厦门合兴包装印刷股份有限公司关于会计师事务所2023年度履职情况评估报告暨
审计委员会履行监督职责情况的报告
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》和厦门合兴包装印刷股份有限公司（以下简称“公司”）的《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将会计师事务所2023年度履职情况及审计委员会履行监督职责情况汇报如下：
一、2023年度会计师事务所的基本情况
（一）基本信息
立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信会计师事务所”或“立信”）由我国会计泰斗潘序伦博士于1927年在上海创建，1986年复办，2010年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市黄浦区南京东路61号四楼，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络BDO的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有H股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。
截至2023年末，合伙人数量278名，注册会计师人数2,533名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数693名。
立信2023年业务收入(经审计）50.01亿元，其中审计业务收入35.16亿元，证券业务收入17.65亿元。
2023年度立信为671家上市公司提供年报审计服务，审计收费8.32亿元，本公司同行业上市公司审计客户6家。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
2023年4月18日，公司召开第六届董事会审计委员会第十次会议审议通过了《关于续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度审计机构的
议案》，同意续聘立信会计师事务所为公司2023年度审计业务的审计机构，并同意将相关议案提交董事会审议。2023年4月19日，公司召开的第六届董事会第十次会议、第六届监事会第七次会议审议通过了《关于续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度审计机构的议案》，公司独立董事对上述议案发表了事前认可意见及同意意见。2023年5月16日，公司召开2022年年度股东大会审议通过了上述议案。
二、2023年会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范及公司2023年年度报告的工作安排，立信会计师事务所对公司2023年度财务报告及2023年公司内部控制的有效性进行了审计，同时对控股股东及其他关联方资金占用情况等进行核查并出具了专项报告。
经审计，立信会计师事务所认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，客观、真实地反映了公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有方面保持了有效的财务报告内部控制。立信会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。在执行审计工作的过程中，立信会计师事务所就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层进行了沟通。
三、审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《公司章程》《董事会审计委员会工作条例》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
（一）2023年4月18日，公司第六届董事会审计委员会第十次会议审议通过了《关于续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度审计机构的议案》，审计委员会对立信会计师事务所的专业能力、投资者保护能力、诚信状况及独立性等方面进行充分审查，认为其在执业过程中坚持独立审计原则，客观、公正、公允地反映公司财务状况、经营成果，切实履行了审计机构应尽的职
责，具备胜任公司年度审计工作的专业资质与能力，同意向董事会提议续聘立信会计师事务所为公司2023年度审计机构。
（二）2024年2月29日，召开第六届董事会审计委员会第十五次会议，即2023年度报告审计第一次沟通会，就2023年度年报审计工作的审计范围、重要时间节点、审计重点、人员安排、等相关事项与立信会计师事务所进行了沟通，审议通过了2023年度审计计划。
（三）2024年4月10日，召开第六届董事会审计委员会第十六次会议，即2023年度报告审计第二次沟通会，听取立信会计师事务所就2023年年报审计工作情况及审计工作进度的汇报，并就2023年度审计工作中的重点问题进行了事中沟通。
（四）2024年4月17日，召开第六届董事会审计委员会第十七次会议，审议通过公司2023年审计报告、内部控制评价报告等议案并同意提交董事会审议。
四、总体评价
公司董事会审计委员会严格遵守《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》和《公司章程》等规定和要求，全体委员勤勉尽责、恪尽职守，充分发挥专门委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在2023年度报告审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
公司认为立信会计师事务所在为公司提供审计服务的过程中，恪尽职守，能够以公允、客观、独立的态度进行审计工作，表现了良好的职业操守和业务素质，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时，较好地完成了2023年度财务报表和内部控制审计工作。
厦门合兴包装印刷股份有限公司
董 事 会2024年4月18日