0.27
2,390,058,86
0.27
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元项目
2023年度股本
其他权益工具
资本公积
减：
库存
股
其他综合收益
专项储备
盈余公积
未分配利
润
其他
所有者权益合
计优先
股
永续
债
其他一、上年期末余额
102,782,85
0.00
1,676,099,
956.3
65,578,058
.47
542,946,89
1.31
2,387,407,
756.1
加：会计政策变更期差错更正他二、本年期初余额
102,782,85
0.00
1,676,099,
956.3
65,578,058
.47
542,946,89
1.31
2,387,407,
756.1
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）
202,599,27
0.22
8,664,950.
6,826,626.
51,058,572
.40
269,149,41
9.57
（一）综合收益总额
68,266,266
.11
68,266,266
.11（二）所有者投入和减少资本
202,599,27
0.22
8,664,950.
211,264,22
0.56
1．所有者
投入的普通股2．其他权益工具持有者投入资本
202,599,27
0.22
202,599,27
0.22
3．股份支付计入所有者权益的金额
8,664,950.
8,664,950.
4．其他（三）利润分配
6,826,626.
-17,207,693
.71
-10,381,067
.101．提取盈余公积
6,826,626.
-6,826,626.
2．对所有者（或股东）的分配
-10,381,067
.10
-10,381,067
.103．其他（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公
积转增资本（或股本）3．盈余公积弥补亏损4．设定受益计划变动额结转留存收益5．其他综合收益结转留存收益6．其他（五）专项储备1．本期提取2．本期使用（六）其他四、本期期末余额
102,782,85
0.00
202,599,27
0.22
1,684,764,
906.7
72,404,685
.08
594,005,46
3.71
2,656,557,
175.7
上期金额
单位：元项目
2022年度股本
其他权益工具
资本公积
减：
库存
股
其他综合收益
专项储备
盈余公积
未分配利
润
其他
所有者权益合
计优先
股
永续
债
其他
一、上年期末余额
93,080,000.00
869,674,36
8.09
52,093,527
.93
438,619,75
5.68
1,453,467,
651.7
加：会计政策变更期差错更正他二、本年期初余额
93,080,000
.00
869,674,36
8.09
52,093,527
.93
438,619,75
5.68
1,453,467,
651.7
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）
9,702,850.
806,425,58
8.29
13,484,530
.54
104,327,13
5.63
933,940,10
4.46
（一）综合收益总额
134,845,30
5.42
134,845,30
5.42
（二）所有者投入和减少资本
9,702,850.
806,425,58
8.29
816,128,43
8.29
1．所有者投入的普通股
9,702,850.
782,472,88
4.53
792,175,73
4.53
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
23,952,703.76
23,952,703
.764．其他（三）利润分配
13,484,530
.54
-30,518,169
.79
-17,033,639
.251．提取盈余公积
13,484,530
.54
-13,484,530
.542．对所有者（或股东）的分配
-17,033,639
.25
-17,033,639
.253．其他（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）3．盈余公积弥补亏
损4．设定受益计划变动额结转留存收益5．其他综合收益结转留存收益6．其他（五）专项储备1．本期提取2．本期使用（六）其他四、本期期末余额
102,782,85
0.00
1,676,099,
956.3
65,578,058
.47
542,946,89
1.31
2,387,407,
756.1
三、公司基本情况
宁波震裕科技股份有限公司(以下简称公司或本公司)系于2012年11月28日在宁波震裕模具有限公司的基础上整体变更设立，注册资本为人民币5,000万元，折股份总数5,000万股，每股面值1元。历次股本变更情况如下：
1．根据2017年8月1日第二届董事会第六次会议、2017年8月17日207年第二次临时股东大会决议，股东以货币方式增加注册资本850.00万元，变更公司注册资本为5,850.00万元；
2．根据2019年1月12日第三届董事会第二次会议、2019年1月28日2019年第一次临时股东大会决议，股东以货币方式增加注册资本1,131.00万元，变更公司注册资本为6,981.00万元。
3．2021年2月3日，经中国证券监督管理委员会《关于核准宁波震裕科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》(证监许可[2021]354号)核准，公司向社会公开发行人民币普通股(A股)2,327.00万股，每股面值人民币1元，发行后，总股本为9,308.00万元。
4．2022年10月26日，经中国证券监督管理委员会《关于同意宁波震裕科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》(证监许可[2022]1879号)核准，公司向2名特定对象发行人民币普通股(A股)970.285万股，发行后，总股
本为10,278.285万元。
公司股票代码：300953公司注册资本：102,782,850.00元；公司注册地：宁海县西店；统一社会信用代码：91330200254385326P；法定代表人：蒋震林。本公司的基本组织架构：根据国家法律法规和公司章程的规定，建立了包括股东大会、董事会、监事会及经营管理层的规范的治理结构；董事会下设战略决策委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会等四个专门委员会和董事会办公室。公司下设工程技术中心、品质管理部、计划部、生产部、物流保障部、营销部、财务部、综合管理部以及精益生产办公室等主要职能部门。本公司属制造行业。主要经营活动为：模具、电机的研发、制造、加工；五金件、塑料件的制造、加工；自营和代理货物和技术的进出口，但国家限定经营或禁止进出口的货物和技术除外。公司主要产品为模具和精密结构件。本财务报表及财务报表附注已于2024年4月18日经公司第四届董事会第三十次会议批准对外报出。本公司2023年度纳入合并范围的子公司共21家，详见附注十“在其他主体中的权益”。与上年度相比，本公司本年度合并范围增加10家，详见附注九“合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)，以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2023年修订)的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对应收款项坏账准备的确认标准和计提方法、固定资产折旧政策、无形资产摊销政策和收入确认原则等交易和事项指定了若干具体会计政策和会计估计，具体会计政策参见附注五(12)、附注五(13)、附注五(15)、附注五(24)、附注五(29)和附注五(37)等相关说明。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司及境内子公司采用人民币为记账本位币。本公司境外子公司根据其经营所处的主要业务中的货币确定其记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、重要性标准确定方法和选择依据?适用□不适用
项目重要性标准重要的单项计提坏账准备的应收款项
公司单项金额1,000万元以上(含)或占应收款项账面余额5%以上的款项。应收款项本期坏账准备收回或转回金额重要的
公司单项金额1,000万元以上(含)或占应收款项账面余额5%以上的款项。本期重要的应收款项核销
公司金额1,000万元以上(含)或占应收款项账面余额5%以上的款项。重要的全资子公司
资产总额/收入总额/利润总额超过集团总资产/总收入/利润总额的15%的子公司确定为重要子公司。重要的在建工程
重大的在建工程项目为项目投资金额5,000万元以上或占总资产金额的5%。收到的重要的投资活动有关的现金收到的重要的投资活动现金为占总资产金额的1%。支付的重要的投资活动有关的现金支付的重要的投资活动现金为占总资产金额的1%。
6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。1．同一控制下企业合并的会计处理参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。公司在企业合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司取得的被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并，合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积(股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。2．非同一控制下企业合并的会计处理参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；对于合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
如果在购买日或合并当期期末，因各种因素影响无法合理确定作为合并对价付出的各项资产的公允价值，或合并中
取得被购买方各项可辨认资产、负债的公允价值，合并当期期末，公司以暂时确定的价值为基础对企业合并进行核算。自购买日算起12个月内取得进一步的信息表明需对原暂时确定的价值进行调整的，则视同在购买日发生，进行追溯调整，同时对以暂时性价值为基础提供的比较报表信息进行相关的调整；自购买日算起12个月以后对企业合并成本或合并中取得的可辨认资产、负债价值的调整，按照《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的原则进行处理。公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。多次交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；(4)一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益或留存收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。3．企业合并中有关交易费用的处理为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
1．控制的判断标准及合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等)。
2．合并报表的编制方法
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确定、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本公司整体财务状况、经营成果和现金流量。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易和往来对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。在报告期内，同时调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报表主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
本期若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。将子公司自购买日至期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至期末的现金流量纳入合并现金流量表。
子公司少数股东应占的权益、损益和当期综合收益中分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目和综合收益总额项下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
3．购买少数股东股权及不丧失控制权的部分处置子公司股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持
续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。4．丧失控制权的处置子公司股权本期本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用被购买方直接处置相关资产和负债相同的基础进行会计处理(即除了在该原有子公司重新计量设定受益计划外净负债或者净资产导致的变动以外，其余一并转入当期投资收益)。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五(22)“长期股权投资”或本附注五(11)“金融工具”。5．分步处置对子公司股权投资至丧失控制权的处理本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。即在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额，作为权益性交易计入资本公积(股本溢价)。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。
8、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。
合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五(22)3(2)“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
1．确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
2．确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
3．确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4．按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
5．确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务，下同)或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该项交易产生的损益中属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或者出售资产的情况，本公司全额确认损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
9、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
10、外币业务和外币报表折算
1．外币交易业务对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同)折合记账本位币记账。但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。2．外币货币性项目和非货币性项目的折算方法资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：(1)属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；(2)用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额(该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益)；以及(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益或其他综合收益。
3．外币报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算；年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。
现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目反映。
11、金融工具
金融工具是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1．金融工具的分类、确认依据和计量方法
(1)金融资产和金融负债的确认和初始计量
本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。对于以常规方式购买金融资产的，本公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债。
金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。对于初始确认时不具有重大融资成分的应收账款，按照本附注五(37)的收入确认方法确定的交易价格进行初始计量。
(2)金融资产的分类和后续计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
1)以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产，是指同时符合下列条件的金融资产：①本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
该类金融资产在初始确认后采用实际利率法以摊余成本计量，所产生的利得或损失在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
对于金融资产的摊余成本，应当以该金融资产的初始确认金额经下列调整后的结果确定：①扣除已偿还的本金；②加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额；③扣除累计计提的损失准备。
实际利率法，是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，本公司在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。
本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入，但下列情况除外：①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，并且这一改善在客观上可与应用上述规定之后发生的某一事件相联系，应转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，是指同时符合下列条件的金融资产：①本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
该类金融资产在初始确认后以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定基于单项非交易性权益工具投资的基础上作出，且相关投资从工具发行者的角度符合权益工具的定义。此类投资在初始指定后，除了获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益外，其他相关的利得或损失(包括汇兑损益)均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
除上述1)、2)情形外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
该类金融资产在初始确认后以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失计入当期损益。
(3)金融负债的分类和后续计量
本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同及以摊余成本计量的金融负债。
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。在非同一控制下的企业合并中，本公司作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，该金融负债应当按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债在初始确认后以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失计入当期损益。
因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。该金融负债的其他公允价值变动计入当期损益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
该类金融负债按照本附注五(11)2金融资产转移的会计政策确定的方法进行计量。
3)财务担保合同
财务担保合同，是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于上述1)或2)情形的财务担保合同，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：①按照本附注五(11)5金融工具的减值方法确定的损失准备金额；②初始确认金额扣除按照本附注五(37)的收入确认方法所确定的累计摊销额后的余额。
4)以摊余成本计量的金融负债
除上述1)、2)、3)情形外，本公司将其余所有的金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债。
该类金融负债在初始确认后采用实际利率法以摊余成本计量，产生的利得或损失在终止确认或在按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4)权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利)，减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
金融负债与权益工具的区分：
金融负债，是指符合下列条件之一的负债：
1)向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
2)在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
3)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。
4)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。
2．金融资产转移的确认依据及计量方法
金融资产转移，是指本公司将金融资产(或其现金流量)让与或交付该金融资产发行方以外的另一方。金融资产终止确认，是指本公司将之前确认的金融资产从其资产负债表中予以转出。
满足下列条件之一的金融资产，本公司予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且保留了对该金融资产的控制的，则按照继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)被转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分在终止确认日的账面价值；(2)终止确认部分收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。对于本公司指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具，整体或部分转移满足终止确认条件的，按上述方法计算的差额计入留存收益。
3．金融负债终止确认条件
金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本公司(借入方)
与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债(或其一部分)的合同条款做出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。金融负债(或其一部分)终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额，计入当期损益。本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额，计入当期损益。4．金融工具公允价值的确定金融资产和金融负债的公允价值确定方法见本附注五(11)。5．金融工具的减值本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、合同资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及本附注五(11)1(3)3)所述的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项或合同资产及《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的不含重大融资成分的应收款项或合同资产，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述计量方法以外的金融工具，本公司按照一般方法计量损失准备，在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，本公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果金融资产自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据的金融工具，本公司以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。若本公司判断金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。6．金融资产和金融负债的抵销当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。7．公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本公司在计量日
能够进入的交易市场。
本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中有类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利益和收益率曲线等；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据做出的财务预测等。每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
12、应收票据
1．应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司按照本附注五(11)5所述的简化计量方法确定应收票据的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收票据的信用损失。本公司将信用风险特征明显不同的应收票据单独进行减值测试，并估计预期信用损失；将其余应收票据按信用风险特征划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失。
2．按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据组合名称确定组合的依据银行承兑汇票组合承兑人为信用风险较低的银行商业承兑汇票组合承兑人为信用风险较高的企业
3．按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
本公司将债务人信用状况明显恶化、未来回款可能性较低、已经发生信用减值等信用风险特征明显不同的应收票据单独进行减值测试。
13、应收账款
1．应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司按照本附注五(11)5所述的简化计量方法确定应收账款的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收账款的信用损失。本公司将信用风险特征明显不同的应收账款单独进行减值测试，并估计预期信用损失；将其余应收账款按信用风险特征划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失。
2．按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据组合名称确定组合的依据账龄组合按账龄划分的具有类似信用风险特征的应收账款合并范围关联方组合以合并报表范围内的应收款项为信用风险组合确认依据
3．基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
公司按照先发生先收回的原则统计并计算应收账款账龄。
4．按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
本公司将债务人信用状况明显恶化、未来回款可能性较低、已经发生信用减值等信用风险特征明显不同的应收账款单独进行减值测试。
14、应收款项融资
1．应收款项融资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司按照本附注五(10)5所述的一般方法确定应收款项融资的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收款项融资的信用损失。本公司将信用风险特征明显不同的应收款项融资单独进行减值测试，并估计预期信用损失；将其余应收款项融资按信用风险特征划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失。
2．按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据组合名称确定组合的依据银行承兑汇票组合承兑人为信用风险较低的银行信用证开证行为信用风险较低的银行
3．按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
本公司将债务人信用状况明显恶化、未来回款可能性较低、已经发生信用减值等信用风险特征明显不同的应收款项融资单独进行减值测试。
15、其他应收款
1．其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司按照本附注五(11)5所述的一般方法确定其他应收款的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量其他应收款的信用损失。本公司将信用风险特征明显不同的其他应收款单独进行减值测试，并估计预期信用损失；将其余其他应收款按信用风险特征划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失。
2．按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据组合名称确定组合的依据账龄组合按账龄划分的具有类似信用风险特征的其他应收款合并范围关联方组合以合并报表范围内的应收款项为信用风险组合确认依据
3．基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
公司按照先发生先收回的原则统计并计算其他应收款账龄。
4．按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
本公司将债务人信用状况明显恶化、未来回款可能性较低、已经发生信用减值等信用风险特征明显不同的其他应收款单独进行减值测试。
16、合同资产
1．合同资产的确认方法及标准
合同资产是指公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示。
公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
2．合同资产的减值
(1)合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法本公司按照本附注五(11)5所述的简化计量方法确定合同资产的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量合同资产的信用损失。本公司将信用风险特征明显不同的合同资产单独进行减值测试，并估计预期信用损失；将其余合同资产按信用风险特征划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失。
(2)按照信用风险特征组合计提减值准备的组合类别及确定依据组合名称确定组合的依据账龄组合按账龄划分的具有类似信用风险特征的合同资产合并范围关联方组合以合并报表范围内的合同资产为信用风险组合确认依据
(3)基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
公司按照先发生先收回的原则统计并计算合同资产账龄。
(4)按照单项计提减值准备的认定单项计提判断标准
本公司将债务人信用状况明显恶化、未来回款可能性较低、已经发生信用减值等信用风险特征明显不同的合同资产单独进行减值测试。
17、存货
1．存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
(2)企业取得存货按实际成本计量。1)外购存货(库存商品等)的成本即为该存货的采购成本，通过进一步加工取得的存货(在产品等)成本由采购成本和加工成本构成。2)债务重组取得债务人用以抵债的存货，以放弃债权的公允价值和使该存货达到当前位置和状态所发生的可直接归属于该存货的相关税费为基础确定其入账价值。3)在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入存货的成本。4)以同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按公允价值确定其入账价值。
(3)企业发出存货的成本计量采用加权平均法。
(4)低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品按照一次转销法进行摊销。包装物按照一次转销法进行摊销。
(5)存货的盘存制度为永续盘存制。
2．存货跌价准备
(1)存货跌价准备的确认标准和计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量。存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响，除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定，其中：
1)产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；
2)需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或者类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
18、持有待售资产
1．划分为持有待售类别的条件
公司主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，在满足下列条件时，将其划分为持有待售类别：
(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
(2)出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监督部门批准后方可出售的，公司已经获得批准。确定的购买承诺，是指公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，当拟出售的子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
持有待售的非流动资产或处置组不再满足持有待售类别划分条件的，公司停止将其划分为持有待售类别。部分资产或负债从持有待售的处置组中移除的，处置组中剩余资产或负债新组成的处置组仍满足持有待售划分条件的，公司将新组成的处置组划分为持有待售类别，否则将满足持有待售类别划分条件的非流动资产单独划分为持有待售类别。
对于当期首次满足持有待售类别划分条件的非流动资产或处置组，不调整可比会计期间的资产负债表。
2．持有待售类的非流动资产或处置组的初始计量及后续计量
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，公司在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除公司合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
公司将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。在初始计量或资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中的负债的利息和其他费用应继续予以确认。
公司对持有待售的处置组确认资产减值损失金额时，先抵减处置组商誉的账面价值，再根据处置组中适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》(以下简称第42号准则)计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。公司在资产负债表日重新计量持有待售的处置组时，首先按照相关会计准则规定计量处置组中不适用第42号准则计量规定的资产和负债的账面价值，再按照上述相关规定进行会计处理。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益；划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用第42号准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额依据处置组中除商誉外的适用第42号准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值，同时将转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值以及划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
3．划分为持有待售类别的终止确认和计量
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的
处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：(1)划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；(2)可收回金额。
公司终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。4．终止经营的条件终止经营，是指公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：
(1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
(2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
(3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。5．终止经营的列报拟结束使用而非出售的处置组满足终止经营定义中有关组成部分的，自停止使用日起作为终止经营列报；因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权，且该子公司符合终止经营定义的，在合并报表中列报相关终止经营损益；在利润表中将终止经营处置损益的调整金额作为终止经营损益列报。非流动资产或处置组不再划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除的，公司在当期利润表中将非流动资产或处置组的账面价值调整金额作为持续经营损益列报。公司的子公司、共同经营、合营企业、联营企业以及部分对合营企业或联营企业的投资不再继续划分为持有待售类别或从持有待售的处置组中移除的，公司在当期财务报表中相应调整各个划分为持有待售类别后可比会计期间的比较数据。不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组，其减值损失或转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失或转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。对于当期列报的终止经营，公司在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的，公司在当期财务报表中，将原来作为终止经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的持续经营损益列报。
