公司代码：605178 公司简称：时空科技
北京新时空科技股份有限公司
2023年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 北京大华国际会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人宫殿海、主管会计工作负责人王新才及会计机构负责人（会计主管人员）程飞舟
声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
鉴于公司2023年度实现归属于母公司的合并净利润为负，当年拟不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质性承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
本报告第三节“管理层讨论与分析”中已详细描述公司可能面临的各项风险，敬请投资者予以关注。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 3
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 管理层讨论与分析 ...... 10
第四节 公司治理 ...... 29
第五节 环境与社会责任 ...... 43
第六节 重要事项 ...... 45
第七节 股份变动及股东情况 ...... 60
第八节 优先股相关情况 ...... 65
第九节 债券相关情况 ...... 66
第十节 财务报告 ...... 67
| 备查文件目录 | 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 |
| 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 | |
| 报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 |
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 公司、本公司、新时空、时空科技 | 指 | 北京新时空科技股份有限公司 |
| 时空交通 | 指 | 北京新时空交通科技有限公司 |
| 时空发展 | 指 | 北京时空之旅文化发展有限公司，曾用名北京时空之旅文化旅游发展有限公司，公司子公司 |
| 时空智能 | 指 | 河北新时空智能科技有限公司，曾用名河北睿泊停车设备有限公司，公司子公司 |
| 捷安泊 | 指 | 捷安泊交通科技 (辽宁) 有限责任公司，曾用名捷安泊智慧停车管理有限公司，公司子公司 |
| 中信建投 | 指 | 中信建投证券股份有限公司 |
| 国盛证券 | 指 | 国盛证券有限责任公司 |
| 报告期、本报告期 | 指 | 2023年1月1日至2023年12月31日 |
| 上年同期 | 指 | 2022年1月1日至2022年12月31日 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《公司章程》 | 指 | 《北京新时空科技股份有限公司章程》 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 北京新时空科技股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 时空科技 |
| 公司的外文名称 | Beijing New Space Technology Co.,Ltd. |
| 公司的外文名称缩写 | NN |
| 公司的法定代表人 | 宫殿海 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 王新才 | 杜青轩 |
| 联系地址 | 北京市经济技术开发区经海五路1号院A区15号楼 | 北京市经济技术开发区经海五路1号院A区15号楼 |
| 电话 | 010-87227460 | 010-87227460 |
| 传真 | 010-87765964 | 010-87765964 |
| 电子信箱 | zqsw@nnlighting.com | zqsw@nnlighting.com |
三、 基本情况简介
| 公司注册地址 | 北京市怀柔区融城北路10号院1号楼2层224 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 无 |
| 公司办公地址 | 北京市经济技术开发区经海五路1号院A15号楼 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 101111 |
| 公司网址 | www.nnlighting.com |
| 电子信箱 | zqsw@nnlighting.com |
四、 信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 上海证券报、中国证券报、证券时报、证券日报 |
| 公司披露年度报告的证券交易所网址 | www.sse.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 北京新时空科技股份有限公司证券事务部 |
五、 公司股票简况
| 公司股票简况 | ||||
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 时空科技 | 605178 | 无 |
六、 其他相关资料
| 公司聘请的会计师事务所（境内） | 名称 | 北京大华国际会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 办公地址 | 北京市西城区阜成门外大街31号5层519A | |
| 签字会计师姓名 | 贺爱雅、陈丽芳 | |
| 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 | 名称 | 中信建投证券股份有限公司 |
| 办公地址 | 北京市朝阳区安立路66号4号楼 | |
| 签字的保荐代表人姓名 | 冷鲲、韩新科 |
| 持续督导的期间 | 中信建投是公司2020年8月21日A股首次公开发行股票的保荐机构，截至2022年12月31日持续督导期已届满。鉴于公司首次公开发行股票的募集资金未在法定持续督导期内使用完毕，中信建投继续履行对该募集资金管理及使用情况的监督核查义务。 | |
| 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 | 名称 | 国盛证券有限责任公司 |
| 办公地址 | 江西省南昌市新建区子实路1589号 | |
| 签字的保荐代表人姓名 | 储伟、张艺蓝 | |
| 持续督导的期间 | 国盛证券是公司2023年度向特定对象发行A股股票事项的保荐机构，自2023年6月起承接中信建投对公司首次公开发行股票募集资金管理及使用情况的监督核查义务。 |
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 2023年 | 2022年 | 本期比上年同期增减(%) | 2021年 | ||
| 调整后 | 调整前 | 调整后 | 调整前 | |||
| 营业收入 | 202,811,145.95 | 329,889,674.67 | 329,889,674.67 | -38.52 | 745,782,951.05 | 745,782,951.05 |
| 扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入 | 202,806,642.91 | 329,886,004.95 | 329,886,004.95 | -38.52 | 745,782,951.05 | 745,782,951.05 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -207,279,657.85 | -209,064,179.26 | -209,097,098.53 | 不适用 | -17,665,288.94 | -17,714,045.87 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -207,416,242.97 | -217,088,234.11 | -217,121,153.38 | 不适用 | -27,192,768.10 | -27,241,525.03 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -120,247,540.24 | -110,979,349.36 | -110,979,349.36 | 不适用 | -269,601,370.05 | -269,601,370.05 |
| 2023年末 | 2022年末 | 本期末比上年同期末增减（%） | 2021年末 | |||
| 调整后 | 调整前 | 调整后 | 调整前 | |||
| 归属于上市公司股东的净资产 | 1,591,441,591.94 | 1,808,110,923.85 | 1,808,029,247.65 | -11.98 | 2,035,338,952.59 | 2,035,290,195.66 |
| 总资产 | 2,144,372,616.08 | 2,322,589,736.48 | 2,321,654,418.74 | -7.67 | 2,628,466,989.08 | 2,627,007,952.52 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 2023年 | 2022年 | 本期比上年同期增减(%) | 2021年 | ||
| 调整后 | 调整前 | 调整后 | 调整前 | |||
| 基本每股收益（元／股） | -2.09 | -2.11 | -2.11 | 不适用 | -0.18 | -0.18 |
| 稀释每股收益（元／股） | -2.09 | -2.11 | -2.11 | 不适用 | -0.18 | -0.18 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | -2.09 | -2.19 | -2.19 | 不适用 | -0.27 | -0.27 |
| 加权平均净资产收益率 （%） | -12.16 | -10.84 | -10.84 | 不适用 | -0.86 | -0.86 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | -12.17 | -11.25 | -11.25 | 不适用 | -1.33 | -1.33 |
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
1、2023年度会计政策变更调整以前年度相关数据的说明：
公司自2023年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》。公司对租赁业务确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，按照规定调整相关财务数据。
2、2023年亏损的主要原因：
2023年，公司新签订单规模及项目执行进度不及预期，导致本期收入规模同比下滑，且智慧停车业务合并周期短贡献较小，叠加项目回款延期导致计提信用及资产减值损失等因素影响，本报告期经营业绩暂未得以改善。
3、2023年度公司营业收入扣除情况如下：
单位：万元
| 项目 | 本年度 | 具体扣除 情况 | 上年度 | 具体扣除情况 |
| 营业收入金额 | 20,281.11 | 32,988.97 | ||
| 营业收入扣除项目合计金额 | 0.45 | 0.37 | ||
| 营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重 | 0.002% | 0.001% | ||
| 营业收入扣除后金额 | 20,280.66 | 32,988.60 |
北京大华国际会计师事务所(特殊普通合伙)已就公司营业收入扣除事项出具专项核查意见，具体内容详见公司于2024年4月20日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于营业收入扣除事项的专项核查意见（北京大华核字[2024]00000098）》。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司
股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司
股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2023年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
| 第一季度 （1-3月份） | 第二季度 （4-6月份） | 第三季度 （7-9月份） | 第四季度 （10-12月份） | |
| 营业收入 | 40,367,837.27 | 66,696,532.90 | 63,494,655.13 | 32,252,120.65 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -45,566,024.82 | -28,309,946.75 | -49,414,475.89 | -83,989,210.39 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | -45,752,614.91 | -28,708,178.89 | -50,096,131.00 | -82,859,318.17 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 4,519,040.37 | -59,993,225.08 | -62,946,394.43 | -1,826,961.10 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 2023年金额 | 附注（如适用） | 2022年金额 | 2021年金额 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 190,468.63 | -393,344.89 | 25,558.86 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 100,107.14 | 5,909,082.51 | 7,511,473.25 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 1,221,762.71 | |||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 2,550,280.04 | 4,844,537.03 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,330,200.84 | -38,622.60 | -1,175,103.83 | |
| 减：所得税影响额 | 31,138.83 | 1,680,027.93 | ||
| 少数股东权益影响额（税后） | 14,413.69 | 3,340.21 | -1,041.78 | |
| 合计 | 136,585.12 | 8,024,054.85 | 9,527,479.16 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认
定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
| 交易性金融资产 | 110,271,506.85 | 0.00 | -110,271,506.85 | 1,221,762.71 |
| 应收款项融资 | 0.00 | 11,000,000.00 | 11,000,000.00 | 0.00 |
| 合计 | 110,271,506.85 | 11,000,000.00 | -99,271,506.85 | 1,221,762.71 |
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2023年，我国经济在波动中实现了稳步恢复、回升向好的态势，但仍然面临着“需求收缩、供给冲击、预期转弱”三重压力。近几年，受宏观环境、地方财政等因素的影响，我国景观照明行业热度逐渐恢复理性，市场增速有所放缓。虽然政策端已出台措施来刺激文旅消费、夜间经济等发展，但受政策传递时效性及需求重建复杂性等影响，行业修复仍需时间。
在此大背景下，公司经营承压，一方面新签订单数量及项目执行进度不及预期，另一方面部分项目回款周期有所延长。2023年，公司实现营业收入20,281.11万元，归属于上市公司股东的净利润为-20,727.97万元。面对压力和挑战，公司坚持走“高质量健康发展”道路，积极整合内外部资源，努力改善公司经营状况。报告期内，公司主要开展了以下工作：
（一） 并购智慧停车运营企业，深化公司业务布局
智慧停车是智慧城市建设的重要组成部分，随着城市化进程的加速和我国汽车保有量的不断增长，智慧停车运营日益受到政府、企业以及社会公众的关注。公司深耕智慧城市业务多年，于2023年9月与捷安泊及其原股东签订《增资协议》，公司通过全资子公司时空交通以自有资金向捷安泊增资6,885万元获取其51%股权。捷安泊具备丰富的智慧停车运营管理经验，已搭建了较为完善的停车平台运营管理体系, 通过本次交易，可深化公司在智慧停车相关业务的布局，且有助于双方发挥各自优势实现协同效应。未来，随着智慧停车运营业务规模及效益的提升，将有助于改善公司经营绩效，增加公司收益。
（二） 紧抓文旅政策回暖趋势，升级综合服务能力
随着国内经济活动的重启，国家大力推动文化和旅游消费。景观照明具有提升城市消费水平、推动区域发展、营销城市整体形象的作用，与文旅夜游的结合最为紧密。2023年，旅游市场火热繁荣、多个城市出圈走红，这给景观照明行业带来了新的转机。公司持续推动由“景观”向“文旅”的转型升级，通过组建专业团队、搭建文旅生态圈等，不断提升自身文旅夜游业务综合服务实力，助力客户挖掘和开发地域文脉，展示城市特色魅力，激发当地经济活片。报告期内，公司所实施的项目荣获了“第十三届金手指奖”“2023亚洲照明设计奖”等诸多奖项。
（三） 坚守现金安全底线，全面推进回款及费用管控
景观照明业务的主要客户为政府部门、国有企事业单位及相关基础设施投资建设主体等，地方地方经济活力以及财政支付能力对行业及企业发展影响较大。受大环境的系统性影响，公司已施及在施部分项目的结算及回款周期延长。面对市场和行业的变化，公司坚定执行稳健审慎的经营策略，坚守现金安全底线、保证公司持续健康发展。一方面，通过全面预算、费用管控等方式降低各项成本支出，另一方面，通过严格项目筛选、加强结算催款力度等严抓回款工作。在“开源节流”基础之上，公司积极布局智慧停车运营业务，多元化的业务模式有助于改善公司现金流。
（四） 持续优化公司治理机制，不断提高规范运作水平
报告期内，公司根据《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所自律监管指引第1号—规范运作》等要求，就公司信息披露及规范运作中存在的合规隐患等开展全面自查，梳理、完善公司内部控制运行程序，严格落实各项制度、保障公司内部控制运行合理有效。同时，随着公司并购项目落地，参控股子公司数量增加，公司不断强化内外培训，组织公司董监高、关键岗位人员按照监管部门的要求参加有关证券法律法规、最新监管政策培训，提升全员守法合规意识，完善关键管理岗位的规范运作职责，保障公司健康、稳定、持续的发展。
（五） 推进向特定对象发行股票事项，审慎分析后予以终止
景观照明行业属于资金密集型行业，在业务推进及扩张过程中一定程度上依赖于资金的周转状况。2023年2月公司公告了《2023年度向特定对象发行A股股票预案》等相关公告文件，拟向控股股东及实际控制人发行股票募集资金用于补充流动资金。方案公布后，公司与各中介机构积极推进相关工作。但外部市场环境持续变化，综合公司发展实际需求等因素，经审慎决策公司于2024年2月终止并撤回了该项目的相关申请。该事项是经相关各方充分沟通、审慎分析后作出的决策，不会对公司正常经营与持续稳定发展造成重大不利影响，不存在损害公司及全体股东利益的情形。
二、报告期内公司所处行业情况
根据国家统计局《国民经济行业分类》（GB/T 4754—2017），公司所处行业为“E50 建筑装饰、装修和其他建筑业”中的“E501 建筑装饰和装修业”。从公司业务所处细分行业来看，涉及景观照明和智慧城市两大领域，本报告期内行业情况如下：
（一）景观照明市场恢复较缓，文旅业发展带来新需求
2022年底，中央经济会议强调了扩大国内需求的重要性，扩大文化和旅游消费是重点方向，随后多地政府在工作报告中均提出支持“夜间经济”的举措。但受政策传导的时效性及需求重建的复杂性影响，行业整体性恢复仍需要时间。报告期内，主要呈现出以下特点：1、文旅复苏带动部分需求回暖，对行业内企业的设计、执行、服务、供应链整合等能力提出了更高的要求，且业务趋于分散，呈现出小型化、碎片化、定制化的显著特点；2、景观照明市场的主要客户群体来自于政府部门和下属投资建设主体等，目前部分地方财政收支压力较大，面临着新旧动能转换的问题，换挡期内体现出部分终端需求压缩或暂缓的现象，同时已实施的工程项目或面临付款周期延长的情况。
（二）智慧城市建设需求增加，智慧停车迎来新机遇
近年来，在新型城镇化建设深入推进、“数字中国”战略持续实施、数字技术与实体经济深度融合、数字化转型全面提速的背景下，智慧城市建设迎来发展新机遇。智慧城市业务范畴较广，公司目前主要聚焦于智慧路灯及智慧停车运营领域。报告期内，主要呈现以下特点：1、
2023年2月中共中央、国务院印发《数字中国建设整体布局规划》，其中提到新型智慧城市和数字乡村等建设内容，为智慧城市及智慧路灯业务提供更广阔的市场空间；2、智慧停车是智慧城市建设的重要领域，公安部统计数据显示，2023年全国机动车保有量达4.35亿辆，其中汽车
3.36亿辆，汽车保有量的迅速提升对城市停车位提出了更高的要求，智慧停车成为解决停车供需矛盾的一致性共识，行业发展空间及潜力稳定向好。
三、报告期内公司从事的业务情况
（一）公司业务情况
公司自成立以来，主要从事照明工程系统集成服务业务，主要服务于室外公共活动空间或景物的夜间景观照明，与功能照明不同，景观照明旨在美化空间环境，提升城市夜间品质、提高公众夜生活质量。近几年，在保持原有主营业务定力的同时，公司积极深化智慧城市业务布局，通过智慧路灯及智慧停车等产品及服务为城市管理赋能。本报告期内，公司践行“夜间经济”和“智慧城市”双轨并行战略，并形成了景观照明与智慧城市并重的业务发展格局。
1、 景观照明业务： 挖掘地域文脉，提质夜间经济
公司的照明工程系统集成服务主要应用于景观照明领域，包含文旅灯光秀、城市亮化改造、特种功能照明等。近几年，公司根据市场变化趋势，以景观照明为依托，不断升级文旅业务的综合服务能力，通过运用先进的照明技术、数字艺术手段、以及文化创意理念，深入挖掘城市的文化底蕴与历史传承，将城市的特色文脉与现代科技完美结合。通过打造独具魅力的城市旅游文化新地标，助力提升地域经济活力，促进实现“系统化、多元化、科技化、体验化、艺术化”城市宜居环境。
2、 智慧城市业务：聚焦停车运营，打造第二增长极
公司智慧城市业务主要涉及智慧路灯及智慧停车等产品及服务。智慧路灯是城市新基建和新城建的重要建设内容，公司通过智慧路灯业务，拓展智慧城市业务板块，将自身业务延伸到城市智慧照明及其他公共服务领域。智慧停车是公司经过多年的探索和研究之后重点聚焦的业务，公司主要通过已收购的捷安泊开展此业务，该公司在管智慧停车运营项目300余个，具备丰富的运营管理能力。
（二） 主要经营模式
公司景观照明业务及交付性智慧城市业务主要采用专业承包和EPC总承包两种，且主要通过招投标方式获取项目。专业承包是指发包方将全部专业工程施工任务发包给一个施工单位或由多个施工单位组成的施工联合体，施工单位根据业主提供的设计图纸采购施工原材料、安排工程生产资金、工程施工、安装与调试以及质保维护。EPC总承包通常被称为“设计施工一体化”模式，即企业受业主委托，对工程项目的设计、采购、施工、试运行等过程实行全方位的承包，并承担大部分工程与设计责任，全面负责相应质量、安全、费用和进度等工作的模式。公司智慧停车业务主要以提供停车运营服务及承包运营模式为主，为城市及停车场客户提供“软硬件平台+智慧运营服务”的一体化解决方案。公司获取优质停车资源的运营权后，对其进行软硬件技术改造，通过精细化运营及停车后市场业务获取收入。通过这种模式，可以助力城市或业主方盘活停车资源、提升车位使用效率，同时解决城市停车难、治理难的问题。
四、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
（一） 业绩与品牌优势
近年来，公司以优质的工程质量、先进的技术水平、严格的工程管理和完善的质保服务，得到了项目发包方、业主方的普遍认可，并得以承担了众多国家级重要活动的夜景照明工程项目，包括中国杭州G20峰会、金砖国家领导人第九次会晤、上海合作组织成员国元首理事会第十八次会议、中国北京世界园艺博览会、第七届世界军人运动会、第24届冬季奥林匹克运动会等。这些项目投资金额大、实施规模范围广、交付质量要求高、技术难度复杂，是企业供应链管理、项目质量管理、工程进度管理能力的核心体现，奠定了公司在行业内的领先品牌声誉。
（二） 协同发展优势
公司按照立足北京、辐射全国的发展战略，已在上海、广东、浙江、重庆、山东、四川、新疆等地区设立分子公司，异地开拓并承接了多个大型项目，强化了公司的行业知名度，也积累了丰富的跨区域施工经验。在业务能力覆盖范围方面，公司已形成景观照明、文化旅游、智慧路
灯、智慧停车等多业务协同发展优势，并不断探索业务模式创新。跨区域和多业务协同能够提升公司整体市场占有率及竞争能力，形成规模化优势。
（三） 质量与服务优势
公司自成立以来一直强化质量管理理念，经过行业内多年的深耕细作，已打造成照明工程平台型企业，整合设计、采购、施工、项目管理等相关产业资源，为客户提供施工设计一体化的集成服务，在满足质量、安全生产、绿色环保的基础上，建立一整套科学的工程管理体系，对整个工程实施统一管理、实时监督，保证了对项目整体质量和进度的持续有效监督，极大地提升工程整体品质和施工效率，尽可能地满足客户对工程质量和工程进度的要求，为客户提供全方位、高品质的服务。公司良好的设计水平和施工质量在市场上享有较高的美誉度。
（四） 专业管理与人才优势
公司核心管理团队由业内资深工程师、销售专家组成，高级管理人员具备行业专业背景和多年从业经验，对行业的发展水平和发展趋势有深刻的体验和认知。公司始终坚持落实“人才是企业关键战略资源”的方针，根据公司业务方向持续引进业内优秀人才，并不断深化业内优质资源的链接及整合能力，目前，公司各板块团队构成合理、经验丰富、创新能力强、团结协作。另外，公司建立了行之有效的经营管理体系和完善的薪酬激励体系，带动了公司整体业务的快速发展，是公司保持竞争优势和可持续发展的重要保证。
（五） 技术与创新优势
公司是经认定的高新技术企业，建立了完备的研发体系，拥有多项专利、软件著作权等核心技术。智慧照明领域，报告期内公司参与制定了绿色照明检测及评价标准、NB路灯单灯控制器接口标准、室外照明干扰光测量规范、智能道路照明工程验收评价及测试方法等多项行业标准。智慧停车领域，已建成完善的停车平台运营管理体系，形成了线下片区化管理+线上云坐席运营支持的双线运营模式。此外，在虚拟现实、增强现实、3D投影、人机交互、人工智能等新技术的支持下，公司依托项目需求不断推进技术融合与应用，提升公司在文旅市场中的竞争力。
五、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 202,811,145.95 | 329,889,674.67 | -38.52 |
| 营业成本 | 182,134,822.39 | 290,196,380.80 | -37.24 |
| 销售费用 | 48,490,923.28 | 59,044,298.51 | -17.87 |
| 管理费用 | 95,273,581.84 | 88,391,893.11 | 7.79 |
| 财务费用 | 202,994.41 | 954,712.84 | -78.74 |
| 研发费用 | 16,586,934.70 | 29,482,716.94 | -43.74 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -120,247,540.24 | -110,979,349.36 | 不适用 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 64,283,262.99 | -53,357,732.64 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -47,537,776.98 | -39,957,993.06 | 不适用 |
营业收入变动原因说明：公司新签订单规模及项目执行进度不及预期，导致本期收入规模同比下滑，且智慧停车业务合并周期短，对收入贡献较小。营业成本变动原因说明：公司本年度营业收入减少，成本支出也随之下降。财务费用变动原因说明：主要系公司本年度借款利率降低、借款利息减少导致。研发费用变动原因说明：公司本年度研发项目支出减少所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：本报告期公司经营收现比优于上年同期，但受经营活动现金流出金额大于流入金额影响所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期收回理财投资所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系公司以集中竞价交易方式回购公司股票用于实施员工持股计划，及期末降低贷款规模所致。
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
2023年度，公司实现营业收入20,281.11万元，同比下降38.52%；营业成本为18,213.48万元，同比下降37.24%；毛利率10.19%，同比减少1.84个百分点。具体分析如下表所示：
(1). 主营业务分行业、分地区情况
单位:元 币种:人民币
| 主营业务分行业情况 | ||||||
| 分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 夜间经济 | 142,867,315.99 | 138,592,154.40 | 2.99 | -54.59 | -49.75 | 减少9.34个百分点 |
| 智慧城市 | 59,939,326.92 | 43,541,567.99 | 27.36 | 292.32 | 202.57 | 增加21.55个百分点 |
| 主营业务分地区情况 | ||||||
| 分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 东部地区 | 134,736,538.02 | 122,751,953.14 | 8.89 | 141.21 | 87.52 | 增加26.08个百分点 |
| 中部地区 | 13,563,437.48 | 11,932,963.60 | 12.02 | -69.00 | -62.83 | 减少14.62个百分点 |
| 西部地区 | 54,506,667.41 | 47,448,805.65 | 12.95 | -76.33 | -75.37 | 减少3.40个百分点 |
主营业务分行业、分地区情况的说明不适用
(2). 产销量情况分析表
□适用 √不适用
(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用 √不适用
(4). 成本分析表
单位：元
| 分行业情况 | |||||||
| 分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
| 夜间经济 | 材料及劳务 | 138,592,154.40 | 75.90 | 275,805,920.56 | 95.04 | -49.87 | |
| 智慧城市 | 材料及劳务 | 43,541,567.99 | 24.10 | 14,390,460.24 | 4.96 | 204.96 | |
成本分析其他情况说明无
(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
√适用 □不适用
本报告期内，公司持续深化智慧城市相关业务布局，先后以受让股权及增资控股的方式获取时空智能和捷安泊的控股权，导致公司合并报表范围增加。
| 新增合并主体 （一级子公司） | 股权获取时点 | 股权取得比例 | 股权取得方式 |
| 河北新时空智能科技有限公司 | 2023年6月14日 | 55% | 受让股权 |
| 捷安泊交通科技（辽宁）有限责任公司 | 2023年11月23日 | 51% | 增资持股 |
(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 √不适用
(7). 主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额11,340.58万元，占年度销售总额55.92%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0 %。
报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形
□适用 √不适用
B.公司主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名供应商采购额5,225.20万元，占年度采购总额28.09%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。
报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形
□适用 √不适用
其他说明无
3. 费用
√适用 □不适用
单位：元
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 销售费用 | 48,490,923.28 | 59,044,298.51 | -17.87 |
| 管理费用 | 95,273,581.84 | 88,391,893.11 | 7.79 |
| 研发费用 | 16,586,934.70 | 29,482,716.94 | -43.74 |
| 财务费用 | 202,994.41 | 954,712.84 | -78.74 |
4. 研发投入
(1).研发投入情况表
√适用 □不适用
单位：元
| 本期费用化研发投入 | 16,586,934.70 |
| 本期资本化研发投入 | 0 |
| 研发投入合计 | 16,586,934.70 |
| 研发投入总额占营业收入比例（%） | 8.18 |
| 研发投入资本化的比重（%） | 0 |
(2).研发人员情况表
√适用 □不适用
| 公司研发人员的数量 | 62 |
| 研发人员数量占公司总人数的比例（%） | 17 |
| 研发人员学历结构 | |
| 学历结构类别 | 学历结构人数 |
| 博士研究生 | 0 |
| 硕士研究生 | 6 |
| 本科 | 43 |
| 专科 | 11 |
| 高中及以下 | 2 |
| 研发人员年龄结构 | |
| 年龄结构类别 | 年龄结构人数 |
| 30岁以下（不含30岁） | 13 |
| 30-40岁（含30岁，不含40岁） | 32 |
| 40-50岁（含40岁，不含50岁） | 14 |
| 50-60岁（含50岁，不含60岁） | 3 |
| 60岁及以上 | 0 |
(3).情况说明
□适用 √不适用
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用 √不适用
5. 现金流
√适用 □不适用
单位：元
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -120,247,540.24 | -110,979,349.36 | 不适用 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 64,283,262.99 | -53,357,732.64 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -47,537,776.98 | -39,957,993.06 | 不适用 |
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 227,894,604.26 | 10.63 | 337,231,888.75 | 14.52 | -32.42 | 经营性支出、对外投资及回购股票导致 |
| 交易性金融资产 | 0.00 | 0.00 | 110,271,506.85 | 4.75 | -100.00 | 结构性存款减少导致 |
| 应收票据 | 7,395,063.97 | 0.34 | 5,000,000.00 | 0.22 | 47.90 | 商业承兑汇票增加导致 |
| 应收账款 | 669,124,874.72 | 31.20 | 293,134,293.98 | 12.62 | 128.27 | 工程结算项目增加导致 |
| 应收款项融资 | 11,000,000.00 | 0.51 | 0.00 | 0.00 | 100.00 | 银行承兑汇票增加导致 |
| 预付款项 | 39,074,537.26 | 1.82 | 25,791,444.37 | 1.11 | 51.50 | 预付供应商款项有所增加导致 |
| 其他应收款 | 27,043,235.88 | 1.26 | 16,992,504.64 | 0.73 | 59.15 | 收购捷安泊控股权导致 |
| 存货 | 29,235,063.86 | 1.36 | 13,307,716.67 | 0.57 | 119.69 | 收购时空智能及捷安泊控股权导致 |
| 合同资产 | 573,635,253.64 | 26.75 | 1,082,253,409. | 46.60 | -47.00 | 工程结算项目增加 |
| 44 | 导致 | |||||
| 其他流动资产 | 120466563.20 | 5.62 | 179,740,561.69 | 7.74 | -32.98 | 待转销项税减少导致 |
| 长期应收款 | 6,487,817.46 | 0.30 | 0.00 | 0.00 | 100.00 | 收购捷安泊存在分期收款形成的长期应收款所致 |
| 长期股权投资 | 11,522,963.42 | 0.54 | 1,768,730.09 | 0.08 | 551.48 | 增加对子公司及联营企业投资所致 |
| 固定资产 | 184212481.45 | 8.59 | 129,885,592.78 | 5.59 | 41.83 | 公司在运营项目投资转固及收购捷安泊、时空智能所致 |
| 在建工程 | 11,107,928.90 | 0.52 | 0.00 | 0.00 | 100.00 | 因收购捷安泊，增加部分在建工程所致 |
| 使用权资产 | 55,453,433.41 | 2.59 | 5,690,943.63 | 0.25 | 874.42 | 因收购捷安泊，增加智慧停车运营业务导致 |
| 无形资产 | 13,415,901.63 | 0.63 | 958,808.29 | 0.04 | 1,299.23 | 因收购时空智能和捷安泊控股权而增加 |
| 商誉 | 29,426,142.45 | 1.37 | 0.00 | 0.00 | 100.00 | 因收购时空智能和捷安泊控股权而增加 |
| 长期待摊费用 | 20,495,609.98 | 0.96 | 249,994.39 | 0.01 | 8,098.43 | 因收购捷安泊控股权而增加 |
| 递延所得税资产 | 67,908,559.20 | 3.17 | 47,247,375.74 | 2.03 | 43.73 | 因收购捷安泊控股权和坏账计提而增加 |
| 其他非流动资产 | 30,022,581.39 | 1.40 | 63,614,965.17 | 2.74 | -52.81 | 一年以上质保金减少 |
| 应付票据 | 10,328,236.75 | 0.48 | 34728507.23 | 1.50 | -70.26 | 应付银行承兑汇票减少 |
| 合同负债 | 20,734,666.97 | 0.97 | 3,535,277.16 | 0.15 | 486.51 | 因收购时空智能和捷安泊控股权而增加 |
| 应付职工薪酬 | 12,947,913.31 | 0.60 | 26,308,266.96 | 1.13 | -50.78 | 发放前期计提奖金 |
| 应交税费 | 2,100,752.82 | 0.10 | 795,997.18 | 0.03 | 163.91 | 因收购捷安泊控股权而增加 |
| 其他应付款 | 11,822,195.97 | 0.55 | 6,258,417.66 | 0.27 | 88.90 | 因收购捷安泊控股权而增加 |
| 一年内到期的非流动负债 | 19,075,856.19 | 0.89 | 2,112,110.69 | 0.09 | 803.17 | 因收购捷安泊控股权而增加 |
| 租赁负债 | 40,077,050.32 | 1.87 | 4,123,340.89 | 0.18 | 871.96 | 因收购捷安泊控股权而增加 |
| 递延所得税负债 | 11,621,852.21 | 0.54 | 853,641.54 | 0.04 | 1,261.44 | 因收购捷安泊控股权而增加 |
其他说明不适用
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 4,658,750.77 | 保证金 |
| 合计 | 4,658,750.77 |
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
1、 公司资质情况
| 序号 | 名称 | 等级 | 有效期 |
| 1 | 照明工程设计专项 | 甲级 | 2028年12月28日 |
| 2 | 城市及道路照明工程专业承包 | 壹级 | 2028年12月03日 |
| 3 | 电子与智能化工程专业承包 | 贰级 | 2028年12月03日 |
| 4 | 建筑装修装饰工程专业承包 | 贰级 | 2028年12月03日 |
| 5 | 市政公用工程总承包 | 贰级 | 2025年04月14日 |
| 6 | 水景喷泉设计施工 | 甲壹级 | 2024年10月9日 |
报告期内，公司资质未发生重大变化，期间内到期资质已顺利续期。
2、 质量控制体系、执行标准、控制措施及整体评价
公司建立了严格的质量控制管理制度，依据ISO 9001:2015《质量管理体系要求》和GB/T50430-2007《工程建设施工企业质量管理规范》的要求对照明工程施工和照明工程设计的每个环节制定了严格的质量控制流程。经过多年不懈努力，公司设计、施工和照明等产品的质量符合国家法律法规和客户的要求，得到质量监管部门和广大客户的认可。报告期内，公司未发生重大工程质量事故或工程质量纠纷。
3、 安全生产体系运行情况
公司在施工过程中重视安全生产管理，严格贯彻国家各项安全法规，执行公司制定的安全生产管理制度，落实安全防护措施，并为部分重大项目现场劳务人员购买了团体人身意外伤害险。公司不断提高全员的安全意识和公司的安全管理水平，持续完善公司安全生产长效机制建设。报告期内，公司未发生重大安全事故。
建筑行业经营性信息分析
1. 报告期内竣工验收的项目情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 细分行业 | 房屋建设 | 基建工程 | 专业工程 | 建筑装饰 | 其他 | 总计 |
| 项目数（个） | 17 | 17 | ||||
| 总金额 | 321,616,456.72 | 321,616,456.72 |
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目地区 | 项目数量（个） | 总金额 |
| 境内 | 17 | 321,616,456.72 |
| 境外 | 0 | 0 |
| 总计 | 17 | 321,616,456.72 |
其他说明
□适用 √不适用
2. 报告期内在建项目情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 细分行业 | 房屋建设 | 基建工程 | 专业工程 | 建筑装饰 | 其他 | 总计 |
| 项目数量（个） | 60 | 60 | ||||
| 总金额 | 642,721,229.80 | 642,721,229.80 |
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
3. 在建重大项目情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4. 报告期内累计新签项目
√适用 □不适用
报告期内累计新签项目数量35（个），金额55,934.94万元人民币。
5. 报告期末在手订单情况
√适用 □不适用
报告期末在手订单总金额64,272.12万元人民币。其中，已签订合同但尚未开工项目金额0万元人民币，在建项目中未完工部分金额64,272.12万元人民币。
其他说明
□适用 √不适用
6. 其他说明
□适用 √不适用
(五) 投资状况分析
对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
（1）北京时空之旅文化发展有限公司
时空发展成立于2021年2月，公司持股51%。公司设立后业务开展进度不及预期，为提高公司管理效率，经各方股东协商一致，公司以0元价格收购少数股东股权。2023年2月21日，相关工商变更登记手续办理完毕，公司对时空发展的持股比例增至100%。
（2）河北新时空智能科技有限公司
时空智能原名河北睿泊停车设备有限公司，主要从事智能立体车库等停车设备的研发、生产与销售业务。为加快公司在智慧停车领域的布局，增强业务服务能力，降低项目建设成本，2023年6月，时空交通与该公司及其原股东签订《关于河北睿泊停车设备有限公司之投资合同书》，参照北京国融兴华资产评估有限责任公司出具的资产评估报告（国融兴华评报字[2023]第020187号），各方约定时空交通以550万元购买北京金翔振邦科技有限公司持有该公司的55%的股权，并同期履行800万元实缴出资义务。2023年6月14日，相关工商变更登记手续办理完毕，并正式更名为河北新时空智能科技有限公司。
（3）捷安泊交通科技 (辽宁) 有限责任公司
捷安泊原名捷安泊智慧停车管理有限公司，具备丰富的智慧停车运营管理经验，已搭建了较为完善的停车平台运营管理体系，形成了线下片区化管理+线上云坐席运营支持的双线运营模式,于2022年11月被评为高新技术企业。为优化业务布局，增强智慧停车运营服务能力，促进公司经营发展，2023年9月，参照北京国融兴华资产评估有限责任公司出具的评估报告(国融兴华评报字[2023]第 020271 号)，时空交通以自有资金向捷安泊增资6,885万元获取其51%股权，2023年11月23日，相关工商变更登记手续办理完毕。
1. 重大的股权投资
□适用 √不适用
2. 重大的非股权投资
□适用 √不适用
3. 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 资产类别 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售/赎回金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 交易性金融资产交易性金融资产 | 110,271,506.85 | 200,000,000.00 | 310,271,506.85 | 0.00 | ||||
| 应收款项融资 | 11,000,000.00 | 11,000,000.00 | ||||||
| 合计 | 110,271,506.85 | 200,000,000.00 | 310,271,506.85 | 11,000,000.00 | 11,000,000.00 |
证券投资情况
□适用 √不适用
证券投资情况的说明
□适用 √不适用
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
□适用 √不适用
4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元
| 序号 | 公司名称 | 主要业务 | 持股比例 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 本期净利润 |
