北京航天神舟智能装备科技股份有限公司
2023年度财务决算报告
一、前言
2023年，公司紧抓市场机遇，迎接挑战，不断推进产业升级，各业务板块协同发展，在工程任务实施、市场开拓、技术创新等方面稳健经营，重点项目取得阶段性成果。公司2023年财务报表及报表附注业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具标准无保留意见的审计报告。
二、2023年主要经济指标
2023年度，公司实现营业收入140,802.84万元，较上年同期增长4.45%，实现利润总额10,993.41万元，较上年同期增加6.55%，实现净利润9,059.09万元，较上年同期增加4.97%。
三、2023年财务状况
（一）资产结构分析
2023年末，公司资产总额为327,828.64万元，较上年同期下降7.12%，其中流动资产259,375.79万元，占资产总额的79.12%；非流动资产68,452.85万元，占资产总额的20.88%。
2023年度公司的资产构成情况如下表所示：
资产结构表
单位：万元
| 序号 | 项目 | 2023期末 | 2023期初 | 增减变动率 | ||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 1 | 货币资金 | 21,446.51 | 6.54% | 25,136.64 | 7.12% | -14.68% |
| 2 | 应收票据 | 2,704.25 | 0.82% | 1,316.18 | 0.37% | 105.46% |
| 3 | 应收账款 | 59,412.77 | 18.12% | 65,380.94 | 18.52% | -9.13% |
| 4 | 应收账款融资 | 564.80 | 0.17% | 0.00 | 0.00% | 100.00% |
| 5 | 预付款项 | 8,590.90 | 2.62% | 16,734.80 | 4.74% | -48.66% |
| 6 | 其他应收款 | 1,891.10 | 0.58% | 1,448.74 | 0.41% | 30.53% |
| 7 | 存货 | 157,518.64 | 48.05% | 169,706.01 | 48.08% | -7.18% |
| 8 | 合同资产 | 4,620.56 | 1.41% | 4,466.83 | 1.27% | 3.44% |
| 9 | 其他流动资产 | 2,626.26 | 0.80% | 1,770.03 | 0.50% | 48.37% |
| 10 | 流动资产合计 | 259,375.79 | 79.12% | 285,960.17 | 81.01% | -9.30% |
| 11 | 投资性房地产 | 28,407.69 | 8.67% | 29,147.62 | 8.26% | -2.54% |
| 12 | 固定资产 | 23,072.85 | 7.04% | 21,348.59 | 6.05% | 8.08% |
| 13 | 使用权资产 | 594.19 | 0.23% | 824.15 | 0.23% | -27.90% |
| 14 | 无形资产 | 13,285.03 | 4.05% | 13,696.28 | 3.88% | -3.00% |
| 15 | 长期待摊费用 | 83.65 | 0.03% | 26.27 | 0.01% | 218.37% |
| 16 | 递延所得税资产 | 2,203.30 | 0.67% | 1,633.31 | 0.46% | 34.90% |
| 17 | 其他非流动资产 | 806.13 | 0.25% | 337.85 | 0.10% | 138.60% |
| 18 | 非流动资产合计 | 68,452.85 | 20.88% | 67,014.08 | 18.99% | 2.15% |
| 19 | 资产总计 | 327,828.64 | 100.00% | 352,974.25 | 100.00% | -7.12% |
公司资产变动的主要原因如下：
（1）应收票据的期末余额2,704.25万元，较上年同期增加105.46%，系本期收到的应收票据较多，期末未到期承兑所致；
（2）应收账款融资的期末余额564.80万元，上期0万元，系部分银行承兑汇票重分类调整所致；
（3）预付账款的期末余额8,590.90万元，较上年同期减少48.66%，系公司为缓解资金压力，预付材料费与外协款减少所致；
（4）其他应收款的期末余额1,891.10万元，较上年同期增长30.53%,系公
司增加的投标保证金所致；
