广州海鸥住宅工业股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告信会师报字[2024]第ZL10157号
广州海鸥住宅工业股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告
（截至2023年12月31日）
目 录
页 次
一、 专项报告
1-2
二、 2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来
情况汇总表
1-4
专项报告 第1页
广州海鸥住宅工业股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的
专项报告
信会师报字[2024 ] ZL10157号
广州海鸥住宅工业股份有限公司全体股东：
我们审计了广州海鸥住宅工业股份有限公司 (以下简称“海鸥住工”)2023年度的财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表、2023年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于2024年4月18日出具了报告号为信会师报字(2024)第ZL10154号的【无保留意见】审计报告。
海鸥住工管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的相关规定编制了后附的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制汇总表并确保其真实、准确、完整是海鸥住工管理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计海鸥住工2023年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。
专项报告 第2页
为了更好地理解海鸥住工2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
本报告仅供海鸥住工为披露2023 年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。
立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：祁涛
中国?上海中国注册会计师：张莹
2024年4月18日
广州海鸥住宅工业股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元非经营性资金占用
资金占用方名称
占用方与上市公司的关联关系
上市公司核算的会计科目
2023年期初占用资金余额
2023年度占用累计发生金额（不含利息）
2023年度占用资金的利息(如有)
2023年度偿还累计发生金额
2023年期末占用资金余额
占用形成原因
占用性质控股股东、实际控制人及其附属企业
小计前控股股东、实际控制人及其附属企业
小计其他关联方及其附属企业
小计
总计
其它关联资金
往来
资金往来方名称
往来方与上市公司的关联关系
上市公司核算的会计科目
2023年期初往来资金
余额
2023年度往来累计发生金额（不含利息）
2023年度往来资金的利息
2023年度偿还累计发
生金额
2023年期末往来资金
余额
往来形成原
因
往来性质（经营性往来、非经营性往来）
上市公司的子公司及其附属企业
珠海承鸥卫浴用品有限公司 控股子公司 其他应收款
2.619,925.269,905.7922.08代垫费用 非经营性往来苏州有巢氏家居有限公司 控股子公司 其他应收款
9.5888.6786.9311.32代垫费用 非经营性往来重庆国之四维卫浴有限公司 控股子公司 其他应收款2,555.84430.3993.28128.502,951.01财务资助款 非经营性往来珠海爱迪生智能家居股份有限公司 控股子公司 其他应收款
6.4597.76104.21代垫费用 非经营性往来广东有巢氏集成住宅科技有限公司 控股子公司 其他应收款
6.657.4614.11代垫费用 非经营性往来嘉兴四维雅鼎卫浴有限公司 控股子公司 其他应收款2,000.0035.072,035.07财务资助款 非经营性往来大同奈陶瓷工业股份公司 控股子公司 其他应收款
7.39166.200.35173.24代垫费用 非经营性往来广州海鸥住工贸易有限责任公司 控股子公司 其他应收款
1.001.00财务资助款 非经营性往来黑龙江北鸥卫浴用品有限公司 控股子公司 其他应收款
1.201.20代垫费用 非经营性往来苏州海鸥有巢氏住宅科技股份有限公司
控股子公司 其他应收款
1.6337.4222.7516.30代垫费用 非经营性往来珠海市雅科波罗家具有限公司 控股子公司 其他应收款
931.21604.3542.14163.101,414.60财务资助款 非经营性往来河源雅科波罗科技有限公司 控股子公司 其他应收款
677.8520.0044.01741.86财务资助款 非经营性往来广东雅科波罗橱柜有限公司 控股子公司 其他应收款9,674.643,903.89447.92402.0013,624.45财务资助款 非经营性往来珠海铂鸥卫浴用品有限公司 控股子公司 其他应收款
395.3896.48483.548.32代垫费用 非经营性往来浙江海鸥有巢氏整体卫浴有限公司 控股子公司 其他应收款
91.31834.341.70611.63315.72财务资助款 非经营性往来
其它关联资金往来
资金往来方名称
往来方与上市公司的关联关系
上市公司核算的会计科
目
2023年期初往来资金余额
2023年度往来累计发生金额（不
含利息）
2023年度往来资金的利息
2023年度偿还累计发生金额
2023年期末往来资金
余额
往来形成原因
往来性质（经营性往来、非经营性往来）
国之四维家居有限公司 控股子公司 其他应收款
25.5625.56代垫费用 非经营性往来
其他关联方及其附属企业
浙江建工装饰集成科技有限公司 董事任职的公司 其他应收款
0.3764.8140.7724.41代垫费用 非经营性往来浙江建工装饰集成科技有限公司 董事任职的公司 应收账款1,144.66439.02318.911,264.77货款 经营性往来浙江建工装饰集成科技有限公司 董事任职的公司 合同资产
1.721.72货款 经营性往来江西鸥迪铜业有限公司 联营企业 应收账款
3.233.23货款 经营性往来珠海吉门第科技有限公司
子公司之联营企业
应收账款
0.3627.9728.33货款 经营性往来广州市马可波罗有限公司 子公司少数股东 应收账款
43.1043.10货款 经营性往来广州市马可波罗有限公司 子公司少数股东 其他应收款
22.9822.98代垫费用 非经营性往来信益陶瓷（中国）有限公司 子公司少数股东 应收账款1,818.41235.72748.921,305.21货款 经营性往来信益陶瓷（中国）有限公司 子公司少数股东 预付款项
5.665.66货款 经营性往来信益陶瓷（中国）有限公司 子公司少数股东 其他应收款
29.4329.43保证金 经营性往来深圳吉门第智能科技有限公司
子公司之联营企业之子公司
应收账款
80.4536.5143.94货款 经营性往来深圳吉门第智能科技有限公司
子公司之联营企业之子公司
其他应收款
7.9919.5127.50代垫费用 非经营性往来衢州贝喜欧智能卫浴有限公司 子公司之联营企应收账款
36.3423.1313.21货款 经营性往来
其它关联资金
往来
资金往来方名称
往来方与上市公
司的关联关系
上市公司核算的会计科目
2023年期初往来资金余额
2023年度往来累计发生金额（不含利息）
2023年度往来资金的利息
2023年度偿还累计发生金额
2023年期末往来资金余额
往来形成原因
往来性质（经营性往来、非经营性往来）
业衢州贝喜欧智能卫浴有限公司
子公司之联营企
业
预付款项
3.903.90货款 经营性往来上海东铁五金有限公司
公司董事任职公
司
应收账款
3.843.84货款 经营性往来浙江艾迪西暖通科技有限公司 子公司少数股东 应收账款
0.200.20货款 经营性往来浙江班尼戈流体控制有限公司
公司董事任职公
司
应收账款
2.692.69货款 经营性往来总计19,415.42 17,212.53 629.0513,190.27 24,066.73
本表已于2024年4月18日获董事会批准。
公司负责人（法定代表人）：_________ 主管会计工作负责人：________ 会计机构负责人：________