| 1 | 北京灵科智慧科技有限公司 | 从事计算机系统服务;技术服务、技术咨询、技术转让;软件开发、数据处理;合同能源管理等业务。 | 100.00% | 5,000.00 | 640.71 | -1,297.41 | -804.95 |
| 2 | 北京时空之旅文化传播有限公司 | 从事组织文化艺术交流活动；技术服务、技术咨询、技术转让；软件开发；数据处理；合同能源管理等业务。 | 100.00% | 1,000.00 | 4,558.93 | 735.93 | 115.47 |
| 3 | 北京时空之旅文化旅游发展有限公司 | 从事夜间经济文旅项目的创意策划、投资建设、运营服务等业务。 | 100.00% | 5,000.00 | 196.30 | -215.27 | -32.21 |
| 4 | 北京新时空交通科技有限公司 | 从事技术服务；技术咨询；技术转让；软件开发；机动车停车场管理服务；信息系统集成等业务。 | 100.00% | 5,000.00 | 25,444.07 | 8,816.73 | -542.25 |
| 5 | 新疆智城时空科技有限公司 | 从事各类工程建设活动;建设工程设计;专业设计服务等业务。 | 51.00% | 5,000.00 | 1,847.11 | 1,005.77 | 517.54 |
注：北京新时空交通科技有限公司总资产、净资产、本期净利润均为合并口径数据。
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用 □不适用
1、景观照明行业企稳回暖
近年来，我国宏观经济增速有所放缓，但国家大力发展夜游经济，激发文化和旅游消费潜力的初衷未发生变化，推动城市的高质量发展、完善城市人居环境质量、满足人民日益增长的美好生活需要是“十四五”期间的重要方针政策。2023年度国内旅游市场需求强劲，文化和旅游部数据显示，2023年国内出游人次48.91亿，比上年同期增加23.61亿，同比增长93.3%；国内游客
出游总花费4.91万亿元，比上年增加2.87万亿元，同比增长140.3%。2023年7月，国家发改委公布关于恢复和扩大消费的“二十条”措施，明确指出要丰富文旅消费。2023年9月，国务院办公厅印发《关于释放旅游消费潜力推动旅游业高质量发展的若干措施》的通知，提出推动旅游业高质量发展的三十条工作措施，明确指出要激发旅游消费需求、有序发展夜间经济。景观照明与城市经济、文化、社会、自然因素密切相关，对塑造城市整体形象有着重要作用。在特色小镇、夜间经济、智慧社区等新型城市建设需求的带动下，在旅游经济强势复苏的助推下，景观照明市场需求有望持续回暖。
2、智慧城市业务迎来发展机遇
根据中共中央、国务院发布的《国家新型城镇化规划（2021—2035年）》，到2025年我国常住人口城镇化率将达到71.5%左右。在城市化人口及城镇化率不断攀升的大背景下，我国逐渐成为了智慧城市建设的“主阵地”。2022年，国务院及相关部委相继印发《“十四五”数字经济发展规划》《“十四五”全国城市基础设施建设规划》等政策性文件，在新型城镇化建设深入推进、“数字中国”战略持续实施、数字技术与实体经济深度融合、数字化转型全面提速的背景下，智慧城市建设及智慧停车业务将迎来发展新机遇。随着汽车保有量的快速增长和城市停车资源的日益紧张，智慧停车市场的需求量不断增加。为了解决城市停车难的问题，各级政府纷纷出台相关政策支持智慧停车场的建设和运营，2023年11月，国家发展改革委、财政部刊发《关于规范实施政府和社会资本合作新机制的指导意见》及《支持民营企业参与的特许经营新建（含改扩建）项目清单》，明确公共停车场项目应由民营企业独资或控股。目前，智慧停车行业总体呈零散化、区域化，随着行业规范及支持政策的不断落地，行业高速发展的同时，集中度有望提升。
(二)公司发展战略
√适用 □不适用
未来，公司将积极把握国家推动新型城镇化高质量发展的时代机遇，继续秉承“重构城市空间价值”的使命，践行“夜间经济”和“智慧城市”双轨战略，深度布局文旅夜游、智慧停车等业务。依托双轨战略，公司不懈追求“科技+文化+模式”的协同创新，不断增强文旅创意策划、科技融合赋能及运营场景变革等能力，助力城市提升公共空间效能、弘扬特色文化、激发经济活力，为民众带来艺术化、数字化和智能化的丰富体验。具体业务层面，公司将践行以下发展战略：
1、 “技术+文化+创意”赋能，成为夜间经济内容生产及服务商
在新型城镇化建设背景下，公司将积极加大绿色节能技术的研发及应用，不断提升景观照明业务的科技含量，引领行业绿色、环保、节能、高效发展。与此同时，多地提出加快夜间经济发展促进消费增长的相关意见及措施，夜间经济将成为地方拉动旅游及提振消费的重要途径。城市夜间经济的优化与提升，核心是要打造优质的文化体验场景，文化提炼及创意凝结将成为重要支撑点。
公司将不断提升文化创意能力，深入挖掘城市更新、景区提升、夜间经济等市场潜力，助力各地新型城镇化发展。
2、 “产品+数字+运营”赋能，成为新型智慧城市运营合作伙伴
经过多年发展，我国进入“新型智慧城市”全面推进阶段，新型智慧城市建设以提升城市治理和服务水平为目标，推动新一代信息技术与城市治理和公共服务深度融合。产品层面，公司通过 5G 智慧路灯、城市大脑解决方案建设智慧互联城市，通过多杆合一解决底层设备数据采集端口标准化、中层数据规范化和顶层应用共享化。数字化层面，公司将通过“智慧路灯+NNHub”及拟构建的智慧停车数字化平台，共同打通社区末端、织密数字网络。运营服务层面，公司将通过智慧停车运营服务参与智慧城市的后期市场建设，通过停车资源的智慧化运营服务业务公司将打通 ToC 业务新模式。
(三)经营计划
√适用 □不适用
2024年是全面实施“十四五”规划的攻坚之年，内外部经济环境依然错综复杂，公司发展也将面临新的挑战。2024年，公司将围绕“提效率·增质量”的发展目标，通过优化内部资源配置、加大市场开拓力度、强化风险管控等措施，确保公司改善经营现状并实现高质量健康发展。具体计划如下：
1、 不断升级公司的品牌优势及综合服务能力，加大在景观照明、新兴文旅、智慧停车业务的市场开拓力度，同时严格筛选质优项目，全面提升公司经营绩效；
2、 建立完善的风险评估机制，严抓项目结算及回款力度，提高公司资金周转效率，有效防范资产减值和坏账带来的经营风险；
3、 持续优化公司组织架构及管理制度，严格推进费用预算管控，减少不必要的各类成本支出，科学分配公司各类资源以提高运营效率；
4、 为实现公司的可持续健康发展，公司还将根据经营需要，加强与金融机构及行业内外优秀企业的合作，拓宽融资渠道，实现资源共享及优势互补。
(四)可能面对的风险
√适用 □不适用
1、宏观经济政策风险
公司所属行业与经济发展周期、宏观财政政策、地方政府财政状况、产业政策等因素密切相关。公司业务主要来自于政府部门和固定资产投资建设主体等客户群体，若未来经济增速进一步放缓，宏观财政政策趋紧，或者行业政策发生不利变动，则可能出现城市基础设施投资规模缩减、建设期延缓或回款速度下降等风险，从而对公司市场开拓及业务经营产生不利影响。
2、市场竞争风险
随着我国城镇化的不断推进，照明工程行业的参与者逐步增多，加之现有竞争对手技术水平
和服务能力的不断提高，市场竞争愈加激烈。尽管公司在资产规模、专业能力、品牌声誉等方面具备优势，拥有一定的市场地位和市场影响力，但如果公司不能正确把握判断所处行业的市场动态和发展趋势，不能持续巩固和加强在行业中的竞争优势，可能面临因行业竞争加剧而带来的市场份额下降、经营业绩下滑的风险。
3、资金周转风险
照明工程行业是资金密集型和技术密集型行业，业务规模的扩张能力在一定程度上依赖于资金的周转状况。近年来，受宏观环境、地方财政等因素影响，公司部分项目回款周期拉长，影响了公司的资金周转及使用效率。随着景观照明行业转暖，以及公司业务转型升级等需要，需要筹集资金满足流动资金需求。如果公司不能拓宽资金筹措渠道、客户不能及时付款，公司或将面临资金周转风险。
4、应收账款坏账风险
公司应收账款余额较高，公司客户主要为政府部门或其所属政府投资建设主体以及其他固定资产投资建设主体，上述客户均具有良好的信誉，资金回收保障较高，公司应收账款发生坏账的可能性较小。但受宏观经济、地方财政等多重因素影响，公司项目回款进度有所放缓，公司已根据《企业会计准则》及公司会计政策，计提了相应减值损失，一定程度上影响了公司业绩。如果公司未来收款措施不力或上述客户资金预算或财务状况发生不利变化，则公司应收账款发生坏账的可能性将会增加。
5、合同资产减值风险
公司合同资产以建造合同形成的已完工未结算资产为主，公司合同资产的余额较大，占总资产的比例较高。公司对合同资产按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。如果由于客户财务状况恶化或无法按期结算，可能导致合同资产出现减值的风险，从而对公司的经营业绩和财务状况产生不利影响。
(五)其他
□适用 √不适用
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》等相关法律法规和规范性文件的要求，结合公司经营管理的需要和实际情况，编制、修订了独立董事及专门委员会的相关制度，不断完善公司法人治理结构，提高公司规范运作水平。由公司股东大会、董事会、监事会和管理层组成的公司治理架构，形成了权力机构、决策机构、监督机构和执行机构之间权责明确、运作规范、相互协调和相互制衡的机制。同时，公司董事、监事、高级管理人员均能够严格按照《公司章程》和有关规则、制度赋予的职权履行各自的权利和义务，切实维护公司及全体股东的利益。
(一) 关于股东和股东大会
公司严格按照《公司章程》《股东大会议事规则》及其他相关法律法规的要求组织召开，股东大会的召集、召开及提案内容、表决程序等符合相关法律、法规及《公司章程》的规定。股东能够在股东大会上充分表达自己的意见和建议，行使自己权力。报告期内，公司共计召开5次股东大会，审议并通过了25项议案，涉及年度报告、利润分配、向特定对象发行股票、员工持股计划、补选非独立董事、变更年度审计机构等，切实发挥了股东大会的作用。
(二) 关于公司和控股股东
公司具有独立的业务经营能力及完备的运营体系，公司董事会、监事会和内部机构根据其议事规则或公司制度独立运作。公司控股股东和实际控制人能严格规范自己的行为，控股股东通过股东大会依法行使其权利并承担义务，不存在超越股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动的情形，不存在违反承诺的情况。报告期内，公司不存在为控股股东和实际控制人提供担保的情况，亦不存在控股股东和实际控制人非经营性占用公司资金的情形。
（三）关于董事和董事会
公司第三届董事会由7名董事组成，其中独立董事3名。公司董事会成员结构合理，董事任职资格、选聘程序等均符合有关法律法规的要求。董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会，专业委员会能够充分履行职责，为公司治理贡献专业建议。各位董事能够从公司和全体股东的利益出发，忠实勤勉地履行职责，独立董事严格按照规章制度的要求充分行使独立董事的职权，保障董事会的规范运作和科学决策，切实维护了公司和全体股东的合法权益。报告期内，公司共召开12次董事会，公司董事会的召集、召开和表决程序等均严格遵守规定，会议相关信息披露及时、准确、充分。
(四) 关于监事和监事会
公司第三届监事会由3人组成，其中职工代表监事1名。公司监事会成员结构合理，监事任职资格、选聘程序、构成均符合有关法律、法规的要求。报告期内，公司共召开监事会10次，
公司监事会的召集、召开和表决程序等均严格遵守规定，并有完整、实的会议记录。各位监事能够认真学习有关法律法规、积极参加相关业务培训、认真履行职责；本着对全体股东负责的精神，对公司重大事项、关联交易、财务状况以及董事和其他高级管理人员履行职责的合法性及合规性进行监督并发表意见，维护了公司及股东的合法权益。
(五) 关于公司管理层
公司高级管理人员的聘任严格依照有关法律法规和《公司章程》的规定进行。高级管理人员具备履行相应岗位职责所必需的专业知识与素质，本着对公司及公司股东高度负责的态度，能够在《公司章程》《公司总经理工作细则》等制度规定的职权范围内忠实、勤勉、谨慎地履行职责，切实执行股东大会及董事会做出的各项决议，并接受监事会的监督。
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体
措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
□适用 √不适用
三、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2023年第一次临时股东大会 | 2023/3/10 | 上海证券交易所网站（www.sse.com.cn） | 2023/3/11 | 所有议案均审议通过，详见公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《2023年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2023-016）。 |
| 2022年度股东大会 | 2023/4/10 | 上海证券交易所网站（www.sse.com.cn） | 2023/4/11 | 所有议案均审议通过，详见公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《2022年年度股东大会决议公告》（公告编号：2023-033）。 |
| 2023年第二次临时股东大会 | 2023/5/5 | 上海证券交易所网站（www.sse.com.cn） | 2023/5/6 | 所有议案均审议通过，详见公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《2023年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2023-041）。 |
| 2023年第三次临时股东大会 | 2023/11/23 | 上海证券交易所网站（www.sse.com.cn） | 2023/11/24 | 所有议案均审议通过，详见公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《2023年第三次临时股东大会决议公告》（公告编号：2023-083）。 |
| 2023年第四次临时股东大会 | 2023/12/18 | 上海证券交易所网站（www.sse.com.cn） | 2023/12/19 | 所有议案均审议通过，详见公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《2023年第四次临时股东大会决议公告》（公告编号： |
2023-090）。
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
四、 董事、监事和高级管理人员的情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元） | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 宫殿海 | 董事长 | 男 | 50 | 2018-12-01 | 2024-12-27 | 37,168,589 | 37,168,589 | 0 | - | 104.00 | 否 |
| 姜化朋 | 董事、总经理 | 男 | 47 | 2018-12-01 | 2024-12-27 | 516,258 | 516,258 | 0 | - | 174.00 | 否 |
| 赵杰 | 董事 | 男 | 49 | 2023-11-23 | 2024-12-27 | 0 | 0 | 0 | - | 3.83 | 否 |
| 王新才 | 董事、财务总监、董事会秘书 | 男 | 47 | 2018-12-01 | 2024-12-27 | 0 | 0 | 0 | - | 114.00 | 否 |
| 窦林平 | 独立董事 | 男 | 65 | 2021-12-01 | 2024-12-27 | 0 | 0 | 0 | - | 12.00 | 否 |
| 张善英 | 独立董事 | 男 | 55 | 2021-12-01 | 2024-12-27 | 0 | 0 | 0 | - | 12.00 | 否 |
| 方芳 | 独立董事 | 女 | 42 | 2018-12-01 | 2024-12-27 | 0 | 0 | 0 | - | 12.00 | 否 |
| 孙永明 | 监事 | 男 | 42 | 2021-12-01 | 2024-12-27 | 0 | 0 | 0 | - | 39.90 | 否 |
| 魏鹏伟 | 监事 | 男 | 38 | 2021-12-01 | 2024-12-27 | 0 | 0 | 0 | - | 38.31 | 否 |
| 丁丹 | 监事 | 女 | 49 | 2024-03-01 | 2024-12-27 | - | - | - | - | - | 否 |
| 杜慧娟 | 副总经理 | 女 | 43 | 2021-12-01 | 2024-12-27 | 0 | 0 | 0 | - | 92.40 | 否 |
| 杨庆民 | 副总经理 | 男 | 37 | 2021-12-01 | 2024-12-27 | 0 | 0 | 0 | - | 85.60 | 否 |
| 闫石（离任） | 董事、副总经理 | 男 | 51 | 2018-12-01 | 2023-09-22 | 2,968,325 | 2,968,325 | 0 | - | 45.19 | 否 |
| 刘奎（离任） | 监事 | 男 | 39 | 2021-12-01 | 2023-11-07 | 0 | 0 | 0 | - | 15.99 | 否 |
| 宋一霖(离任) | 监事 | 男 | 34 | 2023-11-07 | 2024-03-01 | 0 | 0 | 0 | - | 3.56 | 否 |
| 慈海滨（离任） | 副总经理 | 男 | 44 | 2018-12-01 | 2024-01-31 | 0 | 0 | 0 | - | 102.40 | 否 |
| 合计 | / | / | / | / | / | 40,653,172 | 40,653,172 | 0 | / | 855.18 | / |
| 姓名 | 主要工作经历 |
| 宫殿海 | 曾任中国轻工业北京设计院工程师，中电科投资开发有限公司项目经理，北京新时空照明技术有限公司执行董事、总经理。现任公司董事长，中国照明学会常务理事，北京新耀明投资咨询有限公司监事。 |
| 姜化朋 | 曾任济南雅致通用照明有限公司销售工程师、销售经理，惠州雷士光电科技有限公司山东区专业工程渠道大项目经理，北京新时空照明技术有限公司济南分公司总经理、公司副总经理。现任公司董事、总经理。 |
| 赵杰 | 曾任国务院国有资产监督管理委员会处长、副巡视 员，中国建筑设计研究院有限公司广州分公司总经理。现任公司董事。 |
| 王新才 |
曾任中冶京诚工程技术有限公司财务部副总经理，公司财务总监。现任公司董事、财务总监、董事会秘书。
| 窦林平 | 曾任北京灯具厂副科长，北京灯具研究所副所长，中国照明电器协会副秘书长，中国照明学会秘书长、常委理事。现任国家半导体照明工程研发及产业联盟副理事长，横店集团得邦照明股份有限公司独立董事，佛山电器照明股份有限公司独立董事，公司独立董事。 |
| 张善英 | 曾任中国石油大学教师、东营市交通局航务处海监科副科长、山东省东营经济开发区招商局局长、东营经济开发区投资促进局局长。现任北京双兴驿站供应链产业管理有限公司监事、光之（海南）应用技术开发有限公司执行董事兼总经理、公司独立董事。 |
| 方芳 | 曾任上海普华永道中天会计师事务所高级审计师。现任北京师范大学经济与工商管理学院会计系副教授，北京亚康万玮信息技术股份有限公司独立董事、成都苑东生物制药股份有限公司独立董事、公司独立董事。 |
| 孙永明 | 曾任北京星科照明工程有限公司副总经理，新时空有限项目经理、产品经理。现任公司监事。 |
| 魏鹏伟 | 曾任西安陕鼓动力股份有限公司工程师、电力电子技术产品开发负责人，西安联盛能源科技有限公司技术部经理，现任公司监事。 |
| 丁丹 | 曾任职于北京英迪顿科技有限公司，现任公司综合部高级经理、职工代表监事。 |
| 杜慧娟 | 曾任嘉里建设管理（上海）有限公司合约助理，SOHO中国有限公司采购主管，公司采购部经理、董事长助理、文旅事业部总监。现任公司副总经理。 |
| 杨庆民 | 曾任公司总裁助理、技术支持中心负责人、市场中心副总经理。现任公司副总经理。 |
| 闫石（离任） | 曾任中国中轻国际工程有限公司职员，美光（北京）电子技术有限公司总经理，北京新时空照明技术有限公司副总经理、公司董事、副总经理。 |
| 刘奎（离任） | 曾任新时空有限研发部经理、高级电气经理、系统调试部副总监、公司监事、智慧路灯事业部技术部副总监。 |
| 宋一霖（离任） | 曾任长城汽车股份有限公司专利工程师、公司预算成本部高级经理、监事。 |
| 慈海滨（离任） | 曾任河北冀东水泥有限公司电气工程师，北京奥尔环境艺术有限公司电气工程师，公司电气工程师、工程管理部总监、公司副总经理。 |
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
1. 在股东单位任职情况
□适用 √不适用
2. 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 宫殿海 | 北京新耀明投资咨询有限公司 | 监事 | 2016.11 | 至今 |
| 窦林平 | 国家半导体照明工程研发及产业联盟 | 副理事长 | 2019.11 | 至今 |
| 窦林平 | 横店集团得邦照明股份有限公司 | 独立董事 | 2019.4 | 至今 |
| 窦林平 | 佛山电器照明股份有限公司 | 独立董事 | 2020.8 | 至今 |
| 窦林平 | 龙腾照明集团股份有限公司 | 董事 | 2020.3 | 至今 |
| 方芳 | 成都苑东生物制药股份有限公司 | 独立董事 | 2020.10 | 至今 |
| 方芳 | 北京亚康万玮信息技术股份有限公司 | 独立董事 | 2021.4 | 至今 |
| 方芳 | 梧州市同创新能源材料有限公司 | 监事 | 2022.12 | 至今 |
| 张善英 | 北京双兴驿站供应链产业管理有限公司 | 监事 | 2023.4 | 至今 |
| 张善英 | 光之（海南）应用技术开发有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2023.4 | 至今 |
| 在其他单位任职情况的说明 | 无 | |||
(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
| 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 董事、监事报酬方案经由股东大会批准，高级管理人员薪酬方案由董事会批准 |
| 董事在董事会讨论本人薪酬事项时是否回避 | 是 |
| 薪酬与考核委员会或独立董事专门会议关于董事、监事、高级管理人员报酬事项发表建议的具体情况 | 参考行业以及地区水平，结合公司实际情况，确定董事、监事和高级管理人员的报酬 |
| 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 根据董事、监事、高级管理人员的岗位职责、工作能力、岗位职级、绩效考核以及其他相关企业相关岗位的薪酬水平制定薪酬计划或方案 |
| 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 独立董事按月发放领取津贴，未担任公司管理职务、不参与公司日常事务管理的董事、监事不在公司领取报酬；参与公司日常事务管理的董事、监事和高级管理人员的基本薪酬按月支付，绩效奖金根据业绩达成情况按照年度支付 |
| 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 855.18万元 |
(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
| 赵杰 | 董事 | 选举 | 补选 |
| 丁丹 | 职工代表监事 | 选举 | 补选 |
| 闫石 | 董事、副总经理 | 离任 | 个人原因辞职 |
| 刘奎 | 职工代表监事 | 离任 | 个人原因辞职 |
| 宋一霖 | 职工代表监事 | 离任 | 个人原因辞职 |
| 慈海滨 | 副总经理 | 离任 | 个人原因辞职 |
(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
(六) 其他
√适用 □不适用
公司于2023年8月31日披露了《2023年半年度报告》及摘要等文件，经事后审核及公司自查发现部分数据有误，公司于2023年9月8日召开第三届董事会第十三次会议、第三届监事会第十一次会议，审议通过了《关于公司2023年半年度报告会计差错更正的议案》，对公司2023年半年度报告的会计差错进行更正并披露。2023年11月16日上海证券交易所下发《关于对北京新时空科技股份有限公司及有关责任人予以监管警示的决定》【上证公监函（2023）0236号】，对公司及时任财务总监王新才予以监管警示。
2023年12月29日中国证券监督管理委员会北京监管局下发《关于对北京新时空科技股份有限公司、 王新才采取出具警示函措施的决定》（[2023]256 号），对公司及财务总监王新才采取出具警示函的行政监管措施，并记入证券期货市场诚信档案。
公司董事会和管理层高度重视，收到上述函件后立即向公司全体董事、监事、高级管理人员及相关部门人员进行了通报、传达，并召集相关部门和人员对所涉事项进行了全面梳理和深入分析，深刻反思公司在信息披露和规范运作方面的不足，认真整改、深入排查，杜绝此类问题再次发生。
五、 报告期内召开的董事会有关情况
| 会议届次 | 召开日期 | 会议决议 |
| 第三届董事会第七次会议 | 2023/2/22 | 详见《第三届董事会第七次会议决议公告》（公告编号：2023-005） |
| 第三届董事会第八次会议 | 2023/3/13 | 详见《第三届董事会第八次会议决议公告》（公告编号：2023-017） |
| 第三届董事会第九次会议 | 2023/4/17 | 详见《第三届董事会第九次会议决议公告》（公告编号：2023-035） |
| 第三届董事会第十次会议 | 2023/4/27 | 审议通过了《关于<北京新时空科技股份有限公司2023年第一季度报告>的议案》 |
| 第三届董事会第十一次会议 | 2023/8/1 | 详见《第三届董事会第十一次会议决议公告》（公告编号：2023-057） |
| 第三届董事会第十二次会议 | 2023/8/30 | 详见《第三届董事会第十二次会议决议公告》（公告编号：2023-063） |
| 第三届董事会第十三次会议 | 2023/9/8 | 详见《第三届董事会第十三次会议决议公告》（公告编号：2023-066） |
| 第三届董事会第十四次会议 | 2023/9/26 | 详见《第三届董事会第十四次会议决议公告》（公告编号：2023-072） |
| 第三届董事会第十五次会议 | 2023/10/27 | 审议通过了《关于<北京新时空科技股份有限公司2023年第三季度报告>的议案》 |
| 第三届董事会第十六次会议 | 2023/11/7 | 详见《第三届董事会第十六次会议决议公告》（公告编号：2023-078） |
| 第三届董事会第十七次会议 | 2023/12/01 | 详见《第三届董事会第十七次会议决议公告》（公告编号：2023-085） |
| 第三届董事会第十八次会议 | 2023/12/20 | 详见《第三届董事会第十八次会议决议公告》（公告编号：2023-005） |
六、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
| 董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
| 本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
| 宫殿海 | 否 | 12 | 12 | 0 | 0 | 0 | 否 | 5 |
| 姜化朋 | 否 | 12 | 12 | 0 | 0 | 0 | 否 | 5 |
| 赵杰 | 否 | 2 | 2 | 0 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 王新才 | 否 | 12 | 12 | 0 | 0 | 0 | 否 | 5 |
| 窦林平 | 是 | 12 | 12 | 12 | 0 | 0 | 否 | 5 |
| 张善英 | 是 | 12 | 12 | 12 | 0 | 0 | 否 | 5 |
| 方芳 | 是 | 12 | 12 | 12 | 0 | 0 | 否 | 5 |
| 闫石（离任） | 否 | 7 | 7 | 0 | 0 | 0 | 否 | 3 |
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
| 年内召开董事会会议次数 | 12 |
| 其中：现场会议次数 | 0 |
| 通讯方式召开会议次数 | 0 |
| 现场结合通讯方式召开会议次数 | 12 |
(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
七、 董事会下设专门委员会情况
√适用 □不适用
(一) 董事会下设专门委员会成员情况
| 专门委员会类别 | 成员姓名 |
| 审计委员会 | 方芳、宫殿海、张善英 |
| 提名委员会 | 张善英、王新才、窦林平 |
| 薪酬与考核委员会 | 窦林平、姜化朋、方芳 |
| 战略委员会 | 宫殿海、窦林平、赵杰 |
注：根据《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则（2023年8月修订）》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年8月修订）》等相关法律法规要求，公司于2023年8月30日召开第三届董事会第十二次会议，审议通过《关于调整公司第三届董事会审计委员会成员的议案》，公司审计委员会成员由“方芳、姜化朋、张善英”调整为“方芳、宫殿海、张善英”。
(二) 报告期内审计委员会召开6次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2023/3/13 | 1、《关于<董事会审计委员会2022年年度履职报告>的议案》； 2、《关于<2022年度财务决算报告>的议案》； 3、《关于<2022年年度报告及摘要>的议案》； 4、《关于<2022年度利润分配预案>的议案》； 5、《关于<2022年度内部控制评价报告>的议案》； 6、《关于<2022年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告>的议案》； 7、《关于计提2022年度信用减值损失和资产减值准备的议案》； 8、《关于续聘大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度审计机构的议案》； 9、《关于<2023年度内部审计工作计划>的议案》。 | 审计委员会全体委员一致同意本次会议全部议案 | / |
| 2023/4/26 | 《关于<北京新时空科技股份有限公司2023年第一季度报告>的议案》。 | 审计委员会全体委员一致同意本次会议全部议案 | / |
| 2023/8/25 | 1、《关于<2023年半年度报告>及摘要的议案》； 2、《关于<2023年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告>的议案》； 3、《关于<2023年下半年度内部审计工作计划>的议案》。 | 审计委员会全体委员一致同意本次会议全部议案 | / |
| 2023/9/8 | 《关于公司2023年半年度报告会计差错更正的议案》 | 审计委员会全体委员一致同意本次会议全部议案 | / |
| 2023/10/26 | 《关于<北京新时空科技股份有限公司2023年第三季度报告>的议案》 | 审计委员会全体委员一致同意本次会议全部议案 | / |
| 2023/11/29 | 《关于变更公司2023年度审计机构的议案》 | 审计委员会全体委员一致同意本次会议全部议案 | / |
(三) 报告期内薪酬与考核委员会召开1次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2023/3/13 | 《关于< 2023年度董事、监事及高级管理人员薪酬方案>的议案》 | 薪酬与考核委员会全体委员一致同意本次会议议案 | / |
(四) 报告期内提名委员会召开1次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2023/11/7 | 《关于补选非独立董事及董事会战略委员会委员的议案》 | 提名委员会会全体委员一致同意本次会议议案 | / |
(五) 存在异议事项的具体情况
□适用 √不适用
八、 监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、 报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
| 母公司在职员工的数量 | 262 |
| 主要子公司在职员工的数量 | 95 |
| 在职员工的数量合计 | 357 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 3 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数 |
| 财务人员 | 14 |
| 工程人员 | 120 |
| 行政管理人员 | 97 |
| 销售人员 | 64 |
| 研发技术人员 | 62 |
| 合计 | 357 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 博士 | 1 |
| 硕士 | 25 |
| 本科 | 208 |
| 大专 | 90 |
| 高中及以下 | 33 |
| 合计 | 357 |
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
公司遵循外部市场薪酬水平及劳动力供给的客观规律，依据有关劳动法律相关规定，确保公司薪酬体系的市场竞争性和有效性，为员工提供稳定而有竞争力的薪酬。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
依据公司业务发展要求，结合各中心、部门的人才培养目标，公司通过线上、线下结合的方式开展通用能力、专业能力的人才培训计划，充分激发员工潜能，促进企业发展。相关培训计划经由中心、部门、分子公司提出后，提报人力资源部审批备案，经公司批准后实施。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
十、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
公司根据《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》和《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》等文件的要求，积极推行持续、稳定的利润分配政策，根据公司盈利状况和生产经营发展需要，结合对投资者的合理回报等情况，着眼于建立科学、稳定、持续的回报机制，在《公司章程》中明确了利润分配尤其是现金分红的具体条件、比例、分配形式和股票股利分配条件等。公司严格按照《公司章程》的规定执行利润分配政策，在累计可分配利润范围内制定当年的利润分配方案。
公司第三届董事会第七次会议、第三届监事会第五次会议及2023年第一次临时股东大会审议通过了《关于未来三年（2023-2025年）股东回报规划的议案》，进一步明确了公司利润分配尤其是现金分红的具体条件、比例和股票股利分配条件等，完善了公司利润分配的决策机制和利润分配政策的调整原则。具体内容详见公司于2023年2月23日在上海证券交易所网站披露的《北京新时空科技股份有限公司未来三年（2023-2025年）股东回报规划》。
(二) 现金分红政策的专项说明
√适用 □不适用
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 | √是 □否 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰 | √是 □否 |
| 相关的决策程序和机制是否完备 | √是 □否 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 | √是 □否 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护 | √是 □否 |
(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应
当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
(四) 本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□适用 √不适用
鉴于公司2023年度实现归属于母公司的合并净利润为负，当年拟不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本。
十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 公司于2023年4月17日和2023年5月5日分别召开了第三届董事会第九次会议及2023年第二次临时股东大会，审议通过了《关于公司<2023年员工持股计划（草案）>及其摘要的议案》及相关事项，本计划参与人共计61人，其中董事、监事和高级管理人员6人，共计认购员工持股计划25,096,900.20份，每份份额1元，共计缴纳认购资金25,096,900.20元，对应受让公司回购专用证券账户库存股2,330,260 股，占公司当前总股本99,251,600股的2.35%，股票受让价格为10.77元/股。 | 具体内容详见公司于2023年4月18日在上海证券交易所网（www.sse.com）披露的《2023年员工持股计划（草案）》及相关文件。 |
| 2023年6月14日，公司收到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具的《过户登记确认书》，公司回购专用证券账户持有的2,330,260股公司股票已于2023年6月13日过户至“北京新时空科技股份有限公司－2023年员工持股计划”。 | 具体内容详见公司于2023年6月15日在上海证券交易所网（www.sse.com）披露的《关于 2023 年员工持股计划完成股票非交易过户的公告》（公告编号：2023-049）。 |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司构建了完善的考评机制，根据相关标准对高级管理人员进行考评，确定考核结果和绩效奖发放标准。公司高级管理人员年度薪酬由董事会薪酬与考核委员会审议后提交董事会和股东大会审议批准。
十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用 □不适用
报告期内，公司根据相关规则指引及公司治理情况，进一步修订《独立董事工作制度》等相关内部治理制度，严格执行公司《内部控制评价手册》，编制了《内部控制评价报告》，通过对内部控制体系的运行、分析与评价，有效防范了经营管理中的风险，促进了内部控制目标的实现，保障了公司及全体股东的利益。
具体信息详见公司于2024年4月20日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《2023年度内部控制评价报告》。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
十三、 报告期内对子公司的管理控制情况
√适用 □不适用
公司根据《子公司管理制度》等内控制度，对纳入公司合并报表范围内的、被公司控股或实际控制的子公司的经营决策、人事管理、业务管理、财务管理等方面进行管理与监督。通过委派子公司董事、监事及重要管理人员实施子公司的管理，增强经营管理效率。参照上市公司治理准则要求不断提高子公司规范运作水平，重点关注对外投资、关联交易、对外担保等重大事项的审议及决策程序。公司对子公司的会计核算和财务管理实施指导和监督，并执行统一的会计政策及会计制度。
报告期内，公司严格落实子公司内部控制制度建立与实施，公司内部审计部门定期对子公司制度建设、经营活动进行审计监督，对存在的问题进行跟踪与督促整改，增强内部控制规范性。
十四、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
公司聘请北京大华国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2023年度内部控制的有效性进行了审计，并出具了标准无保留意见的内部控制审计报告。具体信息详见公司于2024年4月20日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《北京新时空科技股份有限公司内部控制审计报告（北京大华内字[2024]00000014）》。是否披露内部控制审计报告：是内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见
十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况
不适用
十六、 其他
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
| 是否建立环境保护相关机制 | 是 |
| 报告期内投入环保资金（单位：万元） | 0 |
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
√适用 □不适用
公司及所属子公司不属于重点排污单位。公司主营业务为照明工程集成及智慧城市相关业务，公司经营对环境的影响主要体现在施工过程中产生的建筑垃圾、废品、废料、生活废水、噪声等。报告期内，公司严格按照《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国大气污染防治法》《中华人民共和国环境噪声污染防治法》《中华人民共和国固体废物污染防治法》《绿色建筑评价标准》等法律法规的相关规定，对施工过程中产生的污染进行了有效的预防和治理，未发生因违法违规受到有关部门处罚的情形。
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
公司高度重视环境保护和可持续发展工作，积极响应国家“十四五”规划，贯彻落实“碳达峰”“碳中和”等目标，落地实施传统照明节能改造项目，并在景观照明、功能照明等项目实施环节中使用LED节能照明产品，通过延长照明产品使用寿命、减少照明产品能耗等手段，助力节能减排政策实施，落实发展循环经济的要求，切实履行企业社会责任。在新型城镇化建设背景下，公司将积极加大绿色节能技术的研发及应用，不断提升景观照明业务的科技含量，引领行业绿色、环保、节能、高效发展。
(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
| 是否采取减碳措施 | 否 |
| 减少排放二氧化碳当量（单位：吨） | 不适用 |
| 减碳措施类型（如使用清洁能源发电、在生产过程中使用减碳技术、研发生 | 不适用 |
产助于减碳的新产品等）
具体说明
□适用 √不适用
二、 社会责任工作情况
(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或ESG报告
□适用 √不适用
(二) 社会责任工作具体情况
□适用 √不适用
具体说明
□适用 √不适用
三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
具体说明
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间 | 是否有履行期限 | 承诺期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售股份限售 | 注1 | 注1 | 注1 | 是 | 注1 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 股份限售股份限售 | 注2 | 注2 | 注2 | 是 | 注2 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 其他 | 注3 | 注3 | 注3 | 是 | 注3 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 其他 | 注4 | 注4 | 注4 | 是 | 注4 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 解决同业竞争 | 注5 | 注5 | 注5 | 是 | 注5 | 是 | 不适用 | 不适用 |
注1：关于股份锁定的承诺承诺方：公司控股股东、实际控制人宫殿海承诺内容：自新时空股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理本人持有的新时空首次公开发行股票前已发行的股份，也不由新时空回购该部分股份。如本人所持新时空股票在锁定期满后两年内减持，减持价格不低于新时空首次公开发行的发行价；新时空上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，本人持有新时空股票的锁定期限自动延长6个月。
承诺方：公司持股5%以上股东杨耀华、袁晓东，其他担任公司董事、监事及高级管理人员的股东闫石、刘继勋、池龙伟、王志刚、唐正、姜化朋、邢向丰、王跃
承诺内容：自新时空股票上市之日起12个月内，不转让或者委托他人管理本人持有的新时空首次公开发行股票前已发行的股份，也不由新时空回购该部分股份。如本人所持新时空股票在锁定期满后两年内减持，减持价格不低于新时空首次公开发行的发行价；新时空上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，本人持有新时空股票的锁定期限自动延长6个月。
注2：关于持股意向及减持的承诺
承诺方：公司控股股东、实际控制人宫殿海
承诺内容：在本人担任新时空董事、监事或高级管理人员期间，本人将向新时空申报所持有的本人的股份及其变动情况，本人每年转让的股份不超过本人所持新时空股份总数的25%；离职后半年内，不转让本人所持有的新时空股份。锁定期满后若进行股份减持的，本人将遵守《公司法》、《证券法》、中国证监会及证券交易所相关规定、在解除锁定股份数量范围内减持；减持将按照《公司法》、《证券法》、证券监督管理部门及证券交易所的相关规定办理。本人所持新时空股份减持时，将通过交易所集中竞价交易系统、大宗交易系统、协议转让或其他合法方式实施。如本人在减持新时空股份时仍持有新时空5%以上股份，本人将在减持前4个交易日通知新时空，并由新时空在减持前3个交易日予以公告。
承诺方：公司其他担任公司董事、监事及高级管理人员的股东闫石、姜化朋
承诺内容：在本人担任新时空董事、监事或高级管理人员期间，本人将向新时空申报所持有的本人的股份及其变动情况，本人每年转让的股份不超过本人所持新时空股份总数的25%；离职后半年内，不转让本人所持有的新时空股份。
锁定期满后若进行股份减持的，本人将遵守《公司法》、《证券法》、中国证监会及证券交易所相关规定、在解除锁定股份数量范围内减持；减持将按照《公司法》、《证券法》、证券监督管理部门及证券交易所的相关规定办理。
本人所持新时空股份减持时，将通过交易所集中竞价交易系统、大宗交易系统、协议转让或其他合法方式实施。
注3：关于公司上市后三年内稳定股价的承诺
承诺方：本公司
承诺内容：如公司上市后三年内，非因不可抗力因素所致，公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于公司最近一期经审计的每股净资产（最近一期审计基准日后，因利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等情况导致公司净资产或股份总数出现变化的，每股净资产相应进行调整，下同），将依据法律、法规及公司章程的规定，在不影响公司上市条件的前提下启动稳定股价的措施。
在启动稳定股价措施的条件被触发后，将依次采取公司回购股份、控股股东增持及董事、高级管理人员增持等措施以稳定公司股价，回购或增持价格不超过公司最近一期经审计的每股净资产。
注4：关于未能履行承诺时的约束措施
承诺方：本公司
承诺内容：1、如本公司未履行相关承诺事项，本公司将在股东大会及中国证券监督管理委员
会指定报刊上及时披露未履行承诺的具体情况、原因并向股东和社会公众投资者道歉。
