公司代码:600571 公司简称:信雅达
信雅达科技股份有限公司
2023年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 天健会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人耿俊岭、主管会计工作负责人叶晖及会计机构负责人(会计主管人员)李亚男声
明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
本公司2023年度的利润分配预案为:公司拟以466,318,309股本为基数,向全体股东每10股派发现金红利2.60元(含税),共计派发现金121,242,760.34元。
不派发股票股利,不转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
公司对未来的战略和计划不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
无。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 3
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 28
第五节 环境与社会责任 ...... 44
第六节 重要事项 ...... 46
第七节 股份变动及股东情况 ...... 57
第八节 优先股相关情况 ...... 65
第九节 债券相关情况 ...... 66
第十节 财务报告 ...... 66
备查文件目录 | 一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的会计报表 |
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 | |
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正文及公告的原稿 |
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
中国、我国、国内 | 指 | 中华人民共和国 |
中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
央行 | 指 | 中国人民银行 |
上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
工信部 | 指 | 中华人民共和国工业和信息化部 |
国家统计局 | 指 | 中华人民共和国国家统计局 |
公司、本公司、信雅达 | 指 | 信雅达科技股份有限公司 |
电子公司 | 指 | 杭州信雅达电子有限公司 |
春秋科技 | 指 | 宁波经济技术开发区春秋科技开发有限公司 |
科匠信息 | 指 | 上海科匠信息科技有限公司 |
风险管理公司 | 指 | 杭州信雅达风险管理信息技术有限公司 |
数码公司 | 指 | 杭州信雅达数码科技有限公司 |
南京友田 | 指 | 南京信雅达友田信息技术有限公司 |
天明环保 | 指 | 杭州天明环保工程有限公司 |
科技公司 | 指 | 杭州信雅达科技有限公司 |
三佳公司 | 指 | 杭州信雅达三佳系统工程股份有限公司 |
大连信雅达 | 指 | 大连信雅达软件有限公司 |
计算机公司 | 指 | 信雅达(杭州)计算机服务有限公司 |
蓝天环保、安徽信雅达 | 指 | 安徽省信雅达软件工程有限公司 |
会计师事务所 | 指 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) |
《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
《公司章程》 | 指 | 《信雅达科技股份有限公司章程》 |
报告期 | 指 | 2023年1月1日至2023年12月31日 |
元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 | 信雅达科技股份有限公司 |
公司的中文简称 | 信雅达 |
公司的外文名称 | SUNYARD TECHNOLOGY CO.,LTD |
公司的外文名称缩写 | SUNYARD |
公司的法定代表人 | 耿俊岭 |
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 叶晖 | 何阳 |
联系地址 | 杭州市滨江区江南大道3888号 | 杭州市滨江区江南大道3888号 |
电话 | 0571-56686627 | 0571-56686791 |
传真 | 0571-56686777 | 0571-56686777 |
电子信箱 | mail@sunyard.com | mail@sunyard.com |
三、 基本情况简介
公司注册地址 | 杭州市滨江区江南大道3888号 |
公司注册地址的历史变更情况 | 310053 |
公司办公地址 | 杭州市滨江区江南大道3888号 |
公司办公地址的邮政编码 | 310053 |
公司网址 | www.sunyard.com |
电子信箱 | mail@sunyard.com |
四、 信息披露及备置地点
公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 《中国证券报》、《上海证券报》 |
公司披露年度报告的证券交易所网址 | 上海证券交易所网站(www.sse.com.cn) |
公司年度报告备置地点 | 证券部 |
五、 公司股票简况
