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关于西安万德能源化学股份有限公司股东及其他关联方占用资金情况说明
的专项报告
信会师报字[2024]第ZB10284号
西安万德能源化学股份有限公司全体股东:
我们审计了西安万德能源化学股份有限公司(以下简称“万德股份”)2023年度的财务报表,包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表、2023年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注,并于2024年4月17日出具了报告号为信会师报字[2024]第ZB10279号的无保留意见审计报告。
万德股份管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告〔2022〕26号)和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 53号——北京证券交易所上市公司年度报告》的相关规定编制了后附的2023年度股东及其他关联方占用资金情况说明(以下简称“占用资金情况说明”)。
编制占用资金情况说明并确保其真实、准确、完整是万德股份管理层的责任。我们将占用资金情况说明所载信息与我们审计万德股份2023年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对,没有发现在重大方面存在不一致的情况。
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为了更好地理解万德股份2023年度股东及其他关联方占用资金情况,占用资金情况说明应当与已审计财务报表一并阅读。
本报告仅供万德股份为披露2023年年度报告的目的使用,不得用作任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师:
(特殊普通合伙) (项目合伙人)
中国注册会计师:
中国·上海 2024年4月17日
情况说明第1页
西安万德能源化学股份有限公司2023年度股东及其他关联方占用资金情况说明
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告〔2022〕26号)和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 53号——北京证券交易所上市公司年度报告》的相关规定,本公司就2023年度股东及关联方占用资金情况作如下说明:
一、 股东及其他关联方占用资金情况
(一)资金占用发生的原因
西安万德能源化学股份有限公司代其全资子公司兴平汇能新材料有限公司支付社保。
(二)资金占用整改情况
母公司代子公司员工缴纳社保,子公司定期偿还相关款项。不存在长期关联方资金占用的情形。
(三)资金占用对公司的影响
无重大影响。
二、 控股股东、实际控制人及其关联方占用资金情况
本公司2023年不存在控股股东、实际控制人及其关联方以各种形式占用或转移公司的资金,资产及其他资源的情形。
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(二)资金占用详情
资金占用方名称 | 占用方与公司的关联关系 (注释1) | 2023年期初 占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额 | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末 占用资金余额 | 2023年度 日最大占用额 | 占用资金 原因 |
兴平汇能新材料有限公司 | 子公司 | 2,091,270.21 | 630,442.32 | 2,721,712.53 | 0.00 | 82,711.73 | 代付社保 |
注释1:占用方与公司的关联关系包括:控股股东、控股股东的关联方、实际控制人、实际控制人的关联方。