关于乐普（北京）医疗器械股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告信会师报字[2024]第ZG11298号
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关于乐普（北京）医疗器械股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告
信会师报字[2024]第ZG11298号
乐普（北京）医疗器械股份有限公司全体股东：
我们审计了乐普（北京）医疗器械股份有限公司（以下简称“贵公司”）2023年度的财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表、2023年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于2024年04月19日出具了报告号为信会师报字[2024]第ZG11295号的无保留意见审计报告。
贵公司管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的相关规定编制了后附的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制汇总表并确保其真实、准确、合法和完整是贵公司管理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计贵公司2023年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解贵公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
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本报告仅供贵公司为披露2023年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国·上海 2024年04月19日
乐普（北京）医疗器械股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额（不含利息） | 2023年度占用资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 其他关联方及附属企业 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 总计 | ||||||||||
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额（不含利息） | 2023年度往来资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 （经营性往来、 非经营性往来） |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | ||||||||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 新乡雅仕杰医学检验所（有限合伙） | 上市公司参股公司子公司 | 应收账款 | 202.77 | 202.77 | 提供劳务 | 经营性往来 | |||
| 成都慕道尔精密模塑有限公司 | 上市公司参股公司子公司 | 应收账款 | 125.56 | 286.58 | 285.88 | 126.26 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 乐普（北京）生物科技有限公司 | 上市公司参股公司子公司 | 应收账款 | 1.58 | 34.86 | 28.38 | 8.06 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 乐普（北京）生物科技有限公司 | 上市公司参股公司子公司 | 应收账款 | 1.44 | 7.27 | 4.36 | 4.34 | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额（不含利息） | 2023年度占用资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 其他关联方及其附属企业 | 成都欧赛医疗器械有限公司 | 上市公司参股公司子公司 | 应收账款 | 5.30 | 73.10 | 74.29 | 4.11 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 深圳睿瀚医疗科技有限公司 | 上市公司参股公司 | 应收账款 | 119.72 | 119.02 | 0.70 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 乐普创一生物科技（上海）有限公司 | 上市公司参股公司子公司 | 应收账款 | 0.77 | 0.47 | 0.30 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 深圳市博恩医疗器材有限公司 | 上市公司参股公司 | 应收账款 | 0.07 | 0.07 | 销售商品 | 经营性往来 | ||||
| 北京泰杰伟业科技股份有限公司 | 其他关联方 | 应收账款 | 396.66 | 396.66 | 销售商品 | 经营性往来 | ||||
| 北京泰杰伟业科技股份有限公司 | 其他关联方 | 应收账款 | 64.04 | 64.04 | 提供劳务 | 经营性往来 | ||||