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。1．共同控制和重大影响的判断标准共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
2．长期股权投资的初始投资成本的确定
(1)同一控制下的合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投
资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、所承担债务账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为其他权益工具投资而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本；原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理；原持有股权投资为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动直接转入留存收益。
(3)除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本，与发行权益性证券直接相关的费用，按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的有关规定确定；在非货币性资产交换具有商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本以放弃债权的公允价值为基础确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当直接转入留存收益。
3．长期股权投资的后续计量及损益确认方法
(1)成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
(2)权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
采用权益法核算的长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的，按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益和其他综合收益等。按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内
部交易损益按照享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。在公司确认应分担被投资单位发生亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失、冲减长期应收项目的账面价值。经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
对于本公司向合营企业与联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或者联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。4．长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
(1)权益法核算下的长期股权投资的处置
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对投资单位的共同控制或者重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止确认权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
(2)成本法核算下的长期股权投资的处置
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或者金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础进行处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和净利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，其他综合收益和其他所有者权益全部结转为当期损益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的；(2)使用寿命超过一个会计年度。
固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。
（2）折旧方法
类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率房屋及建筑物年限平均法5-200-54.75-20机器设备年限平均法5-1059.50-19.00运输工具年限平均法5519.00电子及其他设备年限平均法3-5519.00-31.67
说明：
(1)符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。
(2)已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算折旧率。
(3)公司至少年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
4．其他说明
(1)因开工不足、自然灾害等导致连续3个月停用的固定资产确认为闲置固定资产(季节性停用除外)。闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。
(2)若固定资产处于处置状态，或者预期通过使用或处置不能产生经济利益，则终止确认,并停止折旧和计提减值。
(3)固定资产出售、转让、报废或者毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
(4)本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。
25、在建工程
1．在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠地计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
3．本公司在建工程转为固定资产的具体标准和时点如下：
类别转为固定资产的标准和时点
类别转为固定资产的标准和时点房屋建筑物
(1)实体建造包括安装工作已经全部完成或实质上已经全部完成；(2)继续发生在所购建的房屋及建筑物上的支出金额很少或者几乎不再发生；(3)所购建的房屋及建筑物已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符(4)建设工程达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程实际成本按估计价值转入固定资产。机器设备
(1)相关设备及其他配套设施已安装完毕；(2)设备经过调试可在一段时间内保持正常稳定运行；(3)生产设备能够在一段时间内稳定的产出合格产品；(4)设备经过资产管理人员和使用人员验收。4．公司将在建工程达到预定可使用状态前产出的产品或副产品对外销售(以下简称试运行销售)的，按照《企业会计准则第14号——收入》《企业会计准则第1号——存货》等规定，对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理，计入当期损益。试运行产出的有关产品或副产品在对外销售前，符合《企业会计准则第1号——存货》规定的确认为存货，符合其他相关企业会计准则中有关资产确认条件的确认为相关资产。
26、借款费用
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。1．借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
(1)当同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。
(3)停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或者对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3．借款费用资本化率及资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率(加权平均利率)，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
27、生物资产
28、油气资产
29、无形资产
（1）使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
1．无形资产的初始计量无形资产按成本进行初始计量。外购无形资产的成本，包括购买价、相关税费以及直接归属于该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本为基础确定其入账价值。在非货币性资产交换具备商业实质且换入或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此之外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发构建厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。2．无形资产使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1)运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2)技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；(3)以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；(4)现在或潜在的竞争者预期采取的行动；(5)为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；(6)对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；(7)与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项目预计使用寿命依据期限(年)软件预计受益期限5土地使用权土地使用权证登记使用年限50
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。
于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理；预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
（2）研发支出的归集范围及相关会计处理方法
(1)基本原则
内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。划分研究阶段和开发阶段的标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。如不满足上述条件的，于发生时计入当期损益；无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
(2)具体标准
①研发支出归集范围
公司将与开展研发活动直接相关的各项费用归集为研发支出，包括职工薪酬、委托开发费用、折旧费及摊销、股权激励费用、租赁费、物业水电费、其他费用等。
②划分研究阶段与开发阶段的具体标准
为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点;在进行商业性开发或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以开发出新的或具有实质性改进产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
③开发阶段支出资本化的具体条件
A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图:
C.无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性:
D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产;
E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。30、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产和固定资产、使用权资产、无形资产、商誉等长期资产，存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
1．资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
2．企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；
3．市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
4．有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
5．资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
6．企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等；
7．其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
上述长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，应当进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。公允价值的确定方法详见本附注五(11)；处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用；资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以资产组所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应收益中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或者资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。上述资产减值损失一经确认，在以后期间不予转回。
31、长期待摊费用
长期待摊费用按实际支出入账，在受益期或规定的期限内平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。其中：
租入的固定资产发生的改良支出，对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内平均摊销。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，按剩余租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期限平均摊销。
租入的固定资产发生的装修费用，对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，按两次装修间隔期间与租赁资产剩余使用寿命中较短的期限平均摊销。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，按两次装修间隔期间、剩余租赁期与租赁资产剩余使用寿命三者中较短的期限平均摊销。
32、合同负债
合同负债是指公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
33、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
(1)设定提存计划
本公司按当期政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或者裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
34、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，将其确认为预计负债：1．该义务是承担的现时义务；2．该义务的履行很可能导致经济利益流出；3．该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分以下情况处理：所需支出存在一个连续范围(或区间)，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值：即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围(或区间)，或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
35、股份支付
1．股份支付的种类
本公司的股份支付是为了获取职工(或其他方)提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2．权益工具公允价值的确定方法
(1)存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；(2)不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
3．确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。
4．股份支付的会计处理
(1)以权益结算的股份支付
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积，在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以权益结算的股份支付换取其他方服务的，若其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；其他方服务的公允价值不能可靠计量但权益工具公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2)以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付换取职工服务的，授予后立即可行权的，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
(3)修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额(将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积)。职工或者其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予权益工具用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对被授予的替代权益工具进行处理。
5．涉及本公司合并范围内各企业之间、本公司与本公司实际控制人或其他股东之间或者本公司与本公司所在集团内其他企业之间的股份支付交易，按照《企业会计准则解释第4号》第七条集团内股份支付相关规定处理。
36、优先股、永续债等其他金融工具
37、收入
按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
1．收入的总确认原则
公司以控制权转移作为收入确认时点的判断标准。公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。
满足下列条件之一的，公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制公司履约过程中在建的商品；(3)公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1)公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3)公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；
(5)客户已接受该商品；(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
合同中包含两项或多项履约义务的，公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格，是公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额。公司代第三方收取的款项以及公司预期将退还给客户的款项，作为负债进行会计处理，
不计入交易价格。合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
2．本公司收入的具体确认原则本公司主营业务按照业务类型主要包括软件开发与服务、软硬件产品销售、技术服务等。
(1)内销收入确认原则
1)模具业务主要包括模具产品、配件产品和修模改模服务
①模具产品收入的具体确认原则公司按订单组织生产，模具完工由本公司试模，试模形成的样件经公司检验合格后送至客户，并经客户检验合格后，办理模具入库手续。销售部门按照合同约定的发货时间开具发货通知单，仓库据以发货。货物到达客户后，本公司安排专门人员安装调试，调试完成并冲压出合格样件后进行预验收；模具经客户运行达到约定的技术性能指标并经最终验收合格，取得客户签署的书面最终验收合格文件时，公司履行了合同中的履约义务，客户也取得了模具的控制权，公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对己售出的商品实施有效控制，并且能够可靠计量收入金额及成本，相关的经济利益能够流入公司，此时即可按合同金额全额确认收入。
②配件产品收入的具体确认原则公司根据生产计划组织生产，配件生产完工并经本公司检验合格后办理入库。销售部门按照合同约定的发货时间开具发货通知单，移交仓库据以发货。货物到达客户后，经客户签收确认后，公司履行了合同中的履约义务，客户也取得了配件产品的控制权，公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，并且能够可靠计量收入金额及成本，相关的经济利益能够流入公司，此时即可按合同金额全额确认收入。
③修模改模收入的具体确认原则公司按订单组织修模改模，修模改模完工经本公司试模，样件经本公司检验合格后将样件送至客户，样件经客户检验合格后办理模具入库。销售部门按照合同约定的发货时间开具发货通知单，移交仓库据以发货。模具到达客户后，经客户签收确认后，公司履行了合同中的履约义务，客户也取得了模具的控制权，公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，并且能够可靠计量收入金额及成本，相关的经济利益能够流入公司，此时即可按合同金额全额确认收入。
2)精密结构件业务收入确认原则
①普通模式：公司按订单组织生产，样件经本公司检验合格后将样件送至客户，样件经客户检验合格后办理铁芯冲压件、锂电池结构样件入库。销售部门按照合同约定的发货时间开具发货通知单，移交仓库据以发货。货物经客户签收确认后，公司履行了合同中的履约义务，客户也取得了精密结构件的控制权，公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，并且能够可靠计量收入金额及成本，相关的经济利益能够流入公司，此时即可按合同金额全额确认收入。
②寄售模式：公司产品销售出库后，运输发货至客户，客户检验合格后，公司将库存商品转为发出商品处理。当月客户根据生产情况领用产品上线后，公司在月末或次月初与客户对账，确认客户当月领用上线数量、金额，对账一致后，表明公司已履行了合同中的履约义务，客户也取得了精密结构件的控制权，此时公司将客户领用上线金额确认当月收入。
(2)外销收入确认原则
公司出口销售价格按与客户签订的销售合同或订单确定，采用FOB价或CIF价结算。公司根据合同约定办妥出口报关手续并取得报关单，此时公司履行了合同中的履约义务，客户也取得了相关产品的控制权，已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，并且能够可靠计量收入金额及成本，相关的经济利益能够流入公司，此时即可按合同金额全额确认收入。
同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况
38、合同成本
1．合同成本的确认条件合同成本包括合同取得成本及合同履约成本。公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出，在发生时计入当期损益，明确由客户承担的除外。公司为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；(2)该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；(3)该成本预期能够收回。
2．与合同成本有关的资产的摊销合同取得成本确认的资产与合同履约成本确认的资产(以下简称“与合同成本有关的资产”)采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。摊销期限不超过一年则在发生时计入当期损益。3．与合同成本有关的资产的减值在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，公司首先对按照其他企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失；然后确定与合同成本有关的资产的减值损失。与合同成本有关的资产，其账面价值高于公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的，超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
39、政府补助
1．政府补助的分类政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。本公司在进行政府补助分类时采取的具体标准为：
(1)政府补助文件规定的补助对象用于购建或以其他方式形成长期资产，或者补助对象的支出主要用于购建或以其他方式形成长期资产的，划分为与资产相关的政府补助。
(2)根据政府补助文件获得的政府补助全部或者主要用于补偿以后期间或已发生的费用或损失的，划分为与收益相关的政府补助。
(3)若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将该政府补助款划分为与资产相关的政府补助或与收益相关的政府补助：1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；2)政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
2．政府补助的确认时点
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：
(1)所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资
金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请)，而不是专门针对特定企业制定的；
(2)应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；
(3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；
(4)根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件(如有)。
3．政府补助的会计处理
政府补助为货币性资产的，按收到或应收的金额计量；为非货币性资产的，按公允价值计量；非货币性资产公允价值不能可靠取得的，按名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司对政府补助采用的是总额法，具体会计处理如下：
与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益；相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向企业提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分以下情况进行会计处理：
(1)初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；
(2)存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；
(3)属于其他情况的，直接计入当期损益。
政府补助计入不同损益项目的区分原则为：与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益；与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。40、递延所得税资产/递延所得税负债
1．递延所得税资产和递延所得税负债的确认和计量
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项；(3)按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》等规定分类为权益工具的金融工具的股利支出，按照税收政策可在企业所得税税前扣除且所分配的利润来源于以前确认在所有者权益中的交易或事项。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
(1)该交易不是企业合并，交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)，并且初始确认的资产和负债不会产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异；
(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
(1)商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)，并且初始确认的资产和负债不会产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异；
(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂
时性差异在可预见的未来很可能不会转回。根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易(包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等)，公司对该交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。2．当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
41、租赁
（1）作为承租方租赁的会计处理方法
(1)使用权资产
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量，包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额(扣除已享受的租赁激励相关金额)；发生的初始直接费用；为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司使用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
(2)租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权；根据公司提供的担保余值预计应支付的款项。本公司采用租赁内含利率作为折现率。无法确定租赁内含利率的，采用本公司的增量借款利率作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债：本公司对购买选择权、续租选择权或终止租赁选择权的评估结果发生变化，或续租选择权或终止租赁选择权的实际行使情况与原评估结果不一致；根据担保余值预计的应付金额发生变动；用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动。在对租赁负债进行重新计量时，本公司相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本
公司将剩余金额计入当期损益。
(3)短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。
(4)租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
（2）作为出租方租赁的会计处理方法
在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。
本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。如果原租赁为短期租赁且本公司选择对原租赁不确认使用权资产和租赁负债，本公司将该转租赁分类为经营租赁。
(1)经营租赁会计处理
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(2)融资租赁会计处理
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注五(11)金融工具进行会计处理。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
42、其他重要的会计政策和会计估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
1．租赁的分类
本公司作为出租人时，根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人作出分析和判断。
2．金融工具的减值
本公司采用预期信用损失模型对以摊余成本计量的应收款项及债权投资、合同资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项融资及其他债权投资等的减值进行评估。运用预期信用损失模型涉及管理层的重大判断和估计。
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。实际的金融工具减值结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响金融工具的账面价值及信用减值损失的计提或转回。
3．存货跌价准备本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。4．非金融非流动资产减值本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。本公司至少每年评估商誉是否发生减值，要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时，本公司需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。5．折旧和摊销本公司对采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。6．递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。7．所得税本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。8．公允价值计量本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时，本公司采用可获得的可观察市场数据；如果无法获得第一层次输入值，则聘用第三方有资质的评估机构进行估值，在此过程中本公司管理层与其紧密合作，以确定适当的估值技术和相关模型的输入值。在确定各类资产和负债的公允价值的过程中所采用的估值技术和输入值的相关信息在本附注五(11)公允价值披露。
43、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
?适用□不适用
单位：元
会计政策变更的内容和原因受重要影响的报表项目名称影响金额财政部于2022年11月30日发布《企业会计准则解释第16号》(财会[2022]31号，以下简称“解释16号”)，自2023年1月1日起执行其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定。相关企业会计准则解释的施行对公司财务报表无重大影响。
（2）重要会计估计变更
□适用
?不适用
（3）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用
?不适用
44、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种计税依据税率增值税
销售货物或提供应税劳务过程中产生的增值额
按13%税率计缴。出口货物执行“免、抵、退”税政策，退税率为13%。城市维护建设税应缴流转税税额5%、7%等企业所得税应纳税所得额25%教育费附加应缴流转税税额3%地方教育附加应缴流转税税额2%房产税
从价计征的，按房产原值一次减除10%-30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴
1.2%、12%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称所得税税率本公司15%苏州范斯特15%宁波震裕汽车部件15%常州震裕15%宁德震裕15%广东震裕15%宜宾震裕15%震裕科技(香港)16.05%范斯特科技(香港)16.05%匈牙利范斯特9%匈牙利震裕9%除上述以外的其他纳税主体25%
2、税收优惠
所得税优惠及批文
序号公司名称优惠政策取得日期有效期
2023年度企业所得税税率1苏州范斯特高新技术企业2023年11月6日2023年1月1日起三年内15%2宁波震裕汽车部件高新技术企业2022年12月1日2022年1月1日起三年内15%3本公司高新技术企业2023年12月1日2023年1月1日起三年内15%4宁德震裕高新技术企业2022年12月14日2022年1月1日起三年内15%5广东震裕高新技术企业2023年12月28日2023年1月1日起三年内15%6常州震裕高新技术企业2021年11月30日2021年1月1日起三年内15%7宜宾震裕
《西部地区鼓励类产业目录》[注]
15%[注]宜宾震裕符合西部大开发税收优惠政策，2023年度企业所得税按15%的税率缴纳。根据《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）、《财政部税务总局关于关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2022年第14号）和《财政部税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第6号），自2023年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。本公司符合条件的子公司享受小型微利企业所得税优惠政策。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元项目期末余额期初余额库存现金22,465.7522,875.75银行存款742,178,944.36406,433,180.62其他货币资金641,994,671.12382,951,688.07合计1,384,196,081.23789,407,744.44
其中：存放在境外的款项总额6,832,841.12其他说明：
1.所有权或使用权受限的款项详见本附注七(三十一)“所有权或使用权受到限制的资产”之说明。
2.外币货币资金明细情况详见本附注七(八十)“外币货币性项目”之说明。
2、交易性金融资产
单位：元项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
209,000,000.00686.26
其中：
其中：
合计209,000,000.00686.26其他说明：
3、衍生金融资产
单位：元项目期末余额期初余额其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元项目期末余额期初余额商业承兑票据8,622,438.5211,126,079.89信用证1,455,131,384.50合计1,463,753,823.0211,126,079.89
（2）按坏账计提方法分类披露
单位：元类别
期末余额期初余额账面余额坏账准备
账面价
值
账面余额坏账准备
账面价值金额比例金额
计提比例
金额比例金额
计提比例其中：
按组合计提坏账准备的应收票据
1,463,797,151.