（5）其他流动资产的期末余额2,626.26万元，较上年同期增长48.37%；系公司将持有的未到期商业承兑汇票背书转让重分类所致；
（6）长期待摊费用的期末余额83.65万元，较上期增加218.37%，系公司发生的固定资产改良支出待在受益期内摊销所致；
（7）递延所得税资产的期末余额2,203.30万元，较上期增加34.90%，系公司当期收到的课题经费补助确认的递延所得税资产增加所致；
（8）其他非流动资产的期末余额806.13万元，较上期增加138.60%，系公司当期预付的设备及工程款增加，进行重分类所致。
（二）负债结构分析
2023年度公司的负债构成情况如下表所示：
负债结构表
单位：万元
| 序号 | 项 目 | 2023期末 | 2023期初 | 增减变动率 |
| 1 | 短期借款 | 24,200.00 | 20,500.00 | 18.05% |
| 2 | 应付票据 | 8,305.68 | 14,353.56 | -42.14% |
| 3 | 应付账款 | 51,644.40 | 67,908.70 | -23.95% |
| 4 | 合同负债 | 45,366.43 | 63,652.84 | -28.73% |
| 5 | 应付职工薪酬 | 2,418.80 | 2,523.26 | -4.14% |
| 6 | 应交税费 | 2,509.03 | 2,221.88 | 12.92% |
| 7 | 其他应付款 | 1,202.33 | 1,583.64 | -24.08% |
| 8 | 一年内到期的非流动负债 | 152.34 | 129.64 | 17.51% |
| 9 | 其他流动负债 | 4,570.43 | 4,150.86 | 10.11% |
| 10 | 流动负债合计 | 140,415.79 | 177,048.19 | -20.69% |
| 11 | 租赁负债 | 183.94 | 244.59 | -24.80% |
| 12 | 递延收益 | 7,964.31 | 4,890.09 | 62.87% |
| 13 | 递延所得税负债 | 48.11 | 8.29 | 480.12% |
| 14 | 非流动负债合计 | 8,196.36 | 5,142.97 | 59.37% |
| 15 | 负 债 合 计 | 148,612.15 | 182,191.17 | -18.43% |
2023年末，公司负债总额148,612.15万元，较上年同期下降18.43%；其中
流动负债140,415.79万元，占负债总额的94.48%；非流动负债8,196.36万元，占负债总额的5.52%。公司负债变动的主要原因如下：
（1）应付票据的期末余额8,305.68万元，较上年同期下降42.14%，系公司上期末开具的承兑汇票，本期部分到期支付所致；
（2）递延收益的期末余额7,964.31万元，较上年同期增长62.87%，系公司收到的政府项目补助款项增加所致；
（3）递延所得税负债的期末余额48.11万元，较上年同期增加480.12%，系公司当期确认的使用权资产所产生递延所得税所致。
（三）所有者权益结构分析
2023年度公司的所有者权益构成情况如下表所示：
所有者权益结构表
单位：万元
| 项目 | 2023期末 | 2023期初 | 增减变动率 |
| 实收资本 | 71,776.79 | 71,776.79 | 0.00% |
| 资本公积 | 45,778.05 | 45,612.47 | 0.36% |
| 专项储备 | 780.94 | 495.55 | 57.59% |
| 盈余公积 | 6,397.07 | 6,298.96 | 1.56% |
| 未分配利润 | 54,483.62 | 46,599.30 | 16.92% |
| 所有者权益总额 | 179,216.49 | 170,783.08 | 4.94% |
所有者权益变动的主要原因如下：
专项储备的期末余额780.94万元，较上年同期增加57.59%，系按规定计提的安全专项储备，本期安全生产管理效果较好，用于安全生产的支出较少。
（四）经营状况分析
2023年度，公司总体业务规模扩大，实现营业收入140,802.84万元，较上年同期增长4.45%，实现归属于上市公司股东净利润9,059.09万元，较上年同期增加4.97%。
经营业绩分析表
单位：万元
| 序号 | 项 目 | 2023年度 | 2022年度 | 增减变动率 |
| 1 | 一、营业收入 | 140,802.84 | 134,803.56 | 4.45% |
| 2 | 营业成本 | 111,663.10 | 107,789.21 | 3.59% |