公司股票简况 | ||||
股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
A股 | 上海证券交易所 | 信雅达 | 600571 | 无变更 |
六、 其他相关资料
公司聘请的会计师事务所(境内) | 名称 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) |
办公地址 | 中国·杭州 | |
签字会计师姓名 | 吕瑛群、徐伟博 |
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 | 2023年 | 2022年 | 本期比上年同期增减(%) | 2021年 |
营业收入 | 2,128,579,032.95 | 1,537,997,375.95 | 38.40 | 1,536,952,234.65 |
归属于上市公司股东的净利润 | 127,246,323.10 | -149,617,865.04 | - | 290,848,802.92 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 88,013,668.79 | -186,495,864.21 | - | 5,163,200.92 |
经营活动产生的现金流量净额 | 25,605,022.06 | -118,255,126.76 | - | -21,921,438.47 |
2023年末 | 2022年末 | 本期末比上年同期末增减(%) | 2021年末 | |
归属于上市公司股东的净资产 | 1,203,768,779.92 | 1,058,368,525.62 | 13.74 | 1,242,118,719.60 |
总资产 | 1,807,567,766.92 | 1,811,295,219.69 | -0.21 | 1,985,241,404.84 |
(二) 主要财务指标
主要财务指标 | 2023年 | 2022年 | 本期比上年同期增减(%) | 2021年 |
基本每股收益(元/股) | 0.28 | -0.33 | - | 0.66 |
稀释每股收益(元/股) | 0.28 | -0.33 | - | 0.64 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.19 | -0.42 | - | 0.01 |
加权平均净资产收益率(%) | 11.25 | -13.07 | 增加24.32个百分点 | 26.24 |
扣除非经常性损益后的加权 | 7.78 | -16.29 | 增加24.07 | 0.47 |
平均净资产收益率(%) | 个百分点 |
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明:
□适用 √不适用
九、 2023年分季度主要财务数据
单位:元 币种:人民币
第一季度 (1-3月份) | 第二季度 (4-6月份) | 第三季度 (7-9月份) | 第四季度 (10-12月份) | |
营业收入 | 360,273,492.70 | 499,434,820.71 | 539,306,560.14 | 729,564,159.40 |
归属于上市公司股东的净利润 | 9,886,083.50 | 22,271,731.78 | 21,114,079.07 | 73,974,428.75 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | -53,689,772.48 | -6,866,165.09 | 71,628,150.05 | 76,941,456.31 |
经营活动产生的现金流量净额 | -203,701,602.64 | -114,460,242.80 | -76,010,303.88 | 419,777,171.38 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 | 2023年金额 | 附注(如适用) | 2022年金额 | 2021年金额 |
非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备 | 3,071,720.53 | -892,272.07 | 261,887,077.60 |
的冲销部分 | ||||
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 6,765,877.34 | 11,035,747.12 | 17,569,749.94 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 30,704,382.14 | 26,448,165.19 | 125,417,726.95 | |
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 10,000.00 | 378,760.87 | 42,700.00 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 258,101.36 | 191,370.61 | -3,153,975.85 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 940,023.00 | 24,146.81 | ||
减:所得税影响额 | -588,423.68 | 3,059,228.73 | 66,161,041.76 | |
