浙江涛涛车业股份有限公司2023年度财务决算报告
浙江涛涛车业股份有限公司（以下简称“公司”）截至2023年12月31日资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表及相关报表附注已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具标准无保留意见的审计报告。现将公司2023年度财务决算情况报告如下：
一、2023年度主要财务数据
单位：万元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 本年度比上年度增减 |
| 营业收入 | 214,424.61 | 176,567.37 | 21.44% |
| 营业成本 | 133,799.35 | 113,444.50 | 17.94% |
| 营业利润 | 34,073.67 | 23,972.85 | 42.13% |
| 利润总额 | 33,657.86 | 23,718.26 | 41.91% |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 28,047.84 | 20,609.92 | 36.09% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 17,669.48 | 3,897.42 | 353.36% |
单位：万元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 本年末比上年末增减 |
| 资产总额 | 378,748.36 | 169,061.82 | 124.03% |
| 负债总额 | 84,565.12 | 73,694.69 | 14.75% |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 294,183.24 | 95,367.13 | 208.47% |
| 股本 | 10,933.36 | 8,200.00 | 33.33% |
二、2023年度财务状况
1、资产情况
单位：万元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 本年末比上年末增减 |
| 流动资产 | 333,297.63 | 127,277.29 | 161.87% |
| 非流动资产 | 45,450.73 | 41,784.54 | 8.77% |
| 资产总额 | 378,748.36 | 169,061.82 | 124.03% |
| 其中： |
报告期末，资产总额同比增长124.03%，其中：
（1）流动资产较期初增长161.87%，其中：货币资金较期初增长914.52%，主要系2023年发行上市募集资金到账；应收账款较期初增长104.21%，主要系2023年第四季度沃尔玛等大客户销售增加，相应期末应收账款增加；
（2）非流动资产较期初增长8.77%，其中：固定资产较期初增长4.95%，主要系房屋建筑物和机器设备等增加；无形资产较期初增长30.32%，主要系网站域名和软件等增加。
2、负债情况
单位：万元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 本年末比上年末增减 |
| 流动负债 | 74,534.72 | 65,198.04 | 14.32% |
| 非流动负债 | 10,030.40 | 8,496.65 | 18.05% |
| 负债合计 | 84,565.12 | 73,694.69 | 14.75% |
| 其中： | |||
| 短期借款 | 22,427.88 | 26,409.81 | -15.08% |
| 应付账款 | 36,803.54 | 29,433.45 | 25.04% |
| 合同负债 | 2,599.07 | 3,294.61 | -21.11% |
| 应付职工薪酬 | 2,390.80 | 2,472.59 | -3.31% |
| 应交税费 | 2,638.16 | 504.41 | 423.02% |
| 一年内到期的非流动负债 | 2,730.39 | 2,496.02 | 9.39% |
| 长期借款 | 1,452.55 | 903.73 | 60.73% |
| 租赁负债 | 3,304.39 | 3,476.51 | -4.95% |
| 预计负债 | 3,588.13 | 2,648.98 | 35.45% |
报告期末，负债合计同比增长14.75%，其中：
| 货币资金 | 193,750.67 | 19,097.81 | 914.52% |
| 应收账款 | 58,810.34 | 28,799.31 | 104.21% |
| 存货 | 71,480.47 | 72,279.12 | -1.10% |
| 预付款项 | 2,700.58 | 2,202.59 | 22.61% |
| 固定资产 | 31,658.32 | 30,164.85 | 4.95% |
| 使用权资产 | 5,968.50 | 5,799.39 | 2.92% |
| 无形资产 | 4,943.91 | 3,793.57 | 30.32% |
（1）流动负债较期初增长14.32%，其中：短期借款较期初下降15.08%，主要系本期偿还了部分银行借款；应付账款较期初增长25.04%，主要系应付供应商货款增加；应交税费较期初增长423.02%，主要系应交企业所得税和房产税等增加；
（2）非流动负债较期初增长18.05%，其中：长期借款较期初增长60.73%，主要系固定资产相关的借款增加；预计负债较期初增长35.45%，主要系第四季度销售额增加相应预计退货计提增加。
3、所有者权益情况
单位：万元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 本年末比上年末增减 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 294,183.24 | 95,367.13 | 208.47% |
| 其中： | |||
| 股本 | 10,933.36 | 8,200.00 | 33.33% |
| 资本公积 | 189,952.57 | 5,479.03 | 3,366.90% |
| 其他综合收益 | 453.76 | 492.35 | -7.84% |
| 盈余公积 | 5,466.68 | 4,100.00 | 33.33% |
| 未分配利润 | 87,376.87 | 77,095.75 | 13.34% |
