南京聚隆科技股份有限公司2023年度财务决算及2024年度财务预算报告南京聚隆科技股份有限公司（以下简称“公司”）根据《企业会计准则》《公司章程》等的有关规定，已编制公司2023年度财务决算及2024年度财务预算报告，现将有关情况报告如下：
第一部分：公司2023年度财务决算报告
公司2023年度财务报表经天衡会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。会计师的审计意见是：公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了2023年12月31日合并财务状况以及2023年度合并经营成果和现金流量。现将2023年度财务决算报告如下：
一、主要财务数据
单位：万元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 同比变动 |
| 营业收入 | 182,893.77 | 170,754.13 | 7.11% |
| 营业利润 | 7,409.42 | 5,444.65 | 36.09% |
| 利润总额 | 7,406.25 | 5,410.03 | 36.90% |
| 净利润 | 6,809.66 | 5,372.07 | 26.76% |
| 其中：归属于母公司所有者的净利润 | 7,254.81 | 5,540.40 | 30.94% |
| 扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润 | 7,081.56 | 5,040.12 | 40.50% |
| 项目 | 2023年末 | 2022年末 | 同比变动 |
| 资产合计 | 206,093.10 | 163,591.78 | 25.98% |
| 负债合计 | 118,135.30 | 84,477.61 | 39.84% |
| 所有者权益合计 | 87,957.80 | 79,114.17 | 11.18% |
| 其中：归属于母公司所有者权益合计 | 87,057.37 | 78,034.56 | 11.56% |
公司2023年度主营业务收入182,893.77万元，较上年同期增长7.11%，营业利润、利润总额、净利润分别较去年同期上升36.09%、36.90%和26.76%。2023年公司加大新产品的研发和应用，增强增韧尼龙、长玻纤增强材料、热塑性弹性体、碳纤维复合材料等在汽车尤其新能源汽车、高铁及轨道交通、通讯及电子电气、医疗健康、航空航天等领域取得突破性进展，主营收入实现较大增长；上游主要大宗原材料价格有所下降，公司采取战略采购，降本增效等措施，精细管理，主营产品毛利率有所回升。
二、资产及负债情况
1、报告期主要资产构成及变动原因
单位：万元
| 项目 | 2023年末 | 2022年末 | 同比变动 | ||
| 金额 | 占资产 | 金额 | 占资产 | ||
| 流动资产合计 | 142,314.16 | 69.05% | 109,717.56 | 67.07% | 29.71% |
| 其中：货币资金 | 8,751.93 | 4.25% | 9,253.21 | 5.66% | -5.42% |
| 交易性金融资产 | 14,723.10 | 7.14% | 0.01 | 0.00% | 114997147% |
| 应收票据 | 1,969.03 | 0.96% | 3,650.82 | 2.23% | -46.07% |
| 应收账款 | 58,045.19 | 28.16% | 47,547.96 | 29.07% | 22.08% |
| 应收款项融资 | 18,283.60 | 8.87% | 12,179.42 | 7.45% | 50.12% |
| 预付款项 | 1,981.53 | 0.96% | 2,206.90 | 1.35% | -10.21% |
| 其他应收款 | 412.94 | 0.20% | 575.17 | 0.35% | -28.21% |
| 存货 | 37,420.31 | 18.16% | 33,745.55 | 20.63% | 10.89% |
| 其他流动资产 | 726.52 | 0.35% | 558.51 | 0.34% | 30.08% |
| 非流动资产合计 | 63,778.94 | 30.95% | 53,874.22 | 32.93% | 18.38% |
| 其中：长期股权投资 | 213.45 | 0.10% | 241.85 | 0.15% | -11.74% |
| 其他非流动金融资产 | 2,850.94 | 1.38% | 2,219.27 | 1.36% | 28.46% |