少数股东权益影响额(税后) | 2,165,850.74 | 1,201,662.28 | 53,475,899.88 | |
越权审批,或无正式批准文 件,或偶发性的税收返还、减 免 | 3,037,095.46 | 3,535,118.19 | ||
合计 | 39,232,654.31 | 36,877,999.17 | 285,685,602.00 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的,以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 涉及金额 | 原因 |
2022年度归属于母公司所有者的非经常性损益净额 | 36,877,999.17 | |
2022年度按《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益(2023年修订)》规定计算的归属于母公司所有者的非经常性损益净额 | 33,887,107.97 |
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的 |
影响金额 | ||||
交易性金融资产 | 782,337,211.95 | 817,904,070.95 | 35,566,859.00 | 20,414,716.85 |
其他非流动金融资产 | 385,724,270.23 | 423,786,173.93 | 38,061,903.70 | 13,489,665.29 |
合计 | 1,168,061,482.18 | 1,241,690,244.88 | 73,628,762.70 | 33,904,382.14 |
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
报告期内,公司继续开展各项主营业务,实现营业收入2,128,579,032.95元,同比增长约38.40%;营业总成本2,033,284,564.67元,同比增长16.96%;实现归属于上市公司股东的净利润为127,246,323.10元,实现扭亏为盈。
二、报告期内公司所处行业情况
作为金融科技行业企业,公司属于“软件和信息技术服务业”,其主要下游行业和客户为银行业和银保监会监管的各类金融机构。银行业与宏观经济紧密相关,是国民经济的核心支柱产业,受到政府相关政策的持续支持。根据工信部赛迪研究院报告,未来三到五年,中国银行业将进一步加快数字化转型的步伐,以IT架构转型和自主创新为新支点,将持续引发新一轮软硬件等IT基础设施的升级和重塑,由此推动银行IT投资保持稳健增长。在全面数字化转型的大力推动下,尤其是IT架构转型和自主创新所产生的叠加效应的强劲驱动下,未来三到五年中国银行业IT解决方案市场将会继续保持旺盛。
中国人民银行发布的《金融科技发展规划(2022-2025年)》后,银保监会随之发布了《关于银行业保险业数字化转型的指导意见》,标志着银行业与保险业数字化转型的首个专门文件出台。该《意见》旨在通过规范和指导机制、方法、路径等方面,确保到2025年数字化转型取得显著成果。
《意见》为银行与保险机构的数字化转型提供了明确方向,与《金融科技发展规划》共同构成未来数年行业发展的基本纲领。这将促进银行数字化转型向高质量发
展阶段迈进,实现从局部突破到全面深化的转变,并推动金融科技由基础建设阶段转向综合实力积累的新阶段,以实现整体水平和核心竞争力的显著提升。
三、报告期内公司从事的业务情况
自2021年以来,公司开启了数字化战略,对公司成立以来发展所积累的数十个优势产品进行融合升级。
公司将自身定位为:帮助金融客户提升数据资产的原生创造能力(数字劳动对象),帮助银行丰富数字化资产价值创造的工具(数字生产工具),与行方业务专家和大运营专业人员(数字劳动者),协同提升数字生产力,规划和建立面向数字化时代的大运营体系。公司大运营整体平台架构采用3+5的实体层级结构,自下而上分别是:
技术底座:在这一层,沉淀了公司20多年来的基础技术能力,并且全面适配信创,像信雅达的核心技术包括内容管理ECM(企业级内容管理平台)、工作流BPM(基于BPMN2.0规范的企业级工作流产品)、流程总线(企业级流程整合平台)、规则引擎(基于Drools框架的企业级规则引擎产品)、微服务底座、视频平台、微代码if平台,自动化测试平台、视频引擎、影像控件SunScan等等
数据底座:定位为针对运营的数据中台,目标是将数据运用能力还给业务部门,通过提供易用友善的分析工具,让业务实现实时多维的数据分析,指导经营决策。智能底座:一方面通过大数据研究院等研发主体进行技术研发,包括AI非结构化数据处理、机器学习、深度学习建模、运筹优化智能调度等能力,另一方面结合战投,探索大模型、元宇宙等热门领域的新技术应用。夯实智能底座能力。
对上支撑五大数字化方向,助力银行打造自身能力,拓展外部生态获客,实现数字化转型目标。
四、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
(一)、自主创新及持续研发能力
自成立以来,公司持续聚焦金融科技领域,顺应市场与时代的变化,不断地提升自身的核心竞争能力。二十多年来,公司以影像技术系统、电子银行系统、集中作业系统等业务为主线,从研发基础技术到提供解决方案,公司对金融科技及管理领域的发展进行持续探索和深入研究,打造自身的核心技术。自2019年以来,为适应大数据、人工智能等先进技术与金融服务深度融合的趋势,公司在金融场景化、数
