目录
一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项
审计说明…………………………………………………………第1—2页
二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表…………第3—5页
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非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的
专项审计说明
天健审〔2024〕2546号
哈尔滨九洲集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了哈尔滨九洲集团股份有限公司（以下简称九洲集团公司）2023年度财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后附的九洲集团公司管理层编制的2023年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供九洲集团公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为九洲集团公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
为了更好地理解九洲集团公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
二、管理层的责任
九洲集团公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理（2023年12月修订）》（深证上〔2023〕1204号）的规定编制汇总表，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
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漏。
三、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对九洲集团公司管理层编制的汇总表发表专项审计意见。
四、工作概述我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施审计工作，以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在审计过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
五、审计结论我们认为，九洲集团公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理（2023年12月修订）》（深证上〔2023〕1204号）的规定，如实反映了九洲集团公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：
中国·杭州中国注册会计师：
二〇二四年四月十八日
| 其它关联资金往来资金往来方名称往来方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2023年期初往来资金余额2023年度往来累计发生金额（不含利息）2023年度往来资金的利息（如有）2023年度偿还累计发生金额2023年期末往来资金余额往来形成原因往来性质（经营性往来、 非经营性往来 ） |
| 上市公司的子公司及其附属企业莫力达瓦达斡尔族自治旗九洲太阳能发电有限责任公司子公司其他应收款 138.48 198.00 336.48 暂借款非经营性往来黑龙江新北电力投资有限公司子公司其他应收款 316.80 35.10 351.90 暂借款非经营性往来齐齐哈尔市群利太阳能发电有限公司子公司其他应收款 489.00 78.00 567.00 暂借款非经营性往来齐齐哈尔市昂瑞太阳能发电有限公司子公司其他应收款 230.00 230.00 暂借款非经营性往来安达市九洲火山发电有限责任公司子公司其他应收款 1,310.00 1,310.00 暂借款非经营性往来安达市九洲光伏发电有限责任公司子公司其他应收款 19.00 19.00 暂借款非经营性往来安达市九洲石山发电有限责任公司子公司其他应收款 511.00 511.00 暂借款非经营性往来富锦九洲公共事业发展有限责任公司子公司其他应收款 1.80 0.10 1.90 暂借款非经营性往来哈尔滨九洲电力设计院有限公司子公司其他应收款 150.00 150.00 暂借款非经营性往来哈尔滨九洲风力发电有限责任公司子公司其他应收款 3.00 3.00 暂借款非经营性往来哈尔滨九洲光伏发电有限责任公司子公司其他应收款 0.10 0.10 暂借款非经营性往来哈尔滨九洲能源管理有限公司子公司其他应收款 0.10 100.00 100.10 暂借款非经营性往来九洲环境能源科技集团有限公司子公司其他应收款 4,153.00 4,153.00 暂借款非经营性往来黑龙江九洲综合智慧能源股份有限公司子公司其他应收款 10.00 10.00 暂借款非经营性往来泰来县九洲综合能源有限公司子公司其他应收款 2,001.40 2,001.40 暂借款非经营性往来哈尔滨绿能新能源有限责任公司子公司其他应收款 0.10 0.10 暂借款非经营性往来讷河市九洲生物质热电有限责任公司子公司其他应收款 36.02 36.02 暂借款非经营性往来饶河县九洲公共事业发展有限公司子公司其他应收款 0.20 0.20 暂借款非经营性往来泰来县九洲风力发电有限责任公司子公司其他应收款 2,314.00 2,314.00 暂借款非经营性往来依安县九洲环境能源有限责任公司子公司其他应收款 67.80 5.20 73.00 暂借款非经营性往来哈尔滨洲际能源管理有限公司子公司其他应收款 0.10 0.10 暂借款非经营性往来富锦九洲生物质热电有限责任公司子公司其他应收款 64.00 0.05 64.05 暂借款非经营性往来密山九洲生物质热电有限责任公司子公司其他应收款 7.20 7.20 暂借款非经营性往来齐齐哈尔达族风力发电有限公司子公司其他应收款 1,123.50 120.50 1,244.00 暂借款非经营性往来融和电投六号（嘉兴）创业投资合伙企业（有限合伙）子公司其他应收款 926.35 926.35 暂借款非经营性往来塔城市洲际能源有限责任公司子公司其他应收款 70.00 45.00 115.00 暂借款非经营性往来泰来九洲广惠公共事业有限责任公司子公司其他应收款 2,384.00 2,384.00 暂借款非经营性往来泰来九洲立新光伏发电有限责任公司子公司其他应收款 6.60 5.40 12.00 暂借款非经营性往来 |
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