| 固定资产 | 50,345.94 | 24.43% | 43,828.04 | 26.79% | 14.87% |
| 在建工程 | 805.70 | 0.39% | 102.84 | 0.06% | 683.46% |
| 使用权资产 | 1,192.99 | 0.58% | 154.32 | 0.09% | 673.05% |
| 无形资产 | 3,735.15 | 1.81% | 3,763.31 | 2.30% | -0.75% |
| 长期待摊费用 | 579.90 | 0.28% | 904.20 | 0.55% | -35.87% |
| 递延所得税资产 | 2,204.14 | 1.07% | 1,654.85 | 1.01% | 33.19% |
| 其他非流动资产 | 1,850.73 | 0.90% | 1,005.54 | 0.61% | 84.05% |
| 资产总计 | 206,093.10 | 100.00% | 163,591.78 | 100.00% | 25.98% |
主要变动原因：
1) 交易性金融资产较年初增加14,723.09万元，增加比例114997147%，主要原因系银行理财期末余额增加所致；
2) 应收票据较年初下降1,681.79万元，下降比例46.07%，主要原因系期末已背书未到期的商业票据减少所致；
3) 应收账款融资较年初增加6,104.18万元，增加比例为50.12%，主要原因系期末银行承兑票据余额增加所致；
4) 其他流动资产较年初增加168.01万元，增加比例为30.08%，主要原因系期末留抵增值税增加所致；
5) 在建工程较年初增加702.86万元，增加683.46%，主要原因系期末在建工程增加所致；
6) 使用权资产较年初增加1,038.67万元，增加比例673.05%，主要原因系墨西哥子公司租赁厂房增加所致；
7) 长期待摊费用较年初下降324.30万元，下降比例35.87%，主要原因系期末长期待项目费用减少所致；
8) 递延所得税资产较年初增加549.29万元，增加比例为33.19%，主要原因系子公司可弥补亏损及其他时间性差异影响增加所致；
9) 其他非流动资产较年初增加845.19万元，增加比例84.05%，主要原因系预付设备及工程款增加所致。
2、报告期末负债构成及变动原因分析
单位：万元
| 项目 | 2023年末 | 2022年末 | 同比 | ||
| 金额 | 占负债总额的比例 | 金额 | 占负债总额的比例 | 变动 | |
| 流动负债合计 | 95,166.54 | 80.56% | 80,160.97 | 94.89% | 18.72% |
| 其中：短期借款 | 33,445.25 | 28.31% | 27,168.81 | 32.16% | 23.10% |
| 应付票据 | 20,853.77 | 17.65% | 23,198.99 | 27.46% | -10.11% |
| 应付账款 | 27,643.12 | 23.40% | 22,191.43 | 26.27% | 24.57% |
| 合同负债 | 517.35 | 0.44% | 702.12 | 0.83% | -26.32% |
| 应付职工薪酬 | 2,695.40 | 2.28% | 1,944.08 | 2.30% | 38.65% |
| 应交税费 | 609.83 | 0.52% | 590.35 | 0.70% | 3.30% |
| 其他应付款 | 103.92 | 0.09% | 735.18 | 0.87% | -85.86% |
| 一年内到期的非流动负债 | 1,706.69 | 1.44% | 926.19 | 1.10% | 84.27% |
| 其他流动负债 | 7,591.21 | 6.43% | 2,703.82 | 3.20% | 180.76% |
| 非流动负债合计 | 22,968.77 | 19.44% | 4,316.64 | 5.11% | 432.10% |
| 其中：长期借款 | 1,389.33 | 1.18% | 500.00 | 0.59% | 177.87% |
| 应付债券 | 15,881.86 | 13.44% | 100.00% | ||
| 租赁负债 | 945.84 | 0.80% | 54.38 | 0.06% | 1639.16% |
| 递延收益 | 3,382.50 | 2.86% | 3,632.74 | 4.30% | -6.89% |
| 递延所得税负债 | 1,369.24 | 1.16% | 129.52 | 0.15% | 957.18% |
