北京旋极信息技术股份有限公司2023年年度财务决算报告
北京旋极信息技术股份有限公司(以下简称“公司”)2023年度财务报表,严格按照《企业会计准则》的规定进行了财务核算,经大信会计师事务所审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。现将公司2023年度财务决算报告如下:
一、2023年年度财务决算情况:
(一)资产财务状况
单位:元
项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 本年末比上年末增减(%) |
流动资产 | 3,571,520,073.18 | 3,954,114,663.85 | -9.68% |
非流动资产 | 2,301,774,493.96 | 2,176,336,562.43 | 5.76% |
资产总额 | 5,873,294,567.14 | 6,130,451,226.28 | -4.19% |
流动负债 | 2,229,590,712.06 | 2,202,845,312.28 | 1.21% |
负债总额 | 2,536,536,042.45 | 2,453,395,803.62 | 3.39% |
股东权益 | 3,336,758,524.69 | 3,677,055,422.66 | -9.25% |
归属于母公司股东权益 | 3,149,232,876.60 | 3,409,338,774.19 | -7.63% |
报告期末,流动资产比上年下降9.68%,主要系报告期内公司:
① 公司增加对外投资,货币资金减少,导致流动资产减少。
报告期末,非流动资产比上年上升5.76%,主要系报告期内公司:
①公司增加股权投资,导致非流动资产增加;
②公司在建工程项目-西谷检验检测产业园建设投资增加,导致非流动资产增加;
③公司计提商誉减值,导致非流动资产减少;
④公司固定资产折旧、投资性房地产折旧摊销,导致非流动资产减少;
报告期末,流动负债比上年上升1.21%,负债总额比上年上升3.39%;报告期内无重大变动。
(二)经营成果
单位:元
项目 | 2023年度 | 2022年度 | 本年比上年增减(%) |
营业收入 | 3,000,239,779.09 | 2,453,004,458.38 | 22.31% |
营业利润 | -310,739,560.94 | -569,729,416.50 | 45.46% |
利润总额 | -306,455,270.02 | -571,483,540.89 | 46.38% |
净利润 | -306,525,242.76 | -581,190,227.15 | 47.26% |
归属于母公司所有者的净利润 | -268,072,753.55 | -589,966,123.65 | 54.56% |
报告期内,公司实现营业收入300,023.98万元,比上年同期的245,300.45万元同比上升22.31%;利润总额-30,645.53万元,比上年同期-57,148.35万元同比上升46.38%,归属于母公司所有者的净利润-26,807.28万元,同比上升54.56%。
报告期内,公司实现营业收入同比增长,主要是行业数字化产品收入增加89,008.06万元,同比增长58.74%。同时,公司业绩较上年同期上升。业绩上升主要原因为:①本年度商誉经减值测试,计提商誉减值17,111.30万元;②研发费用、销售费用、管理费用同比减少。
(三)现金流量情况
单位:元
项目 | 2023年度 | 2022年度 | 本年比上年增减(%) |
经营活动产生的现金流量净额 | 45,050,817.39 | -73,494,691.17 | 161.30% |
投资活动产生的现金流量净额 | -296,934,081.76 | -6,217,181.09 | -4676.02% |
筹资活动产生的现金流量净额 | 99,691,609.08 | -50,948,953.53 | 295.67% |
现金及现金等价物净增加额 | -151,681,254.89 | -127,251,755.98 | -19.20% |
①报告期内,公司经营活动产生的现金流量净额为4,505.08万元,同比增加161.30%,主要原因系报告期内销售商品收到的现金增加所致。
②公司投资活动产生的现金流量净额为-29,693.41万元,同比减少4676.02%,主要原因系报告期内投资支付的现金增加所致。
③公司筹资活动产生的现金流量净额为9,969.16万元,同比增加295.67%,主要原因系报告期内取得的融资租赁款和借款增加所致。
(四)主要财务指标
财务指标 | 2023年度或 2023年12月31日 | 2022年度或 2022年12月31日 | 本年末比上年末增减(%) |
流动比率(倍) | 1.60 | 1.80 | -10.76% |
速动比率(倍) | 1.35 | 1.37 | -1.50% |
资产负债率 | 43.19% | 40.02% | 3.17% |
应收账款周转率(次) | 2.19 | 2.12 | 3.34% |
存货周转率(次) | 8.87 | 7.12 | 24.65% |
利息保障倍数 | -16.94 | -35.38 | 52.11% |
每股经营活动现金流量(元) | 0.0261 | -0.0425 | 161.30% |
每股净现金流量(元) | -0.0878 | -0.0737 | -19.20% |
基本每股收益(元/股) | -0.1552 | -0.3415 | 54.55% |
稀释每股收益(元) | -0.1552 | -0.3415 | 54.55% |
每股净资产 | 1.9315 | 2.1284 | -9.25% |
净资产收益率(全面摊薄) | -9.19% | -15.81% | 6.62% |
1. 偿债能力分析
报告期,公司的流动比率为1.60,速动比率为1.35,资产负债率为43.19%。公司继续执行稳健的财务政策,保持着安全的财务结构,努力规避财务风险,并合理利用财务杠杆原理,变现能力与长期偿债能力均相对较强。
2. 资产周转能力
报告期内,公司应收账款周转率和上年相比提高3.34%,存货周转率较上年同期提高24.65%,主要系收入较上年同期上升22.31%,故应收账款周转率和存货周转率较上年均有所上升。
二、2023年公司与关联方关联交易执行情况
(一)共同对外投资的关联交易
无
(二)其他重大关联交易
1、公司终止向特定对象发行股票及相关事项
2022年9月1日公司拟向绵阳科技城新区君威科技有限公司(以下简称“君威科技”)发行393,442,622股股票,君威科技拟以1,199,999,997.10元现金认购本次发行的股票。公司于2023年6月21日召开第五届董事会第二十一次会议,审议通过了《关于终止向特定对象发行A股股票事项的议案》,公司决定终止本次向特定对象发行股票事项。公司实际控制人陈江涛先生承诺自2022年9月1日无条件地放弃旋极信息77,662,266股份的表决权,鉴于本次发行终止,陈江涛先生放弃的77,662,266股表决权相应恢复。
2、北京瑞极通达科技有限公司股权回购方案事项
公司于2023年6月21日召开第五届董事会第二十一次会议,审议通过了《关于北京瑞极通达科技有限公司股权回购方案暨关联交易的议案》,2020年10月公司使用自筹资金2,500万元增资瑞极通达,投后持有其10%股权。由于瑞极通达业绩对赌未完成,根据协议约定及双方协商,公司选择由原股东刘忠义、蔡厚富或其指定第三方以8%年息现金回购公司所持全部股权,瑞极通达对现金回购承担连带责任。转让完成后,公司不持有瑞极通达股权。
截至2023年8月21日,公司收到受让方股权转让价款合计人民币3,039.496515万元,受让方已支付完成所有股权转让价款,并完成了工商变更登记手续。
3、转让北京旋极百旺科技有限公司股权暨关联交易事项
公司于2023年12月8日召开第五届董事会第二十六次会议,审议通过了《关于转让北京旋极百旺科技有限公司股权暨关联交易的议案》,公司计划向浙江小望科技有限公司转让北京旋极百旺科技有限公司78.5%股权,交易价格为35,000万元人民币,其他股东放弃优先购买权。
北京旋极信息技术股份有限公司董事会
2024年4月19日