字化和智能化等领域持续发力,依托金融大数据研究院,打造以金融大数据基础平台、金融大数据平台工具集等产品为核心的金融大数据平台,增强从业务场景中自动化建模和抽取大数据问题的能力,提升具有金融特性的大数据技术竞争。此外,公司成立未来学院,以人才为驱动引擎,保障公司创新能力的稳步提升。公司依靠不断地创新,先后取得了“国家信息系统集成及服务一级资质”、“国家规划布局内重点软件企业”、“国家认定博士后科研工作站”等荣誉和资质。
(二)、品牌影响力和客户资源优势
金融客户的特点是对金融IT产品的稳定性要求非常高,行业的壁垒相对较高,护城河比较宽,新进入竞争者较少。公司20多年的持续经营,形成了对客户业务的认知,积累了能提供全面、复杂的客户服务的能力,形成了较强的核心竞争力。基于金融行业的特殊性,客户更换金融IT产品比较谨慎,使得客户对于公司产品的用户黏度较高,客户对于公司品牌的认可为公司长期、稳定的发展提供了保障。公司的客户包括中国人民银行、三大政策性银行、六大国有商业银行、十二家全国股份制银行、二十余家外资银行以及数百家城市商业银行、农村信用社和民营银行,银行客户覆盖率达90%以上。
(三)、实施与服务交付能力的不断提升经验优势
凭借丰富的IT解决方案经验、稳定可靠的技术框架、优秀的技术业务人才,公司可为银行客户提供IT咨询、规划、建设、营运、产品创新以及市场营销等一揽子解决方案服务。公司拥有丰富的项目实施及管理经验,按照ISO9001、CMMI5等标准对项目全过程进行严格控制,能够快速响应客户要求,高质量地完成技术开发任务,如公司在山东农信新版流动性风险管理系统、渤海银行全新的流程管理平台项目、辽宁农信全面风险管理系统等,已完成完整上线,客户反映良好。同时,公司可为银行提供系统维护和售后服务,定期进行预防性检查维护、系统故障响应,协助用户方进行系统软硬件升级,并提供相应的业务培训与技术咨询。
五、报告期内主要经营情况
报告期内,公司继续开展各项主营业务,实现营业收入2,128,579,032.95元,同比增长约38.40%;营业总成本2,033,284,564.67元,同比增长16.96%;实现归属于上市公司股东的净利润为127,246,323.10元,实现扭亏为盈。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 2,128,579,032.95 | 1,537,997,375.95 | 38.40 |
营业成本 | 1,505,354,739.65 | 1,039,842,681.42 | 44.77 |
销售费用 | 48,213,468.49 | 54,539,869.70 | -11.60 |
管理费用 | 175,403,740.38 | 206,710,536.98 | -15.15 |
财务费用 | 56,105.45 | -217,233.61 | - |
研发费用 | 292,292,743.18 | 427,663,281.42 | -31.65 |
经营活动产生的现金流量净额 | 25,605,022.06 | -118,255,126.76 | - |
投资活动产生的现金流量净额 | -48,094,554.35 | 279,831,917.10 | -117.19 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -32,137,866.73 | -109,043,064.56 | - |
利息费用 | 1,126,937.44 | 198,341.61 | 468.18 |
投资收益 | 56,987,520.21 | -10,183,480.66 | - |
公允价值变动收益 | -23,083,138.07 | 36,259,722.26 | -163.66 |
资产减值损失 | -2,445,951.9 | -728,678.02 | - |
营业利润 | 129,853,102.45 | -160,376,788.39 | - |
利润总额 | 129,969,953.04 | -160,762,639.98 | - |
所得税费用 | 220,620.02 | -6,575,165.37 | - |
净利润 | 129,749,333.02 | -154,187,474.61 | - |
持续经营净利润 | 129,749,333.02 | -154,187,474.61 | - |
归属于母公司所有者的净利润 | 127,246,323.10 | -149,617,865.04 | - |
少数股东损益 | 2,503,009.92 | -4,569,609.57 | - |
收到的税费返还 | 7,141,566.63 | 14,941,247.00 | -52.20 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 25,731,409.50 | 19,683,432.73 | 30.73 |
支付的各项税费 | 118,405,061.69 | 90,527,103.55 | 30.80 |
收回投资收到的现金 | 159,774,408.53 | 633,640,782.45 | -74.78 |
取得投资收益收到的现金 | 36,382,082.90 | 93,565,109.04 | -61.12 |
收到其他与投资活动有关的现金 | - | 9,537,389.95 | -100 |
投资支付的现金 | 240,200,871.99 | 451,261,058.22 | -46.77 |
取得借款收到的现金 | 1,000,000 | 33,500,000 | -97.01 |
