新疆北新路桥集团股份有限公司
2023年度财务决算报告
一、财务报告的范围和执行的会计制度
1.报告范围：公司财务报告包括新疆北新路桥集团股份有限公司（母公司）和各子公司，其中有：新疆北新科技创新咨询有限公司、新疆生产建设兵团交通建设有限公司、新疆北新联海贸易有限公司、乌鲁木齐禾润科技开发有限公司、重庆蕴丰建设工程有限责任公司、新疆北新蕴丰房地产开发有限公司、新疆北新城建工程有限公司、新疆志诚天路劳务有限责任公司、重庆北新融建建设工程有限公司、重庆北新宜邦物业管理有限公司、新疆北新投资建设有限公司、新疆鼎源融资租赁股份有限公司、湖北北新投资发展有限公司、湖南北新城市建设有限公司、重庆市巴南区天顺碎石厂、新疆北新岩土工程勘察设计有限公司、福建顺邵高速公路发展有限公司、重庆兴投实业有限公司、重庆蕴丰建材有限责任公司、重庆宁泰混凝土有限公司、西藏天昶建设工程有限责任公司、昌吉市北新路桥城市建设、图木舒克市北新城市发展建设科技有限公司、阿拉尔市北新交通建设科技有限公司、新疆尚青医疗器械有限公司、重庆北新钱双建设发展有限公司、重庆北新渝长高速公路建设有限公司、重庆兴投天顺建材有限公司、重庆北新交通建设有限公司、青川兴投建材有限公司、北屯市北新路桥城市建设发展有限公司、四川北新天曌投资发展有限公司、重庆北新天晨建设发展有限公司、重庆市北新巴蜀中学校、重庆北新天晟贸易有限公司、广西北新建筑工程有限公司、中食科创建筑安装工程（北京）有限公司、福建省涌智公路养护有限公司、新疆北新顺通路桥有限公司、新疆北新商业保理有限公司、广西北新建设投资有限公司、安徽宿固高速公路有限公司、安徽北新建设工程有限公司、陕西西部建科新能源有限公司、白杨市北新建设工程有限公司、新疆北新矿业建设工程有限公司，对以上各子公司财务报表进行了报表合并。
2.公司执行《企业会计准则》及其应用指南的有关规定，以公历年度作为会计年度，以权责发生制为记账基础，以历史成本为一般计量属性，以人民币为记账本位币。
二、财务状况及经营绩效
本公司财务状况和经营业绩，已经希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了希会审字（2024）3812号标准无保留意见的《审计报告》。
（一）财务状况（分配前）
1.总资产
2023年末公司合并总资产5,423,520.66万元，比年初的5,115,601.34万元增加了307,919.31万元，增幅6.02%。其中：流动资产1,391,793.52万元，占资产总额25.66%；长期股权投资89,583.35万元，占资产总额1.65%；在建工程1,742,392.12万元，占资产总额32.13%；固定资产55,512.53万元，占资产总额
1.02%；无形资产1,642,968.33万元，占资产总额30.29%。
2.总负债
2023年末公司合并总负债4,862,316.85万元，比年初的4,560,935.87万元增加了301,380.98万元，增幅6.61%。其中：流动负债1,391,447.12万元（其中短期借款102,989.92万元、一年内到期的非流动负债184,092.69万元），占负债总额28.62%；非流动负债3,470,869.73万元（其中长期借款3,142,042.29万元），占负债总额71.38%。
3.归属于母公司股东的所有者权益
2023年末归属于母公司股东的所有者权益344,710.33万元。其中股本126,829.16万元，资本公积137,682.9万元，盈余公积11,159.94万元，未分配利润61,812.5万元。
4.资产负债率
2023年末公司资产负债率为89.65%，比年初的89.16%增加0.49%；母公司资产负债率为85.30%，比年初的85.94%降低0.64%。
5.合并现金及现金等价物净增加额70,440.75万元，其中：
（1）经营活动现金流入711,067.92万元，现金流出653,155.19万元，现金流量净额57,912.73万元；
（2）投资活动现金流入20,766.21万元，现金流出102,534.97万元，现金流量净额-81,768.76万元；
（3）筹资活动现金流入937,859.03万元，现金流出843,208.27万元，现金流量净额94,650.75万元；
（4）汇率变动对现金的影响-353.98万元。
6.资产减值准备情况
截止2023年12月31日公司合并资产减值准备计提情况：
单位：
元
| 项目 | 年初余额 | 本年增加数 | 本年减少数 | 年末余额 |
| 坏帐准备 | 1,134,409,003.46 | 83,529,067.06 | 1,217,938,070.52 | |
| 存货跌价准备 | 48,522,834.21 | 18,475,649.21 | 66,998,483.42 | |
| 合同资产减值准备 | 23,812,254.07 | 23,812,254.07 | ||
| 固定资产减值准备 | 1,129,277.47 | 0.00 | 1,129,277.47 | |
| 一年内到期的非流动资产减值准备 | 2,983,396.52 | 2,983,396.52 | ||
| 其他非流动资产减值准备 | 14,336,225.00 | 14,336,225.00 | ||
| 无形资产减值准备 | 3,537,722.71 | 0.00 | 3,537,722.71 | |
| 商誉减值准备 | 411,018.21 | 0.00 | 411,018.21 | |
| 长期股权投资减值准备 | 116,827,065.39 | 88,525,248.16 | 205,352,313.55 | |
| 合 计 | 1,304,836,921.45 | 231,661,840.02 | 1,536,498,761.47 |
（二）经营绩效
2023年公司合并实现营业收入848,655.44万元，比2022年度1,165,806.87万元下降27.20%；利润总额13,752.23万元，比2022年度16,650.06万元下降
17.40%；净利润7,497.25万元，比2022年度4,826.24万元增加55.34%；归属于母公司股东的净利润3,222.71万元，比2022年度4,631.8万元下降30.42%，归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润-70.59万元，较2022年度2,398.73
万元降低102.94%。2023年母公司实现营业收入598,336.27万元，利润总额35,314.04万元，净利润30,298.68万元，分别比2022年度变动-18.26%、24.05%和26.92%。
（三）主要财务指标
资产负债率89.65%（母公司85.30%），流动比率1.00，速动比率0.85，总资产周转率0.16，应收账款周转率2.96 ，123天/次；存货周转率6.48，56天/次。加权平均净资产收益率0.94% ，扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率-0.02%，加权平均每股收益0.03元，扣除非经常性损益后的加权平均每股收益-0.001元，每股净资产2.72元。
三、投资情况
（一）固定资产投资情况：
2023年，公司合并新购固定资产5,056.37万元，其中：房屋及建筑物144.26万元，机器设备3,242.89万元，运输设备894.77万元，试验仪器231.15万元；其他543.29万元。
（二）无形资产投资情况：
无形资产本期合并增加33,779.64万元，主要系在建工程转特许经营权32,502.32万元；土地使用权736.96万元；购买软件540.37万元。
四、合并范围的变更
（一）非同一控制下企业合并
本期未发生的非同一控制下企业合并。
（二）同一控制下企业合并
公司报告期内无同一控制下企业合并。
（三）处置子公司
本期未发生处置子公司。
（四）其他原因的合并范围的变动
1.通过设立或投资等方式取得的子公司：
本期通过新设立子公司安徽北新建设工程有限公司、陕西西部建科新能源有限公司、白杨市北新建设工程有限公司、新疆北新矿业建设工程有限公司。
2.本期注销子公司：
无。
新疆北新路桥集团股份有限公司董事会
2024年4月20日