南京华脉科技股份有限公司2023年度财务决算报告公司2023年度财务报表已经永拓会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。根据《上海证券交易所股票上市规则》(2023年修订)、《公司章程》的相关规定,公司编制了《2023年度财务决算报告》,现将公司2023年度财务决算情况报告如下:
一、主要经营指标情况
单位:人民币万元
主要会计数据 | 2023年 | 2022年 | 本期比上年同期 增减幅度 |
营业收入 | 94,037.47 | 109,418.38 | -14.06% |
归属于上市公司股东的净利润 | -8,420.21 | -9,547.15 | 不适用 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -10,522.14 | -9,777.85 | 不适用 |
经营活动产生的现金流量净额 | 7,725.91 | 7,567.59 | 2.09% |
2023年末 | 2022年末 | 本期末比上年同期 末增减幅度 | |
归属于上市公司股东的净资产 | 88,479.90 | 97,286.16 | -9.05% |
总资产 | 163,134.27 | 177,355.80 | -8.02% |
主要财务指标 | 2023年 | 2022年 | 本期比上年同期 增减幅度 |
基本每股收益(元/股) | -0.5243 | -0.5945 | 不适用 |
稀释每股收益(元/股) | -0.5243 | -0.5945 | 不适用 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | -0.6552 | -0.6089 | 不适用 |
加权平均净资产收益率(%) | -9.09 | -9.37 | 不适用 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | -11.36 | -9.59 | 不适用 |
二、财务状况
(一)主要资产状况
单位:人民币万元
主要会计数据 | 2023年末 | 2022年末 | 变动额 | 本期比上年 同期增减幅度 |
预付款项 | 341.23 | 605.86 | -264.63 | -43.68% |
合同资产 | 604.46 | 1,068.92 | -464.46 | -43.45% |
其他流动资产 | 912.03 | 486.46 | 425.57 | 87.48% |
其他权益工具投资 | 43.50 | 1,279.67 | -1,236.17 | -96.60% |
使用权资产 | 272.67 | 149.34 | 123.33 | 82.58% |
长期待摊费用 | 15.17 | 111.62 | -96.45 | -86.41% |
(1) 预付款项减少264.63万元,同比下降43.68%,主要系报告期内预付材料款减少所致。
(2) 合同资产减少464.46万元,同比下降43.45%,主要系报告期内已完工未结算资产减少所致。
(3)其他流动资产增加425.57万元,同比增长87.48%,主要系报告期内留抵税款增加所致。
(4)其他权益工具投资减少1,236.17万元,同比下降96.60%,主要系报告期内对金寓的股权收回所致。
(5) 使用权资产增加123.33万元,同比增长82.58%,主要系报告期内租赁增加所致。
(6) 长期待摊费用减少96.45万元,同比下降86.41%,主要系报告期内费用摊销所致。
(二)主要负债状况
单位:人民币万元
主要会计数据 | 2023年末 | 2022年末 | 变动额 | 本期比上年同期增减幅度 |
应付票据 | 4,130.00 | 2,410.32 | 1,719.68 | 71.35% |
合同负债 | 767.00 | 1,489.07 | -722.07 | -48.49% |
应付职工薪酬 | 647.93 | 314.54 | 333.39 | 105.99% |
应交税费 | 498.30 | 975.77 | -477.47 | -48.93% |
一年内到期的非流动负债 | 1,756.38 | 9,029.72 | -7,273.34 | -80.55% |
其他流动负债 | 66.44 | 149.15 | -82.71 | -55.46% |
长期借款 | 0.00 | 610.80 | -610.80 | -100.00% |
长期应付款 | 1,270.13 | 0.00 | 1,270.13 | 100.00% |
递延所得税负债 | 143.42 | 106.59 | 36.83 | 34.55% |
(1)应付票据增加1,719.68万元,同比增长71.35%,主要系报告期内采用票据与供应商结算的金额增加所致。
(2)合同负债减少722.07万元,同比下降48.49%,主要系报告期内工程结算减少所致。