偿还债务支付的现金 | 1,500,000 | 33,000,000 | -95.45 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 26,819.99 | 116,336,824.25 | -99.98 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 43,611,046.74 | 4,968,510.31 | 777.75 |
现金及现金等价物净增加 | -54,835,316.87 | 52,054,829.46 | -205.34 |
额
营业收入变动原因说明:本期系统集成和ITO收入增长营业成本变动原因说明:本期人员增加,人工及天明环保成本增加销售费用变动原因说明:本期减少销售人员管理费用变动原因说明:本期减少管理人员财务费用变动原因说明:系本期贷款利息所致研发费用变动原因说明:本期减少研发人员经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期收入增长回款增加投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期理财到期筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期贷款利息费用变动原因说明:本期贷款利息增加投资收益变动原因说明:处置金融工具取得的投资收益增加公允价值变动收益变动原因说明:股票价格波动资产减值损失变动原因说明:存货跌价损失变动营业利润变动原因说明:本期收入增加利润总额变动原因说明:本期收入增加所得税费用变动原因说明:上期亏损,存在可弥补亏损净利润变动原因说明:本期收入增加持续经营净利润变动原因说明:本期收入增加归属于母公司所有者的净利润变动原因说明:本期收入增加少数股东损益变动原因说明:天明环保利润增加收到的税费返还变动原因说明:本期退税收入减少收到其他与经营活动有关的现金变动原因说明:本期保证金等收回增加支付的各项税费变动原因说明:本期增值税增加收回投资收到的现金变动原因说明:本期收回投资减少取得投资收益收到的现金变动原因说明:上期财通证券出售,本期无所致收到其他与投资活动有关的现金变动原因说明:主要系上期收到期货保证金等本期无所致投资支付的现金变动原因说明:本期购买理财减少取得借款收到的现金变动原因说明:本期贷款减少偿还债务支付的现金变动原因说明:本期借款还款减少分配股利、利润或偿付利息支付的现金变动原因说明:本期未分红支付其他与筹资活动有关的现金变动原因说明:本期退回限制性股票款现金及现金等价物净增加额变动原因说明:本期收款增加
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
2. 收入和成本分析
□适用 √不适用
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况 | ||||||
分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
IT行业 | 2,030,420,049.02 | 1,431,329,042.26 | 29.51 | 33.98 | 39.91 | 减少2.98个百分点 |
环保行业 | 97,870,903.60 | 73,960,538.40 | 24.43 | 360.83 | 346.27 | 增加2.47个百分点 |
主营业务分产品情况 | ||||||
分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
软件产 品 | 1,889,249,917.46 | 1,292,386,395.28 | 31.59 | 32.78 | 38.71 | 减少2.93个百分点 |
硬件销售 | 141,170,131.56 | 138,942,646.98 | 1.58 | 52.47 | 52.11 | 增加0.24个百分点 |
环保产品 | 97,870,903.60 | 73,960,538.40 | 24.43 | 360.83 | 346.27 | 增加2.47个百分点 |
主营业务分地区情况 | ||||||
分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
内销 | 2,103,938,050.28 | 1,487,887,014.99 | 29.28 | 39.74 | 46.13 | 减少3.1个百分点 |
外销 | 24,352,902.34 | 17,402,565.67 | 28.54 | -21.70 | -18.82 | 减少2.53 |
个百分点
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明无。
(2). 产销量情况分析表
□适用 √不适用
(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况
√适用 □不适用
已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□适用 √不适用
已签订的重大采购合同截至本报告期的履行情况
□适用 √不适用
(4). 成本分析表
单位:元
分行业情况 | |||||||
分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
IT行业 | 外购成 本、人 力 成本 | 1,431,329,042.26 | 95.08 | 1,023,041,016.36 | 98.41 | 39.90 | |
环保行业 | 外购成 本、人 力 成本 | 73,960,538.40 | 4.91 | 16,573,191.60 | 1.59 | 346.27 | |