2、因本公司自身原因导致未能履行已作出承诺，本公司将立即停止制定或实施重大资产购买、出售等行为，以及增发股份、发行公司债券以及重大资产重组等资本运作行为，直至本公司履行相关承诺或提出替代性措施；因本公司未履行相关承诺事项，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本公司将依法向投资者赔偿损失。
3、对未履行其已作出承诺、或因该等人士的自身原因导致本公司未履行已作出承诺的本公司股东、董事、监事、高级管理人员，本公司将立即停止对其进行现金分红，并停发其应在本公司领取的薪酬、津贴，直至该人士履行相关承诺。
承诺方：公司控股股东、实际控制人宫殿海
承诺内容：1、若本人违反相关承诺，则将在发行人股东大会及中国证监会指定报刊上公开就未履行承诺向发行人股东和社会公众投资者道歉。
2、如因本人违反相关承诺，致使发行人或者投资者遭受损失的，本人将向发行人或者投资者依法承担赔偿责任。
3、在确认本人违反相关承诺之日起5个工作日内，本人停止在发行人处领取薪酬、津贴（如有）及股东分红（如有），同时本人持有的发行人股份（如有）不得转让，直至本人实际履行承诺或违反承诺事项消除。
4、如本人未承担前述赔偿责任，发行人有权立即停发本人应在发行人领取的薪酬、津贴，直至本人履行相关承诺，并有权扣减本人从发行人所获分配的现金分红用于承担前述赔偿责任，如当年度现金利润分配已经完成，则从下一年度应向本人分配现金分红中扣减。
5、若因非不可抗力原因致使本人未履行相关承诺，且又无法提供正当合理之说明的，本人因此而获得的收益均归发行人所有，发行人有权要求本人于取得收益之日起10个工作日内将违反承诺所得收益汇至发行人指定账户。
承诺方：公司董事、监事、高级管理人员
承诺内容：1、若本人违反相关承诺，则将在发行人股东大会及中国证监会指定报刊上公开就未履行承诺向发行人股东和社会公众投资者道歉。
2、在确认本人违反相关承诺之日起5个工作日内，本人停止在发行人处领取薪酬、津贴（如有）及股东分红（如有），同时本人持有的发行人股份（如有）不得转让，直至本人实际履行承诺或违反承诺事项消除。
3、若因非不可抗力原因致使本人未履行上述承诺，且又无法提供正当合理之说明的，本人因此而获得的收益均归发行人所有，发行人有权要求本人于取得收益之日起10个工作日内将违反承诺所得收益汇至发行人指定账户。
注5：关于避免同业竞争的承诺
承诺方：公司控股股东、实际控制人宫殿海承诺内容：1、除新时空外，本人、本人的配偶、父母、子女及其他关系密切的家庭成员，未直接或间接从事与新时空相同或相似的业务；本人控制的其他企业未直接或间接从事与新时空相同或相似的业务；本人、本人的配偶、父母、子女及其他关系密切的家庭成员未对任何与新时空存在竞争关系的其他企业进行投资或进行控制；
2、本人将不直接或间接对任何与新时空从事相同或相近业务的其他企业进行投资或进行控制；
3、本人将持续促使本人的配偶、父母、子女、其他关系密切的家庭成员以及本人控制的其他企业/经
营实体在未来不直接或间接从事、参与或进行与新时空的生产、经营相竞争的任何活动；
4、本人将不利用对新时空的控制关系或投资关系进行损害公司及公司其他股东利益的经营活动；
5、若未来本人直接或间接投资的公司计划从事与新时空相同或相类似的业务，本人承诺将在该公司的股东大会/股东会和/或董事会针对该事项， 或可能导致该事项实现及相关事项的表决中做出否定的表决。
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达
到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
√适用 □不适用
公司于2023年9月26日召开第三届董事会第十四次会议及第三届监事会第十二次会议，审议通过了《关于以增资方式投资并控股捷安泊智慧停车管理有限公司的议案》，公司通过全资子公司时空交通以现金方式对捷安泊增资6,885万元，获取其51%的股权。根据本次投资签订的相关协议，捷安泊原股东方承诺，目标公司2023年度至2025年度的净利润分别不低于800万、1,200万及2,500万元，且经营性现金流量净额持续为正。上述净利润指经审计机构审计的剔除目标公司因股权激励产生的股份支付费用及递延所得税影响（如有）且扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润。
经公司年审会计师事务所北京大华国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计，捷安泊2023年度归属于母公司股东的净利润合计为1,270.33万元，扣除非经常性损益后为817.81万元，经营性现金流量净额为4,859.94万元，达成业绩承诺目标。公司聘请了北京国融兴华资产评估有限责任公司对捷安泊含商誉资产组在评估基准日的可收回金额进行了评估，并出具国融兴华评报字[2024]第020077号资产评估报告，截至评估基准日2023年12月31日，捷安泊包含商誉资产组的账面价值为15,795.25万元，可收回金额为
16,209.20万元。根据评估结论，公司对相关商誉资产进行减值测试，不存在减值迹象。具体内容详见公司于2024年4月20日在上海证券交易所网站披露的《2023年商誉减值测试报告》。
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四）审批程序及其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元 币种：人民币
| 原聘任 | 现聘任 | |
| 境内会计师事务所名称 | 大华会计师事务所（特殊普通合伙） | 北京大华国际会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬 | 90 | 90 |
| 境内会计师事务所审计年限 | 4 | 1 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 廖家河、张文慧 | 贺爱雅、陈丽芳 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的累计年限 | 廖家河（2）、张文慧（0） | 贺爱雅（3）、陈丽芳（1） |
| 名称 | 报酬 | |
| 内部控制审计会计师事务所 | 北京大华国际会计师事务所（特殊普通合伙） | 30 |
| 财务顾问 | - | - |
| 保荐人 | 国盛证券有限责任公司 | - |
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
鉴于执行公司年报审计业务的团队已整体从大华会计师事务所（特殊普通合伙）分立并加入了北京大华国际会计师事务所（特殊普通合伙），经公司审慎评估，为保证审计工作的连续性和稳定性，公司第三届董事会第十七次会议、第三届监事会第十四次会议和2023年第四次临时股
东大会审议通过了《关于变更公司2023年度审计机构的议案》，同意公司聘任北京大华国际会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度财务审计机构及内部控制审计机构。具体详见公司于2023年12月2日在上海证券交易所网站披露的《关于变更2023年度审计机构的公告》（公告编号：2023-087）。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）的情况说明
□适用 √不适用
七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
(三)面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
八、破产重整相关事项
□适用 √不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
□适用 √不适用
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司控股股东、实际控制人的诚信状况良好，不存在未履行法院生效法律文书确定的义务、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十二、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四)关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六)其他
□适用 √不适用
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
□适用 √不适用
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类型 | 资金来源 | 发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | -310,271,506.85 | 0.00 | 0.00 |
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 受托人 | 委托理财类型 | 委托理财金额 | 委托理财起始日期 | 委托理财终止日期 | 资金 来源 | 资金 投向 | 是否存在受限情形 | 报酬确定方式 | 年化 收益率 | 预期收益 (如有) | 实际 收益或损失 | 未到期金额 | 逾期未收回金额 | 是否经过法定程序 | 未来是否有委托理财计划 | 减值准备计提金额(如有) |
| 北京银行股份有限公司西单支行 | 其他 | 100,000,000.00 | 2022-10-17 | 2023-2-2 | 自有资金 | 与利率挂钩性存款 | 否 | 合同约定 | 1.30-2.87 | / | 384,657.53 | 0 | 0 | 是 | 否 | 0 |
| 杭州银行股份有限公司北京分行 | 其他 | 10,000,000.00 | 2022-12-30 | 2023-1-9 | 自有资金 | 与利率挂钩性存款 | 否 | 合同约定 | 1.50%-3.20% | / | 8,219.18 | 0 | 0 | 是 | 否 | 0 |
| 北京银行股份有限公司西单支行 | 其他 | 100,000,000.00 | 2023-2-7 | 2023-4-10 | 自有 资金 | 与利率挂钩性存款 | 否 | 合同 约定 | 1.30%-2.80% | / | 475,616.44 | 0 | 0 | 是 | 否 | 0 |
| 北京银行股份有限公司西单支行 | 其他 | 100,000,000.00 | 2023-4-17 | 2023-7-17 | 自有 资金 | 与利率挂钩性存款 | 否 | 合同 约定 | 1.30%-2.80% | / | 698,082.19 | 0 | 0 | 是 | 否 | 0 |
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十四、募集资金使用进展说明
√适用 □不适用
(一) 募集资金整体使用情况
√适用 □不适用
单位：万元
| 募集资金来源 | 募集资金到位时间 | 募集资金总额 | 其中：超募资金金额 | 扣除发行费用后募集资金净额 | 募集资金承诺投资总额 | 调整后募集资金承诺投资总额 (1) | 截至报告期末累计投入募集资金总额（2） | 截至报告期末累计投入进度（%）(3)＝(2)/(1) | 本年度投入金额（4） | 本年度投入金额占比（%）（5）=(4)/(1) | 变更用途的募集资金总额 |
| 首次公开发行股票 | 2020年8月17日 | 114,002.34 | 0 | 102,448.21 | 102,448.21 | 102,448.21 | 95,621.57 | 93.34 | 1,375.88 | 1.34 | 0 |
(二) 募投项目明细
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目名称 | 项目性质 | 是否涉及变更投向 | 募集资金来源 | 募集资金到位时间 | 是否使用超募资金 | 项目募集资金承诺投资总额 | 调整后募集资金投资总额 (1) | 本年投入金额 | 截至报告期末累计投入募集资金总额（2） | 截至报告期末累计投入进度（%） (3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 是否已结项 | 投入进度是否符合计划的进度 | 投入进度未达计划的具体原因 | 本年实现的效益 | 本项目已实现的效益或者研发成果 | 项目可行性是否发生重大变化，如是，请说明具体情况 | 节余金额 |
| 补充照明工程施工业务营运资金 | 运营管理 | 否 | 首次公开发行股票 | 2020年8月17日 | 否 | 72,775.87 | 76,203.88 | 0.00 | 76,966.79 | 100 | 不适用 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 | 0 |
| 信息化平台及研发中心建设项目 | 研发 | 否 | 首次公开发行股票 | 2020年8月17日 | 否 | 15,672.34 | 12,244.33 | 1,375.88 | 4,629.49 | 37.81 | 不适用 | 否 | 否 | 注1 | 不适用 | 不适用 | 否 | 7,614.84 |
| 偿还银行贷款 | 补流还贷 | 否 | 首次公开发行股票 | 2020年8月17日 | 否 | 14,000.00 | 14,000.00 | 0.00 | 14,025.28 | 100 | 不适用 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 | 0 |
注1：在信息化平台及研发中心建设项目实施过程中，项目建设所需设备采购、运输、安装组织和人员投入等各方面均受到了一定程度上的制约，导致整个项目推进进度较预计有所延迟，无法在计划的时间内完成建设。
(三) 报告期内募投变更或终止情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 变更前项目名称 | 变更/终止前项目募集资金投资总额 | 变更/终止前项目已投入募资资金总额 | 变更后项目名称 | 变更/终止原因 | 变更/终止后用于补流的募集资金金额 | 决策程序及信息披露情况说明 |
| 信息化平台及研发中心建设项目 | 12,244.33 | 3,253.61 | 不适用 | 该项目实施中，建设所需设备采购、运输、安装等环节受到一定程度的制约，导致项目进度较预计延迟，无法在预计时间内完成。因此，将该项目建设期延长至48个月，预计2024年9月达到预定可使用状态。 | 不适用 | 公司于2023年3月14日召开第三届董事会第八次会议和第三届监事会第六次会议，审议通过了《关于公司部分募投项目延期的议案》，同意公司在募投项目实施主体、募集资金投资用途及规模不发生变更的情况下，对“信息化平台及研发中心建设项目”进行延期。 |
(四) 报告期内募集资金使用的其他情况
1、 募集资金投资项目先期投入及置换情况
□适用 √不适用
2、 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
□适用 √不适用
3、 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 董事会审议日期 | 募集资金用于现金管理的有效审议额度 | 起始日期 | 结束日期 | 报告期末现金管理余额 | 期间最高余额是否超出授权额度 |
| 2023年3月14日 | 8,000 | 2023年3月14日 | 2024年3月13日 | 0 | 否 |
其他说明2023年度，公司未使用闲置募集资金购买理财产品。
4、 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
| 截至报告期末普通股股东总数(户) | 11,654 |
| 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 14,036 |
| 截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
| 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | ||||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | ||
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 宫殿海 | 0 | 37,168,589 | 37.45 | 37,168,589 | 质押 | 2,683,861 | 境内自然人 | |
| 杨耀华 | 0 | 12,905,760 | 13.00 | 0 | 质押 | 1,200,000 | 境内自然人 | |
| 袁晓东 | 0 | 4,517,016 | 4.55 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 闫石 | 0 | 2,968,325 | 2.99 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 北京新时空科技股份有限公司－2023年员工持股计划 | 2,330,260 | 2,330,260 | 2.35 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 刘继勋 | 0 | 1,677,749 | 1.69 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||
| 上海协捷私募基金管理有限公司－协捷秋水长天私募证券投资基金 | 1,179,520 | 1,179,520 | 1.19 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 池龙伟 | 0 | 1,161,518 | 1.17 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 王志刚 | 0 | 1,032,461 | 1.04 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 唐正 | 0 | 1,032,461 | 1.04 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 杨耀华 | 12,905,760 | 人民币普通股 | 12,905,760 | |||||
| 袁晓东 | 4,517,016 | 人民币普通股 | 4,517,016 | |||||
| 闫石 | 2,968,325 | 人民币普通股 | 2,968,325 | |||||
| 北京新时空科技股份有限公司－2023年员工持股计划 | 2,330,260 | 人民币普通股 | 2,330,260 | |||||
| 刘继勋 | 1,677,749 | 人民币普通股 | 1,677,749 | |||||
| 上海协捷私募基金管理有限公司－协捷秋水长天私募证券投资基金 | 1,179,520 | 人民币普通股 | 1,179,520 | |||||
| 池龙伟 | 1,161,518 | 人民币普通股 | 1,161,518 | |||||
| 王志刚 | 1,032,461 | 人民币普通股 | 1,032,461 | |||||
| 唐正 | 1,032,461 | 人民币普通股 | 1,032,461 | |||||
| 姜化朋 | 516,258 | 人民币普通股 | 516,258 | |||||
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 不适用 | |||||||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 北京新时空科技股份有限公司－2023年员工持股计划持有人整体放弃其因参与本持股计划而间接持有公司股票对应的股东表决权。 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 不适用 | |||||||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 | |||||||
前十名股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 √不适用
前十名股东较上期发生变化
√适用 □不适用
单位:股
| 前十名股东较上期末变化情况 | |||||
| 股东名称（全称） | 本报告期新增/退出 | 期末转融通出借股份且尚未归还数量 | 期末股东普通账户、信用账户持股以及转融通出借尚未归还的股份数量 | ||
| 数量合计 | 比例（%） | 数量合计 | 比例（%） | ||
| 北京新时空科技股份有限公司－2023年员工持股计划 | 新增 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 上海协捷私募基金管理有限公司－协捷秋水长天私募证券投资基金 | 新增 | 0 | 0 | 0 | 0 |
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
| 序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
| 可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
| 1 | 宫殿海 | 37,168,589 | 2024/3/1 | 0 | 详见第六节重要事项之承诺事项履行情况 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 不适用 | ||||
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
√适用 □不适用
| 姓名 | 宫殿海 |
| 国籍 | 中国 |
| 是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
| 主要职业及职务 | 公司董事长 |
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况的说明
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
√适用 □不适用
| 姓名 | 宫殿海 |
| 国籍 | 中国 |
| 是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
| 主要职业及职务 | 公司董事长 |
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例
达到 80%以上
□适用 √不适用
六、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
七、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
八、 股份回购在报告期的具体实施情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 回购股份方案名称 | 以集中竞价交易方式回购股份的方案 |
| 回购股份方案披露时间 | 2022/11/02 |
| 拟回购股份数量及占总股本的比例(%) | 根据回购价格上限测算，回购股数为1,080,302-2,160,604股，占总股本的比例为1.09-2.18 |
| 拟回购金额 | 3000-6000 |
| 拟回购期间 | 2022/11/01-2023/10/31 |
| 回购用途 | 维护公司价值及股东权益、员工持股计划或股权激励 |
| 已回购数量(股) | 2,620,960 |
| 已回购数量占股权激励计划所涉及的标的股票的比例(%)（如有） | 不适用 |
| 公司采用集中竞价交易方式减持回购股份的进展情况 | 不适用 |
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
一、 审计意见
我们审计了错误!未找到引用源。(以下简称错误!未找到引用源。)财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了错误!未找到引用源。2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于错误!未找到引用源。，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、 关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
1. 收入确认
2. 应收账款和合同资产的减值
(一) 收入确认
1. 事项描述
如财务报表附注三、（三十五）所述，公司收入主要来源于照明工程系统集成及智慧城市相关业务。公司的上述业务主要属于在某一时段内履行的履约义务，在合同期内按照投入法确定的履约进度确认收入，履约进度主要根据工程的性质，按已经完成的为履行合同实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。管理层根据工程承包项目的合同预算，对合同预计总收入、合同预计总成本作出合理估计以确定合同的履约进度，并于合同执行过程中持续进行评估和修订，这涉及管理层运用重大会计估计和判断。由于工程收入对财务报表整体具有重要性，因此我们将其认定为关键审计事项。
2. 审计应对
我们对于收入确认所实施的重要审计程序包括：
（1） 我们了解评估管理层对收入与成本入账相关内部控制的设计，并测试了关键控制执
行的有效性，包括与实际发生工程成本及合同预计总成本相关的内部控制；
（2） 我们获取报告期重大工程合同，检查预计总收入和预计总成本所依据的建造合同和成本预算资料，评价管理层对预计总收入和预计总成本的估计是否充分；
（3） 取得主要项目的预计总成本，核对预计总成本的构成，及预计总成本的审批、变更情况，结合项目的情况，分析成本变更的合理性；
（4） 选取样本对本年度发生的合同履约成本进行测试，检查了实际发生工程成本的合同、发票、材料领用单等支持性文件；
（5） 对营业收入及毛利率按月度、年度等实施分析程序，识别是否存在重大或异常波动，并查明波动原因；
（6） 我们对重要项目对应的客户执行独立函证程序确认本期已完成的工程量；
（7） 我们选取重要的建造合同项目，对工程形象进度进行现场查看，并对客户进行实地访谈；
（8） 对资产负债表日前后确认的营业收入实施截止测试，评价营业收入是否在正确期间确认。
基于已执行的审计程序，我们得出审计结论，公司管理层对营业收入的确认及披露是合理的。
(二) 应收账款和合同资产的减值
1.事项描述
如财务报表附注三、（十一）金融工具“金融工具减值”所示，公司对应收账款与合同资产按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。管理层考虑所有可获得的合理且有依据的信息（包括前瞻性信息）进行预期信用损失的评估，应收账款与合同资产信用损失准备的确定涉及管理层运用重大会计估计和判断，且应收账款与合同资产的减值对于财务报表整体具有重要性。基于上述原因，我们将应收账款与合同资产的减值认定为关键审计事项。
2.审计应对
我们针对应收账款和合同资产的减值所实施的重要审计程序包括：
（1）了解、评估并测试与应收账款及合同资产日常管理及减值测试相关的关键内部控制的有效性；
（2）了解管理层评估应收账款与合同资产坏账准备时的判断及考虑因素，评估管理层在应收款项的减值测试中使用的预期信用损失模型的恰当性，以及信用风险自初始确认后是否显著增加的判断；
（3）了解、评估复核了公司综合历史损失率和报告期末的预期损失率的估计；
（4）通过比较前期坏账准备计提数与实际发生数，并结合对期后回款的检查，评价应收账款与合同资产坏账准备计提的充分性；
（5）对应收账款与合同资产进行账龄分析，并对金额较大、账龄较长的应收账款与合同资产，了解形成原因，结合期后回款情况与管理层讨论应收账款的可收回性。
基于已执行的审计程序，我们得出审计结论，公司管理层对应收账款与合同资产的减值的相关判断及估计是合理的。
四、 其他信息
错误!未找到引用源。管理层对其他信息负责。其他信息包括2023报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、 管理层和治理层对财务报表的责任
错误!未找到引用源。管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，错误!未找到引用源。管理层负责评估错误!未找到引用源。的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算错误!未找到引用源。、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督错误!未找到引用源。的财务报告过程。
六、 注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
1．识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
2．了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
3．评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
4．对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对错误!未找到引用源。持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者
注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致错误!未找到引用源。不能持续经营。
5．评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。6．就错误!未找到引用源。中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
| 北京大华国际会计师事务所(特殊普通合伙) | 中国注册会计师： | ||
| 中国·北京 | （项目合伙人） | 贺爱雅 | |
| 中国注册会计师： | |||
| 陈丽芳 | |||
| 二〇二四年四月十九日 | |||
二、 财务报表
合并资产负债表
2023年12月31日
编制单位: 北京新时空科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 第十节、七、1 | 227,894,604.26 | 337,231,888.75 |
| 交易性金融资产 | 第十节、七、2 | 110,271,506.85 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 第十节、七、4 | 7,395,063.97 | 5,000,000.00 |
| 应收账款 | 第十节、七、5 | 669,124,874.72 | 293,134,293.98 |
| 应收款项融资 | 第十节、七、7 | 11,000,000.00 | |
| 预付款项 | 第十节、七、8 | 39,074,537.26 | 25,791,444.37 |
| 其他应收款 | 第十节、七、9 | 27,043,235.88 | 16,992,504.64 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 第十节、七、10 | 29,235,063.86 | 13,307,716.67 |
| 合同资产 | 第十节、七、6 | 573,635,253.64 | 1,082,253,409.44 |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 第十节、七、13 | 120,466,563.20 | 179,740,561.69 |
| 流动资产合计 | 1,704,869,196.79 | 2,063,723,326.39 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | 第十节、七、16 | 6,487,817.46 | |
| 长期股权投资 | 第十节、七、17 | 11,522,963.42 | 1,768,730.09 |
| 其他权益工具投资 | 第十节、七、18 | 9,450,000.00 | 9,450,000.00 |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 第十节、七、21 | 184,212,481.45 | 129,885,592.78 |
| 在建工程 | 第十节、七、22 | 11,107,928.90 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 第十节、七、25 | 55,453,433.41 | 5,690,943.63 |
| 无形资产 | 第十节、七、26 | 13,415,901.63 | 958,808.29 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 第十节、七、27 | 29,426,142.45 | |
| 长期待摊费用 | 第十节、七、28 | 20,495,609.98 | 249,994.39 |
| 递延所得税资产 | 第十节、七、29 | 67,908,559.20 | 47,247,375.74 |
| 其他非流动资产 | 第十节、七、30 | 30,022,581.39 | 63,614,965.17 |
| 非流动资产合计 | 439,503,419.29 | 258,866,410.09 | |
| 资产总计 | 2,144,372,616.08 | 2,322,589,736.48 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 第十节、七、32 | 95,309,149.58 | 76,998,768.88 |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 第十节、七、35 | 10,328,236.75 | 34,728,507.23 |
| 应付账款 | 第十节、七、36 | 159,503,008.61 | 218,806,507.51 |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 第十节、七、38 | 20,734,666.97 | 3,535,277.16 |
| 应付职工薪酬 | 第十节、七、39 | 12,947,913.31 | 26,308,266.96 |
| 应交税费 | 第十节、七、40 | 2,100,752.82 | 795,997.18 |
| 其他应付款 | 第十节、七、41 | 11,822,195.97 | 6,258,417.66 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 第十节、七、43 | 19,075,856.19 | 2,112,110.69 |
| 其他流动负债 | 第十节、七、44 | 116,834,249.49 | 140,937,329.74 |
| 流动负债合计 | 448,656,029.69 | 510,481,183.01 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 第十节、七、47 | 40,077,050.32 | 4,123,340.89 |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 第十节、七、29 | 11,621,852.21 | 853,641.54 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 51,698,902.53 | 4,976,982.43 | |
| 负债合计 | 500,354,932.22 | 515,458,165.44 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 第十节、七、53 | 99,251,600.00 | 99,251,600.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 第十节、七、55 | 1,204,460,329.04 | 1,225,129,250.09 |
| 减：库存股 | 第十节、七、56 | 6,100,136.08 | 16,632,981.16 |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | 第十节、七、58 | 21,466,744.49 | 20,720,342.58 |
| 盈余公积 | 第十节、七、59 | 44,400,109.49 | 44,400,109.49 |
| 未分配利润 | 第十节、七、60 | 227,962,945.00 | 435,242,602.85 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 1,591,441,591.94 | 1,808,110,923.85 | |
| 少数股东权益 | 52,576,091.91 | -979,352.81 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,644,017,683.85 | 1,807,131,571.04 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 2,144,372,616.08 | 2,322,589,736.48 |
公司负责人：宫殿海 主管会计工作负责人：王新才 会计机构负责人：程飞舟
母公司资产负债表
2023年12月31日
编制单位:北京新时空科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 197,049,288.05 | 325,515,449.82 | |
| 交易性金融资产 | 110,271,506.85 | ||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 7,395,063.97 | 5,000,000.00 | |
| 应收账款 | 第十节、十九、1 | 644,453,541.50 | 292,109,323.30 |
| 应收款项融资 | 11,000,000.00 | ||
| 预付款项 | 36,660,103.98 | 22,322,356.33 | |
| 其他应收款 | 第十节、十九、2 | 101,136,096.21 | 66,255,483.76 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 9,827,893.61 | 11,889,473.48 | |
| 合同资产 | 565,740,434.65 | 1,081,732,459.33 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 117,850,827.40 | 178,846,208.79 | |
| 流动资产合计 | 1,691,113,249.37 | 2,093,942,261.66 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 第十节、十九、3 | 97,093,697.92 | 54,268,730.09 |
| 其他权益工具投资 | 9,450,000.00 | 9,450,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 107,895,899.37 | 82,650,430.07 | |
| 在建工程 | 2,892,979.84 | ||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 3,387,242.52 | 5,690,943.63 | |
| 无形资产 | 689,246.09 | 938,808.29 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 57,750,729.66 | 47,221,485.92 | |
| 其他非流动资产 | 25,918,495.48 | 63,614,965.17 | |
| 非流动资产合计 | 305,078,290.88 | 263,835,363.17 | |
| 资产总计 | 1,996,191,540.25 | 2,357,777,624.83 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 57,260,205.12 | 76,998,768.88 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 10,328,236.75 | 34,728,507.23 | |
| 应付账款 | 145,055,859.82 | 215,956,851.14 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 5,071,256.25 | 3,535,277.17 | |
| 应付职工薪酬 | 11,853,301.09 | 23,679,771.18 | |
| 应交税费 | 506,368.07 | 740,662.19 | |
| 其他应付款 | 5,482,229.56 | 6,055,244.57 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 2,207,483.09 | 2,112,110.69 | |
| 其他流动负债 | 115,001,918.23 | 140,638,679.04 | |
| 流动负债合计 | 352,766,857.98 | 504,445,872.09 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 1,612,241.91 | 4,123,340.89 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 508,086.38 | 853,641.54 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 2,120,328.29 | 4,976,982.43 | |
| 负债合计 | 354,887,186.27 | 509,422,854.52 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 99,251,600.00 | 99,251,600.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,205,642,224.70 | 1,226,311,145.75 | |
| 减：库存股 | 6,100,136.08 | 16,632,981.16 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | 21,168,599.73 | 20,701,412.75 | |
| 盈余公积 | 44,400,109.49 | 44,400,109.49 | |
| 未分配利润 | 276,941,956.14 | 474,323,483.48 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,641,304,353.98 | 1,848,354,770.31 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,996,191,540.25 | 2,357,777,624.83 |
公司负责人：宫殿海 主管会计工作负责人：王新才 会计机构负责人：程飞舟
合并利润表2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、营业总收入 | 202,811,145.95 | 329,889,674.67 | |
| 其中：营业收入 | 第十节、七、61 | 202,811,145.95 | 329,889,674.67 |
| 二、营业总成本 | 344,626,824.06 | 470,501,107.91 | |
| 其中：营业成本 | 第十节、七、61 | 182,134,822.39 | 290,196,380.80 |
| 税金及附加 | 第十节、七、62 | 1,937,567.44 | 2,431,105.71 |
| 销售费用 | 第十节、七、63 | 48,490,923.28 | 59,044,298.51 |
| 管理费用 | 第十节、七、64 | 95,273,581.84 | 88,391,893.11 |
| 研发费用 | 第十节、七、65 | 16,586,934.70 | 29,482,716.94 |
| 财务费用 | 第十节、七、66 | 202,994.41 | 954,712.84 |
| 其中：利息费用 | 2,408,073.64 | 4,408,499.68 | |
| 利息收入 | 3,826,654.73 | 4,601,840.87 | |
| 加：其他收益 | 第十节、七、67 | 100,107.14 | 3,459,082.51 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 第十节、七、68 | 819,819.13 | 2,301,895.20 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -366,075.17 | -231,269.91 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 第十节、七、71 | -56,526,220.56 | -35,890,533.93 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 第十节、七、72 | -16,469,298.80 | -57,230,191.31 |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 第十节、七、73 | 218,567.81 | -376,229.96 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -213,672,703.39 | -228,347,410.73 |
| 加：营业外收入 | 第十节、七、74 | 676,932.10 | 2,450,167.37 |
| 减：营业外支出 | 第十节、七、75 | 1,999,363.71 | 38,789.97 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -214,995,135.00 | -225,936,033.33 | |
| 减：所得税费用 | 第十节、七、76 | -10,710,298.85 | -14,004,599.79 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -204,284,836.15 | -211,931,433.54 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -204,284,836.15 | -211,140,504.15 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -790,929.39 | ||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | -207,279,657.85 | -209,064,179.26 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 2,994,821.70 | -2,867,254.28 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1．不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2．将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | -204,284,836.15 | -211,931,433.54 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | -207,279,657.85 | -209,064,179.26 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 2,994,821.70 | -2,867,254.28 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | -2.09 | -2.11 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | -2.09 | -2.11 | |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。公司负责人：宫殿海 主管会计工作负责人：王新才 会计机构负责人：程飞舟