100.00%
43,328.
0.00%
1,463,753,823.
11,181,
989.83
100.00%
55,909.
0.50%
11,126,
079.89
其中：
商业承兑汇票
8,665,7
67.37
0.59%
43,328.
0.50%
8,622,4
38.52
11,181,
989.83
100.00%
55,909.
0.50%
11,126,
079.89
信用证
1,455,131,384.
99.41%
1,455,131,384.
合计
1,463,797,151.
100.00%
43,328.
0.00%
1,463,753,823.
11,181,
989.83
100.00%
55,909.
0.50%
11,126,
079.89
按组合计提坏账准备：
单位：元名称
期末余额账面余额坏账准备计提比例商业承兑汇票8,665,767.3743,328.850.50%
信用证1,455,131,384.50合计1,463,797,151.8743,328.85确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：
□适用
?不适用
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元类别期初余额
本期变动金额
期末余额计提收回或转回核销其他按组合计提坏账准备
55,909.94-12,581.0943,328.85合计55,909.94-12,581.0943,328.85其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用
?不适用
（4）期末公司已质押的应收票据
单位：元项目期末已质押金额商业承兑票据146,429.83信用证183,654,253.38合计183,800,683.21
（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额商业承兑票据7,346,571.39信用证82,443,729.63合计82,443,729.637,346,571.39
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位：元项目核销金额其中重要的应收票据核销情况：
单位：元单位名称应收票据性质核销金额核销原因履行的核销程序
款项是否由关联
交易产生应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）按账龄披露
单位：元账龄期末账面余额期初账面余额1年以内（含1年）1,839,719,060.471,517,882,643.251至2年12,239,085.647,304,547.382至3年2,813,577.552,792,969.103年以上4,333,724.679,533,153.723至4年1,881,204.642,151,453.744至5年1,559,277.951,403,556.145年以上893,242.085,978,143.84合计1,859,105,448.331,537,513,313.45
（2）按坏账计提方法分类披露
单位：元类别
期末余额期初余额账面余额坏账准备
账面价
值
账面余额坏账准备
账面价
值金额比例金额
计提比
例
金额比例金额
计提比
例按单项计提坏账准备的应收账款
8,645,8
12.55
0.56%
8,645,8
12.55
100.00%0.00
其中：
按组合计提坏账准备的应收账款
1,859,105,448.
100.00%
36,424,
073.16
1.96%
1,822,681,375.
1,528,867,500.
99.44%
24,948,
569.26
1.63%
1,503,918,931.
其中：
合计
1,859,105,448.
100.00%
36,424,
073.16
1.96%
1,822,681,375.
1,537,513,313.
100.00%
33,594,
381.81
2.18%
1,503,918,931.
按单项计提坏账准备：
单位：元名称
期初余额期末余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由奔宇电机集团有限公司
4,300,000.004,300,000.00山东联孚汽车电子有限公司
1,546,293.001,546,293.00苏州基研电子有限公司
2,799,519.552,799,519.55合计8,645,812.558,645,812.55
按组合计提坏账准备：
单位：元名称
期末余额账面余额坏账准备计提比例逾期账龄组合1,859,105,448.3336,424,073.161.96%合计1,859,105,448.3336,424,073.16确定该组合依据的说明：
逾期账龄组合
单位：元账龄账面余额坏账准备计提比例(%)未逾期1,639,979,136.578,188,871.090.50逾期1年以内207,214,865.8020,721,486.6010.00逾期1-2年5,502,514.791,650,754.4430.00逾期2-3年2,729,850.702,183,880.5680.00逾期3年以上3,679,080.473,679,080.47100.00小计1,859,105,448.3336,424,073.161.96如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用
?不适用
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元类别期初余额
本期变动金额
期末余额计提收回或转回核销其他按单项计提坏账准备
8,645,812.558,645,812.550.00按组合计提坏账准备
24,948,569.2
11,904,313.6
428,809.72
36,424,073.1
合计
33,594,381.8
11,904,313.6
9,074,622.27
36,424,073.1
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元单位名称收回或转回金额转回原因收回方式
确定原坏账准备计提比例的依据及其合理
性
（4）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目核销金额实际核销的应收账款9,074,622.27其中重要的应收账款核销情况：
单位：元单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序
款项是否由关联
交易产生应收账款核销说明：
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元单位名称
应收账款期末余额
合同资产期末余
额
应收账款和合同
资产期末余额
占应收账款和合同资产期末余额
合计数的比例
应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额第一名499,782,188.43499,782,188.4326.69%9,076,056.63第二名419,340,827.85419,340,827.8522.40%2,297,528.26第三名204,735,021.36204,735,021.3610.93%2,505,805.16第四名134,808,048.82134,808,048.827.20%6,107,945.85第五名109,015,725.16109,015,725.165.82%768,501.93合计
1,367,681,811.6
1,367,681,811.6
73.04%20,755,837.83
6、合同资产
（1）合同资产情况
单位：元项目
期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值质保金
13,202,286.4
66,011.43
13,136,274.9
15,291,920.0
76,459.60
15,215,460.4
合计
13,202,286.4
66,011.43
13,136,274.9
15,291,920.0
76,459.60
15,215,460.4
（2）报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因
单位：元项目变动金额变动原因
（3）按坏账计提方法分类披露
单位：元类别
期末余额期初余额账面余额坏账准备
账面价值
账面余额坏账准备
账面价值金额比例金额
计提比例
金额比例金额
计提比例其中：
按组合计提坏账准备
13,202,
286.42
100.00%
66,011.
0.50%
13,136,
274.99
15,291,
920.04
100.00%
76,459.
0.50%
15,215,
460.44
其中：
合计
13,202,
286.42
100.00%
66,011.
0.50%
13,136,
274.99
15,291,
920.04
100.00%
76,459.
0.50%
15,215,
460.44
按组合计提坏账准备：
单位：元名称
期末余额账面余额坏账准备计提比例账龄组合13,202,286.4266,011.430.50%合计13,202,286.4266,011.43确定该组合依据的说明：
其中：账龄组合
单位：元账龄账面余额减值准备计提比例(%)1年以内(含1年)13,202,286.4266,011.430.50按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用
?不适用
（4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
单位：元项目本期计提本期收回或转回本期转销/核销原因账龄组合-10,448.17合计-10,448.17——其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元单位名称收回或转回金额转回原因收回方式
确定原坏账准备计提比例的依据及其合理
性其他说明：
（5）本期实际核销的合同资产情况
单位：元项目核销金额其中重要的合同资产核销情况
单位：元单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序
款项是否由关联
交易产生合同资产核销说明：
其他说明：
7、应收款项融资
（1）应收款项融资分类列示
单位：元项目期末余额期初余额银行承兑汇票226,744,510.63861,699,189.66合计226,744,510.63861,699,189.66
（2）按坏账计提方法分类披露
单位：元类别
期末余额期初余额账面余额坏账准备
账面价
值
账面余额坏账准备
账面价
值金额比例金额
计提比
例
金额比例金额
计提比
例其中：
其中：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
单位：元坏账准备
第一阶段第二阶段第三阶段
合计未来12个月预期信用
损失
整个存续期预期信用损失（未发生信用减
值）
整个存续期预期信用损失（已发生信用减
值）2023年1月1日余额在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元类别期初余额
本期变动金额
期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元单位名称收回或转回金额转回原因收回方式
确定原坏账准备计提比例的依据及其合理
性其他说明：
（4）期末公司已质押的应收款项融资
单位：元项目期末已质押金额银行承兑汇票39,056,910.98
合计39,056,910.98
（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑汇票886,864,976.22合计886,864,976.22
（6）本期实际核销的应收款项融资情况
单位：元项目核销金额其中重要的应收款项融资核销情况
单位：元单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序
款项是否由关联
交易产生核销说明：
（7）应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
项目期初数本期成本变动本期公允价值变动期末数银行承兑汇票861,699,189.66-634,954,679.03226,744,510.63
续上表：
项目期初成本期末成本累计公允价值变动
累计在其他综合收益中确
认的损失准备银行承兑汇票861,699,189.66226,744,510.63
（8）其他说明
8、其他应收款
单位：元项目期末余额期初余额其他应收款21,518,553.4917,037,489.07合计21,518,553.4917,037,489.07
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
项目期末余额期初余额2）重要逾期利息
单位：元借款单位期末余额逾期时间逾期原因
是否发生减值及其判
断依据其他说明：
3）按坏账计提方法分类披露
□适用
?不适用4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元类别期初余额
本期变动金额
期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元单位名称收回或转回金额转回原因收回方式
确定原坏账准备计提比例的依据及其合理
性其他说明：
5）本期实际核销的应收利息情况
单位：元项目核销金额其中重要的应收利息核销情况
单位：元单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序
款项是否由关联交易产生核销说明：
其他说明：
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元项目(或被投资单位)期末余额期初余额2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因
是否发生减值及其判断依据
3）按坏账计提方法分类披露
□适用
?不适用4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元类别期初余额
本期变动金额
期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元单位名称收回或转回金额转回原因收回方式
确定原坏账准备计提比例的依据及其合理
性其他说明：
5）本期实际核销的应收股利情况
单位：元项目核销金额其中重要的应收股利核销情况
单位：元单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序
款项是否由关联
交易产生核销说明：
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额押金保证金18,073,240.3912,179,591.05其他5,316,612.776,287,508.05合计23,389,853.1618,467,099.102）按账龄披露
单位：元账龄期末账面余额期初账面余额1年以内（含1年）17,105,424.9917,075,531.601至2年5,545,937.17867,782.00
2至3年310,786.007,780.003年以上427,705.00516,005.503至4年5,600.0056,712.504至5年51,255.00300.005年以上370,850.00458,993.00合计23,389,853.1618,467,099.10
3）按坏账计提方法分类披露?适用□不适用
单位：元类别
期末余额期初余额账面余额坏账准备
账面价
值
账面余额坏账准备
账面价值金额比例金额
计提比例
金额比例金额
计提比例其中：
按组合计提坏账准备
23,389,
853.16
100.00%
1,871,2
99.67
8.00%
21,518,
553.49
18,467,
099.10
100.00%
1,429,6
10.03
7.74%
17,037,
489.07
其中：
合计
23,389,
853.16
100.00%
1,871,2
99.67
8.00%
21,518,
553.49
18,467,
099.10
100.00%
1,429,6
10.03
7.74%
17,037,
489.07
按组合计提坏账准备：1,871,299.67
单位：元名称
期末余额账面余额坏账准备计提比例账龄组合23,389,853.161,871,299.678.00%合计23,389,853.161,871,299.67确定该组合依据的说明：
其中：账龄组合
单位：元账龄账面余额坏账准备计提比例(%)1年以内(含1年)17,105,424.99855,271.255.001-2年5,545,937.17554,593.7210.002-3年310,786.0062,157.2020.003-4年5,600.002,800.0050.004-5年51,255.0025,627.5050.005年以上370,850.00370,850.00100.00小计23,389,853.161,871,299.678.00按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元坏账准备
第一阶段第二阶段第三阶段
合计未来12个月预期信用
损失
整个存续期预期信用损失(未发生信用减
值)
整个存续期预期信用损失(已发生信用减
值)2023年1月1日余额1,429,610.031,429,610.032023年1月1日余额在本期本期计提441,689.64441,689.642023年12月31日余额
1,871,299.671,871,299.67各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用
?不适用
4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元类别期初余额
本期变动金额
期末余额计提收回或转回转销或核销其他按组合计提坏账准备
1,429,610.03441,689.641,871,299.67合计1,429,610.03441,689.641,871,299.67其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元单位名称收回或转回金额转回原因收回方式
确定原坏账准备计提比例的依据及其合理
性
5）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元项目核销金额其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序
款项是否由关联
交易产生其他应收款核销说明：
6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元单位名称款项的性质期末余额账龄
占其他应收款期末余额合计数的
坏账准备期末余
额
比例宁德时代新能源科技股份有限公司
押金保证金3,000,000.001年以内12.83%150,000.00时代广汽动力电池有限公司
押金保证金3,000,000.001年以内12.83%150,000.00宜春发展投资集团有限公司
押金保证金1,779,000.001年以内7.61%88,950.00宁海十七都生态旅游开发有限公司
押金保证金1,735,200.001年以内、1-2年7.42%144,360.00广东威悦电器有限公司
押金保证金1,520,700.001年以内、1-2年6.50%104,152.50合计11,034,900.0047.19%637,462.507）因资金集中管理而列报于其他应收款
单位：元其他说明：
9、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元账龄
期末余额期初余额金额比例金额比例1年以内115,446,791.3899.21%237,572,747.9299.79%1至2年531,712.410.46%288,946.240.12%2至3年248,900.000.21%135,500.000.06%3年以上135,500.000.12%66,303.910.03%合计116,362,903.79238,063,498.07账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位：元单位名称期末数占预付款项期末余额合计数的比例(%)供应商一35,172,690.8430.23供应商二16,054,636.2313.80供应商三8,601,470.707.39供应商四6,863,691.445.90供应商五6,099,600.005.24小计72,792,089.2162.56
其他说明：
10、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元项目
期末余额期初余额账面余额
存货跌价准备或合同履约成
本减值准备
账面价值账面余额
存货跌价准备或合同履约成
本减值准备
账面价值原材料
274,873,927.