(3)应付职工薪酬增加333.39万元,同比增长105.99%,主要系报告期内离职补偿金未支付所致。
(4)应交税费减少477.47万元,同比减少48.93%,主要系报告期末应交增值税较上年减少所致。
(5)一年内到期的非流动负债减少7,273.34万元,同比减少80.55%,主要系报告期内一年内需要偿还的长期借款减少所致。
(6)其他流动负债减少82.71万元,同比下降55.46%,主要系报告期内租赁税款减少所致。
(7)长期借款减少610.80万元,同比下降100%,主要系报告期内长期借款重分类至一年内到期的非流动负债所致。
(8)长期借款增加1270.13万元,同比增长100%,主要系报告期内增加售后回租融资所致。
(9)递延所得税负债增加36.83万元,同比增长34.55%,主要系报告期内执行《企业会计准则解释第16号》所致。
(三)所有者权益状况
单位:人民币万元
主要会计数据 | 2023年末 | 2022年末 | 变动额 | 本期比上年同期增减幅度 |
其他综合收益 | 48.73 | -5.10 | 53.83 | 不适用 |
未分配利润 | -1,508.73 | 6,915.88 | -8,424.61 | -121.82% |
其他综合收益增加53.83万元,同比增长1,055.49%,主要系报告期内其他权益工具投资公允价值变动所致。
未分配利润减少8,424.61万元,同比下降121.82%,主要系报告期内亏损所致。
(四)利润状况
单位:人民币万元
主要会计数据 | 2023年 | 2022年 | 变动额 | 本期比上年同期增减幅度 |
营业收入 | 94,037.47 | 109,418.38 | -15,380.91 | -14.06% |
营业成本 | 79,184.84 | 91,175.09 | -11,990.25 | -13.15% |
销售费用 | 8,275.17 | 8,935.60 | -660.43 | -7.39% |
管理费用 | 8,125.01 | 8,979.44 | -854.43 | -9.52% |
财务费用 | 1,165.39 | 733.78 | 431.61 | 58.82% |
研发费用 | 5,577.42 | 6,059.92 | -482.50 | -7.96% |
其他收益 | 2,315.11 | 1,587.43 | 727.68 | 45.84% |
投资收益 | 320.24 | 219.61 | 100.63 | 45.82% |
公允价值变动收益 | 3.94 | 5.85 | -1.91 | -32.65% |
信用减值损失 | -963.52 | -4,937.55 | 3,974.03 | 80.49% |
资产处置收益 | -45.52 | 7.40 | -52.92 | -715.14% |
营业外收入 | 868.76 | 45.94 | 822.82 | 1791.08% |
营业外支出 | 117.76 | 68.70 | 49.06 | 71.41% |
所得税费用 | -71.82 | -1,603.23 | 1,531.41 | 95.52% |
(1)财务费用增加431.61万元,同比增长58.82%,主要系报告期内汇兑损益变动所致。
(2)其他收益增加727.68万元,同比增长45.84%,主要系报告期增值税加计抵减税款增加所致。
(3)投资收益增加100.63万元,同比增长45.82%,主要系报告期内股权转让收益以及理财收益增加所致。
(4)信用减值损失冲减3974.03万元,同比增长80.49%,主要系报告期内应收款收回所致。
(5)资产处置收益减少52.92万元,同比下降715.14%,主要系报告期内固定资产处置损失增加所致。
(6)营业外收入增加822.82万元,同比增长1,791.08%,主要系报告期内收到违约赔偿收入所致。
(7)营业外支出增加49.06万元,同比增长71.41%,主要系报告期内公益捐赠支出较上年增加所致。
(8)所得税费用增加1531.41万元,同比增长95.52%,主要系报告期内可抵扣暂时性差异税款减少所致。
三、现金流量情况
单位:人民币万元
主要会计数据 | 2023年 | 2022年 | 本期比上年同期 增减幅度 |
经营活动产生的现金流量净额 | 7,725.91 | 7,567.59 | 2.09% |
投资活动产生的现金流量净额 | 3,469.27 | -3,267.07 | 不适用 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -11,878.10 | -9,303.40 | 不适用 |
(1)经营活动产生的现金流量净额为7,725.91万元,主要系报告期内购买商品、接受劳务支付的现金减少所致。
(2)投资活动产生的现金流量净额为3,469.27万元,主要系报告期内处置土地、房屋及附属物现金流入所致。
(3)筹资活动产生的现金流量净额为-11,878.10万元,主要系报告期内吸收投资收到的现金较上年同期减少所致。
南京华脉科技股份有限公司2024年4月20日