母公司利润表
2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、营业收入 | 第十节、十九、4 | 145,753,822.37 | 326,765,728.55 |
| 减：营业成本 | 第十节、十九、4 | 141,179,299.40 | 287,605,128.37 |
| 税金及附加 | 1,733,707.81 | 1,973,597.32 | |
| 销售费用 | 41,785,176.83 | 53,668,986.86 | |
| 管理费用 | 84,265,520.70 | 80,319,780.27 | |
| 研发费用 | 12,236,982.05 | 26,247,612.09 | |
| 财务费用 | -980,264.46 | 1,022,109.72 | |
| 其中：利息费用 | 1,197,689.93 | 4,401,452.52 | |
| 利息收入 | 3,781,260.42 | 4,523,244.75 | |
| 加：其他收益 | 第十节、十九、5 | 70,109.84 | 3,430,802.82 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 1,010,862.13 | 1,481,254.13 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -175,032.17 | -231,269.91 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -56,524,937.96 | -35,887,214.30 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -16,394,752.81 | -57,228,733.76 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 12,119.36 | -353,473.96 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -206,293,199.40 | -212,628,851.15 | |
| 加：营业外收入 | 663,000.00 | 2,450,166.91 | |
| 减：营业外支出 | 1,974,803.77 | 36,058.38 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -207,605,003.17 | -210,214,742.62 | |
| 减：所得税费用 | -10,223,475.83 | -14,000,723.98 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -197,381,527.34 | -196,214,018.64 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -197,381,527.34 | -196,214,018.64 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | -197,381,527.34 | -196,214,018.64 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
公司负责人：宫殿海 主管会计工作负责人：王新才 会计机构负责人：程飞舟
合并现金流量表
2023年1—12月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 319,621,678.30 | 406,464,144.31 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 第十节、七、78 | 31,284,441.49 | 29,023,543.31 |
| 经营活动现金流入小计 | 350,906,119.79 | 435,487,687.62 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 268,861,161.38 | 371,872,099.01 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 118,297,972.90 | 104,885,193.75 | |
| 支付的各项税费 | 10,457,651.76 | 10,062,056.06 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 第十节、七、78 | 73,536,873.99 | 59,647,688.16 |
| 经营活动现金流出小计 | 471,153,660.03 | 546,467,036.98 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -120,247,540.24 | -110,979,349.36 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 310,000,000.00 | 500,182,244.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 1,566,575.34 | 2,598,228.36 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 39,355.00 | 66,850.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 311,605,930.34 | 502,847,322.36 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 25,105,938.06 | 6,755,055.00 | |
| 投资支付的现金 | 208,000,000.00 | 549,450,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 14,216,729.29 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 247,322,667.35 | 556,205,055.00 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 64,283,262.99 | -53,357,732.64 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 200,000.00 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 200,000.00 | ||
| 取得借款收到的现金 | 78,050,000.00 | 47,470,569.57 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 第十节、七、78 | 36,698,296.05 | 14,496,113.83 |
| 筹资活动现金流入小计 | 114,748,296.05 | 62,166,683.40 | |
| 偿还债务支付的现金 | 102,130,311.37 | 63,777,371.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 1,989,933.38 | 4,060,733.81 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 第十节、七、78 | 58,165,828.28 | 34,286,571.65 |
| 筹资活动现金流出小计 | 162,286,073.03 | 102,124,676.46 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -47,537,776.98 | -39,957,993.06 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -103,502,054.23 | -204,295,075.06 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 326,737,907.72 | 531,032,982.78 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 223,235,853.49 | 326,737,907.72 | |
公司负责人：宫殿海 主管会计工作负责人：王新才 会计机构负责人：程飞舟
母公司现金流量表
2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 277,035,212.54 | 404,224,621.31 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 78,322,362.62 | 28,166,330.50 | |
| 经营活动现金流入小计 | 355,357,575.16 | 432,390,951.81 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 247,190,284.73 | 365,255,437.37 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 98,433,896.40 | 95,322,768.07 | |
| 支付的各项税费 | 8,930,495.28 | 9,464,190.49 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 128,574,638.15 | 62,767,502.86 | |
| 经营活动现金流出小计 | 483,129,314.56 | 532,809,898.79 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -127,771,739.40 | -100,418,946.98 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 310,000,000.00 | 500,182,244.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 1,566,575.34 | 2,598,228.36 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 30,300.00 | 42,150.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 311,596,875.34 | 502,822,622.36 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 22,769,404.09 | 6,550,687.00 | |
| 投资支付的现金 | 243,000,000.00 | 559,450,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 265,769,404.09 | 566,000,687.00 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 45,827,471.25 | -63,178,064.64 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 60,050,000.00 | 47,142,249.57 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 36,698,296.05 | 14,496,113.83 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 96,748,296.05 | 61,638,363.40 | |
| 偿还债务支付的现金 | 84,660,311.37 | 63,777,371.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 1,702,787.36 | 4,060,733.81 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 51,071,860.68 | 33,895,671.78 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 137,434,959.41 | 101,733,776.59 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -40,686,663.36 | -40,095,413.19 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -122,630,931.51 | -203,692,424.81 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 315,021,468.79 | 518,713,893.60 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 192,390,537.28 | 315,021,468.79 |
公司负责人：宫殿海 主管会计工作负责人：王新才 会计机构负责人：程飞舟
合并所有者权益变动表2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2023年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 99,251,600.00 | 1,225,129,250.09 | 16,632,981.16 | 20,720,342.58 | 44,400,109.49 | 435,242,602.85 | 1,808,110,923.85 | -979,352.81 | 1,807,131,571.04 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 99,251,600.00 | 1,225,129,250.09 | 16,632,981.16 | 20,720,342.58 | 44,400,109.49 | 435,242,602.85 | 1,808,110,923.85 | -979,352.81 | 1,807,131,571.04 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -20,668,921.05 | -10,532,845.08 | 746,401.91 | -207,279,657.85 | -216,669,331.91 | 53,555,444.72 | -163,113,887.19 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -207,279,657.85 | -207,279,657.85 | 2,994,821.70 | -204,284,836.15 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -20,668,921.05 | -10,532,845.08 | -10,136,075.97 | 50,560,623.02 | 40,424,547.05 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 0.00 | 50,560,623.02 | 50,560,623.02 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 0.00 | ||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 3,133,053.67 | 3,133,053.67 | 3,133,053.67 | ||||||||||||
| 4．其他 | -23,801,974.72 | -10,532,845.08 | -13,269,129.64 | -13,269,129.64 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 0.00 | ||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 0.00 | ||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | 0.00 | ||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | 0.00 | ||||||||||||||
| 4．其他 | 0.00 | ||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 0.00 | ||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 0.00 | ||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | 0.00 | ||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | 0.00 | ||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | 0.00 | ||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | 0.00 | ||||||||||||||
| 6．其他 | 0.00 | ||||||||||||||
| （五）专项储备 | 746,401.91 | 746,401.91 | 746,401.91 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 3,206,700.04 | 3,206,700.04 | 3,206,700.04 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | 2,460,298.13 | 2,460,298.13 | 2,460,298.13 | ||||||||||||
| （六）其他 | 0.00 | ||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 99,251,600.00 | 1,204,460,329.04 | 6,100,136.08 | 21,466,744.49 | 44,400,109.49 | 227,962,945.00 | 1,591,441,591.94 | 52,576,091.91 | 1,644,017,683.85 |
| 项目 | 2022年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 99,251,600.00 | 1,226,311,145.75 | 21,069,315.24 | 44,400,109.49 | 644,258,025.18 | 2,035,290,195.66 | 697,546.75 | 2,035,987,742.41 | |||||||
| 加：会计政策变更 | 48,756.93 | 48,756.93 | 48,756.93 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 99,251,600.00 | 1,226,311,145.75 | 21,069,315.24 | 44,400,109.49 | 644,306,782.11 | 2,035,338,952.59 | 697,546.75 | 2,036,036,499.34 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -1,181,895.66 | 16,632,981.16 | -348,972.66 | -209,064,179.26 | -227,228,028.74 | -1,676,899.56 | -228,904,928.30 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -209,064,179.26 | -209,064,179.26 | -2,867,254.28 | -211,931,433.54 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -1,181,895.66 | 16,632,981.16 | -17,814,876.82 | 1,190,354.72 | -16,624,522.10 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 200,000.00 | 200,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | -1,181,895.66 | 16,632,981.16 | -17,814,876.82 | 990,354.72 | -16,824,522.10 | ||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | -348,972.66 | -348,972.66 | -348,972.66 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 5,371,922.90 | 5,371,922.90 | 5,371,922.90 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | 5,720,895.56 | 5,720,895.56 | 5,720,895.56 | ||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 99,251,600.00 | 1,225,129,250.09 | 16,632,981.16 | 20,720,342.58 | 44,400,109.49 | 435,242,602.85 | 1,808,110,923.85 | -979,352.81 | 1,807,131,571.04 |
公司负责人：宫殿海 主管会计工作负责人：王新才 会计机构负责人：程飞舟
母公司所有者权益变动表
2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2023年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 99,251,600.00 | 1,226,311,145.75 | 16,632,981.16 | 20,701,412.75 | 44,400,109.49 | 474,323,483.48 | 1,848,354,770.31 | ||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 99,251,600.00 | 1,226,311,145.75 | 16,632,981.16 | 20,701,412.75 | 44,400,109.49 | 474,323,483.48 | 1,848,354,770.31 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -20,668,921.05 | -10,532,845.08 | 467,186.98 | -197,381,527.34 | -207,050,416.33 | ||||||
| （一）综合收益总额 | -197,381,527.34 | -197,381,527.34 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -20,668,921.05 | -10,532,845.08 | -10,136,075.97 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 3,133,053.67 | 3,133,053.67 | |||||||||
| 4．其他 | -23,801,974.72 | -10,532,845.08 | -13,269,129.64 | ||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | 467,186.98 | 467,186.98 | |||||||||
| 1．本期提取 | 2,927,485.11 | 2,927,485.11 | |||||||||
| 2．本期使用 | 2,460,298.13 | 2,460,298.13 | |||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 99,251,600.00 | 1,205,642,224.70 | 6,100,136.08 | 21,168,599.73 | 44,400,109.49 | 276,941,956.14 | 1,641,304,353.98 |
| 项目 | 2022年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 99,251,600.00 | 1,226,311,145.75 | 21,069,315.24 | 44,400,109.49 | 670,489,157.70 | 2,061,521,328.18 | |||||
| 加：会计政策变更 | 48,344.42 | 48,344.42 | |||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 99,251,600.00 | 1,226,311,145.75 | 21,069,315.24 | 44,400,109.49 | 670,537,502.12 | 2,061,569,672.60 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 16,632,981.16 | -367,902.49 | -196,214,018.64 | -213,214,902.29 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -196,214,018.64 | -196,214,018.64 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 16,632,981.16 | -16,632,981.16 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | 16,632,981.16 | -16,632,981.16 | |||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | -367,902.49 | -367,902.49 | |||||||||
| 1．本期提取 | 5,352,993.07 | 5,352,993.07 | |||||||||
| 2．本期使用 | 5,720,895.56 | 5,720,895.56 | |||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 99,251,600.00 | 1,226,311,145.75 | 16,632,981.16 | 20,701,412.75 | 44,400,109.49 | 474,323,483.48 | 1,848,354,770.31 |
公司负责人：宫殿海 主管会计工作负责人：王新才 会计机构负责人：程飞舟
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
北京新时空科技股份有限公司（以下简称“时空科技”或“本公司”）由自然人宫殿海、韩丽卿、祝昊共同出资成立，于2004年2月20日取得北京市工商管理局批准核发的注册号为1102272646898的《企业法人营业执照》，2015年12月29日，公司完成工商整体变更登记手续。公司2020年8月21日在证券交易所上市，现持有统一社会信用代码为9111011675871543XN的营业执照。
经过历年的配售新股、转增股本及增发新股，截止2023年12月31日，本公司累计股本总数9,925.16万股，注册资本为9,925.16万元，注册地址：北京市怀柔区融城北路10号院1号楼2层224。总部地址：北京市通州区经海五路1号院A15号楼。实际控制人为宫殿海。本公司属建筑业--建筑装饰和其他建筑业行业，主要产品和服务为照明工程系统集成及智慧城市相关业务。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 重要性标准确定方法和选择依据
√适用 □不适用
| 项目 | 重要性标准 |
| 重要的单项计提坏账准备的应收款项 | 款项余额大于500万 |
| 本期重要的应收款项核销 | 单笔核销金额大于50万 |
| 合同资产账面价值发生重大变动 | 变动比例超过20% |
| 重要的在建工程 | 在建工程发生大于500万元 |
| 重要的非全资子公司 | 营业收入、资产总额、净资产占比超过10% |
6. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
（3）非同一控制下的企业合并
购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：
①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。
②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。
③已办理了必要的财产权转移手续。
④本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。
⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
（4）为合并发生的相关费用
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
7. 控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）控制的判断标准
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。当相关事实和情况的变化导致对控制定义所涉及的相关要素发生变化时，本公司将进行重新评估。
在判断是否将结构化主体纳入合并范围时，本公司综合所有事实和情况，包括评估结构化主体设立目的和设计、识别可变回报的类型、通过参与其相关活动是否承担了部分或全部的回报可变性等的基础上评估是否控制该结构化主体。
（2）合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。
（3）合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整
①增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
②处置子公司或业务
1）一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2）分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
③购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买
日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
④不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
8. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
（1）合营安排的分类
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：
①合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
②合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
③其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，
如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方
的支持。
（2）共同经营会计处理方法
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。
本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会
计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。
本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
9. 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
10. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
11. 金融工具
√适用 □不适用
本公司在成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。
实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。
金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。
（1）金融资产的分类、确认和计量
本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为
以下三类：
①以摊余成本计量的金融资产。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
①分类为以摊余成本计量的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、部分以摊余成本计量的应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款等。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减值时或终止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：
1）对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
2） 对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
②分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他此类金融资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。
③指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司持有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。
权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：
取得该金融资产的目的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。
④分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
⑤指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外：
1） 嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。
2） 在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提前还款权不需要分拆。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
（2）金融负债的分类、确认和计量
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融
负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。金融负债的后续计量取决于其分类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。
在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1） 能够消除或显著减少会计错配。
2） 根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益：
1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
2） 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
3） 不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第1）类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。
财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣
除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。
（3）金融资产和金融负债的终止确认
①金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转销：
1） 收取该金融资产现金流量的合同权利终止。2） 该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。
②金融负债终止确认条件
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当期损益。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列情形处理：
①转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产
生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
②保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。
③既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条①、②之外的
其他情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：
1） 未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
2） 保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
①金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
1） 被转移金融资产在终止确认日的账面价值。
2） 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对
应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
②金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
1） 终止确认部分在终止确认日的账面价值。2） 终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。
初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
（6）金融资产减值
本公司对以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款、合同资产、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及因金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成金融负债的财务担保合同以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
本公司对由收入准则规范的交易形成的全部合同资产和应收票据及应收账款，以及由租赁准
则规范的交易形成的租赁应收款按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：
①如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
②如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
③如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
①信用风险显著增加
本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同，本公司在应用金融工具减值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。
本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
1） 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；
2） 债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
3） 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；4） 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；5） 本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。
②已发生信用减值的金融资产
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
1） 发行方或债务人发生重大财务困难；
2） 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
3） 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
4） 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
5） 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
6） 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
③预期信用损失的确定
本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、账龄组合、逾期账龄组合、合同结算周期、债务人所处行业等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。
本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
1）对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
2）对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
3）对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。
4）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损
失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
④减记金融资产
当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。
（7）金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
12. 应收票据
√适用 □不适用
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注11（6）金融资产减值。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用
损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 组合1：无风险银行承兑票据组合 | 出票人具有较高的信用评级，历史上未发生票据违约，信用损失风险极低，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备 |
| 组合2：商业承兑汇票 | 相同承诺机构性质的应收票据具有类似信用风险特征 | 通过违约风险敞口和整个存续期预计信用损失率，计算预期信用损失 |
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
□适用 √不适用
13. 应收账款
√适用 □不适用
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注11（6）金融资产减值。按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 |
| 账龄组合 | 全部应收客户交易款项 |
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
| 组合名称 | 计提方法 |
| 账龄组合 | 本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
□适用 √不适用
14. 应收款项融资
□适用 √不适用
15. 其他应收款
√适用 □不适用