5,897,494.32
268,976,432.
283,053,751.
4,787,232.35
278,266,519.
在产品
154,197,256.
11,623,362.4
142,573,894.
162,365,866.
14,983,913.2
147,381,952.
库存商品
378,070,805.
22,889,312.0
355,181,493.
452,777,819.
24,702,764.3
428,075,055.
发出商品
56,464,845.0
56,464,845.0
27,742,645.6
88,288.66
27,654,356.9
委托加工物资
22,681,098.7
22,681,098.7
34,631,709.6
34,631,709.6
在途物资567,585.73567,585.73478,525.10478,525.10合计
886,855,518.
40,410,168.7
846,445,350.
961,050,317.
44,562,198.6
916,488,119.
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元项目期初余额
本期增加金额本期减少金额
期末余额计提其他转回或转销其他原材料4,787,232.355,591,460.164,481,198.195,897,494.32在产品
14,983,913.2
11,623,289.3
14,983,840.1
11,623,362.4
库存商品
24,702,764.3
42,167,468.9
43,980,921.3
22,889,312.0
发出商品88,288.6688,288.66合计
44,562,198.6
59,382,218.4
63,534,248.3
40,410,168.7
类别确定可变现净值的具体依据
本期转回或转销存货跌价准备和合同履约成本减值准备的原因原材料
预计产品售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额
已计提跌价的原材料本期生产领用生产的库存商品本期实现销售在产品
预计产品售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额
已计提跌价的在产品进一步加工生产的库存商品本期实现销售库存商品预计产品售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额已计提跌价的库存商品本期实现销售按组合计提存货跌价准备
单位：元
组合名称
期末期初期末余额跌价准备
跌价准备计提
比例
期初余额跌价准备
跌价准备计提
比例按组合计提存货跌价准备的计提标准
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
11、持有待售资产
单位：元项目期末账面余额减值准备期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位：元项目期末余额期初余额
（1）一年内到期的债权投资
□适用
?不适用
（2）一年内到期的其他债权投资
□适用
?不适用
13、其他流动资产
单位：元项目期末余额期初余额待抵扣增值税107,952,718.83155,139,793.60预缴所得税0.005,576,414.66待摊费用65,861,078.6948,838,710.22银行大额存单100,000,000.000.00合计273,813,797.52209,554,918.48其他说明：
期末未发现其他流动资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。
14、债权投资
（1）债权投资的情况
单位：元项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值债权投资减值准备本期变动情况
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
（2）期末重要的债权投资
单位：元债权项目
期末余额期初余额面值
票面利
率
实际利
率
到期日
逾期本
金
面值
票面利
率
实际利
率
到期日
逾期本
金
（3）减值准备计提情况
单位：元坏账准备
第一阶段第二阶段第三阶段
合计未来12个月预期信用
损失
整个存续期预期信用损失(未发生信用减
值)
整个存续期预期信用损失(已发生信用减
值)2023年1月1日余额在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（4）本期实际核销的债权投资情况
单位：元项目核销金额其中重要的债权投资核销情况债权投资核销说明：
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用
?不适用其他说明：
15、其他债权投资
（1）其他债权投资的情况
单位：元项目期初余额应计利息利息调整
本期公允价值变动
期末余额成本
累计公允价值变动
累计在其他综合收益中确认的减值准备
备注其他债权投资减值准备本期变动情况
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
（2）期末重要的其他债权投资
单位：元其他债权项目
期末余额期初余额面值
票面利率
实际利率
到期日
逾期本金
面值
票面利率
实际利
率
到期日
逾期本
金
（3）减值准备计提情况
单位：元坏账准备
第一阶段第二阶段第三阶段
合计未来12个月预期信用
损失
整个存续期预期信用损失(未发生信用减
值)
整个存续期预期信用损失(已发生信用减
值)2023年1月1日余额在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（4）本期实际核销的其他债权投资情况
单位：元项目核销金额其中重要的其他债权投资核销情况损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用
?不适用其他说明：
16、其他权益工具投资
单位：元
项目名称期末余额期初余额
本期计入其他综合收益的利得
本期计入其他综合收益的损失
本期末累计计入其他综合收益的利得
本期末累计计入其他综合收益的损失
本期确认的股利收入
指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因本期存在终止确认
单位：元项目名称转入留存收益的累计利得转入留存收益的累计损失终止确认的原因分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元项目名称
确认的股利收
入
累计利得累计损失
其他综合收益转入留存收益
的金额
指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原
因
其他综合收益转入留存收益
的原因其他说明：
17、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元项目
期末余额期初余额
折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
（2）按坏账计提方法分类披露
单位：元类别
期末余额期初余额账面余额坏账准备
账面价
值
账面余额坏账准备
账面价
值金额比例金额
计提比
例
金额比例金额
计提比
例其中：
其中：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
单位：元坏账准备
第一阶段第二阶段第三阶段
合计未来12个月预期信用
损失
整个存续期预期信用损失(未发生信用减
值)
整个存续期预期信用损失(已发生信用减
值)2023年1月1日余额在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元类别期初余额
本期变动金额
期末余额计提收回或转回转销或核销其他其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元单位名称收回或转回金额转回原因收回方式
确定原坏账准备计提比例的依据及其合理
性
其他说明：
（4）本期实际核销的长期应收款情况
单位：元项目核销金额其中重要的长期应收款核销情况：
单位：元单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序
款项是否由关联
交易产生长期应收款核销说明：
18、长期股权投资
单位：元被投资单位
期初余额（账面价值）
减值准备期初余额
本期增减变动
期末余额（账面价值）
减值准备期末余额追加投资
减少投资
权益法下确认的投资损益
其他综合收益调整
其他权益变动
宣告发放现金股利或利润
计提减值准备
其他
一、合营企业
二、联营企业
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用
?不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用
?不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位：元项目期末余额期初余额其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□适用
?不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用
?不适用
（3）转换为投资性房地产并采用公允价值计量
单位：元项目
转换前核算科
目
金额转换理由审批程序对损益的影响
对其他综合收
益的影响
（4）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元项目账面价值未办妥产权证书原因其他说明：
21、固定资产
单位：元项目期末余额期初余额固定资产2,983,798,890.771,544,816,210.70合计2,983,798,890.771,544,816,210.70
（1）固定资产情况
单位：元项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子及其他设备合计
一、账面原值：
1.期初余额225,602,045.64
1,656,511,649.8
22,887,555.5024,006,287.02
1,929,007,537.9
2.本期增加金额
1,025,713,798.9
665,063,133.1213,040,873.2619,233,761.82
1,723,051,567.1
（1）购置573,755.4025,543,998.005,584,851.883,224,651.3134,927,256.59
（2）在建工程转
入
1,025,140,043.5
639,519,135.127,456,021.3816,009,110.51
1,688,124,310.5
（3）企业合并增
加
3.本期减少金额71,970,713.572,170,004.3911,543,323.3685,684,041.32
（1）处置或报废14,520,199.442,170,004.394,599,258.6721,289,462.50
(2)其他57,450,514.136,944,064.6964,394,578.82
4.期末余额
1,251,315,844.6
2,249,604,069.3
33,758,424.3731,696,725.48
3,566,375,063.8
二、累计折旧
1.期初余额52,128,585.42311,266,544.3511,164,480.639,631,716.86384,191,327.26
2.本期增加金额25,857,728.06197,491,064.316,643,942.326,417,590.94236,410,325.63
（1）计提25,857,728.06197,491,064.316,643,942.326,417,590.94236,410,325.63
3.本期减少金额36,334,781.58958,884.972,446,339.9839,740,006.53
（1）处置或报废6,070,006.53958,884.971,820,859.678,849,751.17
(2)其他30,264,775.05625,480.3130,890,255.36
4.期末余额77,986,313.48472,422,827.0816,849,537.9813,602,967.82580,861,646.36
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额1,714,526.691,714,526.69
（1）计提
②在建工程转入1,714,526.691,714,526.69
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额1,714,526.691,714,526.69
四、账面价值
1.期末账面价值
1,173,329,531.1
1,775,466,715.5
16,908,886.3918,093,757.66
2,983,798,890.7
2.期初账面价值173,473,460.22
1,345,245,105.4
11,723,074.8714,374,570.16
1,544,816,210.7
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元项目期末账面价值
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因常州震裕新厂区房屋411,966,702.38正在办理产权证宜宾震裕自建厂房96,321,110.11正在办理产权证小计508,287,812.49其他说明：
1.期末无融资租赁租入的固定资产。
2.期末无经营租赁租出的固定资产。
3.未办妥产权证书的固定资产情况说明
4.抵押、质押、查封、冻结、扣押等所有权或使用权受限的固定资产详见本附注七(31)“所有权或使用权受到限制的资产”之说明。
（5）固定资产的减值测试情况
□适用
?不适用
（6）固定资产清理
单位：元项目期末余额期初余额其他说明：
22、在建工程
单位：元项目期末余额期初余额在建工程853,967,861.251,076,287,893.41合计853,967,861.251,076,287,893.41
（1）在建工程情况
单位：元项目
期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值设备安装工程
659,640,067.
659,640,067.
300,921,521.
1,714,526.69
299,206,995.
生产生活设施
194,327,793.
194,327,793.
777,080,898.
777,080,898.
合计
853,967,861.
853,967,861.
1,078,002,42
0.10
1,714,526.69
1,076,287,89
3.41
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元项目名称
预算
数
期初余额
本期增加金额
本期转入固定资产金额
本期其他减少金额
期末余额
工程累计投入占预算比
例
工程进度
利息资本化累计金
额
其中：
本期利息资本化金
额
本期利息资本化率
资金来源
设备安装工程
300,921,52
1.97
1,056,775,
668.4
639,519,13
5.12
58,537,987
.51
659,640,06
7.75
生产生活设施
777,080,89
8.13
513,488,61
1.62
1,048,605,
175.4
47,636,540
.78
194,327,79
3.50
合计
1,078,002,
420.1
1,570,264,
280.0
1,688,124,
310.5
106,174,52
8.29
853,967,86
1.25
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
项目期初余额本期增加本期减少期末余额计提原因其他说明：
1.未发现在建工程存在明显减值迹象，故未计提减值准备。
2.抵押、质押、查封、冻结、扣押等所有权或使用权受限的在建工程详见本附注七(三十一)“所有权或使用权受到限制的资产”之说明。
（4）在建工程的减值测试情况
□适用
?不适用
（5）工程物资
单位：元
项目
期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用
?不适用
（2）采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用
?不适用
（3）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用
?不适用
24、油气资产
□适用
?不适用
25、使用权资产
（1）使用权资产情况
单位：元项目房屋及建筑物机器设备合计
一、账面原值
1.期初余额92,982,951.86794,214.3993,777,166.25
2.本期增加金额29,134,482.40218,180.1229,352,662.52
①租赁29,134,482.40218,180.1229,352,662.52
3.本期减少金额26,844,992.22794,214.3927,639,206.61
①处置26,844,992.22794,214.3927,639,206.61
4.期末余额95,272,442.04218,180.1295,490,622.16
二、累计折旧
1.期初余额37,397,003.97397,107.2337,794,111.20
2.本期增加金额33,554,232.95470,451.7034,024,684.65
（1）计提33,554,232.95470,451.7034,024,684.65
3.本期减少金额24,838,193.72794,214.3925,632,408.11
（1）处置24,838,193.72794,214.3925,632,408.11
4.期末余额46,113,043.2073,344.5446,186,387.74
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值49,159,398.84144,835.5849,304,234.42
2.期初账面价值55,585,947.89397,107.1655,983,055.05
（2）使用权资产的减值测试情况
□适用
?不适用其他说明：
1.期末未发现使用权资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元项目土地使用权专利权非专利技术软件合计
一、账面原值
1.期初余额238,331,684.4218,231,942.48256,563,626.90
2.本期增加金额10,630,227.7810,630,227.78
（1）购置10,630,227.7810,630,227.78
（2）内部研发
（3）企业合并增
加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额238,331,684.4228,862,170.26267,193,854.68
二、累计摊销
1.期初余额7,759,336.176,822,041.8714,581,378.04
2.本期增加金额4,878,300.483,376,915.248,255,215.72
（1）计提4,878,300.483,376,915.248,255,215.72
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额12,637,636.6510,198,957.1122,836,593.76
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值225,694,047.7718,663,213.15244,357,260.92
2.期初账面价值230,572,348.2511,409,900.61241,982,248.86本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因其他说明：
1.期末未发现无形资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。
2.期末无未办妥权证的无形资产。
3.抵押、质押、查封、冻结、扣押等所有权或使用权受限的无形资产详见本附注七(三十一)“所有权或使用权受到限制的资产”之说明。
（3）无形资产的减值测试情况
□适用
?不适用
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元被投资单位名称或形成商誉的事项
期初余额
本期增加本期减少
期末余额企业合并形成的
处置合计
（2）商誉减值准备
单位：元被投资单位名称或形成商誉
的事项
期初余额
本期增加本期减少
期末余额计提处置合计
（3）商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
名称
所属资产组或组合的构成及
依据
所属经营分部及依据是否与以前年度保持一致资产组或资产组组合发生变化
名称变化前的构成变化后的构成导致变化的客观事实及依据其他说明
（4）可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用
?不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用
?不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
（5）业绩承诺完成及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用
?不适用其他说明：
28、长期待摊费用
单位：元
项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额厂房及宿舍装修72,413,190.80112,497,464.8353,111,532.57131,799,123.06模具配件及其他48,482,685.0593,813,320.9243,268,708.2316,267,870.4482,759,427.30合计120,895,875.85206,310,785.7596,380,240.8016,267,870.44214,558,550.36其他说明：
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元项目
期末余额期初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备42,190,706.896,768,650.9946,353,184.907,551,201.76内部交易未实现利润75,241,398.0711,286,209.7182,736,065.3217,521,854.02可抵扣亏损582,072,407.70100,425,411.83339,118,281.3763,581,248.24坏账准备38,338,701.686,998,167.2235,079,901.785,303,785.13股权激励13,649,174.592,107,409.73预计负债或其他应付款
33,483,097.785,022,464.6742,121,738.876,318,260.83租赁负债49,978,257.0511,682,927.950.000.00合计821,304,569.17142,183,832.37559,058,346.83102,383,759.71
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元项目
期末余额期初余额应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债固定资产加速折旧111,432,194.2920,017,602.77144,138,892.2425,546,288.20使用权资产49,304,234.4211,719,639.140.000.00合计160,736,428.7131,737,241.91144,138,892.2425,546,288.20
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元项目
递延所得税资产和负债期末互抵金额
抵销后递延所得税资产或负债期末余额
递延所得税资产和负债期初互抵金额
抵销后递延所得税资产或负债期初余额递延所得税资产11,682,927.95130,500,904.42102,383,759.71递延所得税负债11,682,927.9520,054,313.9625,546,288.20
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元项目期末余额期初余额可抵扣亏损45,903.28合计45,903.28
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元年份期末金额期初金额备注202845,903.28合计45,903.28其他说明：
30、其他非流动资产
单位：元项目
期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值预付长期资产购置款
70,058,175.4
70,058,175.4
101,931,102.