| 负债总计 | 118,135.30 | 100.00% | 84,477.61 | 100.00% | 39.84% |
主要变动原因：
1）应付职工薪酬较年初增加751.32万元，增加比例38.65%，主要原因系期末计提的工资薪金余额增加所致
2）其他应付款较年初下降631.26万元，下降比例为85.86%，主要原因系限制性股票回购义务结束所致；
3）一年内到期的非流动负债较年初增加780.50万元，增加比例84.27%，主要原因系一年内到期的借款增加所致；
4）其他流动负债较年初增加4,887.39万元，增加比例180.76%，主要原因系期末电子债权凭证增加所致；
5）长期借款较年初增加889.33万元，增加比例177.87%，主要原因系期末一年以上的长期借款增加所致；
6）租赁负债较年初增加891.46万元，增加比例1639.16%，主要原因系墨西哥子公司租赁厂房所致；
7）递延所得税负债较年初增加1,239.72万元，增加比例957.18%，主要原因系可转债及租赁负债增加所致。
三、所有者权益情况
单位：万元
| 项目 | 2023年末 | 2022年末 | 同比变动 |
| 股本 | 10,780.04 | 10,796.98 | -0.16% |
| 其他权益工具 | 4,922.32 | 100.00% | |
| 资本公积 | 25,864.02 | 26,562.09 | -2.63% |
| 库存股 | 2,101.93 | 1,279.81 | 64.24% |
| 其他综合收益 | -0.19 | -100.00% | |
| 盈余公积 | 7,002.01 | 6,213.05 | 12.70% |
| 未分配利润 | 40,591.09 | 35,742.24 | 13.57% |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 87,057.37 | 78,034.56 | 11.56% |
| 少数股东权益 | 900.42 | 1,079.61 | -16.60% |
| 所有者权益合计 | 87,957.80 | 79,114.17 | 11.18% |
主要变动原因：
1）其他权益工具较年初增加4,922.32万元，增加比例100%，主要原因系发行可转债增加所致；
2）库存股较年初增加822.12万元，增加比例64.24%，主要原因系回购激励股增加所致。
四、经营成果分析
单位：万元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 同比变动 |
| 营业收入 | 182,893.77 | 170,754.13 | 7.11% |
| 营业成本 | 153,419.71 | 148,392.44 | 3.39% |
| 税金及附加 | 876.88 | 644.41 | 36.08% |
| 销售费用 | 3,784.80 | 2,642.47 | 43.23% |
| 管理费用 | 7,603.09 | 6,334.24 | 20.03% |
| 研发费用 | 7,174.47 | 6,034.09 | 18.90% |
| 财务费用 | 1,975.94 | 969.29 | 103.85% |
| 其他收益 | 1,273.19 | 1,040.77 | 22.33% |
| 投资收益 | -12.93 | -9.17 | 40.93% |
| 公允价值变动收益 | 154.76 | 52.51 | 194.72% |
项目
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 同比变动 |
| 信用减值损失 | -1,255.82 | -1,082.28 | 16.03% |
| 资产减值损失 | -812.66 | -285.19 | 184.96% |
| 资产处置收益 | 4.00 | -9.18 | 143.55% |
| 营业利润 | 7,409.42 | 5,444.65 | 36.09% |
| 利润总额 | 7,406.25 | 5,410.03 | 36.90% |
| 净利润 | 6,809.66 | 5,372.07 | 26.76% |
| 扣除非经常性损益的净利润 | 7,081.56 | 5,040.12 | 40.50% |
主要变动原因：
1）税金及附加较上年同期上升232.47万元，上升比例为36.08%，主要原因系本报告期应房产税及城建、教育附加费增加所致；2）销售费用较上年同期上升1,142.33万元，上升比例43.23%，主要原因系销售人员工资薪金及业务宣传费增加所致；