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注11（6）金融资产减值。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 计提方法 |
| 应收利息 | 本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 |
| 应收股利 | |
| 应收保证金 | |
| 应收关联方款项 | |
| 应收备用金 | |
| 应收其他款项 |
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
□适用 √不适用
16. 存货
√适用 □不适用
存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法
√适用 □不适用
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、库存商品、合同履约成本、周转材料等。
（2）存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按移动加权平均法计价。
（3）存货的盘存制度
存货盘存制度为永续盘存制。
（4）低值易耗品和包装物的摊销方法
①低值易耗品采用一次转销法进行摊销；
②包装物采用一次转销法进行摊销。
③其他周转材料采用一次转销法进行摊销。
存货跌价准备的确认标准和计提方法
√适用 □不适用
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而
持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据
√适用 □不适用
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据
□适用 √不适用
17. 合同资产
√适用 □不适用
合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的，确认为合同资产。本公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注11（6）金融资产减值。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将合同资产划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。公司合同资产信用损失准备计提比例如下表：
| 账龄 | 合同资产信用损失准备计提比率（%） | ||
| 组合1：已完工验收未结算合同资产 | 组合2：一年以内到期的质保金 | 组合3：在建项目合同资产 | |
| 1年以内 | 5 | 5 | 0.5 |
| 1－2年 | 10 | 10 | 0.5 |
| 2－3年 | 20 | 20 | 5 |
| 3－4年 | 50 | 50 | 20 |
| 4－5年 | 80 | 80 | 50 |
| 5年以上 | 100 | 100 | 100 |
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
| 组合名称 | 计提方法 |
| 账龄组合 | 本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制合同资产账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
□适用 √不适用
18. 持有待售的非流动资产或处置组
□适用 √不适用
划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法
□适用 √不适用
终止经营的认定标准和列报方法
□适用 √不适用
19. 长期股权投资
√适用 □不适用
（1）初始投资成本的确定
①企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注6同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。
②其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（2）后续计量及损益确认
①成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计
价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
②权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。
本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。
（3）长期股权投资核算方法的转换
①公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第XX号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资
单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。
②公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
③权益法核算转公允价值计量
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
④成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
⑤成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
（4）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
①在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
②在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
①在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
②在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（5）共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响：①在被投资单位的董事会或类似权力机构中派
有代表；②参与被投资单位财务和经营政策制定过程；③与被投资单位之间发生重要交易；④向被投资单位派出管理人员；⑤向被投资单位提供关键技术资料。
20. 投资性房地产
不适用
21. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 40年 | 5 | 2.375 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 5-10年 | 5 | 19.00-9.50 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 3-5年 | 5 | 31.67-19.00 |
| 办公设备及其他 | 年限平均法 | 3-5年 | 5 | 31.67-19.00 |
| 专用设备 | 年限平均法 | 5年 | 5 | 19.00 |
| 车场建筑物 | 年限平均法 | 3-15年 | 5 | 31.67-6.33 |
22. 在建工程
√适用 □不适用
（1）在建工程初始计量
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
23. 借款费用
√适用 □不适用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
24. 生物资产
□适用 √不适用
25. 油气资产
□适用 √不适用
26. 无形资产
(1). 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
√适用 □不适用
①无形资产的初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
②无形资产的后续计量
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。
1）使用寿命有限的无形资产
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下：
| 项目 | 预计使用寿命 | 依据 |
| 软件 | 3-10年 | 预计使用年限 |
| 专利权 | 10年 | 预计使用年限 |
| 商标权 | 10年 | 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 |
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。2）使用寿命不确定的无形资产无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。
(2). 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
√适用 □不适用
①划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
本公司研发支出为公司研发活动直接相关的支出，包括研发人员职工薪酬、直接投入费用、折旧费用与长期待摊费用、设计费用、无形资产摊销费用、委托外部研究开发费用、其他费用等。其中研发人员的工资按照项目工时分摊计入研发支出。研发活动与其他生产经营活动共用设备、产线、场地按照工时占比、面积占比分配计入研发支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
②开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
27. 长期资产减值
√适用 □不适用
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
28. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。
29. 合同负债
√适用 □不适用
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。
30. 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划。离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等。在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在资产负债表日由独立精算师使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
31. 预计负债
√适用 □不适用
（1）预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
32. 股份支付
√适用 □不适用
（1）股份支付的种类
本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：（1）期权的行权价格；（2）期权的有效期；（3）标的股份的现行价格；（4）股价预计波动率；（5）股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利率。
在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。
（3）确定可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。
（4）会计处理方法
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授
予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
33. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
34. 收入
(1). 按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本公司收入主要来源于照明工程系统集成及智慧城市相关业务。
①收入确认的一般原则
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。
履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。
取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
本公司在合同开始日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是某一时点履行。满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本公司按照履约进度，在一段时间内确认收入：(1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；(3)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司根据商品和劳务的性质，采用投入法确定恰当的履约进度。产出法是根据已转移给客户的商品对于客户的价值确定履约进度（投入法是根据公司为履行履约义务的投入确定履约进度）。当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能
够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
②收入确认的具体方法
1）对于在某一时段履行的履约义务本公司与客户之间的合同主要是为客户提供照明工程施工以及设计等履约义务，由于客户能够控制本公司履约过程中在建的商品，本公司将其作为某一时段内履行的履约义务，根据履约进度在一段时间内确认收入，履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法确定提供服务的履约进度。对于履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。合同成本不能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。如果合同总成本很可能超过合同总收入，则形成合同预计损失，计入预计负债，并确认为当期成本。本公司智慧停车业务属于在某一时段内履行的履约义务，根据已提供服务期间占使用期限的比例确定提供服务的履约进度，并按履约进度确认收入。2）对于在某一时点履行的履约义务本公司与客户之间的商品销售合同通常仅包含转让商品的单项履约义务，属于在某一时点履行履约义务，一般以货物控制权转移给购买方时确认收入，具体为货物已经发出并经客户签收后，按照客户签收时点确认收入
(2). 同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法
□适用 √不适用
35. 合同成本
√适用 □不适用
（1）合同履约成本
本公司对于为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的作为合同履约成本确认为一项资产：
①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
②该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。
③该成本预期能够收回。
该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。
（2）合同取得成本
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本，如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。
（3）合同成本摊销
上述与合同成本有关的资产，采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础，在履约义务履行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销，计入当期损益。
（4）合同成本减值
上述与合同成本有关的资产，账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。
计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得上述两项差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
36. 政府补助
√适用 □不适用
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
（2）政府补助的确认
对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（3）会计处理方法
本公司根据经济业务的实质，确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计处理。通常情况下，本公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法，且对该业务一贯地运用该方法。
与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在所建造或购买资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。
与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。
收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
37. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
（1）确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：①该交易不是企业合并；②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（2）确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
①商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
②非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；
③对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（3）同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示
①企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
②递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
38. 租赁
√适用 □不适用
作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法
√适用 □不适用
短期租赁是指不包含购买选择权且租赁期不超过12个月的租赁。本公司对以下短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，相关租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。
| 项目 | 采用简化 处理的租赁资产类别 |
| 短期租赁 | 为外地工程项目员工租赁的房屋 |
作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法
√适用 □不适用
（1）租赁的分类
本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。一项租赁存在下列一种或多种情形的，本公司通常分类为融资租赁：
①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。
②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款与预计行使选择权时租赁资产的公允价值相比足够低，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将行使该选择权。
③资产的所有权虽然不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
④在租赁开始日，租赁收款额的现值几乎相当于租赁资产的公允价值。
⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
一项租赁存在下列一项或多项迹象的，本公司也可能分类为融资租赁：
①若承租人撤销租赁，撤销租赁对出租人造成的损失由承租人承担。
②资产余值的公允价值波动所产生的利得或损失归属于承租人。
③承租人有能力以远低于市场水平的租金继续租赁至下一期间。
（2）对融资租赁的会计处理
在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。
应收融资租赁款初始计量时，以未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和作为应收融资租赁款的入账价值。租赁收款额包括：
①扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；
②取决于指数或比率的可变租赁付款额；
③合理确定承租人将行使购买选择权的情况下，租赁收款额包括购买选择权的行权价格；
④租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权的情况下，租赁收款额包括承租人行使终止租赁选择权需支付的款项；
⑤由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。
本公司按照固定的租赁内含利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入，所取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
（3）对经营租赁的会计处理
本公司在租赁期内各个期间采用直线法或其他系统合理的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入；发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益；取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。
39. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
40. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 会计政策变更的内容和原因 | 受重要影响的报表项目名称 | 影响金额 |
| 本公司自2023年1月1日起执行财政部2022年发布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”、 “关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”及“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”。 | 期初递延所得税资产 | 935,317.74 |
| 期末递延所得税资产 | 8,791,399.94 | |
| 期初递延所得税负债 | 853,641.54 | |
| 期末递延所得税负债 | 9,093,286.48 | |
| 期初净资产 | 81,676.20 | |
| 其中：留存收益 | 81,676.20 | |
| 期末净资产 | 415,255.01 | |
| 其中：留存收益 | 415,255.01 | |
| 所得税费用 | -333,578.81 | |
| 净利润 | 333,578.81 |
其他说明无
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
√适用 □不适用
调整当年年初财务报表的原因说明财政部于2022年11月发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号）（以下简称“解释第16号”）。解释第16号规定，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易，因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，应当根据《企业会计准则第18号——所得税》等有关规定，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。对于在首次施行上述规定的财务报表列报最早期间的期初至本解释施行日之间发生的上述交易，企业应当按照上述规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。上述会计处理规定自2023年1月1日起施行。
本公司对租赁业务确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，按照解释第16号的规定进行调整。
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2022年12月31日 | 2023年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 337,231,888.75 | 337,231,888.75 | |
| 交易性金融资产 | 110,271,506.85 | 110,271,506.85 | |
| 衍生金融资产 | - | ||
| 应收票据 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |
| 应收账款 | 293,134,293.98 | 293,134,293.98 | |
| 应收款项融资 | - | ||
| 预付款项 | 25,791,444.37 | 25,791,444.37 | |
| 其他应收款 | 16,992,504.64 | 16,992,504.64 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 13,307,716.67 | 13,307,716.67 | |
| 合同资产 | 1,082,253,409.44 | 1,082,253,409.44 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 179,740,561.69 | 179,740,561.69 | |
| 流动资产合计 | 2,063,723,326.39 | 2,063,723,326.39 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 1,768,730.09 | 1,768,730.09 | |
| 其他权益工具投资 | 9,450,000.00 | 9,450,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 129,885,592.78 | 129,885,592.78 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 5,690,943.63 | 5,690,943.63 | |
| 无形资产 | 958,808.29 | 958,808.29 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 249,994.39 | 249,994.39 | |
| 递延所得税资产 | 46,312,058.00 | 47,247,375.74 | 935,317.74 |
| 其他非流动资产 | 63,614,965.17 | 63,614,965.17 | |
| 非流动资产合计 | 257,931,092.35 | 258,866,410.09 | 935,317.74 |
| 资产总计 | 2,321,654,418.74 | 2,322,589,736.48 | 935,317.74 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 76,998,768.88 | 76,998,768.88 | |
| 交易性金融负债 | - | ||
| 衍生金融负债 | - | ||
| 应付票据 | 34,728,507.23 | 34,728,507.23 | |
| 应付账款 | 218,806,507.51 | 218,806,507.51 | |
| 预收款项 | - | ||
| 合同负债 | 3,535,277.16 | 3,535,277.16 | |
| 应付职工薪酬 | 26,308,266.96 | 26,308,266.96 | |
| 应交税费 | 795,997.18 | 795,997.18 | |
| 其他应付款 | 6,258,417.66 | 6,258,417.66 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 2,112,110.69 | 2,112,110.69 | |
| 其他流动负债 | 140,937,329.74 | 140,937,329.74 | |
| 流动负债合计 | 510,481,183.01 | 510,481,183.01 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 4,123,340.89 | 4,123,340.89 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 853,641.54 | 853,641.54 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 4,123,340.89 | 4,976,982.43 | 853,641.54 |
| 负债合计 | 514,604,523.90 | 515,458,165.44 | 853,641.54 |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 99,251,600.00 | 99,251,600.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,225,129,250.09 | 1,225,129,250.09 | |
| 减：库存股 | 16,632,981.16 | 16,632,981.16 | |
| 其他综合收益 | - | ||
| 专项储备 | 20,720,342.58 | 20,720,342.58 | |
| 盈余公积 | 44,400,109.49 | 44,400,109.49 | |
| 未分配利润 | 435,160,926.65 | 435,242,602.85 | 81,676.20 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 1,808,029,247.65 | 1,808,110,923.85 | 81,676.20 |
| 少数股东权益 | -979,352.81 | -979,352.81 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,807,049,894.84 | 1,807,131,571.04 | 81,676.20 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 2,321,654,418.74 | 2,322,589,736.48 | 935,317.74 |
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2022年12月31日 | 2023年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 325,515,449.82 | 325,515,449.82 | |
| 交易性金融资产 | 110,271,506.85 | 110,271,506.85 | |
| 衍生金融资产 | - | ||
| 应收票据 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |
| 应收账款 | 292,109,323.30 | 292,109,323.30 | |
| 应收款项融资 | - | ||
| 预付款项 | 22,322,356.33 | 22,322,356.33 | |
| 其他应收款 | 66,255,483.76 | 66,255,483.76 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 11,889,473.48 | 11,889,473.48 | |
| 合同资产 | 1,081,732,459.33 | 1,081,732,459.33 | |
| 持有待售资产 | - | ||
| 一年内到期的非流动资产 | - | ||
| 其他流动资产 | 178,846,208.79 | 178,846,208.79 | |
| 流动资产合计 | 2,093,942,261.66 | 2,093,942,261.66 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 54,268,730.09 | 54,268,730.09 | |
| 其他权益工具投资 | 9,450,000.00 | 9,450,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | - | ||
| 投资性房地产 | - | ||
| 固定资产 | 82,650,430.07 | 82,650,430.07 | |
| 在建工程 | - | ||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 5,690,943.63 | 5,690,943.63 | |
| 无形资产 | 938,808.29 | 938,808.29 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | - | ||
| 递延所得税资产 | 46,286,168.18 | 47,221,485.92 | 935,317.74 |
| 其他非流动资产 | 63,614,965.17 | 63,614,965.17 | |
| 非流动资产合计 | 262,900,045.43 | 263,835,363.17 | 935,317.74 |
| 资产总计 | 2,356,842,307.09 | 2,357,777,624.83 | 935,317.74 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 76,998,768.88 | 76,998,768.88 | |
| 交易性金融负债 | - | ||
| 衍生金融负债 | - | ||
| 应付票据 | 34,728,507.23 | 34,728,507.23 | |
| 应付账款 | 215,956,851.14 | 215,956,851.14 | |
| 预收款项 | - | ||
| 合同负债 | 3,535,277.17 | 3,535,277.17 | |
| 应付职工薪酬 | 23,679,771.18 | 23,679,771.18 | |
| 应交税费 | 740,662.19 | 740,662.19 | |
| 其他应付款 | 6,055,244.57 | 6,055,244.57 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 2,112,110.69 | 2,112,110.69 | |
| 其他流动负债 | 140,638,679.04 | 140,638,679.04 | |
| 流动负债合计 | 504,445,872.09 | 504,445,872.09 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 4,123,340.89 | 4,123,340.89 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 853,641.54 | 853,641.54 | |
| 其他非流动负债 | - | ||
| 非流动负债合计 | 4,123,340.89 | 4,976,982.43 | 853,641.54 |
| 负债合计 | 508,569,212.98 | 509,422,854.52 | 853,641.54 |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 99,251,600.00 | 99,251,600.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,226,311,145.75 | 1,226,311,145.75 | |
| 减：库存股 | 16,632,981.16 | 16,632,981.16 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | 20,701,412.75 | 20,701,412.75 | |
| 盈余公积 | 44,400,109.49 | 44,400,109.49 | |
| 未分配利润 | 474,241,807.28 | 474,323,483.48 | 81,676.20 |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,848,273,094.11 | 1,848,354,770.31 | 81,676.20 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 2,356,842,307.09 | 2,357,777,624.83 | 935,317.74 |
41. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 3%、5%、6%、9%、13% |
| 城市维护建设税 | 实缴增值税 | 5%、7% |
| 教育费附加 | 实缴增值税 | 3% |
| 地方教育费附加 | 实缴增值税 | 2% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、15%、20% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 本公司 | 15% |
| 北京灵科智慧科技有限公司 | 15% |
| 北京新时空交通科技有限公司 | 25% |
| 北京时空之旅文化传播有限公司 | 25% |
| 北京时空之旅文化旅游发展有限公司 | 25% |
| 新疆智城时空科技有限公司 | 20% |
| 沈阳新时空交通科技有限公司 | 25% |
| 新时空交通科技（湖北）有限公司 | 25% |
| 河北新时空智能科技有限公司 | 25% |
| 捷安泊交通科技（辽宁）有限责任公司 | 15% |
| 青岛捷安泊智能停车管理有限公司 | 20% |
| 捷安泊（大连）城市停车管理有限公司 | 20% |
| 康平嘉园安泊停车场运营管理有限公司 | 20% |
| 沈阳辉山安泊智慧城市停车管理有限公司 | 20% |
| 吉林省伊尚韵贸易有限公司 | 20% |
| 海南捷安泊停车管理有限公司 | 20% |
| 沈阳捷安泊城市停车管理有限公司 | 25% |
| 沈阳市大东区捷安泊交通新能源有限公司 | 20% |
| 辽宁盛京智泊停车管理有限公司 | 20% |
| 沈阳洪锦安泊停车管理有限公司 | 20% |
| 沈阳市和平区城更智慧城市停车管理有限责任公司 | 20% |
| 沈阳亿泊科技有限公司 | 20% |
| 沈阳瑞景安泊城市停车管理有限公司 | 20% |
| 沈阳网逸物联智慧城市开发运营有限公司 | 20% |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
本公司2012年11月被评为高新技术企业，2015年9月、2018年7月、2021年10月本公司高新技术企业复审通过，报告期享受15%的所得税税收优惠政策。
子公司北京灵科智慧科技有限公司2023年12月被评为高新技术企业，报告期享受15%的所得税税收优惠政策。
子公司捷安泊交通科技（辽宁）有限责任公司2022年11月被评为高新技术企业，报告期享受15%的所得税税收优惠政策。
根据《财政部 税务总局关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》 （财税【2023】6号）的规定，自2023年1月1日起至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。根据《财政部、税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》 （财税【2022】13号）的规定，自2022年1月1日起至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。本公司子公司新疆智城时空科技有限公司、青岛捷安泊智能停车管理有限公司、捷安泊（大连）城市停车管理有限公司等上述表格中税率为20%的企业2023年度按照上述规定计算缴纳企业所得税。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 125,397.29 | |
| 银行存款 | 223,110,456.20 | 326,737,907.72 |
| 其他货币资金 | 4,658,750.77 | 10,493,981.03 |
| 合计 | 227,894,604.26 | 337,231,888.75 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
其他说明其中，受限制的货币资金明细如下：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 履约保证金 | 2,123,993.74 | 830,362.61 |
| 票据保证金 | 1,006,243.04 | 4,269,702.25 |
| 农民工工资保证金 | 1,528,513.99 | 1,026,190.27 |
| 合计 | 4,658,750.77 | 6,126,255.13 |
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 指定理由和依据 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 110,271,506.85 | / | |
| 其中： | |||
| 理财产品 | 110,271,506.85 | / | |
| 合计 | 110,271,506.85 | / | |
其他说明：
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | ||
| 商业承兑票据 | 9,156,383.18 | 5,500,000.00 |
| 减：商业承兑汇票坏账准备 | 1,761,319.21 | 500,000.00 |
| 合计 | 7,395,063.97 | 5,000,000.00 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 9,156,383.18 | 100.00 | 1,761,319.21 | 19.24 | 7,395,063.97 | 5,500,000.00 | 100.00 | 500,000.00 | 9.09 | 5,000,000.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1无风险银行承兑票据组合 | ||||||||||
| 组合2商业承兑汇票 | 9,156,383.18 | 100.00 | 1,761,319.21 | 19.24 | 7,395,063.97 | 5,500,000.00 | 100.00 | 500,000.00 | 9.09 | 5,000,000.00 |
| 合计 | 9,156,383.18 | 100.00 | 1,761,319.21 | 19.24 | 7,395,063.97 | 5,500,000.00 | 100.00 | 500,000.00 | 9.09 | 5,000,000.00 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：商业承兑汇票商业承兑汇票
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收票据 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 2,223,853.21 | 111,192.66 | 5.00 |
| 1至2年 | 5,565,567.75 | 556,556.78 | 10.00 |
| 2至3年 | 20.00 | ||
| 3至4年 | 50.00 | ||
| 4至5年 | 1,366,962.22 | 1,093,569.78 | 80.00 |
| 5年以上 | 100.00 | ||
| 合计 | 9,156,383.18 | 1,761,319.21 | |
按组合计提坏账准备的说明
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提坏账准备的应收票据 | ||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 500,000.00 | 1,261,319.21 | 1,761,319.21 | |||
| 其中：组合1无风险银行承兑票据组合 | ||||||
| 组合2商业承兑汇票 | 500,000.00 | 1,261,319.21 | 1,761,319.21 | |||
| 合计 | 500,000.00 | 1,261,319.21 | 1,761,319.21 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其中重要的应收票据核销情况：
□适用 √不适用
应收票据核销说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 1 年以内 | 512,410,157.95 | 93,394,872.42 |
| 1年以内小计 | 512,410,157.95 | 93,394,872.42 |
| 1至2年 | 50,487,350.75 | 119,053,542.06 |
| 2至3年 | 110,326,136.88 | 93,851,875.19 |
| 3至4年 | 90,330,704.06 | 38,983,802.07 |
| 4至5年 | 18,151,737.23 | 13,437,880.74 |
| 5年以上 | 92,395,052.81 | 83,251,872.25 |
| 合计 | 874,101,139.68 | 441,973,844.73 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 851,591.28 | 0.10 | 851,591.28 | 100.00 | ||||||