101,931,102.
合计
70,058,175.4
70,058,175.4
101,931,102.
101,931,102.
其他说明：
31、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元项目
期末期初账面余额账面价值受限类型受限情况账面余额账面价值受限类型受限情况货币资金
641,994,6
71.12
641,994,6
71.12
开立承兑、保函及信用证
367,951,6
88.07
367,951,6
88.07
开立承兑、保函及信用证应收票据
183,801,4
19.04
183,800,6
83.21
开立承兑质押
365,575.8
363,747.9
开立承兑质押固定资产
281,573,6
11.48
206,517,2
96.08
借款抵押
285,060,6
79.75
221,865,4
18.74
借款抵押无形资产
147,832,6
82.46
138,484,3
12.06
借款抵押
90,791,28
2.46
84,525,39
0.46
借款抵押在建工程
75,175,16
9.62
75,175,16
9.62
借款抵押应收款项融资
39,056,91
0.98
39,056,91
0.98
开立承兑
质押
460,397,3
60.13
460,397,3
60.13
开立承兑质押应收账款
40,543,29
5.16
40,543,29
5.16
开立承兑质押合计
1,369,434
,464.70
1,285,029
,043.07
1,245,109
,881.41
1,175,646
,900.52其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元项目期末余额期初余额抵押借款50,000,000.00
保证借款460,000,000.00信用借款830,100,000.00830,000,000.00保证并抵押借款70,000,000.00信用证贴现231,578,447.42197,011,978.65商业承兑汇票贴现29,789,111.12未到期应付利息1,502,514.457,790,820.31合计1,092,970,072.991,614,802,798.96短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率其他说明：
33、交易性金融负债
单位：元项目期末余额期初余额其中：
其中：
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元项目期末余额期初余额其他说明：
35、应付票据
单位：元种类期末余额期初余额商业承兑汇票23,705,803.9820,852,148.15银行承兑汇票2,051,919,325.931,287,880,242.27合计2,075,625,129.911,308,732,390.42本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元，到期未付的原因为。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元项目期末余额期初余额1年以内1,371,262,416.161,038,245,631.62
1-2年15,753,088.0416,948,843.052-3年332,659.43461,652.463年以上1,262,949.141,863,473.40合计1,388,611,112.771,057,519,600.53
（2）账龄超过1年或逾期的重要应付账款
单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因其他说明：
37、其他应付款
单位：元项目期末余额期初余额应付利息476,693.99其他应付款77,412,857.1019,735,631.03合计77,889,551.0919,735,631.03
（1）应付利息
单位：元项目期末余额期初余额企业债券利息476,693.99合计476,693.99重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元借款单位逾期金额逾期原因其他说明：
（2）应付股利
单位：元项目期末余额期初余额其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元项目期末余额期初余额押金保证金25,388,974.6316,241,000.00其他应付费用18,540,784.693,494,631.03产品质量保证33,483,097.78合计77,412,857.1019,735,631.03
2）账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因3）按交易对手方归集的期末余额前五名的其他应付款情况其他说明：
38、合同负债
单位：元项目期末余额期初余额1年以内42,449,108.4329,140,138.051-2年1,562,147.16106,217.112-3年40,086.47239,287.063年以上115,457.93276,087.31合计44,166,799.9929,761,729.53账龄超过1年的重要合同负债
单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元项目变动金额变动原因
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬138,921,020.811,033,046,995.431,049,705,947.10122,262,069.14
二、离职后福利-设定提存计划
415,205.4350,891,460.7451,306,666.17
三、辞退福利2,106,735.532,106,735.53合计139,336,226.241,086,045,191.701,103,119,348.80122,262,069.14
（2）短期薪酬列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴
131,515,699.66919,455,986.98939,975,162.25110,996,524.39
2、职工福利费178,940.0046,973,033.9247,151,973.92
3、社会保险费201,443.4227,923,982.5228,125,425.94其中：医疗保险费171,364.0424,513,916.0724,685,280.11工伤保险费10,510.512,751,343.352,761,853.86
生育保险费19,568.87658,723.10678,291.97
4、住房公积金480,760.0020,700,875.5621,163,335.5618,300.00
5、工会经费和职工教育经费
6,544,177.7317,993,116.4513,290,049.4311,247,244.75合计138,921,020.811,033,046,995.431,049,705,947.10122,262,069.14
（3）设定提存计划列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险229,992.6649,336,037.4249,566,030.08
2、失业保险费185,212.771,555,423.321,740,636.09合计415,205.4350,891,460.7451,306,666.17其他说明：
40、应交税费
单位：元项目期末余额期初余额增值税29,317,732.7412,739,632.38企业所得税427,446.26478,264.17个人所得税1,955,211.671,100,233.59城市维护建设税1,273,429.03205,241.54房产税2,701,324.921,174,561.01印花税1,613,432.641,209,434.75教育费附加756,308.31122,094.75土地使用税635,521.66459,486.24地方教育附加504,205.5481,396.50环保税63,008.143,698.19水利建设专项基金22,175.6524,541.63残疾人保障金6,074.18合计39,275,870.7417,598,584.75其他说明：
41、持有待售负债
单位：元项目期末余额期初余额其他说明：
42、一年内到期的非流动负债
单位：元项目期末余额期初余额一年内到期的长期借款897,259,852.07191,993,000.00一年内到期的租赁负债25,950,085.1923,581,213.05
未到期应付利息10,627,531.671,100,021.06合计933,837,468.93216,674,234.11其他说明：
43、其他流动负债
单位：元项目期末余额期初余额待转销项税额1,696,520.561,258,890.34合计1,696,520.561,258,890.34短期应付债券的增减变动：
单位：元债券名称
面值
票面利率
发行日期
债券期限
发行金额
期初余额
本期发行
按面值计提利
息
溢折价摊销
本期偿还
期末余额
是否违约合计其他说明：
44、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元项目期末余额期初余额抵押借款107,041,041.9272,884,451.80保证借款171,603,415.3393,389,248.48信用借款1,032,200,000.00655,000,000.00保证并抵押借款43,038,900.0034,120,000.00未到期应付利息1,580,279.080.00合计1,355,463,636.33855,393,700.28长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
45、应付债券
（1）应付债券
单位：元项目期末余额期初余额债券面值1,195,000,000.00利息调整-206,248,920.80合计988,751,079.20
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元债券名称
面值
票面利率
发行日期
债券期限
发行金额
期初余额
本期发行
按面值计提利
息
溢折价摊
销
本期偿还
期末余额
是否违约震裕转债
1,195,000,
000.0
注1
2023年11月9日
6年
1,195,000,
000.0
0.00
1,195,000,
000.0
476,6
93.99
-206,725,61
4.79
988,751,07
9.20
否合计——
1,195,000,
000.0
0.00
1,195,000,
000.0
476,6
93.99
-206,725,61
4.79
988,751,07
9.20
——注1：本次发行的可转债票面利率的确定方式及每一计息年度的最终利率水平，本次发行的可转债票面利率第一年0.20%、第二年0.40%、第三年0.80%、第四年1.50%、第五年2.00%、第六年2.50%。
（3）可转换公司债券的说明项目转股条件转股时间震裕转债
本次发行的可转债的初始转股价格为61.57元/股。2024年3月14日，“震裕转债”的转股价格向下修正为54.58元/股。
本次发行的可转换公司债券转股期自发行结束之日起满6个月后第一个交易日起至可转换公司债券到期日止，即自2024年4月26日至2029年10月19日止。
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元发行在外的金融工
具
期初本期增加本期减少期末数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明：
46、租赁负债
单位：元项目期末余额期初余额房屋租赁23,948,443.7328,167,706.58设备租赁79,728.13合计24,028,171.8628,167,706.58其他说明：
47、长期应付款
单位：元项目期末余额期初余额
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元项目期末余额期初余额其他说明：
（2）专项应付款
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因其他说明：
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元项目期末余额期初余额
（2）设定受益计划变动情况设定受益计划义务现值：
单位：元项目本期发生额上期发生额计划资产：
单位：元项目本期发生额上期发生额设定受益计划净负债（净资产）
单位：元项目本期发生额上期发生额设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、预计负债
单位：元项目期末余额期初余额形成原因产品质量保证0.0042,121,738.87合计42,121,738.87其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
50、递延收益
单位：元
项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助60,083,882.7975,642,858.009,870,847.31125,855,893.48
与资产相关的项目补贴款合计60,083,882.7975,642,858.009,870,847.31125,855,893.48其他说明：
计入递延收益的政府补助情况详见本附注十一“政府补助”之说明。
51、其他非流动负债
单位：元项目期末余额期初余额其他说明：
52、股本
单位：元期初余额
本次变动增减（+、-）
期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数
102,782,85
0.00
102,782,85
0.00
其他说明：
53、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况经中国证券监督管理委员会“证监许可[2023]1995号”文同意注册的批复，公司于2023年10月20日向不特定对象发行了11,950,000张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额119,500.00万元。本次向不特定对象发行的可转债向公司在股权登记日收市后登记在册的原股东优先配售，原股东优先配售后余额部分（含原股东放弃优先配售部分）通过深交所交易系统网上向社会公众投资者发行，认购金额不足119,500.00万元的部分由主承销商余额包销。经深交所同意，公司119,500.00万元可转换公司债券已于2023年10月20日起在深交所挂牌交易，债券简称“震裕转债”，债券代码“123228”。转股期间为2024年4月26日至2029年10月19日。
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元发行在外的金融工
具
期初本期增加本期减少期末数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值震裕转债
11,950,00
0.00
202,599,2
70.22
11,950,00
0.00
202,599,2
70.22
合计
11,950,00
0.00
202,599,2
70.22
11,950,00
0.00
202,599,2
70.22
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
54、资本公积
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价）
1,652,147,252.621,652,147,252.62其他资本公积23,952,703.768,664,950.3432,617,654.10合计1,676,099,956.388,664,950.341,684,764,906.72其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
其他资本公积-股份支付计入所有者权益增加原因系股份支付授予日后，取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
55、库存股
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、其他综合收益
单位：元项目期初余额
本期发生额
期末余额本期所得税前发生
额
减：前期计入其他综合收益当期转入
损益
减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益
减：所得
税费用
税后归属于母公司
税后归属于少数股
东其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
57、专项储备
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
58、盈余公积
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积65,578,058.476,826,626.6172,404,685.08合计65,578,058.476,826,626.6172,404,685.08盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
公司按2023年度母公司净利润提取10%的法定盈余公积。
59、未分配利润
单位：元项目本期上期调整前上期末未分配利润545,597,995.42472,475,812.89调整后期初未分配利润545,597,995.42472,475,812.89加：本期归属于母公司所有者的净利润42,768,842.93103,640,352.32减：提取法定盈余公积6,826,626.6113,484,530.54
应付普通股股利10,381,067.1017,033,639.25期末未分配利润571,159,144.64545,597,995.42调整期初未分配利润明细：
1）、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。2）、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。3）、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。4）、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。5）、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。60、营业收入和营业成本
单位：元项目
本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务5,290,146,926.784,573,838,291.145,042,556,549.874,337,662,714.81其他业务728,365,303.73727,473,026.78709,775,457.17708,031,348.84合计6,018,512,230.515,301,311,317.925,752,332,007.045,045,694,063.65经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□是
?否营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元合同分类
分部1分部2合计营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本业务类型其中：
模具
282,160,4
08.99
149,259,8
26.27
282,160,4
08.99
149,259,8
26.27
配件
22,881,61
9.44
8,012,757.34
22,881,61
9.44
8,012,757.34修模改模
8,393,588.942,828,809.05
8,393,588.942,828,809.05电机铁芯
1,710,964,937.56
1,429,710,555.82
1,710,964,937.56
1,429,710,555.82动力锂电池精密结构件
3,265,746,371.85
2,984,026,342.66
3,265,746,371.85
2,984,026,342.66其他业务
728,365,3
03.73
727,473,0
26.78
728,365,3
03.73
727,473,0
26.78
按经营地区分类
其中：
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分类其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计
6,018,512
,230.51
5,301,311
,317.92
6,018,512
,230.51
5,301,311
,317.92与履约义务相关的信息：
项目
履行履约义务
的时间
重要的支付条
款
公司承诺转让
商品的性质
是否为主要责
任人
公司承担的预期将退还给客
户的款项
公司提供的质量保证类型及
相关义务其他说明与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。合同中可变对价相关信息：
重大合同变更或重大交易价格调整
单位：元项目会计处理方法对收入的影响金额其他说明：
61、税金及附加
单位：元项目本期发生额上期发生额城市维护建设税8,072,825.155,344,602.77教育费附加4,649,858.643,189,112.94
房产税4,364,051.462,183,007.65土地使用税2,863,285.091,122,869.99车船使用税15,249.2424,909.27印花税4,489,167.552,721,724.72地方教育附加3,100,291.172,126,075.30残保金4,460,584.59127,439.98水利建设专项基金274,357.5893,937.81环保税1,255,053.7317,773.83合计33,544,724.2016,951,454.26其他说明：
计缴标准详见本附注六“税项”之说明。
62、管理费用
单位：元项目本期发生额上期发生额职工薪酬138,107,948.59109,656,792.71综合办公费43,852,029.9637,136,781.05折旧与摊销44,699,335.3824,474,202.76业务招待费9,550,280.036,620,154.70差旅费4,492,489.391,610,172.07股权激励费2,292,763.298,428,146.65其他2,216,795.892,615,134.20合计245,211,642.53190,541,384.14其他说明：
63、销售费用
单位：元项目本期发生额上期发生额职工薪酬18,362,779.0213,286,483.47业务招待费7,127,269.715,999,969.87售后服务支出3,321,331.7144,653,746.42差旅费2,421,889.18564,184.73展览广告费1,796,070.28897,761.23股权激励费1,102,133.291,810,270.94其他1,959,408.542,241,573.36合计36,090,881.7369,453,990.02其他说明：
64、研发费用
单位：元项目本期发生额上期发生额职工薪酬127,978,526.5384,178,381.01直接材料60,315,792.6194,084,592.62折旧与摊销48,347,965.7019,855,954.26股权激励3,565,412.249,110,707.82燃料和动力费4,684,730.634,156,395.04
其他7,678,215.673,354,056.53合计252,570,643.38214,740,087.28其他说明：
65、财务费用
单位：元项目本期发生额上期发生额利息费用119,789,327.4677,163,788.31其中：租赁负债利息费用2,497,536.641,976,847.61减：利息资本化5,453,336.252,297,956.08减：利息收入8,550,048.555,395,176.99减：财政贴息543,020.22汇兑损失1,592,474.06减：汇兑收益4,936,059.53手续费支出2,767,223.253,172,221.80合计109,602,619.7567,706,817.51其他说明：
66、其他收益
单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额与资产相关的政府补助9,870,847.315,228,752.45与收益相关的政府补助36,692,882.486,284,512.49增值税加计抵减8,888,406.05个税手续费返还213,412.39143,902.45合计55,665,548.2311,657,167.39
67、净敞口套期收益
单位：元项目本期发生额上期发生额其他说明：
68、公允价值变动收益
单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额其他说明：
69、投资收益
单位：元项目本期发生额上期发生额交易性金融资产在持有期间的投资收益
2,521,595.701,861,168.53处置应收款项融资产生的投资收益-860,137.89-18,713,794.27处置应收票据产生的投资收益-2,045,516.10
合计-384,058.29-16,852,625.74其他说明：
70、信用减值损失
单位：元项目本期发生额上期发生额应收票据坏账损失12,581.09357,526.40应收账款坏账损失-11,904,313.62-11,358,748.49其他应收款坏账损失-441,689.64-632,273.65合计-12,333,422.17-11,633,495.74其他说明：
71、资产减值损失
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-59,382,218.47-67,490,741.51
六、在建工程减值损失-1,714,526.69
十一、合同资产减值损失10,448.17-10,015.40合计-59,371,770.30-69,215,283.60其他说明：
72、资产处置收益
