关于浙江伟明环保股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：浙江伟明环保股份有限公司审计单位：立信会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：0577-86051886
附表2
关于浙江伟明环保股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额(不含利息) | 2023年度占用资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 伟明集团有限公司 | 控股股东 | 其他应收款 | 1,200.00 | 1,200.00 | 往来款 | 非经营性占用 | |||
| 小计 | / | / | / | 1,200.00 | 1,200.00 | / | / | |||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | 1,200.00 | 1,200.00 | / | / | |||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额 | 2023年度往来资金的利息 | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| （不含利息） | （如有） | |||||||||
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 经营性往来 | |||||||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 伟明环保集团有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 200.00 | 200.00 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 永康市伟明环保能源有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,000.00 | 1,000.00 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 秦皇岛伟明环保能源有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 3,000.00 | 2,500.00 | 5,500.00 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 嘉善伟明环保能源有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 3,150.00 | 3,150.00 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 玉环嘉伟环保科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,400.00 | 500.00 | 900.00 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 界首市伟明环保能源有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 900.00 | 900.00 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 伟明环保科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 2,450.00 | 2,450.00 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 万年县伟明环保能源有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 5,150.00 | 2,400.00 | 2,750.00 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 樟树市伟明环保能源有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 3,000.00 | 1,000.00 | 2,000.00 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 伟明环保装备集团有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,610.00 | 1,610.00 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 浙江嘉伟新能源集团有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 9,400.00 | 30,600.00 | 22,000.00 | 18,000.00 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 苍南玉苍伟明环保能源有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 700.00 | 700.00 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 中环智慧环境有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 2,234.91 | 374.99 | 929.83 | 1,680.06 | 往来款 | 非经营性往来 |
| 婺源伟明环保能源有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 2,320.00 | 2,320.00 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 奉新伟明环保能源有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,550.00 | 1,550.00 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 双鸭山伟明环保能源有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,600.00 | 3,900.00 | 5,500.00 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 龙泉伟明环保能源有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 2,630.00 | 300.00 | 2,930.00 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 玉环伟明环保科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,800.00 | 500.00 | 1,300.00 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 永丰伟明环保能源有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 5,800.00 | 2,200.00 | 1,000.00 | 7,000.00 | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 闽清伟明环保能源有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,358.26 | 2,319.15 | 3,677.42 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 上海伟明环保有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,410.00 | 730.00 | 2,140.00 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 嘉善伟明智慧环卫有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 158.47 | 158.47 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 蛟河伟明环保能源有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 8.00 | 8.00 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 安福伟明环保能源有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 3,900.00 | 400.00 | 400.00 | 3,900.00 | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 温州中智环境服务有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,210.00 | 771.36 | 1,981.36 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 嘉禾伟明环保科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 959.29 | 658.45 | 1,617.74 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 宁晋县嘉伟环保科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 4,155.43 | 1,995.77 | 6,151.20 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 富锦市伟明环保能源有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 6,604.56 | 2,600.00 | 9,204.56 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 澄江伟明环保科 | 子公司及其 | 其他应收 | 11,950.00 | 400.00 | 12,350.00 | 往来款 | 非经营性 |
| 技有限公司 | 控制的法人 | 款 | 往来 | |||||||
| 温州伟明智慧环卫有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 2,750.00 | 728.47 | 3,478.47 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 磐安伟明环保能源有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 5,550.00 | 100.00 | 400.00 | 5,250.00 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 福建华立生活垃圾处理有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 7,211.81 | 3,228.98 | 10,440.80 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 温州伟明建设工程有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 100.00 | 200.00 | 300.00 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 平阳伟明再生资源有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 2,100.00 | 600.00 | 2,700.00 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 宁都县伟明城投新能源有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,796.98 | 44.23 | 1,841.21 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 东阳伟明餐厨再生资源有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,200.00 | 1,200.00 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 罗甸伟明环保能源有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 900.00 | 100.00 | 1,000.00 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 枝江伟明环保能源有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 50.00 | 1,044.46 | 50.00 | 1,044.46 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 关联自然人 | 非经营性往来 | |||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 浙江伟明盛青能源新材料有限公司 | 联营企业 | 其他应收款 | 92.45 | 92.45 | 日常经营 | 经营性往来 | |||
| 东明科环环保科技有限公司 | 联营企业 | 应收账款 | 3,916.17 | 10.89 | 3.92 | 3,923.15 | 日常经营 | 经营性往来 | ||
| 浙江伟明盛青能源新材料有限公司 | 联营企业 | 应收账款 | 50.89 | 7.50 | 43.39 | 日常经营 | 经营性往来 | |||
| 崇义华赣环保能 | 联营企业 | 应收账款 | 8,813.00 | 3,599.20 | 5,213.80 | 日常经营 | 经营性往 |
| 源有限公司 | 来 | |||||||||
| 总计 | / | / | / | 104,415.41 | 67,531.56 | 40,939.66 | 131,007.33 | / | / |
注：其他应收款-伟明集团有限公司上年年末余额系永嘉县伟明污水处理有限公司在合并前的账面金额，双方已在本年同一控制下企业合并时点前结清，不存在非经营性资金占用。