| 按组合计提坏账准备 | 873,249,548.40 | 99.90 | 204,124,673.68 | 23.38 | 669,124,874.72 | 441,973,844.73 | 100.00 | 148,839,550.75 | 33.68 | 293,134,293.98 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 873,249,548.40 | 99.90 | 204,124,673.68 | 23.38 | 669,124,874.72 | 441,973,844.73 | 100.00 | 148,839,550.75 | 33.68 | 293,134,293.98 |
| 合计 | 874,101,139.68 | 100.00 | 204,976,264.96 | 23.45 | 669,124,874.72 | 441,973,844.73 | 100.00 | 148,839,550.75 | 33.68 | 293,134,293.98 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 沈阳亿丰商业管理有限公司 | 450,000.00 | 450,000.00 | 100.00 | 失信被执行人 |
| 绿地集团成都蜀峰房地产开发有限公司 | 276,591.28 | 276,591.28 | 100.00 | 失信被执行人 |
| 沈阳知行园物业管理有限公司 | 125,000.00 | 125,000.00 | 100.00 | 已注销 |
| 合计 | 851,591.28 | 851,591.28 | 100.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合账龄组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 512,410,157.95 | 25,620,507.89 | 5.00 |
| 1至2年 | 50,487,350.75 | 5,048,735.07 | 10.00 |
| 2至3年 | 110,126,136.88 | 22,025,227.38 | 20.00 |
| 3至4年 | 90,330,704.06 | 45,165,352.03 | 50.00 |
| 4至5年 | 18,151,737.23 | 14,521,389.78 | 80.00 |
| 5年以上 | 91,743,461.53 | 91,743,461.53 | 100.00 |
| 合计 | 873,249,548.40 | 204,124,673.68 | / |
按组合计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||||
| 计提 | 企业合并 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提坏账准备的应收账款 | 0.00 | 180,000.00 | 575,000.00 | 96,591.28 | 851,591.28 | ||
| 按组合计提预期信用损失的应收账款 | 148,839,550.75 | 54,664,301.14 | 1,026,419.07 | 309,006.00 | -96,591.28 | 204,124,673.68 | |
| 其中：账龄组合 | 148,839,550.75 | 54,664,301.14 | 1,026,419.07 | 309,006.00 | -96,591.28 | 204,124,673.68 | |
| 合计 | 148,839,550.75 | 54,844,301.14 | 1,601,419.07 | 309,006.00 | 204,976,264.96 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 309,006.00 |
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
√适用 □不适用
1、在本公司与中国建筑股份有限公司于2010年6月签订的《鄂尔多斯那达慕运动场项目室外功能照明工程分包合同》项下，中国建筑股份有限公司欠本公司到期工程款1,112,117.51元。经双方协商一致同意中国建筑股份有限公司以其持有的1套住宅折抵前述工程款，该套住宅估价为1,192,453元，并由本公司向中国建筑股份有限公司支付房款差价80,335.49元。后本公司以904,600元价格对外出售了该房产。故核销应收账款287,853元。
2、在本公司与包头青山宾馆有限公司于2015年9月签订的《包头青山宾馆会议中心夜景照明工程施工合同》项下，包头青山宾馆有限公司欠本公司到期工程款36,417元。经双方协商一致同意包头青山宾馆有限公司一次性支付工程款26,000元，并视为其已全部支付前述所欠该项目工程款。故核销应收账款10,417元。
3、在本公司与包头青山宾馆有限公司于2015年9月签订的《包头青山宾馆4号楼及大门夜景照明工程施工合同》项下，包头青山宾馆有限公司欠本公司到期工程款14,736元。经双方协商一致同意包头青山宾馆有限公司一次性支付工程款4,000元，并视为其已全部支付前述所欠该项目工程款。故核销应收账款10,736元。
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 客户1 | 165,082,837.46 | - | 165,082,837.46 | 10.04 | 8,264,813.59 |
| 客户2 | 547,000.00 | 87,702,872.05 | 88,249,872.05 | 5.36 | 5,438,371.99 |
| 客户3 | 61,490,116.26 | - | 61,490,116.26 | 3.74 | 31,506,237.32 |
| 客户4 | 58,665,672.26 | - | 58,665,672.26 | 3.57 | 58,665,672.26 |
| 客户5 | 56,756,377.00 | 24,630.77 | 56,781,007.77 | 3.45 | 2,839,050.39 |
| 合计 | 342,542,002.98 | 87,727,502.82 | 430,269,505.80 | 26.16 | 106,714,145.55 |
其他说明无
其他说明：
□适用 √不适用
6、 合同资产
(1). 合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 已完工未结算资产 | 745,051,059.80 | 171,415,806.16 | 573,635,253.64 | 1,221,949,255.79 | 139,695,846.35 | 1,082,253,409.44 |
| 合计 | 745,051,059.80 | 171,415,806.16 | 573,635,253.64 | 1,221,949,255.79 | 139,695,846.35 | 1,082,253,409.44 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
| 已完工验收未结算合同资产 | -241,922,829.88 | 工程项目结算 |
| 一年以内到期的质保金 | -17,811,612.76 | 质保金到期 |
| 在建项目合同资产 | -248,883,713.16 | 工程项目验收/结算 |
| 合计 | -508,618,155.80 | / |
(3). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 745,051,059.80 | 100 | 171,415,806.16 | 23.01 | 573,635,253.64 | 1,221,949,255.79 | 100 | 139,695,846.35 | 11.43 | 1,082,253,409.44 |
| 其中： | ||||||||||
| 已完工验收未结算合同资产 | 273,046,052.04 | 36.65 | 78,116,317.38 | 28.60 | 194,929,734.66 | 533,393,937.56 | 43.65 | 96,541,373.02 | 18.10 | 436,852,564.54 |
| 一年以内到期的质保金 | 20,392,813.22 | 2.74 | 3,990,927.31 | 19.57 | 16,401,885.91 | 37,989,789.23 | 3.11 | 3,776,290.56 | 9.94 | 34,213,498.67 |
| 在建项目合同资产 | 451,612,194.54 | 60.61 | 89,308,561.47 | 19.78 | 362,303,633.07 | 650,565,529.00 | 53.24 | 39,378,182.77 | 6.05 | 611,187,346.23 |
| 合计 | 745,051,059.80 | / | 171,415,806.16 | / | 573,635,253.64 | 1,221,949,255.79 | / | 139,695,846.35 | / | 1,082,253,409.44 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：已完工验收未结算合同资产
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 合同资产 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 102,526,214.52 | 5,126,310.73 | 5.00 |
| 1至2年 | 61,793,595.30 | 6,179,359.53 | 10.00 |
| 2至3年 | 41,735,701.92 | 8,347,140.38 | 20.00 |
| 3至4年 | 10,396.22 | 5,198.11 | 50.00 |
| 4至5年 | 42,609,177.27 | 34,087,341.82 | 80.00 |
| 5年以上 | 24,370,966.81 | 24,370,966.81 | 100.00 |
| 合计 | 273,046,052.04 | 78,116,317.38 | |
组合计提项目：一年以内到期的质保金
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 合同资产 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 9,504,880.24 | 475,244.01 | 5.00 |
| 1至2年 | 7,355,032.98 | 735,503.30 | 10.00 |
| 2至3年 | 76,900.00 | 15,380.00 | 20.00 |
| 3至4年 | |||
| 4至5年 | 3,456,000.00 | 2,764,800.00 | 80.00 |
| 5年以上 | |||
| 合计 | 20,392,813.22 | 3,990,927.31 | |
组合计提项目：在建项目合同资产
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 合同资产 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 50,225,256.03 | 251,126.28 | 0.50 |
| 1至2年 | 66,929,336.64 | 334,646.68 | 0.50 |
| 2至3年 | 89,139,107.14 | 4,456,955.36 | 5.00 |
| 3至4年 | 150,385,368.24 | 30,077,073.65 | 20.00 |
| 4至5年 | 81,488,733.99 | 40,744,367.00 | 50.00 |
| 5年以上 | 13,444,392.50 | 13,444,392.50 | 100.00 |
| 合计 | 451,612,194.54 | 89,308,561.47 | |
按组合计提坏账准备的说明
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(4). 本期合同资产计提坏账准备情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期计提 | 企业合并 | 本期收回或转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
| 合同资产减值准备 | 31,691,759.81 | 28,200.00 | |||
| 合计 | 31,691,759.81 | 28,200.00 | / |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(5). 本期实际核销的合同资产情况
□适用 √不适用
其中重要的合同资产核销情况
□适用 √不适用
合同资产核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
7、 应收款项融资
(1). 应收款项融资分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 11,000,000.00 | |
| 合计 | 11,000,000.00 |
(2). 期末公司已质押的应收款项融资
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 9,040,000.00 | |
| 合计 | 9,040,000.00 |
(4). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6). 本期实际核销的应收款项融资情况
□适用 √不适用
其中重要的应收款项融资核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
(7). 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
√适用 □不适用
| 项目 | 期初余额 | 本期增减变动金额 | 期末余额 | |||
| 成本 | 公允价值 | 成本 | 公允价值 | 成本 | 公允价值 | |
| 变动 | 变动 | 变动 | ||||
| 银行承兑汇票 | 11,000,000.00 | 11,000,000.00 | ||||
| 合计 | 11,000,000.00 | 11,000,000.00 | ||||
(8). 其他说明：
□适用 √不适用
8、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 21,864,865.09 | 55.96 | 16,003,540.94 | 62.05 |
| 1至2年 | 9,416,915.19 | 24.10 | 6,996,619.40 | 27.13 |
| 2至3年 | 5,096,178.19 | 13.04 | 2,306,891.08 | 8.94 |
| 3年以上 | 2,696,578.79 | 6.90 | 484,392.95 | 1.88 |
| 合计 | 39,074,537.26 | 100.00 | 25,791,444.37 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 北京广泰京安建筑工程有限公司 | 5,917,742.09 | 15.14 |
| 北京睿恒永泰科技有限公司 | 2,373,391.22 | 6.07 |
| 东莞市佰特照明科技有限公司 | 2,181,387.85 | 5.58 |
| 深圳市德特丽科技有限公司 | 2,141,053.18 | 5.48 |
| 安泰吉祥（北京）建筑工程有限公司 | 2,021,722.20 | 5.17 |
| 合计 | 14,635,296.54 | 37.45 |
其他说明无
其他说明
□适用 √不适用
9、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 27,043,235.88 | 16,992,504.64 |
| 合计 | 27,043,235.88 | 16,992,504.64 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6). 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 □不适用
无
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6). 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 1年以内 | 18,501,441.17 | 14,802,474.18 |
| 1年以内小计 | 18,501,441.17 | 14,802,474.18 |
| 1至2年 | 7,153,788.53 | 917,062.06 |
| 2至3年 | 2,210,394.31 | 2,024,704.85 |
| 3至4年 | 2,340,288.08 | 961,508.87 |
| 4至5年 | 1,083,558.84 | 21,400.00 |
| 5年以上 | 1,654,734.72 | 1,307,128.70 |
| 合计 | 32,944,205.65 | 20,034,278.66 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金 | 14,939,614.70 | 12,646,644.85 |
| 备用金 | 6,543,133.57 | 4,271,300.22 |
| 往来款 | 11,444,334.38 | 3,115,333.59 |
| 其他 | 17,123.00 | 1,000.00 |
| 合计 | 32,944,205.65 | 20,034,278.66 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 3,041,774.02 | 3,041,774.02 | ||
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 |
| --转回第一阶段 | ||||
| 企业合并 | 2,305,212.21 | 133,383.33 | 2,438,595.54 | |
| 本期计提 | 420,600.21 | 420,600.21 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2023年12月31日余额 | 5,767,586.44 | 133,383.33 | 5,900,969.77 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||||
| 计提 | 企业合并 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提坏账准备的其他应收款 | 133,383.33 | 133,383.33 | |||||
| 按组合计提预期信用损失的其他应收款 | 3,041,774.02 | 420,600.21 | 2,305,212.21 | 5,767,586.44 | |||
| 其中：账龄组合 | 3,041,774.02 | 420,600.21 | 2,305,212.21 | 5,767,586.44 | |||
| 合计 | 3,041,774.02 | 420,600.21 | 2,438,595.54 | 5,900,969.77 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明无
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
| 宜宾临港投资建设集团有限公司 | 5,647,521.91 | 17.14 | 农民工工资保证金 | 1-2年、3-4年 | 1,223,760.96 |
| 沈阳安路捷交通科技有限公司 | 2,660,000.00 | 8.07 | 往来款 | 1年以内 | 133,000.00 |
| 辽宁中城安泊停车管理有限公司 | 2,320,852.80 | 7.04 | 往来款 | 1年以内 | 116,042.64 |
| 沈阳市停车行业协会 | 1,263,897.10 | 3.84 | 往来款 | 1年以内、1-2年 | 123,889.71 |
| 沈阳安业停车管理有限公司 | 1,236,533.00 | 3.75 | 往来款 | 1年以内 | 61,826.65 |
| 合计 | 13,128,804.81 | 39.85 | / | / | 1,658,519.96 |
(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 9,807,855.15 | 9,807,855.15 | 11,729,882.11 | 11,729,882.11 | ||
| 库存商品 | 2,964,288.47 | 2,964,288.47 | 1,577,834.56 | 1,577,834.56 | ||
| 周转材料 | 4,432,820.20 | 4,432,820.20 | ||||
| 合同履约成本 | 12,030,100.04 | 12,030,100.04 | ||||
| 合计 | 29,235,063.86 | 29,235,063.86 | 13,307,716.67 | 13,307,716.67 | ||
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
□适用 √不适用
本期转回或转销存货跌价准备的原因
□适用 √不适用
按组合计提存货跌价准备
□适用 √不适用
按组合计提存货跌价准备的计提标准
□适用 √不适用
(3). 存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
一年内到期的债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的其他债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的非流动资产的其他说明无
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税 | 851,244.03 | 2,366,054.94 |
| 预缴税金 | 43,774,621.04 | 48,864,089.47 |
| 待转销项税 | 74,454,038.96 | 128,409,475.15 |
| 预付房租等 | 1,386,659.17 | 100,942.13 |
| 合计 | 120,466,563.20 | 179,740,561.69 |
其他说明无
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
各阶段划分依据和减值准备计提比例：
无
对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(4). 本期实际的核销债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
其他债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
各阶段划分依据和减值准备计提比例：
无
对本期发生损失准备变动的其他债权投资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的其他债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的其他债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
其他债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1). 长期应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 分期收款代建停车场项目 | 7,916,158.62 | 1,428,341.16 | 6,487,817.46 | ||||
| 其中：未实现融资收益 | 65,316.15 | 65,316.15 | |||||
(2). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(3). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | ||||
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 企业合并 | 1,428,341.16 | 1,428,341.16 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2023年12月31日余额 | 1,428,341.16 | 1,428,341.16 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||||
| 计提 | 企业合并 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提坏账准备的其他应收款 | |||||||
| 按组合计提预期信用损失的其他应收款 | 1,428,341.16 | 1,428,341.16 | |||||
| 其中：账龄组合 | 1,428,341.16 | 1,428,341.16 | |||||
| 合计 | 1,428,341.16 | 1,428,341.16 | |||||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(5). 本期实际核销的长期应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的长期应收款核销情况
□适用 √不适用
长期应收款核销说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
(1). 长期股权投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 北京元新时空科技有限公司 | 1,768,730.09 | -175,032.17 | 1,593,697.92 | ||||||||
| 辽宁惠捷智慧城市停车管理有限责任公司 | 2,120,308.50 | -191,043.00 | 1,929,265.50 | ||||||||
| 乌鲁木齐城投东方时尚智行科技有限公司 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 | |||||||||
| 小计 | 1,768,730.09 | 10,120,308.50 | -366,075.17 | 11,522,963.42 | |||||||
| 合计 | 1,768,730.09 | 10,120,308.50 | -366,075.17 | 11,522,963.42 | |||||||
(2). 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明无
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 本期确认的股利收入 | 累计计入其他综合收益的利得 | 累计计入其他综合收益的损失 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | ||||
| 追加投资 | 减少投资 | 本期计入其他综合收益的利得 | 本期计入其他综合收益的损失 | 其他 | |||||||
| 悦悠空间照明科技（上海）有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | |||||||||
| 山东高速齐鲁机电工程有限公司 | 450,000.00 | 450,000.00 | |||||||||
| 浙江尚越文化旅游开发有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | |||||||||
| 乐有文化发展（海南）有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||||||||
| 合计 | 9,450,000.00 | 9,450,000.00 | / | ||||||||
(2). 本期存在终止确认的情况说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 184,212,481.45 | 129,885,592.78 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 184,212,481.45 | 129,885,592.78 |
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物房屋及建筑物 | 运输设备 | 电子设备 | 办公设备 | 专用设备 | 车场建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||||
| 1.期初余额 | 127,103,881.29 | 9,874,516.06 | 9,373,371.82 | 4,642,765.71 | 5,441,824.74 | - | 156,436,359.62 |
| 2.本期增加金额 | 21,781,334.32 | 4,429,670.37 | 3,293,704.42 | 372,882.42 | 51,440,915.98 | 11,813,761.90 | 93,132,269.41 |
| （1）购置 | 15,783,199.96 | 371,946.90 | 653,721.12 | 53,689.38 | 238,284.01 | - | 17,100,841.37 |
| （2）在建工程转入 | 28,931,052.82 | 28,931,052.82 | |||||
| （3）企业合并增加 | 5,998,134.36 | 4,057,723.47 | 2,639,983.30 | 319,193.04 | 22,271,579.15 | 11,813,761.90 | 47,100,375.22 |
| 3.本期减少金额 | - | 693,550.00 | 375,876.96 | 21,480.00 | 64,864.53 | - | 1,155,771.49 |
| （1）处置或报废 | - | 693,550.00 | 375,876.96 | 21,480.00 | 64,864.53 | - | 1,155,771.49 |
| 4.期末余额 | 148,885,215.61 | 13,610,636.43 | 12,291,199.28 | 4,994,168.13 | 56,817,876.19 | 11,813,761.90 | 248,412,857.54 |
| 二、累计折旧 | |||||||
| 1.期初余额 | 10,333,730.91 | 8,581,145.26 | 5,974,089.77 | 1,543,806.80 | 117,994.10 | - | 26,550,766.84 |
| 2.本期增加金额 | 5,807,391.53 | 3,297,065.61 | 3,296,887.11 | 911,629.90 | 17,568,761.07 | 7,844,261.92 | 38,725,997.14 |
| （1）计提 | 3,133,371.90 | 577,557.94 | 1,771,312.75 | 714,646.70 | 1,294,175.02 | 829,455.37 | 8,320,519.68 |
| （2）企业合并增加 | 2,674,019.63 | 2,719,507.67 | 1,525,574.36 | 196,983.20 | 16,274,586.05 | 7,014,806.55 | 30,405,477.46 |
| 3.本期减少金额 | - | 666,312.34 | 340,665.76 | 20,406.00 | 49,003.79 | - | 1,076,387.89 |
| （1）处置或报废 | - | 666,312.34 | 340,665.76 | 20,406.00 | 49,003.79 | - | 1,076,387.89 |
| 4.期末余额 | 16,141,122.44 | 11,211,898.53 | 8,930,311.12 | 2,435,030.70 | 17,637,751.38 | 7,844,261.92 | 64,200,376.09 |
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | |||||||
| 2.本期增加金额 | |||||||
| （1）计提 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置或报废 | |||||||
| 4.期末余额 | |||||||
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 132,744,093.17 | 2,398,737.90 | 3,360,888.16 | 2,559,137.43 | 39,180,124.81 | 3,969,499.98 | 184,212,481.45 |
| 2.期初账面价值 | 116,770,150.38 | 1,293,370.80 | 3,399,282.05 | 3,098,958.91 | 5,323,830.64 | - | 129,885,592.78 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 成都市锦江区玫瑰街7号4栋1单元39层5号 | 1,211,976.52 | 172,706.40 | 1,039,270.12 | 暂时闲置 | |
| 顺义区裕曦路11号院2号楼3层309 | 2,601,117.14 | 386,109.51 | 2,215,007.63 | 暂时闲置 | |
| 伊金霍洛旗维邦?安泰苑小区5号楼1单元1801号 | 939,408.00 | 98,540.25 | 840,867.75 | 暂时闲置 | |
| 青岛东方影都万达公馆A块办公楼10栋4层403户 | 540,515.00 | 89,841.20 | 450,673.80 | 暂时闲置 | |
| 丰台区花乡四合庄（中关村科技园丰台东区三期）1516-21地块A座办公14层1402 | 3,641,222.30 | 562,132.20 | 3,079,090.10 | 暂时闲置 | |
| 丰台区花乡四合庄（中关村科技园丰台东区三期）1516-21地块A座办公14层1403 | 3,570,593.00 | 551,228.22 | 3,019,364.78 | 暂时闲置 | |
| 合计 | 12,504,831.96 | 1,860,557.78 | - | 10,644,274.18 |
(3). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(4). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 辽宁省沈阳市大东区东望街2-1号1718 | 188,972.14 | 正在办理 |
| 辽宁省沈阳市大东区东望街2-1号1719 | 201,563.86 | 正在办理 |
| 合计 | 390,536.00 |
(5). 固定资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
截至2023年12月31日，尚未办理完毕过户手续的房产：
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 尚未办理过户的原因 |
| 海南省三亚市吉阳区三亚河东路海康商务第一次A2，第十四层 | 14,400,000.00 | 85,500.00 | 14,314,500.00 | 正在办理 | |
| 辽宁省沈阳市大东区东北大马路264号（714/715716/717） | 1,300,000.00 | 7,718.76 | 1,292,281.24 | 正在办理 | |
| 合计 | 15,700,000.00 | 93,218.76 | 15,606,781.24 |
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 停车场 | 4,222,681.50 | |
| 自购房产装修 | 2,545,472.28 | |
| 城市智慧停车项目 | 1,886,792.40 | |
| 智慧停车管理平台 | 1,613,207.54 |
| 停车机器人管理系统 | 449,056.61 | |
| 信息化平台及研发中心 | 207,920.79 | |
| 新区城市照明合同能源管理 | 182,797.78 | |
| 合计 | 11,107,928.90 |
其他说明：
□适用 √不适用
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 停车场 | 4,222,681.50 | 4,222,681.50 | ||||
| 自购房产装修 | 2,545,472.28 | 2,545,472.28 | ||||
| 城市智慧停车项目 | 1,886,792.40 | 1,886,792.40 | ||||
| 智慧停车管理平台 | 1,613,207.54 | 1,613,207.54 | ||||
| 停车机器人管理系统 | 449,056.61 | 449,056.61 | ||||
| 信息化平台及研发中心 | 207,920.79 | 207,920.79 | ||||
| 新区城市照明合同能源管理 | 182,797.78 | 182,797.78 | ||||
| 合计 | 11,107,928.90 | 11,107,928.90 | ||||
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
(4). 在建工程的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(1). 工程物资情况
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2). 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 √不适用
(3). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
(1) 油气资产情况
□适用 √不适用
(2) 油气资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
无
25、 使用权资产
(1) 使用权资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 10,928,910.13 | 10,928,910.13 |
| 2.本期增加金额 | 84,996,307.04 | 84,996,307.04 |
| （1）租赁 | 1,969,813.55 | 1,969,813.55 |
| （2）企业合并 | 83,026,493.49 | 83,026,493.49 |
| 3.本期减少金额 | 4,844,645.14 | 4,844,645.14 |
| （1）租赁到期 | 880,361.90 | 880,361.90 |
| （2）其他减少 | 3,964,283.24 | 3,964,283.24 |
| 4.期末余额 | 91,080,572.03 | 91,080,572.03 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 5,237,966.50 | 5,237,966.50 |
| 2.本期增加金额 | 33,363,658.65 | 33,363,658.65 |
| （1）本期计提 | 4,477,689.91 | 4,477,689.91 |
| （2）企业合并 | 28,885,968.74 | 28,885,968.74 |
| 3.本期减少金额 | 2,974,486.53 | 2,974,486.53 |
| （1）租赁到期 | 850,836.54 | 850,836.54 |
| （2）其他减少 | 2,123,649.99 | 2,123,649.99 |
| 4.期末余额 | 35,627,138.62 | 35,627,138.62 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）本期计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）租赁到期 | ||
| （2）其他减少 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 55,453,433.41 | 55,453,433.41 |
| 2.期初账面价值 | 5,690,943.63 | 5,690,943.63 |
(2) 使用权资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
无
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 软件 | 专利权 | 商标权 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 2,118,493.69 | 212,956.68 | 2,331,450.37 | |
| 2.本期增加金额 | 12,219,551.84 | 1,960,386.00 | 10,589.60 | 14,190,527.44 |
| (1)购置 | ||||
| (2)内部研发 | ||||
| (3)企业合并增加 | 12,219,551.84 | 1,960,386.00 | 10,589.60 | 14,190,527.44 |
| 3.本期减少金额 | ||||
| (1)处置 | ||||
| 4.期末余额 | 14,338,045.53 | 2,173,342.68 | 10,589.60 | 16,521,977.81 |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 1,257,496.67 | 115,145.41 | 1,372,642.08 | |
| 2.本期增加金额 | 1,437,144.56 | 294,837.91 | 1,451.63 | 1,733,434.10 |
| （1）计提 | 259,899.64 | 21,295.68 | 281,195.32 | |
| (2)企业合并增加 | 1,177,244.92 | 273,542.23 | 1,451.63 | 1,452,238.78 |
| 3.本期减少金额 | ||||
| (1)处置 | ||||
| 4.期末余额 | 2,694,641.23 | 409,983.32 | 1,451.63 | 3,106,076.18 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| (1)处置 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 11,643,404.30 | 1,763,359.36 | 9,137.97 | 13,415,901.63 |
| 2.期初账面价值 | 860,997.02 | 97,811.27 | 958,808.29 | |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例是0
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
(3) 无形资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | …… | 处置 | …… | |||
| 捷安泊交通科技（辽宁）有限责任公司 | 18,856,147.47 | 18,856,147.47 | ||||
| 河北新时空智能科技有限公司 | 10,569,994.98 | 10,569,994.98 | ||||
| 合计 | 29,426,142.45 | 29,426,142.45 | ||||
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用 □不适用
| 名称 | 所属资产组或组合的构成及依据 | 所属经营分部及依据 | 是否与以前年度保持一致 |
| 捷安泊交通科技（辽宁）有限责任公司包含商誉资产组 | 固定资产等长期资产、100%股权对应的商誉 | 基于内部管理目的，该资产组组合归属于对应商誉所在资产组 | 是 |
| 河北新时空智能科技有限公司包含商誉资产组 | 固定资产等长期资产、100%股权对应的商誉 | 基于内部管理目的，该资产组组合归属于对应商誉所在资产组 | 是 |
资产组或资产组组合发生变化
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
1、捷安泊交通科技（辽宁）有限责任公司：资产负债表日的测试范围为与商誉相关的最小资产组所涉及的长期资产，具体包括固定资产、在建工程、无形资产、使用权资产和长期待摊费用，该资产组与购买日所确定的资产组或资产组组合一致。
2、河北新时空智能科技有限公司：资产负债表日的测试范围为与商誉相关的最小资产组所涉及的长期资产，具体包括固定资产、无形资产和使用权资产，该资产组与购买日所确定的资产组或资产组组合一致。
(4). 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 √不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面价值 | 可收回金额 | 减值金额 | 预测期的年限 | 预测期的关键参数（增长率、利润率等） | 预测期内的参数的确定依据 | 稳定期的关键参数（增长率、利润率、折现率等） | 稳定期的关键参数的确定依据 |
| 捷安泊交通科技（辽宁）有限责任公司 | 157,952,500.80 | 162,092,041.65 | 预测期为2024年至2028年，后为稳定期 | 收入增长率：5.05%-10.06%； 利润率：13.62%-14.90% | 结合历史数据、市场情况、发展规划的管理层盈利预测 | 收入增长率：0%； 利润率：14.90% 折现率：12.39% | 基于公司管理层对未来发展趋势的判断、经营规划及盈利的预测 | |
| 河北新时空智能科技有限公司 | 22,552,480.68 | 23,567,980.04 | 预测期为2024年至2028年，后为稳定期 | 收入增长率：13.00%-53.61%； 利润率：6.20%-18.14% | 结合历史数据、市场情况、发展规划的管理层盈利预测 | 收入增长率：0%； 利润率：18.14% 折现率：13.76% | 基于公司管理层对未来发展趋势的判断、经营规划及盈利的预测 | |
| 合计 | 180,504,981.48 | 185,660,021.69 | / | / | / | / | / |
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
(5). 业绩承诺及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 业绩承诺完成情况 | 上期商誉减值金额 | ||||||
| 本期 | 上期 | 本期 | 上期 | |||||
| 承诺业绩 | 实际业绩 | 完成率（%） | 承诺业绩 | 实际业绩 | 完成率（%） | |||
| 捷安泊交通科技（辽宁）有限责任公司 | 8,000,000.00 | 8,178,146.36 | 102.23 | |||||
其他说明
√适用 □不适用
捷安泊交通科技（辽宁）有限责任公司2023年度经审计的扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润817.81万元，超过承诺数17.81万元，完成本年预测盈利的102.23%，对本期商誉减值测试无影响。