单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额处置未划分为持有待售的非流动资产时确认的收益-4,651,096.711,786,834.82其中：固定资产-2,289,367.58-572,216.25在建工程-2,538,542.562,347,625.86使用权资产129,643.6211,425.21无形资产47,169.81合计-4,651,096.711,786,834.82
73、营业外收入
单位：元项目本期发生额上期发生额
计入当期非经常性损益的金
额罚没及违约金收入1,252,552.45306,164.801,252,552.45各种奖励款0.00150,000.000.00无法支付的应付款822,335.3736,162.00822,335.37其他137,997.8711,258.27137,997.87合计2,212,885.69503,585.072,212,885.69其他说明：
74、营业外支出
单位：元项目本期发生额上期发生额
计入当期非经常性损益的金
额对外捐赠780,000.00835,000.00780,000.00资产报废、毁损损失876,098.95721,395.92876,098.95罚款支出249,500.0034,149.77249,500.00税收滞纳金216,878.9979.56216,878.99盘亏损失0.00206,566.240.00其他331,801.716,002.17331,801.71合计2,454,279.651,803,193.662,454,279.65其他说明：
75、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元项目本期发生额上期发生额当期所得税费用9,704,483.8215,183,605.24递延所得税费用-33,609,118.95-57,136,758.84合计-23,904,635.13-41,953,153.60
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元项目本期发生额利润总额18,864,207.80按法定/适用税率计算的所得税费用2,829,631.17子公司适用不同税率的影响2,099,009.54不可抵扣的成本、费用和损失的影响1,552,830.47税率变更的所得税影响916,710.75加计扣除的所得税影响-31,302,817.06所得税费用-23,904,635.13其他说明：
76、其他综合收益
详见附注七（56）。
77、现金流量表项目
（1）与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目本期发生额上期发生额政府补助107,650,008.2533,301,112.49往来款及保证金62,920,925.7338,397,076.96其他1,390,550.32647,487.52合计171,961,484.3072,345,676.97收到的其他与经营活动有关的现金说明：
支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目本期发生额上期发生额付现的费用82,288,435.1291,127,854.41往来款及保证金28,521,726.4029,869,225.03捐赠支出780,000.00835,000.00其他798,246.341,081,797.74合计112,388,407.86122,913,877.18支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）与投资活动有关的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目本期发生额上期发生额收到的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
项目本期发生额上期发生额赎回理财产品1,815,000,000.00408,600,000.00合计1,815,000,000.00408,600,000.00收到的其他与投资活动有关的现金说明：
支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目本期发生额上期发生额支付的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
项目本期发生额上期发生额购置长期资产703,812,591.20902,351,336.42购买理财产品2,124,000,000.00397,600,000.00合计2,827,812,591.201,299,951,336.42支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（3）与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目本期发生额上期发生额票据保证金752,992,219.811,089,793,065.46合计752,992,219.811,089,793,065.46
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额票据保证金591,018,115.211,306,409,143.48发行费用1,424,247.97租赁费35,075,059.1131,285,982.09合计626,093,174.321,339,119,373.54支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
筹资活动产生的各项负债变动情况
?适用□不适用项目
期初余额
本期增加本期减少
期末余额现金变动非现金变动现金变动非现金变动短期借款或长期借款
2,654,398,678.9
3,539,594,222.5
2,851,387,985.7
3,342,604,915.7
应付债券
1,184,842,500.0
196,091,420.8
988,751,079.20租赁负债
51,748,919.6333,304,396.5335,075,059.1149,978,257.05应付股利
10,956,191.1510,956,191.15应付利息
8,890,841.37
105,855,945.2
100,553,915.3614,192,871.26合计
2,715,038,439.9
4,724,436,722.5
150,116,532.9
2,997,973,151.3
196,091,420.8
4,395,527,123.3
（4）以净额列报现金流量的说明
项目相关事实情况采用净额列报的依据财务影响
（5）不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响
78、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元补充资料本期金额上期金额1．将净利润调节为经营活动现金流量
净利润42,768,842.93103,640,352.32加：资产减值准备71,705,192.4780,848,779.34
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧
236,410,325.63120,853,894.83
使用权资产折旧34,024,684.6527,932,813.42
无形资产摊销8,255,215.724,892,450.13
长期待摊费用摊销96,380,240.8052,879,688.01
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）
4,651,096.71-1,786,834.82
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
876,098.95721,395.92
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）
121,381,801.5273,890,524.17
投资损失（收益以“－”号填列）
384,058.29-1,861,168.53
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
-28,117,144.71-82,683,047.04
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
-5,491,974.2425,546,288.20
存货的减少（增加以“－”号填列）
74,194,798.81-384,418,764.62
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）
-2,464,082,637.17-1,839,822,560.25
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）
1,174,547,161.36827,101,236.71
其他73,614,625.66-5,228,752.45
经营活动产生的现金流量净额-558,497,612.62-997,493,704.662．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产29,352,662.5249,858,689.013．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额742,201,410.11421,456,056.37
减：现金的期初余额421,456,056.37227,652,897.21加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额320,745,353.74193,803,159.16
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元金额其中：
其中：
其中：
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元金额其中：
其中：
其中：
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元项目期末余额期初余额
一、现金742,201,410.11421,456,056.37其中：库存现金22,465.7522,875.75
可随时用于支付的银行存款742,178,944.36406,433,180.62可随时用于支付的其他货币资金15,000,000.00
三、期末现金及现金等价物余额742,201,410.11421,456,056.37
（5）使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况
单位：元项目本期金额上期金额
仍属于现金及现金等价物的
理由
（6）不属于现金及现金等价物的货币资金
单位：元项目本期金额上期金额
不属于现金及现金等价物的
理由保证金641,994,671.12367,951,688.07到期前使用受限的银行承兑
汇票保证金、票据池保证金、信用证保证金和保函保证金合计641,994,671.12367,951,688.07其他说明：
（7）其他重大活动说明
79、所有者权益变动表项目注释说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
80、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金29,682,281.56其中：美元3,024,484.167.082721,421,513.96欧元1,050,828.247.85928,258,669.30港币2,115.860.90621,917.39日元75.000.05023.77福林8,641.040.0205177.14应收账款37,924,649.51其中：美元4,838,693.117.082734,271,011.69欧元251,730.917.85921,978,403.57港币日元33,371,200.210.05021,675,234.25长期借款其中：美元
欧元港币其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用
?不适用
81、租赁
（1）本公司作为承租方?适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用
?不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用
?适用□不适用
1.各类使用权资产的账面原值、累计折旧以及减值准备等详见本附注七（25）“使用权资产”之说明。
2.租赁负债的利息费用项目本期数计入财务费用的租赁负债利息2,497,536.64
1.与租赁相关的总现金流出项目本期数偿还租赁负债本金和利息所支付的现金35,075,059.11
1.租赁负债的到期期限分析、对相关流动性风险的管理等详见本附注十(二)3“流动风险”之说明。涉及售后租回交易的情况
（2）本公司作为出租方作为出租人的经营租赁
□适用
?不适用作为出租人的融资租赁
□适用
?不适用未来五年每年未折现租赁收款额
□适用
?不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
（3）作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用
?不适用
82、其他
八、研发支出
单位：元项目本期发生额上期发生额职工薪酬127,978,526.5384,178,381.01直接材料60,315,792.6194,084,592.62折旧与摊销48,347,965.7019,855,954.26股权激励3,565,412.249,110,707.82燃料和动力费4,684,730.634,156,395.04其他7,678,215.673,354,056.53合计252,570,643.38214,740,087.28其中：费用化研发支出252,570,643.38214,740,087.28
1、符合资本化条件的研发项目
单位：元项目期初余额
本期增加金额本期减少金额
期末余额内部开发支出
其他
确认为无
形资产
转入当期
损益合计重要的资本化研发项目
项目研发进度预计完成时间
预计经济利益产
生方式
开始资本化的时
点
开始资本化的具
体依据开发支出减值准备
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额减值测试情况
2、重要外购在研项目
项目名称预期产生经济利益的方式
资本化或费用化的判断标准和具体依
据其他说明：
九、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元被购买方
名称
股权取得
时点
股权取得
成本
股权取得
比例
股权取得
方式
购买日
购买日的确定依据
购买日至期末被购买方的收
入
购买日至期末被购买方的净
利润
购买日至
期末被购
买方的现
金流其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位：元合并成本--现金--非现金资产的公允价值--发行或承担的债务的公允价值--发行的权益性证券的公允价值--或有对价的公允价值--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值--其他
合并成本合计减：取得的可辨认净资产公允价值份额商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额合并成本公允价值的确定方法：
或有对价及其变动的说明大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元购买日公允价值购买日账面价值资产：
货币资金应收款项存货固定资产无形资产负债：
借款应付款项递延所得税负债净资产减：少数股东权益取得的净资产可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是
?否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元被合并方
名称
企业合并中取得的权益比例
构成同一控制下企业合并的
依据
合并日
合并日的确定依据
合并当期期初至合并日被合并方的收
入
合并当期期初至合并日被合并方的净
利润
比较期间被合并方
的收入
比较期间被合并方的净利润其他说明：
（2）合并成本
单位：元合并成本--现金--非现金资产的账面价值--发行或承担的债务的账面价值--发行的权益性证券的面值--或有对价或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元合并日上期期末资产：
货币资金应收款项存货固定资产无形资产负债：
借款应付款项净资产减：少数股东权益
取得的净资产企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□是
?否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是
?否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
以直接设立或投资等方式增加的子公司(指通过新设、派生分立等非合并收购方式增加的子公司)
(1)设立上饶震裕汽车部件有限公司2023年1月，公司设立全资子公司上饶震裕汽车部件有限公司。该公司于2023年1月完成工商设立登记，注册资本为人民币5,000万元，公司拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
(2)设立荆门震裕汽车部件有限公司2023年4月，公司设立全资子公司荆门震裕汽车部件有限公司。该公司于2023年4月完成工商设立登记，注册资本为人民币5,000万元，公司拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
(3)设立宜春震裕汽车部件有限公司2023年1月，公司设立全资子公司宜春震裕汽车部件有限公司。该公司于2023年1月完成工商设立登记，注册资本为人民币5,000万元，公司拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
(4)设立海南震裕科技有限公司2023年3月，公司设立全资子公司海南震裕科技有限公司。该公司于2023年3月完成工商设立登记，注册资本为人民币100万元，公司拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
(5)设立范斯特(江苏)有限公司2023年8月，子公司苏州范斯特设立全资子公司范斯特(江苏)有限公司。该公司于2023年8月完成工商设立登记，注册资本为人民币10,000万元，公司拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
(6)设立海南范斯特科技有限公司2023年3月，子公司苏州范斯特设立全资子公司海南范斯特科技有限公司。该公司于2023年3月完成工商设立登记，注册资本为人民币100万元，公司拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
(7)设立震裕科技(香港)有限公司2023年6月，子公司海南震裕设立全资子公司震裕科技(香港)有限公司。该公司于2023年6月完成工商设立登记，公司拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
(8)设立范斯特科技(香港)有限公司2023年6月，孙公司海南范斯特设立全资子公司范斯特科技(香港)有限公司。该公司于2023年6月完成工商设立登记，公司拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
(9)设立范斯特科技匈牙利有限责任公司
2023年9月，孙公司范斯特科技(香港)设立全资子公司Fine-StampingTechnológiaMagyarországKorlátoltFelel?sség?Társaság.(范斯特科技匈牙利有限责任公司)。该公司于2023年9月完成工商设立登记，公司拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
(10)设立震裕科技匈牙利有限责任公司
2023年9月，孙公司震裕科技(香港)设立全资子公司ZhenyuTechnológiaMagyarországKorlátoltFelel?sség?Társaság.(震裕科技匈牙利有限责任公司)。该公司于2023年9月完成工商设立登记，公司拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
6、其他
十、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
单位：元子公司名称注册资本主要经营地注册地业务性质
持股比例
取得方式直接间接苏州范斯特500,000,000.00苏州市苏州市制造业100.00%设立宁波震裕汽车部件
75,800,000.00宁波市宁波市制造业100.00%设立常州震裕230,000,000.00常州市常州市制造业100.00%设立宁德震裕58,423,092.93宁德市宁德市制造业100.00%设立常州震裕新能源
25,800,000.00常州市常州市制造业100.00%设立宜宾震裕58,000,000.00宜宾市宜宾市制造业100.00%设立广东震裕58,000,000.00肇庆市肇庆市制造业100.00%设立震裕销售50,000,000.00宁波市宁波市贸易100.00%设立岳阳范斯特50,000,000.00岳阳市岳阳市制造业100.00%设立江苏范斯特50,000,000.00苏州市苏州市制造业100.00%设立上饶震裕50,000,000.00上饶市上饶市制造业100.00%设立荆门震裕50,000,000.00荆门市荆门市制造业100.00%设立宜春震裕50,000,000.00宜春市宜春市制造业100.00%设立海南震裕1,000,000.00海口市海口市制造业100.00%设立范斯特江苏100,000,000.00苏州市苏州市服务业100.00%设立海南范斯特1,000,000.00海口市海口市制造业100.00%设立震裕科技(香港)
906,200.00中国香港中国香港服务业100.00%设立范斯特科技(香港)
906,200.00中国香港中国香港服务业100.00%设立太仓范斯特50,000,000.00太仓市太仓市制造业100.00%设立匈牙利范斯特
61,500.00匈牙利匈牙利制造业100.00%设立匈牙利震裕61,500.00匈牙利匈牙利制造业100.00%设立
单位：元在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元子公司名称少数股东持股比例
本期归属于少数股东
的损益
本期向少数股东宣告分派的股利
期末少数股东权益余
额子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元子公司名
称
期末余额期初余额流动资产
非流动资
产
资产合计
流动负债
非流动负
债
负债合计
流动资产
非流动资
产
资产合计
流动负债
非流动负
债
负债合计单位：元子公司名
称
本期发生额上期发生额营业收入净利润
综合收益
总额
经营活动现金流量
营业收入净利润
综合收益
总额
经营活动现金流量其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元购买成本/处置对价--现金--非现金资产的公允价值购买成本/处置对价合计减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额差额其中：调整资本公积
调整盈余公积调整未分配利润
其他说明：
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
合营企业或联
营企业名称
主要经营地注册地业务性质
持股比例对合营企业或
联营企业投资的会计处理方
法直接间接在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额流动资产其中：现金和现金等价物非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计少数股东权益归属于母公司股东权益按持股比例计算的净资产份额调整事项--商誉--内部交易未实现利润--其他对合营企业权益投资的账面价值存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值营业收入财务费用所得税费用净利润终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额本年度收到的来自合营企业的股利其他说明：
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计少数股东权益归属于母公司股东权益按持股比例计算的净资产份额调整事项--商誉--内部交易未实现利润--其他对联营企业权益投资的账面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值营业收入净利润终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额本年度收到的来自联营企业的股利其他说明：
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额合营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数联营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数其他说明：
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失
本期未确认的损失（或本期分享的净利润）
本期末累积未确认的损失其他说明：
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
共同经营名称主要经营地注册地业务性质
持股比例/享有的份额直接间接在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明：
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十一、政府补助
1、报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用
?不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用
?不适用
2、涉及政府补助的负债项目?适用□不适用
单位：元会计科目期初余额
本期新增补助金额
本期计入营业外收入金额
本期转入其他收益金额
本期其他变动
期末余额
与资产/收益相关递延收益
60,083,882
.79
75,642,858
.00
9,870,847.