3）财务费用较上年同期上升1,006.65万元，上升比例103.85%，主要原因系可转债利息费用及贴现利息支出增加所致；
4）投资收益较去年同期下降3.76万元，下降比例40.93%，主要原因系投资联营企业收益下降所致；
5）公允价值变动收益较上年同期上升102.25万元，上升比例194.72%，主要原因系计提当期理财收益增加所致；
6）资产减值损失较上年同期上升527.47万元，上升比例184.96%，主要原因系计提存货跌价增加所致；
7）资产处置收益较上年同期上升13.18万元，上升比例143.55%，主要原因系处置资产收益增加所致；
8）扣除非经常性损益的净利润较上年同期上升2,041.44万元，上升比例为
40.50%，主要原因系公司加大新产品的研发、新领域的开拓，主营收入实现较大增长；上游主要大宗原材料价格有所下降，公司采取战略采购，降本增效等措施，精细管理，主营产品毛利率有所回升。
五、现金流量分析
单位：万元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 同比变动 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -354.48 | 2,772.44 | -112.79% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -23,526.04 | -5,856.39 | -301.72% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 24,177.73 | -982.60 | 2560.59% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 269.78 | -4,011.20 | 106.73% |
| 期末现金及现金等价物余额 | 6,336.95 | 6,067.17 | 4.45% |
主要变动原因：
1）经营活动产生的现金净额较上年同期下降3,126.92万元，下降112.79%，主要原因系报告期支付职工薪酬、税金及费用增加所致；2）投资活动产生的现金净额较上年同期下降17,669.65万元，下降301.72%，主要原因系报告期投资理财增加所致；
3）筹资活动产生的现金净额较上年同期上升25,160.33万元，上升2560.59%，主要原因系报告期发行可转债收到的现金增加所致：
4）现金及现金等价物净增加额较上年同期上升4,280.98万元，上升106.73%，主要原因系本期筹资活动产生的现金净额上升所致。
第二部分：公司2024年度财务预算报告
一、预算编制说明
本预算报告遵循谨慎性原则，在公司中长期发展战略框架内，综合2024年宏观经济预期与公司产品需求预期、目前生产排产计划、新业务拓展计划、公司生产能力等因素，在公司预算基础上，按合并报表的要求进行编制。
二、预算编制基本假设
1、公司所遵循的国家和地方的现行有关法律法规和制度无重大变化；
2、公司主要经营所在地及业务涉及地区的社会经济环境无重大变化；
3、公司所处行业形势及市场行情无重大变化；
4、国家现有的银行贷款利率、通货膨胀率无重大改变；
5、公司所遵循的税收政策和有关税收优惠政策无重大改变；
6、公司主要产品和原料的市场价格和供求关系不会有重大变化；
7、无其他不可抗力及不可预见因素造成的重大不利影响。
三、2024年度主要预算指标
1、营业收入：预计同比增长10%—30%
2、净利润：预计同比增长10%—30%
四、确保财务预算完成的措施
1、加大尼龙及新能源汽车三电系统、智能化、电动化方向的新材料研发；
2、积极推进以高性能功能化高分子新材料为基础的多领域应用；
3、大力开展以特种尼龙、聚苯硫醚（PPS）、聚醚醚酮（PEEK）、聚苯醚
（PPO）等为主的特种高分子材料研发应用加大研发创新，积累发展动能；
4、围绕创新管理、管理提升、降本增效等方面持续开展装备管理、技术工艺管理、6S管理等系统性工作，深入抓好有针对性的成本分析和费用管控。及时根据业务变化修订销售计划、生产计划、供应计划、资金计划等，持续推动内部审计对生产、经营、管理等各关键环节的履职作用，确保将运营精细化管理落到实处；
5、加大技术研发的投入，特别是引领行业突破发展的战略性、前瞻性投入，为公司开拓新市场做好充足准备。
五、特别提示
本报告涉及的预算数据为公司2024年度经营计划的内部管理控制指标，并不代表公司的盈利预测，预算能否实现受宏观经济环境、市场状况变化、公司经营等多种因素影响，存在不确定性。
南京聚隆科技股份有限公司
董事会2024年4月18日