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 合并增加 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费用 | 249,994.39 | 149,996.64 | 99,997.75 | |||
| 工程改造费 | 5,520,162.54 | 15,935,270.31 | 1,059,820.62 | 20,395,612.23 | ||
| 合计 | 249,994.39 | 5,520,162.54 | 15,935,270.31 | 1,209,817.26 | 20,495,609.98 |
其他说明：
无
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 386,812,911.11 | 58,415,466.02 | 308,695,693.17 | 46,312,058.00 |
| 租赁负债 | 54,145,899.66 | 8,791,399.94 | 6,235,451.58 | 935,317.74 |
| 未弥补亏损 | 3,508,466.21 | 701,693.24 | ||
| 合计 | 444,467,276.98 | 67,908,559.20 | 314,931,144.75 | 47,247,375.74 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 使用权资产 | 55,453,433.41 | 9,093,286.48 | 5,690,943.63 | 853,641.54 |
| 企业合并评估增值 | 12,683,730.95 | 2,528,565.74 | ||
| 合计 | 68,137,164.36 | 11,621,852.21 | 5,690,943.63 | 853,641.54 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同资产-质保金 | 25,857,459.79 | 1,396,061.05 | 24,461,398.74 | 48,417,623.41 | 16,618,522.06 | 31,799,101.35 |
| 预付购房款 | 1,098,366.00 | 1,098,366.00 | 1,098,366.00 | 1,098,366.00 | ||
| 预付装修设计费 | 935,111.74 | 935,111.74 | 717,497.82 | 717,497.82 | ||
| 预付收购款 | - | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | |||
| 预付工程款 | 3,527,704.91 | 3,527,704.91 | ||||
| 合计 | 31,418,642.44 | 1,396,061.05 | 30,022,581.39 | 80,233,487.23 | 16,618,522.06 | 63,614,965.17 |
其他说明：
无
31、 所有权或使用权受限资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金 | 4,658,750.77 | 4,658,750.77 | 保证金 | 6,126,255.13 | 6,126,255.13 | 保证金 | ||
| 合计 | 4,658,750.77 | 4,658,750.77 | / | / | 6,126,255.13 | 6,126,255.13 | / | / |
其他说明：
无
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 95,014,017.73 | 76,936,108.97 |
| 未到期应付利息 | 295,131.85 | 62,659.91 |
| 合计 | 95,309,149.58 | 76,998,768.88 |
短期借款分类的说明：
无
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
(1). 应付票据列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | ||
| 银行承兑汇票 | 10,328,236.75 | 34,728,507.23 |
| 合计 | 10,328,236.75 | 34,728,507.23 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。到期未付的原因是无
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 材料款 | 101,111,098.84 | 138,914,585.74 |
| 劳务费 | 39,536,725.32 | 62,150,384.32 |
| 设计咨询费 | 16,294,391.98 | 17,741,537.45 |
| 工程款 | 2,560,792.47 | |
| 合计 | 159,503,008.61 | 218,806,507.51 |
(2). 账龄超过1年或逾期的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收工程款 | 5,436,256.25 | 3,535,277.16 |
| 停车场年卡收入 | 4,730,047.23 | |
| 预收销售款 | 10,568,363.49 | |
| 合计 | 20,734,666.97 | 3,535,277.16 |
(2). 账龄超过1年的重要合同负债
□适用 √不适用
(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 25,270,187.93 | 86,069,650.09 | 103,769,050.64 | 7,570,787.38 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 1,038,079.03 | 9,028,110.60 | 9,138,084.70 | 928,104.93 |
| 三、辞退福利 | - | 12,466,231.53 | 8,017,210.53 | 4,449,021.00 |
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 26,308,266.96 | 107,563,992.22 | 120,924,345.87 | 12,947,913.31 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 24,065,137.41 | 66,730,347.99 | 84,326,855.17 | 6,468,630.23 |
| 二、职工福利费 | - | 7,008,464.31 | 7,008,464.31 | - |
| 三、社会保险费 | 521,327.89 | 5,581,403.43 | 5,637,342.20 | 465,389.12 |
| 其中：医疗保险费 | 492,381.73 | 5,207,804.65 | 5,261,662.43 | 438,523.95 |
| 工伤保险费 | 27,559.26 | 347,649.81 | 350,198.40 | 25,010.67 |
| 生育保险费 | 1,386.90 | 25,948.97 | 25,481.37 | 1,854.50 |
| 四、住房公积金 | 679,516.00 | 5,867,650.00 | 5,961,136.00 | 586,030.00 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 4,206.63 | 881,784.36 | 835,252.96 | 50,738.03 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 25,270,187.93 | 86,069,650.09 | 103,769,050.64 | 7,570,787.38 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 996,484.84 | 8,743,291.17 | 8,848,861.52 | 890,914.49 |
| 2、失业保险费 | 41,594.19 | 284,819.43 | 289,223.18 | 37,190.44 |
| 3、企业年金缴费 | - | - | - | - |
| 合计 | 1,038,079.03 | 9,028,110.60 | 9,138,084.70 | 928,104.93 |
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 839,251.13 | |
| 企业所得税 | 680,003.25 | |
| 个人所得税 | 312,369.63 | 526,876.20 |
| 城市维护建设税 | 171,046.05 | 174,599.65 |
| 教育费附加 | 89,684.65 | 94,521.33 |
| 印花税 | 7,018.11 | |
| 车船税 | 1,380.00 | |
| 合计 | 2,100,752.82 | 795,997.18 |
其他说明：
无
41、 其他应付款
(1). 项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 11,822,195.97 | 6,258,417.66 |
| 合计 | 11,822,195.97 | 6,258,417.66 |
其他说明：
□适用 √不适用
(2). 应付利息
分类列示
□适用 √不适用
逾期的重要应付利息：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 应付股利
分类列示
□适用 √不适用
(4). 其他应付款
按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 往来款 | 11,415,038.18 | 6,258,417.66 |
| 押金及保证金 | 337,400.00 | |
| 其他 | 69,757.79 | |
| 合计 | 11,822,195.97 | 6,258,417.66 |
账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | 5,007,006.85 | |
| 1年内到期的租赁负债 | 14,068,849.34 | 2,112,110.69 |
| 合计 | 19,075,856.19 | 2,112,110.69 |
其他说明：
无
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税 | 116,834,249.49 | 140,937,329.74 |
| 合计 | 116,834,249.49 | 140,937,329.74 |
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融
工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的说明
□适用 √不适用
转股权会计处理及判断依据
□适用 □不适用
无
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付租赁款 | 54,145,899.66 | 6,235,451.58 |
| 减：一年内到期的租赁负债 | 14,068,849.34 | 2,112,110.69 |
| 合计 | 40,077,050.32 | 4,123,340.89 |
其他说明：
无
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
(1). 按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 □不适用
(1). 长期应付职工薪酬表
□适用 √不适用
(2). 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
□适用 √不适用
计划资产：
□适用 √不适用
设定受益计划净负债（净资产）
□适用 √不适用
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
□适用 √不适用
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 99,251,600.00 | 99,251,600.00 | |||||
其他说明：
无
54、 其他权益工具
(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,225,129,250.09 | 23,801,974.72 | 1,201,327,275.37 | |
| 其他资本公积 | 3,133,053.67 | 3,133,053.67 | ||
| 合计 | 1,225,129,250.09 | 3,133,053.67 | 23,801,974.72 | 1,204,460,329.04 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
1、2023年员工持股计划股票非交易过户（详情参见《北京新时空科技股份有限公司关于2023年员工持股计划完成股票非交易过户的公告》，公告编号:2023-049）。参与员工持股计划员工共计61人，认购资金共计25, 096,900.20元，对应认购公司回购专用证券账户库存股2,330,260股，账面价值48, 898,874.92元，两者差额减少资本公积23,801,974.72元。
2、根据《企业会计准则第11号-股份支付》中权益结算股份支付的相关规定及本注释1、所述公司2023年员工持股计划相关安排，公司以可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关费用和资本公积金额为3,133,053.67元。
56、 库存股
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 实行股权激励回购 | 16,632,981.16 | 38,366,029.84 | 48,898,874.92 | 6,100,136.08 |
| 合计 | 16,632,981.16 | 38,366,029.84 | 48,898,874.92 | 6,100,136.08 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
公司于2022年11月1日召开第三届董事会第六次会议，审议通过《关于以集中竞价交易方式回购股份的议案》。本期增加回购股份账面价值38,366,029.84元，本期完成2023年员工持股计划股票非交易过户，减少库存股2,330,260 股，账面价值48,898,874.92元。
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 20,720,342.58 | 3,206,700.04 | 2,460,298.13 | 21,466,744.49 |
| 合计 | 20,720,342.58 | 3,206,700.04 | 2,460,298.13 | 21,466,744.49 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 44,400,109.49 | 44,400,109.49 | ||
| 任意盈余公积 | ||||
| 合计 | 44,400,109.49 | 44,400,109.49 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 435,242,602.85 | 644,258,025.18 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | 48,756.93 | |
| 调整后期初未分配利润 | 435,242,602.85 | 644,306,782.11 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -207,279,657.85 | -209,064,179.26 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 期末未分配利润 | 227,962,945.00 | 435,242,602.85 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润48,756.93 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润48,756.93元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 202,806,642.91 | 182,133,722.39 | 329,886,004.95 | 290,196,380.80 |
| 其他业务 | 4,503.04 | 1,100.00 | 3,669.72 | - |
| 合计 | 202,811,145.95 | 182,134,822.39 | 329,889,674.67 | 290,196,380.80 |
(2). 营业收入扣除情况表
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本年度 | 具体扣除情况 | 上年度 | 具体扣除情况 |
| 营业收入金额 | 202,811,145.95 | 329,889,674.67 | ||
| 营业收入扣除项目合计金额 | 4,503.04 | 3,669.72 | ||
| 营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重（%） | 0.00 | / | 0.00 | / |
| 一、与主营业务无关的业务收入 | ||||
| 1. 正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、包装物，销售材料，用材料进行非货币性资产交换，经营受托管理业务等实现的收入，以及虽计入主营业务收入，但属于上市公司正常经营之外的收入。 | 4,503.04 | 3,669.72 | ||
| 2. 不具备资质的类金融业务收入，如拆出资金利息收入；本会计年度以及上一会计年度新增的类金融业务所产生的收入，如担保、商业保理、小额贷款、融资租赁、典当等业务形成的收入，为销售主营产品而开展的融资租赁业务除外。 | ||||
| 3. 本会计年度以及上一会计年度新增贸易业务所产生的收入。 | ||||
| 4. 与上市公司现有正常经营业务无关的关联交易产生的收入。 | ||||
| 5. 同一控制下企业合并的子公司期初至合并日的收入。 | ||||
| 6. 未形成或难以形成稳定业务模式的业务所产生的收入。 | ||||
| 与主营业务无关的业务收入小计 | 4,503.04 | 3,669.72 | ||
| 二、不具备商业实质的收入 | ||||
| 1. 未显著改变企业未来现金流量的风险、时间分布或金额的交易或事项产生的收入。 | ||||
| 2. 不具有真实业务的交易产生的收入。如以自我交易的方式实现的虚假收入，利用互联网技术手段或其他方法构造交易产生的虚假收入等。 | ||||
| 3. 交易价格显失公允的业务产生的收入。 | ||||
| 4. 本会计年度以显失公允的对价或非交易方式取得的企业合并的子公司或业务产生的收入。 | ||||
| 5. 审计意见中非标准审计意见涉及的收入。 | ||||
| 6. 其他不具有商业合理性的交易或事项产生的收入。 | ||||
| 不具备商业实质的收入小计 | ||||
| 三、与主营业务无关或不具备商业实质的其他收入 | ||||
| 营业收入扣除后金额 | 202,806,642.91 | 329,886,004.95 |
(3). 营业收入、营业成本的分解信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合同分类 | 夜间经济 | 智慧城市 | 合计 | |||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 商品类型 | ||||||
| 夜间经济 | 142,867,315.99 | 138,592,154.40 | 142,867,315.99 | 138,592,154.40 | ||
| 智慧城市 | 59,939,326.92 | 43,541,567.99 | 59,939,326.92 | 43,541,567.99 | ||
| 按经营地区分类 | ||||||
| 东部地区 | 102,317,129.01 | 97,124,788.11 | 32,419,409.01 | 25,627,165.03 | 134,736,538.02 | 122,751,953.14 |
| 中部地区 | 8,233,618.29 | 9,104,984.70 | 5,329,819.19 | 2,827,978.90 | 13,563,437.48 | 11,932,963.60 |
| 西部地区 | 32,316,568.69 | 32,362,381.59 | 22,190,098.72 | 15,086,424.06 | 54,506,667.41 | 47,448,805.65 |
| 按商品转让的时间分类 | ||||||
| 在某一时点转让 | 1,011,783.42 | 545,666.00 | 17,716,485.29 | 15,523,680.38 | 18,728,268.71 | 16,069,346.38 |
| 在某一时段内转让 | 141,855,532.57 | 138,046,488.40 | 42,222,841.63 | 28,017,887.61 | 184,078,374.20 | 166,064,376.01 |
| 合计 | 142,867,315.99 | 138,248,037.11 | 59,939,326.92 | 43,885,685.28 | 202,806,642.91 | 182,133,722.39 |
其他说明
√适用 □不适用
截至2023年12月31日，分摊至剩余履约义务的交易价格为64,272.12万元，本公司预计该金额将随着工程的完工进度，在未来2年内确认为收入。
(4). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(5). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(6). 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
其他说明：
无
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 547,367.15 | 570,691.17 |
| 教育费附加 | 410,644.43 | 420,841.91 |
| 印花税 | 284,297.04 | 229,905.63 |
| 城镇土地使用税 | 38,218.62 | 15,815.88 |
| 房产税 | 551,519.99 | 970,102.72 |
| 地方水利建设基金 | 24,292.80 | 8,788.38 |
| 其他 | 81,227.41 | 214,960.02 |
| 合计 | 1,937,567.44 | 2,431,105.71 |
其他说明：
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资薪金 | 23,355,319.19 | 31,434,781.49 |
| 维修费 | 1,882,708.49 | 1,989,848.28 |
| 差旅费 | 7,995,390.62 | 6,223,559.88 |
| 办公费 | 1,777,783.00 | 1,430,664.10 |
| 房租水电费 | 2,543,382.93 | 2,846,666.55 |
| 业务招待费 | 6,119,745.57 | 5,823,537.05 |
| 投标服务费 | 1,762,301.97 | 6,515,493.74 |
| 中介服务费 | 1,605,895.86 | 1,493,613.24 |
| 其他 | 1,448,395.65 | 1,286,134.18 |
| 合计 | 48,490,923.28 | 59,044,298.51 |
其他说明：
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资薪金 | 55,929,251.10 | 64,565,402.19 |
| 差旅费 | 7,082,778.81 | 2,891,953.63 |
| 房租水电费 | 5,246,981.36 | 5,964,672.31 |
| 中介服务费 | 5,885,159.49 | 2,445,012.86 |
| 办公费用 | 3,820,251.65 | 4,676,089.63 |
| 折旧摊销费 | 4,546,966.46 | 4,350,566.82 |
| 业务招待费 | 8,468,722.83 | 1,850,906.16 |
| 股份支付 | 3,133,053.67 | |
| 其他 | 1,160,416.47 | 1,647,289.51 |
| 合计 | 95,273,581.84 | 88,391,893.11 |
其他说明：
无
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 智慧道路照明系统的研究与开发 | 4,832,088.79 | |
| 智慧灯杆系统的设计与实现 | 5,659,308.19 | |
| 基于物联网技术的城市亮化系统研究 | 1,961,909.79 | |
| 三维地理信息系统的设计与开发 | 5,241,633.43 | |
| 智慧物联网平台关键技术研究 | 4,508,533.39 | |
| 智慧停车平台关键技术研究 | 4,044,138.50 | |
| 智慧IOT平台的设计与实现 | 1,861,218.44 | |
| 新型太阳能智慧路灯系统 | 1,373,886.41 | |
| 阵列式太阳能追光发电微系统 | 3,176,269.26 | |
| 智慧照明综合管控平台 | 2,776,632.13 | |
| 智慧灯杆数字孪生平台 | 1,220,995.84 | |
| 智慧景区综合管理平台 | 1,320,630.28 | |
| 服务于多品类设备接入的物联网网关平台 | 1,533,385.04 | |
| 出租车网约车运营管理车联网系统 | 2,209,069.50 | |
| 一体化功能型AI路灯 | 2,149,377.60 | |
| 城市现有路灯智能化应用解决方案 | 1,707,330.58 | |
| 影像数字化交互应用系统 | 493,244.47 | |
| 合计 | 16,586,934.70 | 29,482,716.94 |
其他说明：
无
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 1,401,216.36 | 4,058,543.07 |
| 减：利息收入 | 3,826,654.73 | 4,601,840.87 |
| 担保费 | 778,180.89 | 265,268.90 |
| 手续费及其他 | 185,212.68 | 347,036.41 |
| 贴现利息 | 658,181.93 | 535,748.72 |
| 租赁负债-未确认融资费用 | 1,006,857.28 | 349,956.61 |
| 合计 | 202,994.41 | 954,712.84 |
其他说明：
无
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 按性质分类 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 100,107.14 | 3,459,082.51 |
| 合计 | 100,107.14 | 3,459,082.51 |
其他说明：
无
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -366,075.17 | -231,269.91 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -17,114.93 | |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 1,221,762.71 | 2,550,280.04 |
| 股票回购手续费 | -35,868.41 | |
| 合计 | 819,819.13 | 2,301,895.20 |
其他说明：
无
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | -1,261,319.21 | -500,000.00 |
| 应收账款坏账损失 | -54,844,301.14 | -35,024,503.24 |
| 其他应收款坏账损失 | -420,600.21 | -366,030.69 |
| 合计 | -56,526,220.56 | -35,890,533.93 |
其他说明：
无
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 合同资产减值损失 | -16,469,298.80 | -57,230,191.31 |
| 合计 | -16,469,298.80 | -57,230,191.31 |
其他说明：
无
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置利得或损失 | -19,432.03 | -376,229.96 |
| 使用权资产处置利得或损失 | 237,999.84 | |
| 合计 | 218,567.81 | -376,229.96 |
其他说明：
无
74、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 2,450,000.00 | ||
| 理赔收入 | 90,000.00 | 90,000.00 | |
| 停工项目赔付款 | 573,000.00 | 573,000.00 | |
| 其他 | 13,932.10 | 167.37 | 13,932.10 |
| 合计 | 676,932.10 | 2,450,167.37 | 676,932.10 |
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 101,500.00 | 1,500.00 | 101,500.00 |
| 滞纳金 | 1,628.02 | 3,357.48 | 1,628.02 |
| 停工项目损失 | 1,844,209.90 | 1,844,209.90 | |
| 其他 | 52,025.79 | 33,932.49 | 52,025.79 |
| 合计 | 1,999,363.71 | 38,789.97 | 1,999,363.71 |
其他说明：
无
76、 所得税费用
(1). 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 531,350.99 | |
| 递延所得税费用 | -11,241,649.83 | -14,004,599.79 |
| 合计 | -10,710,298.85 | -14,004,599.79 |
(2). 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -214,995,135.00 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -32,245,879.83 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -1,238,488.15 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 8,515.35 |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 2,113,849.35 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -418,513.90 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 23,728,720.49 |
| 研发费用加计扣除 | -3,125,654.18 |
| 其他（外地预缴等） | 467,152.02 |
| 所得税费用 | -10,710,298.85 |
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
□适用 √不适用
78、 现金流量表项目
(1). 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 3,807,115.42 | 4,576,654.27 |
| 政府补助 | 103,303.91 | 5,909,082.51 |
| 履约及票据保证金 | 9,458,675.44 | 13,887,837.69 |
| 往来款及其他 | 17,915,346.72 | 4,649,968.84 |
| 合计 | 31,284,441.49 | 29,023,543.31 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 往来款及其他 | 23,237,236.11 | 4,951,838.85 |
| 履约及票据保证金 | 7,171,030.00 | 19,595,029.18 |
| 付现期间费用 | 43,128,607.88 | 35,100,820.13 |
| 合计 | 73,536,873.99 | 59,647,688.16 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 与投资活动有关的现金
收到的重要的投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 赎回理财产品 | 310,000,000.00 | 500,000,000.00 |
| 理财产品取得的投资收益 | 1,566,575.34 | 2,550,280.04 |
| 合计 | 311,566,575.34 | 502,550,280.04 |
收到的重要的投资活动有关的现金说明无
支付的重要的投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 购买理财产品 | 200,000,000.00 | 510,000,000.00 |
| 合营/联营企业投资款 | 8,000,000.00 | 7,450,000.00 |
| 购置长期资产 | 25,105,938.06 | 6,755,055.00 |
| 合计 | 233,105,938.06 | 524,205,055.00 |
支付的重要的投资活动有关的现金说明无
收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(3). 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 票据信用证保证金 | 11,601,395.85 | 14,496,113.83 |
| 收股票回购款 | 25,096,900.20 | |
| 合计 | 36,698,296.05 | 14,496,113.83 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 担保费 | 710,905.78 | 206,022.11 |
| 贴现利息 | 15,988.33 | 281,897.23 |
| 票据及信用证保证金 | 14,085,002.23 | 9,568,904.79 |
| 使用权资产租赁费用 | 9,326,365.98 | 2,838,847.65 |
| 退股东投资款 | 390,899.87 | |
| 回购股票 | 34,027,565.96 | 21,000,000.00 |
| 合计 | 58,165,828.28 | 34,286,571.65 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
筹资活动产生的各项负债变动情况
□适用 √不适用
(4). 以净额列报现金流量的说明
□适用 √不适用
(5). 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响
□适用 √不适用
79、 现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | -204,284,836.15 | -211,931,433.54 |
| 加：资产减值准备 | 16,469,298.80 | 57,230,191.31 |
| 信用减值损失 | 56,526,220.56 | 35,890,533.93 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 8,320,519.68 | 5,497,507.69 |
| 使用权资产摊销 | 4,477,689.91 | 2,732,236.53 |
| 无形资产摊销 | 281,195.32 | 292,080.21 |
| 长期待摊费用摊销 | 1,209,817.26 | 279,996.64 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -218,567.81 | 376,229.96 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | -28,099.18 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 3,844,436.46 | 5,209,517.30 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -819,819.13 | -2,301,895.20 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -20,661,183.46 | -13,447,961.70 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 9,419,533.63 | -556,638.09 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 2,617,813.80 | 1,121,432.52 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 126,309,668.19 | 78,905,967.16 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -123,711,228.12 | -70,277,114.08 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -120,247,540.24 | -110,979,349.36 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 223,235,853.49 | 326,737,907.72 |
| 减：现金的期初余额 | 326,737,907.72 | 531,032,982.78 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -103,502,054.23 | -204,295,075.06 |
(2). 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 金额 | |
| 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 18,500,000.00 |
| 其中：捷安泊交通科技（辽宁）有限责任公司 | 5,000,000.00 |
| 河北新时空智能科技有限公司 | 13,500,000.00 |
| 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 | 4,283,270.71 |
| 其中：捷安泊交通科技（辽宁）有限责任公司 | 3,870,240.53 |
| 河北新时空智能科技有限公司 | 413,030.18 |
| 取得子公司支付的现金净额 | 14,216,729.29 |
其他说明:
无
(3). 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4). 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 223,235,853.49 | 326,737,907.72 |
| 其中：库存现金 | 125,397.29 | |
| 可随时用于支付的银行存款 | 223,110,456.20 | 326,737,907.72 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 223,235,853.49 | 326,737,907.72 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
(5). 使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况
□适用 √不适用
(6). 不属于现金及现金等价物的货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 理由 |
| 货币资金 | 4,658,750.77 | 6,126,255.13 | 保证金 |
| 合计 | 4,658,750.77 | 6,126,255.13 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
82、 租赁
(1) 作为承租人
√适用 □不适用
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 √不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用
√适用 □不适用
本公司采用简化处理的租赁主要是为外地项目租赁的住处等，因租期较短，按照租赁新准则衔接规定，本公司未对上述租赁行为确认使用权资产和租赁负债。
售后租回交易及判断依据
□适用 √不适用
与租赁相关的现金流出总额9,326,365.98(单位：元 币种：人民币)
(2) 作为出租人
作为出租人的经营租赁
□适用 √不适用
作为出租人的融资租赁
□适用 √不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
□适用 √不适用
未来五年未折现租赁收款额
□适用 √不适用
(3) 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 √不适用
其他说明无
83、 其他
□适用 √不适用
八、 研发支出
(1). 按费用性质列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资薪金 | 15,338,743.44 | 24,793,330.72 |
| 材料费 | 893,938.08 | 892,389.38 |
| 折旧摊销费 | 67,236.15 | 267,223.08 |
| 办公费用 | 23,694.82 | 181,788.60 |
| 差旅费 | 39,576.39 | 56,797.69 |
| 技术服务费 | 3,113,207.52 | |
| 其他 | 223,745.82 | 177,979.95 |
| 合计 | 16,586,934.70 | 29,482,716.94 |
| 其中：费用化研发支出 | 16,586,934.70 | 29,482,716.94 |
| 资本化研发支出 |
其他说明：
无
(2). 符合资本化条件的研发项目开发支出
□适用 √不适用
重要的资本化研发项目
□适用 √不适用
开发支出减值准备
□适用 √不适用
其他说明无
(3). 重要的外购在研项目
□适用 √不适用
九、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并交易
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 （%） | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 | 购买日至期末被购买方的现金流量 |
| 捷安泊交通科技（辽宁）有限责任公司 | 2023年11月 | 68,850,000.00 | 51 | 增资控股 | 2023年11月 | 工商变更完成 | 16,507,145.20 | 2,220,833.63 | 13,460,190.15 |
| 河北新时空智能科技有限公司 | 2023年6月 | 13,500,000.00 | 55 | 受让股权 | 2023年6月 | 工商变更完成 | 17,716,485.29 | -1,018,310.15 | -4,213.13 |
其他说明：
无
(2). 合并成本及商誉
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合并成本 | 捷安泊交通科技（辽宁）有限责任公司 | 河北新时空智能科技有限公司 |
| --现金 | 68,850,000.00 | 13,500,000.00 |
| --非现金资产的公允价值 | ||
| --发行或承担的债务的公允价值 | ||
| --发行的权益性证券的公允价值 | ||
| --或有对价的公允价值 | ||
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | ||
| --其他 | ||
| 合并成本合计 | 68,850,000.00 | 13,500,000.00 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | 49,993,852.53 | 2,930,005.02 |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | 18,856,147.47 | 10,569,994.98 |
合并成本公允价值的确定方法：
□适用 □不适用
根据北京国融兴华资产评估有限责任公司于2023年5月22日出具的资产评估报告（国融兴华评报字[2023]第020187号）所示：评估基准日为2022年12月31日，河北新时空智能科技有限公司（原河北睿泊停车设备有限公司）资产收益法评估结果为，股东全部权益评估价值为1049.83万元。基于以上，北京新时空交通科技有限公司与北京金翔振邦科技有限公司、北京禾恩博创科技有限合伙企业（有限合伙）、曹立峰等相关各方，商议确定河北新时空智能科技有限公司估值为1000万元。由北京新时空交通科技有限公司以550万元受让北京金翔振邦科技有限公司享有的河北新时空智能科技有限公司55%股权，且向河北新时空智能科技有限公司履行800万元实缴出资义务。
根据北京国融兴华资产评估有限责任公司于2023年9月19日出具的资产评估报告（国融兴华评报字[2023]第020271号）所示：评估基准日为2023年3月31日，捷安泊交通科技（辽宁）有限责任公司（原捷安泊智慧停车管理有限公司）资产收益法评估结果为，股东全部权益评估价值为7438.67万元。基于以上，北京新时空交通科技有限公司与刘博等相关各方，商议确定捷安泊交通科技（辽宁）有限