125,855,89
3.48
与资产相关
3、计入当期损益的政府补助
?适用□不适用
单位：元会计科目本期发生额上期发生额其他收益46,563,729.7911,513,264.94财务费用543,020.22小计47,106,750.0111,513,264.94其他说明
十二、与金融工具相关的风险
1、金融工具产生的各类风险本公司在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、市场风险和流动性风险。本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
1.市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。
(1)汇率风险
汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大，但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为日元、港币)依然存在外汇风险。相关外币资产及外币负债包括：以外币计价的货币资金、应收账款、其他应收款、应付账款、其他应付款、短期借款、长期借款等。外币金额资产和外币金融负债折算成人民币的金额见本附注五(五十五)“外币货币性项目”。
本公司密切关注汇率变动对本公司汇率风险的影响。本公司目前并未采取任何措施规避汇率风险，但管理层负责监控汇率风险，并将于需要时考虑对冲重大汇率风险。本期末，本公司面临的外汇风险主要来源于以日元、港币计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额见本附注五(五十五)“外币货币性项目”。
(2)利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。本公司的利率风险主要产生于长期银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。
(3)其他价格风险
本公司管理层认为与金融资产、金融负债相关的价格风险对本公司无重大影响。
2.信用风险
信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。本公司信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。
本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。
对于应收款项，本公司按照客户管理信用风险集中度，设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。由于本公司的应收款项客户广泛分散于不同的地区和行业中，因此在本公司不存在重大信用风险集中。
本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。本公司所承但的最大信用风险敞口为资产负债表中各项金融资产的账面价值。
(1)信用风险显著增加的判断依据
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。当满足以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为信用风险已显著增加：
1)合同付款已逾期超过30天。
2)根据外部公开信用评级结果，债务人信用评级等级大幅下降。
3)债务人生产或经营环节出现严重问题，经营成果实际或预期发生显著下降。
4)债务人所处的监管、经济或技术环境发生显著不利变化。
5)预期将导致债务人履行其偿债义务能力的业务、财务或经济状况发生显著不利变化。
6)其他表明金融资产发生信用风险显著增加的客观证据。
(2)已发生信用减值的依据
本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：
1)发行方或债务人发生重大财务困难。
2)债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等。
3)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
4)债务人很可能破产或进行其他财务重组。
5)发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
6)以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
(3)预期信用损失计量的参数
根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量损失准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。相关定义如下：
1)违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。
2)违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金额。
3)违约损失率是指本公司对违约敞口发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保物或其他信用支持的可获得性不同，违约损失率也有所不同。
本公司通过预计未来各月份中单个敞口或资产组合的违约概率、违约损失率和违约风险敞口，来确定预期信用损失。本报告期内，预期信用损失估计技术或关键假设未发生重大变化。
(4)预期信用损失模型中包括的前瞻性信息
信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过历史数据分析，识别出影响各资产组合的信用风险及预期信用损失的相关信息，如GDP增速等宏观经济状况，所处行业周期阶段等行业发展状况等。本公司在考虑公司未来销售策略或信用政策的变化的基础上来预测这些信息对违约概率和违约损失率的影响。
3.流动风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务，满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下(单位：人民币万元)：
项目
期末数一年以内一至两年两至三年三年以上合计短期借款109,297.01109,297.01应付票据207,562.51207,562.51应付账款138,861.11138,861.11其他应付款7,788.967,788.96一年内到期的非流动负债
93,383.7593,383.75长期借款49,809.9970,301.9815,434.40135,546.37应付债券98,875.1198,875.11租赁负债1,632.89601.43252.722,487.04金融负债和或有负债合计
556,893.3451,442.8870,903.41114,562.23793,801.86续上表：
项目
期初数一年以内一至两年两至三年三年以上合计短期借款161,480.28161,480.28应付票据130,873.24130,873.24应付账款105,751.96105,751.96其他应付款1,973.561,973.56一年内到期的非流动负债
21,667.4221,667.42长期借款44,255.0032,923.008,361.3785,539.37租赁负债2,093.06843.492,936.55金融负债和或有负债合计
421,746.4646,348.0633,766.498,361.37510,222.38
4.资本管理
本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。本公司以资产负债率(即总负债除以总资产)为基础对资本结构进行监控。于2023年12月31日，本公司的资产负债率为75.89%(2022年12月31日：69.38%)。
2、套期
（1）公司开展套期业务进行风险管理
□适用
?不适用
（2）公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
单位：元项目
与被套期项目以及套期工具相关账面价值
已确认的被套期项目账面价值中所包含的被套期项目累计公允
价值套期调整
套期有效性和套期无
效部分来源
套期会计对公司的财
务报表相关影响套期风险类型套期类别其他说明
（3）公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用
?不适用
3、金融资产
（1）转移方式分类
?适用□不适用
单位：元转移方式已转移金融资产性质已转移金融资产金额终止确认情况
终止确认情况的判断
依据票据背书应收款项融资1,526,965,678.99终止确认
转移了其几乎所有的风险和报酬票据贴现应收款项融资97,950,709.27终止确认
转移了其几乎所有的风险和报酬票据背书应收票据13,494,717.79未终止确认
保留了其几乎所有的风险和报酬，包括与其相关的违约风险票据贴现应收票据245,385,692.01终止确认
转移了其几乎所有的风险和报酬保理应收账款221,237,880.03终止确认
转移了其几乎所有的风险和报酬合计2,105,034,678.09
（2）因转移而终止确认的金融资产?适用□不适用
单位：元项目金融资产转移的方式终止确认的金融资产金额
与终止确认相关的利得或损
失票据背书应收款项融资1,526,965,678.99
票据贴现应收款项融资97,950,709.27-860,137.89票据贴现应收票据-信用证245,385,692.01-2,045,516.10保理应收账款-迪链221,237,880.03
合计2,091,539,960.30-2,905,653.99
（3）继续涉入的资产转移金融资产
□适用
?不适用其他说明
十三、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元项目
期末公允价值第一层次公允价值计
量
第二层次公允价值计
量
第三层次公允价值计
量
合计
一、持续的公允价值计量
--------
（一）交易性金融资产
209,000,000.00209,000,000.00
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
209,000,000.00209,000,000.00
（二）应收款项融资226,744,510.63226,744,510.63
二、非持续的公允价值计量
--------
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息对于公司持有的银行理财产品，采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型为同类型工具的市场报价。估值技术的输入值主要包括合同挂钩标的观察值、可比同类产品预期回报率等。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息对于公司持有的应收票据，采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型为现金流量折现模型。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、应付账款、其他应付款、长期应付款等。本公司不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。
9、其他
十四、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司名称注册地业务性质注册资本
母公司对本企业的持股比例
母公司对本企业
的表决权比例本企业的母公司情况的说明
本公司无母公司，实际控制人为蒋震林和洪瑞娣夫妇。本企业最终控制方是蒋震林和洪瑞娣夫妇。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注附注十(1)“在子公司中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称与本企业关系其他说明：
4、其他关联方情况
其他关联方名称其他关联方与本企业关系其他说明：
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表
单位：元关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度
是否超过交易额
度
上期发生额出售商品/提供劳务情况表
单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表：
单位：元委托方/出包方名称
受托方/承包方名称
受托/承包资产类型
受托/承包起始日
受托/承包终止日
托管收益/承包收益定价依
据
本期确认的托管收益/承包
收益关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：
单位：元委托方/出包
方名称
受托方/承包
方名称
委托/出包资
产类型
委托/出包起
始日
委托/出包终
止日
托管费/出包费定价依据
本期确认的托管费/出包费关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入本公司作为承租方：
单位：元出租方
名称
租赁资产种类
简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费
用（如适用）
未纳入租赁负债计量的可变租赁
付款额（如适
用）
支付的租金
承担的租赁负债利息支出
增加的使用权资
产本期发
生额
上期发
生额
本期发
生额
上期发
生额
本期发
生额
上期发
生额
本期发
生额
上期发
生额
本期发
生额
上期发
生额关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元被担保方担保金额担保起始日担保到期日
担保是否已经履行完
毕
本公司作为被担保方
单位：元担保方担保金额担保起始日担保到期日
担保是否已经履行完
毕关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位：元项目本期发生额上期发生额关键管理人员人数14.0018.00在本公司领取报酬人数13.0017.00报酬总额10,582,796.0312,207,001.00
（8）其他关联交易
公司于2023年10月20日向不特定对象发行了11,950,000张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额119,500.00万元。蒋振林、洪瑞娣夫妇以及蒋振林控制的宁波震裕新能源有限公司共计认购了6,071,963张可转换公司债券。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
项目名称关联方
期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备
（2）应付项目
单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
7、关联方承诺
8、其他
十五、股份支付
1、股份支付总体情况?适用□不适用
单位：元授予对象类别
本期授予本期行权本期解锁本期失效数量金额数量金额数量金额数量金额管理人员22.50
10,191,93
7.50
117.19
15,582,43
1.00
销售人员4.88
2,036,424.00研发人员34.52
14,488,47
2.00
生产人员17.93
7,744,757.00合计22.50
10,191,93
7.50
174.52
39,852,08
4.00
期末发行在外的股票期权或其他权益工具?适用□不适用授予对象类别
期末发行在外的股票期权期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围合同剩余期限行权价格的范围合同剩余期限管理人员
57.33
元/股
3年销售人员
57.33
元/股
3年研发人员
57.33
元/股
3年生产人员
57.33
元/股
3年其他说明：
2、以权益结算的股份支付情况?适用□不适用
单位：元授予日权益工具公允价值的确定方法
公司按照布莱克-斯科尔斯期权定价模型（B-S模型）计算确定授予日权益工具公允价值。本期估计与上期估计有重大差异的原因无以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额32,617,654.10本期以权益结算的股份支付确认的费用总额8,664,950.34其他说明：
3、以现金结算的股份支付情况
□适用
?不适用
4、本期股份支付费用
?适用□不适用
单位：元授予对象类别以权益结算的股份支付费用以现金结算的股份支付费用管理人员2,292,763.29销售人员1,102,133.29研发人员3,565,412.24生产人员1,704,641.52
合计8,664,950.34其他说明：
5、股份支付的修改、终止情况
无
6、其他
十六、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
1.募集资金使用承诺情况经中国证券监督管理委员会《关于同意宁波震裕科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2023〕1995号）同意注册，公司已于2023年10月20日向不特定对象发行了1,195.00万张可转换公司债券，每张面值100元，共计募集资金119,500.00万元，扣除发行费用1,231.26万元（不含税）后，实际募集资金净额118,268.74万元。该募集资金已于2023年10月26日划至公司指定账户，上述募集资金到位情况已经中汇会计师事务所（特殊普通合伙）进行了审验，并出具了《验资报告》（中汇会验[2023]9625号）。募集资金投向使用情况如下：
承诺投资项目承诺投资金额实际投资金额年产9亿件新能源动力锂电池顶盖项目58,864.9713,692.63年产3.6亿件新能源汽车锂电池壳体新建项目25,000.001,407.01补充流动资金34,403.7734,403.77合计118,268.7449,503.41
2．合并范围内各公司为自身对外借款进行的财产抵押担保情况(单位：万元)担保单位抵押权人抵押标的物
抵押物账面原值
抵押物账面价值
担保借款或融资余额
借款到期日本公司中国建设银行宁海支行
厂房及土地使用权
10,312.798,897.165,000.00
2024/11/11
担保单位抵押权人抵押标的物
抵押物账面原值
抵押物账面价值
担保借款或融
资余额
借款到期日宁波震裕汽车部件
中国农业银行宁海西店支行
土地使用权6,937.056,567.07
24.172028/4/15
宁波震裕汽车部件
中国农业银行宁海西店支行
28.852028/4/15
宁波震裕汽车部件
中国农业银行宁海西店支行
74.462027/10/15
宁波震裕汽车部件
中国农业银行宁海西店支行
79.412027/10/15
宁波震裕汽车部件
中国农业银行宁海西店支行
128.022027/10/15宁波震裕汽车部件
中国农业银行宁海西店支行
144.732027/4/15
宁波震裕汽车部件
中国农业银行宁海西店支行
278.542028/10/15宁波震裕汽车部件
中国农业银行宁海西店支行
280.232027/4/15
宁波震裕汽车部件
中国农业银行宁海西店支行
367.252028/4/15
宁波震裕汽车部件
中国农业银行宁海西店支行
456.162029/10/15宁波震裕汽车部件
中国农业银行宁海西店支行
563.582027/4/15
宁波震裕汽车部件
中国农业银行宁海西店支行
813.062027/10/15宁波震裕汽车部件
中国农业银行宁海西店支行
869.702027/10/15宁波震裕汽车部件
中国农业银行宁海西店支行
1,275.332027/4/15宁波震裕汽车部件
中国农业银行宁海西店支行
1,392.882027/10/15宁波震裕汽车部件
中国农业银行宁海西店支行
1,246.762028/4/15宁德震裕汽车部件中国进出口银行宁波分行
宁德震裕在建工程及土地使用权
9,613.579,547.19
1,112.332025/4/30宁德震裕汽车部件中国进出口银行宁波分行420.002025/4/30宁德震裕汽车部件中国进出口银行宁波分行540.002025/4/30宁德震裕汽车部件中国进出口银行宁波分行620.002025/10/31宁德震裕汽车部件中国进出口银行宁波分行488.632025/10/31苏州范斯特
交通银行苏州高新技术产业开发区支行
厂房及土地使用权
7,744.384,998.82
924.502026/7/30
苏州范斯特
交通银行苏州高新技术产315.002026/9/15
担保单位抵押权人抵押标的物
抵押物账面原值
抵押物账面价值
担保借款或融
资余额
借款到期日业开发区支行苏州范斯特
交通银行苏州高新技术产业开发区支行
434.512026/9/27
苏州范斯特
交通银行苏州高新技术产业开发区支行
800.632026/11/23苏州范斯特[
交通银行苏州高新技术产业开发区支行
114.652026/11/23苏州范斯特
交通银行苏州高新技术产业开发区支行
114.972026/11/23苏州范斯特
交通银行苏州高新技术产业开发区支行
设备7,471.156,172.103,405.042027/11/9苏州范斯特
中国建设银行股份有限公司
专利使用权1,500.002025/5/18小计
42,078.9436,182.3423,813.39
3.合并范围内各公司为自身应付票据进行的财产质押担保情况(单位：万元)担保单位质押权人质押标的物
质押物质押物
担保余额备注账面原值账面价值本公司中信银行宁波宁海支行信用证7,050.677,050.67
12,024.62
[注1]本公司中信银行宁波宁海支行保证金
7,021.417,021.41本公司兴业银行宁波宁海支行保证金
245.10245.10
[注2]本公司浙商银行宁海支行保证金
3,332.253,332.253,236.72
[注3]本公司中信银行宁波宁海支行信用证
11,314.7611,314.7610,064.21
[注4]苏州范斯特中信银行苏州科技城支行
承兑汇票
3,920.413,920.33
4,243.07[注5]保证金
1,014.241,014.24小计
33,898.8433,898.7629,568.62[注1]根据本公司与中信银行股份有限公司宁波宁海支行签署的《票据池业务合作协议》和《最高额质押合同》，约定以其持有的票据、保证金账户及账户内资金、存单、结构性存款等资产为履行债务提供最高额质押担保。截止2023年12月31日该担保合同下的承兑汇票余额12,024.62万元。
[注2]根据本公司与兴业银行股份有限公司宁波宁海支行签署的《票据池业务合作协议》和《最高额质押合同》，约定开立票据池质押保证金账户。截止2023年12月31日该担保合同下的承兑汇票余额0.00万元。[注3]根据本公司与浙商银行股份有限公司宁波宁海支行签署的《资产池/票据池直通年功能开通协议》和《资产池质押担保合同》，约定以资产池内质押资产及资产池保证金账户内的保证金为债务人依上述债权债务合同与质权人形成的债务提供担保。截止2023年12月31日该担保合同下的承兑汇票余额3,236.72万元。[注4]根据本公司与中信银行股份有限公司宁波宁海支行签署的《票据池业务合作协议》和《最高额质押合同》，约定以其持有的票据、保证金账户及账户内资金、存单、结构性存款等资产为履行债务提供最高额质押担保。截止2023年12月31日该担保合同下的承兑汇票余额10,064.21万元。[注5]根据苏州范斯特与中信银行股份有限公苏州分行签署的《票据池业务合作协议》和《资产池业务最高额质押
合同》，约定以票据、保证金账户及账户内资金（账户为8112001052400646355）、存单、结构性存款设定质押担保，截止2023年12月31日该担保合同下的承兑汇票余额4,243.07万元。
4．对子公司尚未履行完出资义务的情况序号子公司名称认缴金额实缴金额尚未实缴金额1震裕销售5,000.001,000.004,000.002上饶震裕5,000.005,000.003荆门震裕5,000.005,000.004宜春震裕5,000.005,000.005范斯特江苏10,000.0010,000.006海南范斯特100.00100.00