| 3 | 税金及附加 | 956.97 | 742.78 | 28.84% |
| 4 | 销售费用 | 3,717.20 | 3,275.64 | 13.48% |
| 5 | 管理费用 | 7,474.18 | 6,388.80 | 16.99% |
| 6 | 研发费用 | 8,395.98 | 8,672.31 | -3.19% |
| 7 | 财务费用 | 1,017.56 | 446.28 | 128.01% |
| 8 | 其他收益 | 3,789.28 | 4,292.09 | -11.71% |
| 9 | 信用减值损失(损失以“-”号填列） | 162.25 | -957.92 | -116.94% |
| 10 | 资产减值损失(损失以“-”号填列） | -570.75 | -506.96 | 12.58% |
| 11 | 二、利润总额 | 10,993.41 | 10,317.70 | 6.55% |
| 12 | 减：所得税费用 | 1,934.33 | 1,687.63 | 14.62% |
| 13 | 三、净利润 | 9,059.09 | 8,630.08 | 4.97% |
1．产品销售情况明细2023年度，航天智装实现营业收入140,802.84万元，其中，铁路车辆安全检测及检修系统收入21,622.61万元、智能测试仿真系统和微系统与控制部组件收入61,271.44万元、核工业及特殊环境智能装备系统收入54,441.15万元、其他业务收入3,467.64万元，占营业收入的比例分别为15.36%、43.52%、38.66%、
2.46%。
营业收入较上期增长4.45%，源于各业务板块收入平稳增长，为公司发展奠定了坚实的基础。铁路车辆运行安全检测及检修系统收入同比增长5.29%；智能测控仿真系统和微系统与控制部组件收入同比增长1.47%；核工业及特殊环境自动化装备收入同比增长3.11%。
2．增减变动较大的项目
（1）税金及附加本期发生额956.97万元，较上年同期增加28.84%，主要是子公司轩宇空间顺义产业园项目建设达到可使用状态，计提房产税所致；
（2）财务费用本期发生额1,017.56万元，较上年同期增加128.01%，主要是子公司为满足日常经营需要，平均贷款规模较大，导致利息增加所致；
（3）信用减值损失本年发生额162.25万元，较上年同期减少116.94%，主要是公司回款序时完成，应收款项信用减值损失减少所致；
（4）资产减值损失本年发生额-570.75万元，较上年同期增加12.58%，主要是公司个别早期投产的部分型号产品，生产周期长，市场情况发生变化，已发生支出预计不能得到补偿，形成减值。
3．研发费用
公司在发展过程中，高度重视研发技术人才队伍的建设和培养，研发能力显著提高。2023年度，公司全年累计投入研发经费8,395.98万元，新增专利授权62项，新增软件著作权登记24项。
（五）现金流分析
现金流量情况
单位：万元
| 项 目 | 2023年度 | 2022年度 | 增减变动率 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 5,888.58 | -9,978.56 | 159.01% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -10,852.18 | -2,457.08 | -341.67% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 1,548.81 | 8,679.73 | -82.16% |
| 期末现金及现金等价物余额 | 20,931.75 | 24,346.53 | -14.03% |
经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加159.01%，主要是公司通过现金管控，合理筹划营业现金净流量，使公司2023年经营活动产生的现金流量净额较2022年度有较大改善。
投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少341.67%，主要是子公司轩宇空间加快顺义产业园区建设，基建工程款、工程中心固定资产采购支出较大。
筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少82.16%，本期主要筹资活动现金流入为取得借款62,800万元，现金流出为偿还贷款59,100万元，支付现金股
利1,076.66万元。
北京航天神舟智能装备科技股份有限公司
2024年4月