广东雄塑科技集团股份有限公司董事会关于2023年度证券投资情况的专项报告
根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件和深圳证券交易所业务规则的相关要求，广东雄塑科技集团股份有限公司（以下简称“公司”或“雄塑科技”）董事会对公司2023年度证券投资情况进行核查，现将相关情况报告如下：
一、2023年度证券投资情况专项说明
（一）部分债权转股导致证券投资
公司与江西正邦养殖有限公司（以下简称“正邦养殖”）发生业务往来，截至2023年9月30日公司对正邦养殖尚有人民币30万元其他应收款项未收回。
2022年12月20日，正邦养殖及关联方被江西省南昌市中级人民法院（以下简称“南昌中院”）裁定实质合并重整；2023年11月3日，正邦养殖系列公司实质合并重整计划获得南昌中院裁定批准。
公司经南昌中院裁定对正邦养殖的债权总额为30万元，债权类型为普通债权。根据相关清偿方案，公司持有的对正邦养殖的债权，正邦养殖通过现金清偿部分债权的金额为10万元，通过以江西正邦科技股份有限公司（以下简称“正邦科技”）转增股票清偿部分债权的金额为20万元。其中，每100元普通债权获得8.70股转增股票，抵债价格为11.5元/股，公司合计获得17,392股正邦科技股票。
（二）证券投资具体情况
公司本报告期末账面存在部分证券投资情况，主要系上述部分债权转股所致。该股票采用公允价值计量，核算科目为交易性金融资产。具体情况如下：
单位：元
| 证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 最初投资成本 | 会计计量模式 | 期初账面价值 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 报告期损益 | 期末账面价值 | 会计核算科目 | 资金来源 |
第 2 页 共 2 页动
| 动 | |||||||||||||
| 境内外股票 | 002157 | *ST正邦 | 46,958.40 | 公允价值计量 | 46,958.40 | -347.84 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -347.84 | 46,610.56 | 交易性金融资产 | 债转股 |
| 合计 | 46,958.40 | -- | 46,958.40 | -347.84 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -347.84 | 46,610.56 | -- | -- | ||
（三）相关审议程序
根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件和深圳证券交易所业务规则及《公司章程》《公司对外投资管理制度》相关规定，公司上述部分债权转股虽涉及证券投资，但相关投资金额未达到董事会/股东大会审议标准，无需董事会/股东大会审议通过。
（四）证券投资对公司的影响
正邦养殖系列公司实质合并重整计划获得南昌中院批准后，对正邦养殖系列公司及其股东、全体债权人等均有约束力。
本次公司对正邦养殖的部分债权被动转为正邦科技股票，有利于公司有效清理对正邦养殖历史债权；相关债权所涉金额较小，不会对公司日常生产经营产生影响，不存在损害公司和股东利益的情形。
二、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构中信证券股份有限公司认为：公司2023年度存在证券投资，系公司对正邦养殖的部分债权转换成正邦科技股票所得，不存在违反《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件和深圳证券交易所业务规则的情形，符合《公司章程》《公司对外投资管理制度》的相关规定。
广东雄塑科技集团股份有限公司董事会
二〇二四年四月二十日