合计30,100.001,000.0029,100.00
截止资产负债表日，除上述事项外，本公司无应披露的其他重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
1.本公司合并范围内公司之间的担保情况截至2023年12月31日，本公司合并范围内公司之间的保证担保情况(单位：万元)序号担保单位被担保单位贷款金融机构
担保借款或融资
余额
借款到期日备注1本公司宜宾震裕
中国银行股份有限公司宜宾分行
3,500.002029/3/22本公司宜宾震裕
中国银行股份有限公司宜宾分行
1,500.002029/3/23本公司苏州范斯特
交通银行股份有限公司苏州高新技术产业开发区分行
1,162.002027/11/94本公司苏州范斯特
交通银行股份有限公司苏州高新技术产业开发区分行
114.972026/11/235本公司苏州范斯特
交通银行股份有限公司苏州高新技术产业开发区分行
114.652026/11/236本公司苏州范斯特
交通银行股份有限公司苏州高新技术产业开发区分行
315.002026/9/277本公司苏州范斯特
交通银行股份有限公司苏州高新技术产业开发区分行
434.512026/9/158本公司苏州范斯特
交通银行股份有限公司苏州高新技术产业开发区分行
542.512027/11/99本公司苏州范斯特
交通银行股份有限公司苏州高新技术产业开发区分行
773.252027/11/910本公司苏州范斯特
交通银行股份有限公司苏州高新技术产业开发区分行
800.632026/11/2311本公司苏州范斯特
交通银行股份有限公司苏州高新技术产业开发区分行
924.502026/7/3012本公司苏州范斯特
交通银行股份有限公司苏州高新技术产业开发区分行
927.282027/11/9
序号担保单位被担保单位贷款金融机构
担保借款或融资
余额
借款到期日备注13本公司宁波震裕汽车部件
中国农业银行股份有限公司宁海县支行
1,153.922028/10/1514本公司宁波震裕汽车部件
中国农业银行股份有限公司宁海县支行
1,546.402029/4/1515本公司宁波震裕汽车部件
中国农业银行股份有限公司宁海县支行
1,820.682028/4/1516本公司宁波震裕汽车部件
中国农业银行股份有限公司宁海县支行
2,091.972029/4/1517本公司宁波震裕汽车部件
中国农业银行股份有限公司宁海县支行
2,818.252027/10/1518本公司宁波震裕汽车部件
中国农业银行股份有限公司宁海县支行
500.302029/4/1519本公司宁波震裕汽车部件
中国农业银行股份有限公司宁海县支行
606.622029/4/1520本公司宁波震裕汽车部件
中国农业银行股份有限公司宁海县支行
504.562029/10/1521本公司宁波震裕汽车部件
中国农业银行股份有限公司宁海县支行
1,217.642029/10/1522本公司苏州范斯特中国建设银行股份有限公司4,000.002024/1/19
小计27,369.642．其他或有负债及其财务影响已贴现或背书且在资产负债表日尚未到期的银行承兑汇票详见本附注7(5)“期末公司已背书或者贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资”。
已背书且在资产负债表日尚未到期的商业承兑汇票详见本附注4(5)“期末公司已背书或者贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据”。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十七、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元项目内容
对财务状况和经营成果的影
响数
无法估计影响数的原因
2、利润分配情况
利润分配方案
以公司现有总股本102,782,850股扣除公司回购专用证券账户中股份2,178,425股为基数，向全体在册股东按每10股派发现金股利0.44元（含税），合计派发现金股利4,426,594.70元（含税）
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十八、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元会计差错更正的内容处理程序
受影响的各个比较期间报表
项目名称
累积影响数
（2）未来适用法
会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元项目收入费用利润总额所得税费用净利润
归属于母公司所有者的终止
经营利润其他说明：
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位：元项目分部间抵销合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十九、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）按账龄披露
单位：元账龄期末账面余额期初账面余额1年以内（含1年）667,501,512.27633,710,278.891至2年6,051,950.434,495,500.982至3年2,597,410.712,362,844.123年以上3,659,753.527,106,353.853至4年1,459,989.561,887,426.024至5年1,306,521.88157,324.145年以上893,242.085,061,603.69合计679,810,626.93647,674,977.84
（2）按坏账计提方法分类披露
单位：元类别
期末余额期初余额账面余额坏账准备
账面价
值
账面余额坏账准备
账面价
值金额比例金额
计提比
例
金额比例金额
计提比
例按单项计提坏账准备的应收账款
4,300,0
00.00
0.66%
4,300,0
00.00
100.00%0.00
其中：
按组合计提坏账准备的应收账款
679,810,626.93
100.00%
17,465,
904.75
2.57%
662,344,722.18
643,374,977.84
99.34%
18,911,
347.64
2.94%
624,463,630.20
其中：
合计
679,810,626.93
100.00%
17,465,
904.75
2.57%
662,344,722.18
647,674,977.84
100.00%
23,211,
347.64
3.58%
624,463,630.20
按单项计提坏账准备：
单位：元名称
期初余额期末余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由奔宇电机集团有限公司
4,300,000.004,300,000.000.00合计4,300,000.004,300,000.000.00按组合计提坏账准备：
单位：元名称
期末余额账面余额坏账准备计提比例逾期账龄组合277,179,725.7917,465,904.756.30%合并内关联方组合402,630,901.14合计679,810,626.9317,465,904.75确定该组合依据的说明：
其中：逾期账龄组合账龄账面余额坏账准备计提比例(%)未逾期166,471,157.43832,355.810.50逾期1年以内99,768,914.109,976,891.4410.00逾期1-2年5,400,371.381,620,111.4230.00逾期2-3年2,513,683.862,010,947.0980.00逾期3年以上3,025,599.023,025,599.02100.00小计277,179,725.7917,465,904.756.30
其中：合并内关联方组合账龄账面余额坏账准备计提比例(%)1年以内(含1年)402,630,901.14如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用
?不适用
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
类别期初余额
本期变动金额
期末余额计提收回或转回核销其他按单项计提坏账准备
4,300,000.004,300,000.00按组合计提坏账准备
18,911,347.6
-1,445,442.89
17,465,904.7
合计
23,211,347.6
-1,445,442.89
4,300,000.00
17,465,904.7
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元单位名称收回或转回金额转回原因收回方式
确定原坏账准备计提比例的依据及其合理
性
（4）本期实际核销的应收账款情况
单位：元项目核销金额实际核销的应收账款4,300,000.00其中重要的应收账款核销情况：
单位：元单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序
款项是否由关联
交易产生奔宇电机集团有限公司
货款4,300,000.00无法收回否否合计4,300,000.00应收账款核销说明：
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元单位名称
应收账款期末余额
合同资产期末余
额
应收账款和合同
资产期末余额
占应收账款和合同资产期末余额
合计数的比例
应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额第一名295,333,841.43295,333,841.4342.62%第二名124,720,317.53124,720,317.5318.00%5,979,409.42第三名83,996,385.6183,996,385.6112.12%第四名30,752,317.2230,752,317.224.44%153,761.58第五名21,176,521.7221,176,521.723.06%1,890,699.71合计555,979,383.51555,979,383.5180.24%8,023,870.71
2、其他应收款
单位：元项目期末余额期初余额其他应收款4,270,518,778.931,776,582,113.52合计4,270,518,778.931,776,582,113.52
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元项目期末余额期初余额
2）重要逾期利息
单位：元借款单位期末余额逾期时间逾期原因
是否发生减值及其判
断依据其他说明：
3）按坏账计提方法分类披露
□适用
?不适用4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元类别期初余额
本期变动金额
期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元单位名称收回或转回金额转回原因收回方式
确定原坏账准备计提比例的依据及其合理
性其他说明：
5）本期实际核销的应收利息情况
单位：元项目核销金额其中重要的应收利息核销情况
单位：元单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序
款项是否由关联交易产生核销说明：
其他说明：
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元项目(或被投资单位)期末余额期初余额2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因
是否发生减值及其判断依据
3）按坏账计提方法分类披露
□适用
?不适用4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元类别期初余额
本期变动金额
期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元单位名称收回或转回金额转回原因收回方式
确定原坏账准备计提比例的依据及其合理
性其他说明：
5）本期实际核销的应收股利情况
单位：元项目核销金额其中重要的应收股利核销情况
单位：元单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序
款项是否由关联交易产生核销说明：
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额关联方暂借款4,265,731,489.551,770,309,389.73押金保证金4,178,295.004,092,050.41其他909,476.752,626,458.94合计4,270,819,261.301,777,027,899.082）按账龄披露
单位：元账龄期末账面余额期初账面余额1年以内（含1年）4,270,318,405.621,776,832,711.081至2年444,110.6855,490.002至3年5,490.000.003年以上51,255.00139,698.003至4年0.0051,255.00
4至5年51,255.000.005年以上0.0088,443.00合计4,270,819,261.301,777,027,899.083）按坏账计提方法分类披露
单位：元类别
期末余额期初余额账面余额坏账准备
账面价
值
账面余额坏账准备
账面价值金额比例金额
计提比例
金额比例金额
计提比
例其中：
按组合计提坏账准备
4,270,819,261.
100.00%
300,482
.37
0.01%
4,270,518,778.
1,777,027,899.
100.00%
445,785
.56
0.03%
1,776,582,113.
其中：
合计
4,270,819,261.
100.00%
300,482.37
0.01%
4,270,518,778.
1,777,027,899.
100.00%
445,785.56
0.03%
1,776,582,113.
按组合计提坏账准备：
单位：元名称
期末余额账面余额坏账准备计提比例账龄组合5,087,771.75300,482.375.91%合并关联方组合4,265,731,489.550.00合计4,270,819,261.30300,482.37确定该组合依据的说明：
其中：账龄组合账龄账面余额坏账准备计提比例(%)1年以内(含1年)4,586,916.07229,345.805.001-2年444,110.6844,411.0710.002-3年5,490.001,098.0020.003-4年4-5年51,255.0025,627.5050.005年以上小计5,087,771.75300,482.375.91按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元坏账准备
第一阶段第二阶段第三阶段
合计未来12个月预期信用整个存续期预期信用整个存续期预期信用
损失损失(未发生信用减
值)
损失(已发生信用减
值)2023年1月1日余额445,785.56445,785.562023年1月1日余额在本期本期计提-145,303.19-145,303.192023年12月31日余额
300,482.37300,482.37各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用
?不适用4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元类别期初余额
本期变动金额
期末余额计提收回或转回转销或核销其他按组合计提坏账准备
445,785.56-145,303.19300,482.37合计445,785.56-145,303.19300,482.37其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元单位名称收回或转回金额转回原因收回方式
确定原坏账准备计提比例的依据及其合理
性5）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元项目核销金额其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序
款项是否由关联交易产生其他应收款核销说明：
6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元单位名称款项的性质期末余额账龄
占其他应收款期末余额合计数的比例
坏账准备期末余额宁波震裕汽车部暂借款1,870,081,978.11年以内43.79%
件9震裕销售暂借款
1,427,423,904.2
1年以内33.42%宁德震裕暂借款353,745,660.451年以内8.28%常州震裕暂借款290,107,913.651年以内6.79%常州震裕新能源暂借款122,780,120.811年以内2.87%合计
4,064,139,577.3
95.15%
7）因资金集中管理而列报于其他应收款
单位：元其他说明：
1.对关联方的其他应收款情况序号单位名称与本公司关系期末数占其他应收款期末数的比例(%)1宁波震裕汽车部件本公司之子公司1,870,081,978.1943.792震裕销售本公司之子公司1,427,423,904.2233.423宁德震裕本公司之子公司353,745,660.458.284常州震裕本公司之子公司290,107,913.656.795常州震裕新能源本公司之子公司122,780,120.812.876宜宾震裕本公司之子公司99,469,994.192.337广东震裕本公司之子公司36,491,622.090.858宜春震裕本公司之子公司28,715,565.520.679荆门震裕本公司之子公司24,718,430.300.5810上饶震裕本公司之子公司11,627,951.200.2711海南震裕本公司之子公司553,033.690.0112苏州范斯特本公司之子公司15,315.240.00
小计4,265,731,489.5599.86
3、长期股权投资
单位：元项目
期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资
1,079,417,86
9.98
1,079,417,86
9.98
830,474,578.
830,474,578.
合计
1,079,417,86
9.98
1,079,417,86
9.98
830,474,578.
830,474,578.
（1）对子公司投资
单位：元被投资单位
期初余额（账面价
值）
减值准备期初余额
本期增减变动
期末余额（账面价
值）
减值准备期末余额追加投资减少投资
计提减值
准备
其他苏州范斯特
500,519,3
40.02
316,185.8
500,835,5
25.83
宁德震裕
60,322,39
3.58
435,160.3
60,757,55
3.96
宁波震裕汽车部件
75,800,00
0.00
7,457,655.7283,257,65
5.72
宜宾震裕
58,333,86
1.44
370,367.4
58,704,22
8.89
广东震裕
58,333,86
1.44
42,000,00
0.00
203,262.2
100,537,1
23.68
海南震裕
7,280,000.00
7,280,000.00常州震裕
50,979,32
6.90
180,000,0
00.00
669,564.5
231,648,8
91.48
常州震裕新能源
26,185,79
5.44
-51,585.12
26,134,21
0.32
上饶震裕
166,258.3
166,258.3
宜春震裕96,421.7896,421.78震裕销售
10,000,00
0.00
10,000,00
0.00
合计
830,474,5
78.82
239,280,0
00.00
9,663,291
.161,079,417
,869.98
（2）对联营、合营企业投资
单位：元被投资单
位
期初余额（账面价值）
减值准备期初余额
本期增减变动
期末余额（账面价值）
减值准备期末余额追加投资
减少投资
权益法下确认的投资损
益
其他综合收益调整
其他权益变动
宣告发放现金股利或利
润
计提减值准备
其他
一、合营企业
二、联营企业
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用
?不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用
?不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元项目
本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务762,303,841.77464,324,178.372,579,215,045.212,104,120,969.63其他业务33,135,793.8733,135,793.87236,189,553.96235,660,145.10合计795,439,635.64497,459,972.242,815,404,599.172,339,781,114.73营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元合同分类
分部1分部2合计营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本业务类型其中：
按经营地区分类
其中：
市场或客户类型其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计与履约义务相关的信息：
项目
履行履约义务
的时间
重要的支付条
款
公司承诺转让
商品的性质
是否为主要责
任人
公司承担的预期将退还给客
公司提供的质量保证类型及
户的款项相关义务其他说明与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。重大合同变更或重大交易价格调整
单位：元项目会计处理方法对收入的影响金额其他说明：
5、投资收益
单位：元项目本期发生额上期发生额交易性金融资产在持有期间的投资收益2,076,611.561,818,762.94处置应收款项融资产生的投资收益-2,533,578.23-15,078,700.54合计-456,966.67-13,259,937.60
6、其他
二十、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用□不适用
单位：元项目金额说明非流动性资产处置损益-4,651,096.71计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）
46,124,308.75除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益
-384,058.29除上述各项之外的其他营业外收入和支出-241,393.96其他符合非经常性损益定义的损益项目213,412.39减：所得税影响额7,087,231.38合计33,973,940.80--其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用
?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用
?不适用
2、净资产收益率及每股收益
报告期利润加权平均净资产收益率
每股收益基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利润
1.75%0.420.29扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润
0.36%0.090.01
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用
?不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用
?不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
□适用
?不适用
4、其他