报告期末，所有者权益同比增长208.47%，其中：
（1）股本较期初增长33.33%，资本公积较期初增长3,366.90%，主要系2023年公司股票上市发行和募集资金到账；
（2）未分配利润较期初增长13.34%，主要系本期实现净利润28,047.84万元，以及向股东派发现金红利16,400.04万元。
4、经营状况
单位：万元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 本年度比上年度增减 |
| 营业收入 | 214,424.61 | 176,567.37 | 21.44% |
| 营业成本 | 133,799.35 | 113,444.50 | 17.94% |
| 税金及附加 | 846.80 | 451.97 | 87.36% |
| 销售费用 | 31,492.45 | 25,399.76 | 23.99% |
| 管理费用 | 9,340.83 | 7,177.69 | 30.14% |
| 研发费用 | 8,765.42 | 6,435.59 | 36.20% |
| 财务费用 | -4,567.61 | -1,501.30 | -204.24% |
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 本年度比上年度增减 |
| 其他收益 | 1,683.65 | 1,441.22 | 16.82% |
| 投资收益 | 49.02 | -1,019.88 | 104.81% |
| 公允价值变动收益 | 0.00 | -153.51 | 100.00% |
| 信用减值损失 | -1,678.58 | -474.30 | 253.91% |
| 资产减值损失 | -674.64 | -980.26 | -31.18% |
| 资产处置收益 | -53.16 | 0.43 | -12381.78% |
| 营业外收入 | 5.27 | 56.01 | -90.60% |
| 营业外支出 | 421.08 | 310.60 | 35.57% |
| 所得税费用 | 5,610.02 | 3,108.35 | 80.48% |
| 归属于公司所有者的净利润 | 28,047.84 | 20,609.92 | 36.09% |
2023年度，公司营业收入同比增长21.44%，归属于上市公司股东的净利润同比增长36.09%，其中：
（1）税金及附加较上年增长87.36%，主要系本期营业收入增加导致附加税增加，以及土地使用税和房产税计提等增加；
（2）销售费用较上年增长23.99%，管理费用较上年增长30.14%，研发费用较上年增长36.2%，主要系本期人员工资、股份支付费用、展会费、差旅招待费、技术服务费等增加；
（3）财务费用较上年下降204.24%，主要系本期银行存款利息增加较多；
（4）投资收益较上年增长104.81%，主要系上期美元远结汇业务损失较多；
（5）信用减值损失较上年增长253.91%，主要系本期计提坏账准备增加；
（6）营业外支出较上年增长35.57%，主要系本期对外捐赠支出和固定资产毁损报废损失等增加；
（7）所得税费用较上年增长80.48%，主要系本期利润总额增加，计提企业所得税增加。
5、主要现金流量数据分析
单位：万元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 本年度比上年度增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 196,889.73 | 175,732.82 | 12.04% |
| 经营活动现金流出小计 | 179,220.25 | 171,835.40 | 4.30% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 17,669.48 | 3,897.42 | 353.36% |
| 投资活动现金流入小计 | 24.09 | 44.62 | -46.00% |
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 本年度比上年度增减 |
| 投资活动现金流出小计 | 7,192.28 | 7,660.96 | -6.12% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -7,168.19 | -7,616.35 | 5.88% |
| 筹资活动现金流入小计 | 250,108.70 | 50,362.16 | 396.62% |
| 筹资活动现金流出小计 | 95,745.78 | 54,016.92 | 77.25% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 154,362.92 | -3,654.76 | 4324.62% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 165,699.65 | -7,046.59 | 2451.49% |
（1）经营活动产生的现金流量净额较上年增长353.36%，主要系公司本期销售商品收到的现金增加；
（2）筹资活动现金流入较上年增长396.62%，主要系公司本期上市发行股票募集资金到账；
（3）筹资活动现金流出较上年增长77.25%，主要系公司本期偿还银行借款及派发现金红利等。
6、主要财务指标分析
（1）偿债能力指标
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 本年度比上年度增减 |
| 资产负债率（%） | 22.33 | 43.59 | 减少21.26个百分点 |
| 流动比率（%） | 447.17 | 195.22 | 增加251.95个百分点 |
| 速动比率（%） | 341.22 | 75.32 | 增加265.9个百分点 |
（2）营运能力指标
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 本年度比上年度增减 |
| 存货周转天数（天） | 197.28 | 149.42 | 32.03% |
| 应收账款周转天数（天） | 78.59 | 59.53 | 32.02% |
（3）盈利能力指标
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 本年度比上年度增减 |
| 每股收益（元/股） | 2.74 | 2.51 | 9.16% |
| 净资产收益率（%） | 11.62 | 24.32 | 减少12.7个百分点 |
浙江涛涛车业股份有限公司董事会
2024年4月19日