| 北京普润医疗器械有限公司 | 上市公司参股公司 | 应收账款 | 673.05 | 35.79 | 708.84 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 天津市威曼生物材料有限公司 | 上市公司参股公司 | 应收账款 | 15.90 | 15.90 | 提供劳务 | 经营性往来 | ||||
| 中美华世通生物医药科技（武汉）股份有限公司 | 上市公司参股公司 | 应收账款 | 11.85 | 11.85 | 销售商品 | 经营性往来 | ||||
| 天津市威曼生物材料有限公司 | 上市公司参股公司 | 应收账款 | 7.12 | 7.12 | 销售商品 | 经营性往来 | ||||
| 西安麦德信药房有限公司 | 上市公司参股公司子公司 | 应收账款 | 3.14 | 3.14 | 销售商品 | 经营性往来 | ||||
| 上海美雅珂生物技术有限责任公司 | 上市公司参股公司子公司 | 应收账款 | 2.83 | 2.83 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额（不含利息） | 2023年度占用资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 其他关联方及其附属企业 | 北京快舒尔医疗技术有限公司 | 上市公司参股公司 | 预付账款 | 69.54 | 146.92 | 197.74 | 18.71 | 采购商品 | 经营性往来 | |
| 深圳市博恩医疗器材有限公司 | 上市公司参股公司 | 预付账款 | 7.49 | 3.00 | 4.49 | 采购商品 | 经营性往来 | |||
| 成都慕道尔精密模塑有限公司 | 上市公司参股公司子公司 | 预付账款 | 0.69 | 0.66 | 0.03 | 采购商品 | 经营性往来 | |||
| 北京海金格医药科技股份有限公司 | 上市公司参股公司 | 预付账款 | 288.10 | 2,176.54 | 2,464.64 | 接受劳务 | 经营性往来 | |||
| 天津市威曼生物材料有限公司 | 上市公司参股公司 | 预付账款 | 58.65 | 58.65 | 采购商品 | 经营性往来 | ||||
| 北京普峰医疗管理有限公司 | 其他关联方 | 预付账款 | 13.90 | 38.91 | 52.81 | 接受劳务 | 经营性往来 | |||
| 成都欧赛医疗器械有限公司 | 上市公司参股公司子公司 | 预付账款 | 0.28 | 0.70 | 0.98 | 采购商品 | 经营性往来 | |||
| 北京裕恒佳科技有限公司 | 上市公司参股公司 | 预付账款 | 0.69 | 0.69 | 接受劳务 | 经营性往来 | ||||
| 深圳睿瀚医疗科技有限公司 | 上市公司参股公司 | 预付账款 | 30.00 | 30.00 | 接受劳务 | 经营性往来 | ||||
| 北京雅联百得科贸有限公司 | 上市公司参股公司 | 一年内到期的非流动资产 | 6,217.37 | 6,217.37 | 售后回租 | 经营性往来 | ||||
| 北京雅联雅士杰科贸有限公司 | 上市公司参股公司子公司 | 一年内到期的非流动资产 | 327.09 | 327.09 | 售后回租 | 经营性往来 | ||||
| 北京雅联百得科贸有限公司 | 上市公司参股公司 | 其他应收款 | 12,779.93 | 12,779.93 | 往来款 | 经营性往来 | ||||
| 北京雅联雅士杰科贸有限公司 | 上市公司参股公司子公司 | 其他应收款 | 200.66 | 200.66 | 往来款 | 经营性往来 |
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额（不含利息） | 2023年度占用资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 北京快舒尔医疗技术有限公司 | 上市公司参股公司 | 其他应收款 | 10.00 | 10.00 | 保证金 | 经营性往来 | ||||
| 成都欧赛医疗器械有限公司 | 上市公司参股公司子公司 | 其他应收款 | 66.75 | 79.17 | 145.92 | 提供劳务 | 经营性往来 | |||
| 北京普润医疗器械有限公司 | 上市公司参股公司 | 其他应收款 | 67.19 | 0.10 | 67.29 | 资金拆借 | 非经营性往来 | |||
| 上海民为生物技术有限公司 | 上市公司参股公司 | 其他非流动资产 | 4,300.00 | 4,300.00 | 资金拆借 | 非经营性往来 | ||||
| 西安朝前智能科技有限公司 | 上市公司参股公司 | 其他非流动资产 | 2,103.26 | 84.70 | 2,187.96 | 资金拆借 | 非经营性往来 | |||
| 深圳睿瀚医疗科技有限公司 | 上市公司参股公司 | 其他非流动资产 | 2,550.00 | 40.49 | 450.00 | 2,140.49 | 资金拆借 | 非经营性往来 | ||
| 总计 | 23,183.77 | 10,419.43 | 125.29 | 5,195.16 | 28,533.33 |
注：合计金额有尾差是四舍五入所致。
说明：2023年4月，本公司之子公司秉琨医疗以股权增资形式取得北京普润医疗器械有限公司70%股权，由此北京普润医疗器械有限公司由参股公司变为全资子公司。
本表已于2024年04月19日获董事会批准。
公司负责人（法定代表人）：_________ 主管会计工作负责人：________ 会计机构负责人：________