责任公司估值为6615万元。由北京新时空交通科技有限公司向捷安泊交通科技（辽宁）有限责任公司增资6885万元，其中：2456.33万元计入注册资本，其余部分计入资本公积，且享有的捷安泊交通科技（辽宁）有限责任公司51%股权。
业绩承诺的完成情况：
√适用 □不适用
捷安泊交通科技（辽宁）有限责任公司2023年度经审计的扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润817.81万元，超过承诺数17.81万元，完成本年预测盈利的102.23%，对本期商誉减值测试无影响。
大额商誉形成的主要原因：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 捷安泊交通科技（辽宁）有限责任公司 | 河北新时空智能科技有限公司 | |||
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | 246,588,489.14 | 236,637,033.96 | 23,233,969.73 | 20,222,224.00 |
| 货币资金 | 3,870,240.53 | 3,870,240.53 | 413,030.18 | 413,030.18 |
| 应收款项 | 10,549,333.76 | 10,549,333.76 | 1,009,450.41 | 1,009,450.41 |
| 预付款项 | 1,293,178.27 | 1,293,178.27 | 2,658,630.87 | 2,658,630.87 |
| 其他应收款 | 80,300,477.58 | 80,300,477.58 | 490,451.01 | 490,451.01 |
| 存货 | 5,150,766.25 | 5,150,766.25 | 14,619,846.30 | 13,394,394.74 |
| 合同资产 | - | - | 253,800.00 | 253,800.00 |
| 其他流动资产 | 154,482.81 | 154,482.81 | 166,410.67 | 166,410.67 |
| 长期应收款 | 6,473,587.41 | 6,473,587.41 | ||
| 长期股权投资 | 2,120,308.50 | 2,120,308.50 | ||
| 固定资产 | 16,061,957.04 | 12,081,979.29 | 460,153.71 | 497,474.42 |
| 在建工程 | 24,839,968.80 | 24,839,968.80 | ||
| 无形资产 | 11,236,900.52 | 5,265,423.09 | 1,823,614.88 | - |
| 使用权资产 | 52,799,941.94 | 52,799,941.94 | 1,323,407.45 | 1,323,407.45 |
| 长期待摊费用 | 16,145,302.12 | 16,145,302.12 | ||
| 递延所得税资产 | 9,756,459.22 | 9,756,459.22 | 15,174.25 | 15,174.25 |
| 其他非流动资产 | 5,835,584.39 | 5,835,584.39 | ||
| 负债： | 147,522,835.88 | 145,673,841.26 | 18,815,142.43 | 18,062,205.99 |
| 短期借款 | 35,012,222.25 | 35,012,222.25 | ||
| 应付账款 | 951,230.99 | 951,230.99 | 568,902.70 | 568,902.70 |
| 合同负债 | 4,941,259.26 | 4,941,259.26 | 12,602,208.06 | 12,602,208.06 |
| 应付职工薪酬 | 66,437.38 | 66,437.38 | 889,445.71 | 889,445.71 |
| 应交税费 | 1,584,325.28 | 1,584,325.28 | 3,826.99 | 3,826.99 |
| 其他应付款 | 34,624,743.51 | 34,624,743.51 | 2,583,276.26 | 2,583,276.26 |
| 一年内到期的非流动负债 | 10,498,202.73 | 10,498,202.73 | 355,332.08 | 355,332.08 |
| 其他流动负债 | 263,071.90 | 263,071.90 | 115,845.19 | 115,845.19 |
| 长期借款 | 7,470,000.00 | 7,470,000.00 | ||
| 租赁负责 | 41,524,121.26 | 41,524,121.26 | 943,369.00 | 943,369.00 |
| 递延所得税负债 | 10,587,221.32 | 8,738,226.70 | 752,936.44 | |
| 净资产 | 99,065,653.26 | 90,963,192.70 | 4,418,827.31 | 2,160,018.01 |
| 减：少数股东权益 | 49,071,800.73 | 45,101,595.06 | 1,488,822.29 | 472,358.10 |
| 取得的净资产 | 49,993,852.53 | 45,861,597.64 | 2,930,005.02 | 1,687,659.91 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
根据北京国融兴华资产评估有限责任公司于2023年5月22日出具的资产评估报告（国融兴华评报字[2023]第020187号）所示:评估基准日为2022年12月31日，河北新时空智能科技有限公司评估结果为，总资产评估价值为1,311.77万元，总负债评估价值为1,581.94万元。在此基础上持续计量至购买日所在月末，河北新时空智能科技有限公司总资产价值为2,323.40万元，总负债价值为1,881.51万元。
根据北京国融兴华资产评估有限责任公司于2023年9月19日出具的资产评估报告（国融兴华评报字[2023]第020271号）所示：评估基准日为2023年3月31日，捷安泊交通科技（辽宁）有限责任公司评估结果为，总资产评估价值为14,581.51万元，总负债评估价值为11,818.09万元。在此基础上持续计量至购买日所在月末，捷安泊交通科技（辽宁）有限责任公司总资产价值为24,658.85万元，总负债账面价值为14,752.28万元。企业合并中承担的被购买方的或有负债：
无
其他说明：
无
(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
□适用 √不适用
(6). 其他说明
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册资本 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 北京灵科智慧科技有限公司 | 北京市 | 5000万人民币 | 北京市怀柔区融城北路10号院1号楼2层224室 | 科技推广和应用服务业 | 100.00 | 设立 | |
| 北京新时空交通科技有限公司 | 北京市 | 5000万人民币 | 北京市西城区马连道胡同1号1幢1层106 | 科技推广和应用服务业 | 100.00 | 设立 | |
| 北京时空之旅文化发展有限公司 | 北京市 | 5000万人民币 | 北京市石景山区实兴东街11号1层1289室 | 文化艺术业 | 100.00 | 设立 | |
| 沈阳新时空交通科技有限公司 | 辽宁省沈阳市 | 1000万人民币 | 辽宁省沈阳市大东区东顺城街17号B3（397）室 | 研究和试验发展 | 100.00 | 设立 | |
| 新时空交通科技（湖北）有限公司 | 湖北省武汉市 | 1000万人民币 | 湖北省武汉市汉阳区朝阳路97号福地华庭1栋1层8-2号商网-10 | 软件和信息技术服务业 | 100.00 | 设立 | |
| 北京时空之旅文化传播有限公司 | 北京市 | 1000万人民币 | 北京市通州区经海五路1号院15号楼3层1-101 | 文化艺术业 | 100.00 | 设立 | |
| 河北新时空智能科技有限公司 | 河北省石家庄市 | 5000万人民币 | 河北省石家庄市无极县203省道里城道镇人民政府北侧60米 | 通用设备制造业 | 55.00 | 收购 | |
| 新疆智城时空科技有限公司 | 新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市 | 5000万人民币 | 新疆乌鲁木齐高新区(新市区)四平路2288号创新广场G座12楼1204号 | 软件和信息技术服务业 | 51.00 | 设立 | |
| 捷安泊交通科技（辽宁）有限责任公司 | 辽宁省沈阳市 | 4816.33万人民币 | 中国（辽宁）自由贸易试验区沈阳片区机场路1001号C栋4层G4098号 | 租赁业 | 51.00 | 收购 | |
| 青岛捷安泊智能停车管理有限公司 | 山东省青岛市 | 100万人民币 | 山东省青岛市市北区馆陶路1号4号楼102室 | 广播、电视、电影和录音制作业 | 51.00 | 收购 | |
| 捷安泊（大连）城市停车管理有限公司 | 辽宁省大连市 | 100万人民币 | 辽宁省大连市沙河口区西南路670号206室 | 房地产业 | 51.00 | 收购 | |
| 康平嘉园安泊停车场运营管理有限公司 | 辽宁省沈阳市 | 500万人民币 | 辽宁省沈阳市康平县迎宾路106号 | 公共设施管理业 | 38.25 | 收购 | |
| 沈阳辉山安泊智慧城市 | 辽宁省沈阳市 | 1000万人民币 | 辽宁省沈阳市沈北新区沈北路76-2号312室 | 房屋建筑业 | 33.15 | 收购 | |
| 停车管理有限公司 | |||||||
| 吉林省伊尚韵贸易有限公司 | 延吉市 | 100万人民币 | 延吉市长白山西路6636号1001（延吉市机场侯机楼内JC-C-001号） | 航空运输业 | 51.00 | 收购 | |
| 海南捷安泊停车管理有限公司 | 海南省三亚市 | 500万人民币 | 海南省三亚市吉阳区三亚河东路海康商务（第一层A2） | 广播、电视、电影和录音制作业 | 51.00 | 收购 | |
| 沈阳捷安泊城市停车管理有限公司 | 辽宁省沈阳市 | 1000万人民币 | 沈阳市皇姑区昆山中路9号 | 商务服务业 | 51.00 | 收购 | |
| 沈阳市大东区捷安泊交通新能源有限公司 | 辽宁省沈阳市 | 1000万人民币 | 辽宁省沈阳市大东区东顺城街17号B3(398)室 | 电力、热力生产和供应业 | 51.00 | 收购 | |
| 辽宁盛京智泊停车管理有限公司 | 辽宁省沈阳市 | 1000万人民币 | 辽宁省沈阳市辽宁省沈阳市沈河区悦宾街1号（705） | 道路运输业 | 33.15 | 收购 | |
| 沈阳洪锦安泊停车管理有限公司 | 辽宁省沈阳市 | 1000万人民币 | 辽宁省沈阳市于洪区黄海路20-1号 | 道路运输业 | 33.15 | 收购 | |
| 沈阳市和平区城更智慧城市停车管理有限责任公司 | 辽宁省沈阳市 | 1000万人民币 | 辽宁省沈阳市和平区玉屏路8号（397室） | 电力、热力生产和供应业 | 40.80 | 收购 | |
| 沈阳亿泊科技有限公司 | 辽宁省沈阳市 | 500万人民币 | 中国（辽宁）自由贸易试验区沈阳片区机场路1001号C栋4层G4184号 | 软件和信息技术服务业 | 25.50 | 收购 | |
| 沈阳瑞景安泊城市停车管理有限公司 | 辽宁省沈阳市 | 1000万人民币 | 辽宁省沈阳市皇姑区黄河北大街262号3001室47号商铺 | 道路运输业 | 51.00 | 收购 | |
| 沈阳网逸物联智慧城市开发运营有限公司 | 辽宁省沈阳市 | 1000万人民币 | 辽宁省沈阳市沈北新区沈北路76-2号314室 | 房地产业 | 40.80 | 收购 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
□适用 √不适用
(2).重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3).重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | ||
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | ||
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 11,522,963.42 | 1,768,730.09 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | -366,075.17 | -231,269.91 |
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | -366,075.17 | -231,269.91 |
其他说明无
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十一、 政府补助
1、 报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用 √不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 √不适用
2、 涉及政府补助的负债项目
□适用 √不适用
3、 计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类型 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与收益相关 | 100,107.14 | 5,909,082.51 |
| 合计 | 100,107.14 | 5,909,082.51 |
其他说明：
无
十二、 与金融工具相关的风险
1、 金融工具的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、借款、应收款项、应付款项等。在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险。与这些金融工具相关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。本公司通过适当的多样化投资
及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
（一） 信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险，管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察信用风险的敞口。本公司已采取政策只与信用良好的交易对手进行交易。另外，本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司对应收票据、应收账款余额及收回情况进行持续监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司不致面临重大信用损失。此外，本公司于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况，以确保相关金融资产计提了充分的预期信用损失准备。本公司其他金融资产包括货币资金、应收账款、合同资产、其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自于交易对手违约，最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
本公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。本公司的政策是根据各知名金融机构的市场信誉、经营规模及财务背景来控制存放当中的存款金额，以限制对任何单个金融机构的信用风险金额。
作为本公司信用风险资产管理的一部分，本公司利用账龄来评估应收账款、合同资产和其他应收款的减值损失。本公司的应收账款和其他应收款涉及大量客户，账龄信息可以反映这些客户对于应收账款和其他应收款的偿付能力和坏账风险。本公司根据历史数据计算不同账龄期间的历史实际坏账率，并考虑了当前及未来经济状况的预测，如国家GDP增速、基建投资总额、国家货币政策等前瞻性信息进行调整得出预期损失率。对于长期应收款，本公司综合考虑结算期、合同约定付款期、债务人的财务状况和债务人所处行业的经济形势，并考虑上述前瞻性信息进行调整后对于预期信用损失进行合理评估。
截止2023年12月31日，相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下：
| 项目 | 账面余额 | 减值准备 |
| 应收票据 | 9,156,383.18 | 1,761,319.21 |
| 应收账款 | 874,101,139.68 | 204,976,264.96 |
| 其他应收款 | 32,944,205.65 | 5,900,969.77 |
| 长期应收款（含一年内到期的款项） | 7,916,158.62 | 1,428,341.16 |
| 合同资产 | 745,051,059.80 | 171,415,806.16 |
| 其他非流动资产-合同资产（质保金） | 25,857,459.79 | 1,396,061.05 |
| 合计 | 1,695,026,406.72 | 386,878,762.31 |
（二） 流动性风险
流动性风险是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司下属成员企业各自负责其现金流量预测。公司下属财务部门基于各成员企业的现金流量预测结果，在公司层面持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。此外，本公司与主要业务往来银行订立融资额度授信协议，为本公司履行与商业票据相关的义务提供支持。截止2023年12月31日，本公司金融负债和表外担保项目以未折现的合同现金流量按合同剩余期限列示如下：
| 项目 | 期末余额 | |||||||
| 即时偿还 | 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3-4年 | 4-5年 | 5年以上 | 合计 | |
| 应付票据 | 10,328,236.75 | 10,328,236.75 | ||||||
| 短期借款 | 95,309,149.58 | 95,309,149.58 | ||||||
| 应付账款 | 159,503,008.61 | 159,503,008.61 | ||||||
| 其他应付款 | 11,822,195.97 | 11,822,195.97 | ||||||
| 其他流动负债 | 115,866,840.82 | 115,866,840.82 | ||||||
| 租赁负债 | 14,234,817.52 | 10,425,156.47 | 9,084,585.35 | 7,632,807.17 | 4,385,186.52 | 8,402,690.90 | 54,165,243.94 | |
| 长期借款（含一年内到期） | 5,007,006.85 | 5,007,006.85 | ||||||
| 合计 | 412,071,256.10 | 10,425,156.47 | 9,084,585.35 | 7,632,807.17 | 4,385,186.52 | 8,402,690.90 | 452,001,682.52 | |
（三） 市场风险
1． 汇率风险
本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于本报告期间，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。本公司报告期内无外汇业务，因此外汇的变动不会对本公司造成风险。2． 利率风险本公司的利率风险主要产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率互换或的安排来降低利率风险。3． 价格风险价格风险指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，主要源于商品价格、股票市场指数、权益工具价格以及其他风险变量的变化。
2、 套期
(1) 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(2) 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(3) 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
3、 金融资产转移
(1) 转移方式分类
□适用 √不适用
(2) 因转移而终止确认的金融资产
□适用 √不适用
(3) 继续涉入的转移金融资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
十三、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | 11,000,000.00 | 11,000,000.00 | ||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 11,000,000.00 | 11,000,000.00 | ||
| 应收款项融资 | 11,000,000.00 | 11,000,000.00 | ||
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及
定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十四、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
□适用 √不适用
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本企业子公司的情况详见第十节“1、在子公司中的权益”。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 宫殿海 | 董事长、法定代表人、非独立董事董事长、法定代表人、非独立董事 |
| 杨耀华 | 持股5%以上股东持股5%以上股东 |
| 姜化朋 | 总经理、非独立董事 |
| 赵杰 | 董事 |
| 闫石（离任） | 副总经理、非独立董事 |
| 王新才 | 董董事会秘书、财务总监、非独立董事 |
| 窦林平 | 独立董事 |
| 张善英 | 独立董事 |
| 方芳 | 独立董事 |
| 山东智库企业管理咨询有限公司 | 独立董事张善英的子女控制的企业 |
| 孙永明 | 监事会主席、非职工代表监事 |
| 魏鹏伟 | 非职工代表监事 |
| 丁丹 | 监事 |
| 刘奎（离任） | 职工代表监事 |
| 宋一霖 | 监事 |
| 毕琳琳 | 过去12个月内离任高管 |
| 慈海滨（离任） | 副总经理 |
| 杜慧娟 | 副总经理 |
| 杨庆民 | 副总经理 |
| 北京新耀明投资咨询有限公司 | 控股股东控制的企业 |
| 国家半导体照明工程研发及产业联盟 | 独立董事任职的企业 |
| 横店集团得邦照明股份有限公司 | 独立董事任职的企业 |
| 佛山电器照明股份有限公司 | 独立董事任职的企业 |
| 龙腾照明集团股份有限公司 | 独立董事任职的企业 |
| 鲁艺中电(杭州)能源技术有限公司 | 独立董事任职的企业 |
| 成都苑东生物制药股份有限公司 | 独立董事任职的企业 |
| 北京亚康万玮信息技术股份有限公司 | 独立董事任职的企业 |
| 梧州市同创新能源材料有限公司 | 独立董事任职的企业 |
| 北京双兴驿站供应链产业管理有限公司 | 独立董事任职的企业 |
| 光之(海南)应用技术开发有限公司 | 独立董事任职的企业 |
其他说明无
5、 关联交易情况
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 北京新耀明投资咨询有限公司 | 租赁房屋 | 3,669.72 | 3,669.72 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 宫殿海（最高额保证合同） | 200,000,000.00 | 2023/4/25 | 2024/4/24 | 否 |
| 代婷婷（最高额保证合同） | 否 | |||
| 宫殿海（个人最高额保证合同） | 200,000,000.00 | 2023/1/29 | 2024/1/29 | 否 |
| 代婷婷（个人最高额保证合同） | 否 | |||
| 宫殿海（最高额保证合同） | 300,000,000.00 | 2023/1/19 | 2024/1/18 | 否 |
| 代婷婷（最高额保证合同） | 否 | |||
| 宫殿海（最高额保证合同） | 80,000,000.00 | 2021/4/8 | 主债务发生届满之日起三年 | 是 |
| 宫殿海、代婷婷（个人最高额保证合同） | 200,000,000.00 | 2021/10/29 | 主债务发生届满之日起两年 | 是 |
| 宫殿海（最高额保证合同） | 100,000,000.00 | 2021/6/28 | 主债权发生期间届满之日起两年 | 是 |
| 宫殿海、代婷婷（最高额保证合同） | 117,000,000.00 | 2021/6/8 | 主债务发生届满之日起三年 | 是 |
| 宫殿海、代婷婷（最高额保证合同） | 100,000,000.00 | 2022/1/10 | 主债务发生届满之日起三年 | 是 |
| 宫殿海、代婷婷（最高额保证合同） | 300,000,000.00 | 2022/1/14 | 主债务发生届满之日起三年 | 是 |
| 宫殿海（保证合同） | 30,000,000.00 | 2022/10/27 | 主债务发生届满之日起三年 | 是 |
| 合计 | 1,627,000,000.00 |
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 855.18 | 1,248.16 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 应收、应付关联方等未结算项目情况
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
□适用 √不适用
(3). 其他项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十五、 股份支付
1、 各项权益工具
√适用 □不适用
数量单位：股 金额单位：元 币种：人民币
| 授予对象类别 | 本期授予 | 本期行权 | 本期解锁 | 本期失效 | ||||
| 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | |
| 管理人员及核心员工 | 2,330,260.00 | 25,096,900.20 | ||||||
| 合计 | 2,330,260.00 | 25,096,900.20 | ||||||
期末发行在外的股票期权或其他权益工具
√适用 □不适用
| 授予对象类别 | 期末发行在外的股票期权 | 期末发行在外的其他权益工具 | ||
| 行权价格的范围 | 合同剩余期限 | 行权价格的范围 | 合同剩余期限 | |
| 管理人员及核心员工 | 10.77元 | 16个月 | ||
其他说明
无
2、 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 授予日的股票收盘价 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 在等待期的每个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、行权条件完成情况等后续信息，修正预计可行权的限制性股票数量 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无重大差异 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 3,133,053.67 |
其他说明无
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 本期股份支付费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 授予对象类别 | 以权益结算的股份支付费用 | 以现金结算的股份支付费用 |
| 管理人员及核心员工 | 3,133,053.67 | |
| 合计 | 3,133,053.67 |
其他说明无
5、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十六、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十七、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十八、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 重要债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明
原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十九、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 1年以内 | 489,606,017.83 | 92,736,051.92 |
| 1年以内小计 | 489,606,017.83 | 92,736,051.92 |
| 1至2年 | 47,856,851.93 | 118,729,942.06 |
| 2至3年 | 109,617,743.93 | 93,717,061.19 |
| 3至4年 | 90,194,512.06 | 38,983,802.07 |
| 4至5年 | 18,126,033.23 | 13,437,880.74 |
| 5年以上 | 91,820,052.81 | 83,251,872.25 |
| 合计 | 847,221,211.79 | 440,856,610.23 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 276,591.28 | 0.03 | 276,591.28 | 100.00 | ||||||
| 按组合计提坏账准备 | 846,944,620.51 | 99.97 | 202,491,079.01 | 23.91 | 644,453,541.50 | 440,856,610.23 | 100 | 148,747,286.93 | 33.74 | 292,109,323.30 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 846,944,620.51 | 99.97 | 202,491,079.01 | 23.91 | 644,453,541.50 | 440,856,610.23 | 100 | 148,747,286.93 | 33.74 | 292,109,323.30 |
| 合计 | 847,221,211.79 | 100.00 | 202,767,670.29 | 23.93 | 644,453,541.50 | 440,856,610.23 | 100 | 148,747,286.93 | 33.74 | 292,109,323.30 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 绿地集团成都蜀峰房地产开发有限公司 | 276,591.28 | 276,591.28 | 100.00 | 失信被执行人 |
| 合计 | 276,591.28 | 276,591.28 | 100.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合账龄组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 489,606,017.83 | 24,480,300.89 | 5 |
| 1至2年 | 47,856,851.93 | 4,785,685.19 | 10 |
| 2至3年 | 109,417,743.93 | 21,883,548.79 | 20 |
| 3至4年 | 90,194,512.06 | 45,097,256.03 | 50 |
| 4至5年 | 18,126,033.23 | 14,500,826.58 | 80 |
| 5年以上 | 91,743,461.53 | 91,743,461.53 | 100 |
| 合计 | 846,944,620.51 | 202,491,079.01 | |
按组合计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提坏账准备的应收账款 | 180,000.00 | 96,591.28 | 276,591.28 | |||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 148,747,286.93 | 54,149,389.36 | 309,006.00 | -96,591.28 | 202,491,079.01 | |
| 其中：账龄组合 | 148,747,286.93 | 54,149,389.36 | 309,006.00 | -96,591.28 | 202,491,079.01 | |
| 合计 | 148,747,286.93 | 54,329,389.36 | 309,006.00 | 202,767,670.29 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明无
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 309,006.00 |
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
√适用 □不适用
1、在本公司与中国建筑股份有限公司于2010年6月签订的《鄂尔多斯那达慕运动场项目室外功能照明工程分包合同》项下，中国建筑股份有限公司欠本公司到期工程款1,112,117.51元。经双方协商一致同意中国建筑股份有限公司以其持有的1套住宅折抵前述工程款，该套住宅估价为1,192,453元，并由本公司向中国建筑股份有限公司支付房款差价80,335.49元。后本公司以904,600元价格对外出售了该房产。故核销应收账款287,853元。
2、在本公司与包头青山宾馆有限公司于2015年9月签订的《包头青山宾馆会议中心夜景照明工程施工合同》项下，包头青山宾馆有限公司欠本公司到期工程款36,417元。经双方协商一致同意包头青山宾馆有限公司一次性支付工程款26,000元，并视为其已全部支付前述所欠该项目工程款。故核销应收账款10,417元。
3、在本公司与包头青山宾馆有限公司于2015年9月签订的《包头青山宾馆4号楼及大门夜景照明工程施工合同》项下，包头青山宾馆有限公司欠本公司到期工程款14,736元。经双方协商一致同意包头青山宾馆有限公司一次性支付工程款4,000元，并视为其已全部支付前述所欠该项目工程款。故核销应收账款10,736元。
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 客户1 | 165,082,837.46 | 165,082,837.46 | 10.25 | 8,264,813.59 | |
| 客户2 | 547,000.00 | 87,702,872.05 | 88,249,872.05 | 5.48 | 5,438,371.99 |
| 客户3 | 61,490,116.26 | 61,490,116.26 | 3.82 | 31,506,237.32 | |
| 客户4 | 58,665,672.26 | 58,665,672.26 | 3.64 | 58,665,672.26 | |
| 客户5 | 56,756,377.00 | 24,630.77 | 56,781,007.77 | 3.53 | 2,839,050.39 |
| 合计 | 342,542,002.98 | 87,727,502.82 | 430,269,505.80 | 26.72 | 106,714,145.55 |
其他说明无
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 101,136,096.21 | 66,255,483.76 |
| 合计 | 101,136,096.21 | 66,255,483.76 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6). 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6). 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 1年以内 | 85,709,141.73 | 20,045,554.62 |
| 1年以内小计 | 85,709,141.73 | 20,045,554.62 |
| 1至2年 | 10,769,405.97 | 7,917,062.06 |
| 2至3年 | 2,539,728.59 | 7,924,704.85 |
| 3至4年 | 3,946,103.11 | 32,055,774.87 |
| 4至5年 | 798,558.84 | 21,400.00 |
| 5年以上 | 1,323,528.70 | 1,307,128.70 |
| 合计 | 105,086,466.94 | 69,271,625.10 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金 | 10,233,229.41 | 12,646,644.85 |
| 备用金 | 4,220,551.55 | 4,271,300.22 |
| 往来款 | 90,631,685.98 | 52,352,680.03 |
| 其他 | 1,000.00 | 1,000.00 |
| 合计 | 105,086,466.94 | 69,271,625.10 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 3,016,141.34 | 3,016,141.34 | ||
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 934,229.39 | 934,229.39 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2023年12月31日余额 | 3,950,370.73 | 3,950,370.73 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提坏账准备的其他应收款 | ||||||
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | 3,016,141.34 | 934,229.39 | 3,950,370.73 | |||
| 其中：账龄组合 | 3,016,141.34 | 934,229.39 | 3,950,370.73 | |||
| 合并范围内单位往来组合 | ||||||
| 合计 | 3,016,141.34 | 934,229.39 | 3,950,370.73 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明无
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
| 北京时空之旅文化传播有限公司 | 38,230,000.00 | 36.38 | 往来款 | 1年以内 | - |
| 北京新时空交通科技有限公司 | 32,000,000.00 | 30.45 | 往来款 | 1年以内 | - |
| 北京灵科智慧科技有限公司 | 14,997,000.00 | 14.27 | 往来款 | 1-4年 | - |
| 宜宾临港投资建设集团有限公司 | 5,647,521.91 | 5.37 | 农民工工资保证金 | 1-2年、3-4年 | 1,223,760.96 |
| 北京时空之旅文化发展有限公司 | 3,477,000.00 | 3.31 | 往来款 | 1-2年、2-3年 | - |
| 合计 | 94,351,521.91 | 89.78 | / | / | 1,223,760.96 |
(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 87,500,000.00 | 87,500,000.00 | 52,500,000.00 | 52,500,000.00 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 9,593,697.92 | 9,593,697.92 | 1,768,730.09 | 1,768,730.09 | ||
| 合计 | 97,093,697.92 | 97,093,697.92 | 54,268,730.09 | 54,268,730.09 | ||
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 北京灵科智慧科技有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||||
| 北京时空之旅文化传播有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 新疆智城时空科技有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 北京时空之旅文化旅游发展有限公司 | 2,500,000.00 | 2,500,000.00 |
| 北京新时空交通科技有限公司 | 15,000,000.00 | 35,000,000.00 | 50,000,000.00 | |||
| 合计 | 52,500,000.00 | 35,000,000.00 | 87,500,000.00 |
(2). 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 北京元新时空科技有限公司 | 1,768,730.09 | -175,032.17 | 1,593,697.92 | ||||||||
| 乌鲁木齐城投东方时尚智行科技有限公司 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 | |||||||||
| 小计 | 1,768,730.09 | 8,000,000.00 | -175,032.17 | 9,593,697.92 | |||||||
| 合计 | 1,768,730.09 | 8,000,000.00 | -175,032.17 | 9,593,697.92 | |||||||
(3). 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
无
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 145,750,152.65 | 141,179,299.40 | 326,751,049.66 | 287,605,128.37 |
| 其他业务 | 3,669.72 | 14,678.89 | ||
| 合计 | 145,753,822.37 | 141,179,299.40 | 321,940,646.62 | 287,605,128.37 |
(2). 营业收入、营业成本的分解信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合同分类 | 夜间经济 | 智慧城市 | 合计 | |||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 商品类型 | ||||||
| 夜间经济 | 142,867,315.99 | 138,763,354.52 | 142,867,315.99 | 138,763,354.52 | ||
| 智慧城市 | 2,882,836.66 | 2,415,944.88 | 2,882,836.66 | 2,415,944.88 | ||
| 按经营地区分类 | ||||||
| 东部地区 | 102,317,129.01 | 97,124,788.11 | 894,626.10 | 1,890,785.92 | 103,211,755.11 | 99,015,574.03 |
| 中部地区 | 8,233,618.29 | 9,104,984.70 | 1,994,695.88 | 525,158.96 | 10,228,314.17 | 9,630,143.66 |
| 西部地区 | 32,316,568.69 | 32,533,581.71 | -6,485.32 | 32,310,083.37 | 32,533,581.71 | |
| 按商品转让的时间分类 | ||||||
| 在某一时点转让 | 1,011,783.42 | 545,666.00 | 1,011,783.42 | 545,666.00 | ||
| 在某一时段内转让 | 141,855,532.57 | 138,217,688.52 | 2,882,836.66 | 2,415,944.88 | 144,738,369.23 | 140,633,633.40 |
| 合计 | 142,867,315.99 | 138,763,354.52 | 2,882,836.66 | 2,415,944.88 | 145,750,152.65 | 141,179,299.40 |
其他说明
√适用 □不适用
截至2023年12月31日，尚未履行完毕的在手订单剩余金额为61,262.38万元。
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5). 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -175,032.17 | -231,269.91 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -837,756.00 | |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 1,221,762.71 | 2,550,280.04 |
| 股票回购手续费 | -35,868.41 | |
| 合计 | 1,010,862.13 | 1,481,254.13 |
其他说明：
无
6、 其他
□适用 √不适用
二十、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 190,468.63 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 100,107.14 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 1,221,762.71 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,330,200.84 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | 31,138.83 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 14,413.69 | |
| 合计 | 136,585.12 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -12.16 | -2.09 | -2.08 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -12.17 | -2.09 | -2.08 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：宫殿海董事会批准报送日期：2024年4月19日
修订信息
□适用 √不适用