分产品情况 | |||||||
分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例 | 上年同期金额 | 上年同期占总成本 | 本期金额较上年同期变动比 | 情况 说明 |
(%) | 比例(%) | 例(%) | |||||
软件产品 | 外购成 本、人 力 成本 | 1,292,386,395.28 | 85.85 | 931,696,459.53 | 89.62 | 38.71 | |
硬件销售 | 外购成 本、人 力 成本 | 138,942,646.98 | 9.23 | 91,344,556.83 | 8.79 | 52.11 | |
环保产品 | 外购成 本、人 力 成本 | 73,960,538.40 | 4.91 | 16,573,191.60 | 1.59 | 346.27 |
成本分析其他情况说明无。
(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
□适用 √不适用
(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 √不适用
(7). 主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额30,781.38万元,占年度销售总额14.46%;其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元,占年度销售总额0 %。
报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形
□适用 √不适用
B.公司主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名供应商采购额14,126.49万元,占年度采购总额22.39%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元,占年度采购总额0%。
报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形
□适用 √不适用
其他说明无。
3. 费用
√适用 □不适用
详见“第三节 经营情况讨论与分析”中的“五、报告期内主要经营情况”中的“(一)主营业务分析”中的“1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表”。
4. 研发投入
(1).研发投入情况表
√适用 □不适用
单位:元
本期费用化研发投入 | 292,292,743.18 |
本期资本化研发投入 | 0 |
研发投入合计 | 292,292,743.18 |
研发投入总额占营业收入比例(%) | 13.73 |
研发投入资本化的比重(%) | 0 |
(2).研发人员情况表
√适用 □不适用
公司研发人员的数量 | 3,221 |
研发人员数量占公司总人数的比例(%) | 36.92 |
研发人员学历结构 | |
学历结构类别 | 学历结构人数 |
博士研究生 | 0 |
硕士研究生 | 26 |
本科 | 2,759 |
专科 | 433 |
高中及以下 | 3 |
研发人员年龄结构 | |
年龄结构类别 | 年龄结构人数 |
30岁以下(不含30岁) | 1,838 |
30-40岁(含30岁,不含40岁) | 1,348 |
40-50岁(含40岁,不含50岁) | 34 |
50-60岁(含50岁,不含60岁) | 1 |
60岁及以上 | 0 |
(3).情况说明
□适用 √不适用
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用 √不适用
5. 现金流
√适用 □不适用
详见“第三节 经营情况讨论与分析”中的“五、报告期内主要经营情况”中的“(一)主营业务分析”中的“1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表”。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位:元
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上期期末变动比例(%) | 情况说明 |
货币资金 | 131,626,803.15 | 7.28 | 198,702,191.75 | 10.97 | -33.76 | 主要是年末购买交易性金融资产所致 |
应收账款 | 193,880,281.57 | 10.73 | 107,850,570.92 | 5.95 | 79.77 | 主要系本期收入增加及ITO业务增长所致 |
应收款项融资 | 3,908,000.00 | 0.22 | 1,609,293.92 | 0.09 | 142.84 | 主要系本期承兑汇票增加所致 |
预付款项 | 8,102,882.44 | 0.45 | 12,820,462.76 | 0.71 | -36.80 | 主要系本期支付货款所致 |
存货 | 61,046,428.60 | 3.38 | 134,519,679.61 | 7.43 | -54.62 | 主要系太明环保确认收入、结转成本所致 |
其他流动资产 | 6,117,656.86 | 0.34 | 14,904,817.39 | 0.82 | -58.96 | 主要系待抵扣增值税进项税额减少所致 |
短期借款 | 0.00 | 500,000.00 | 0.03 | -100.00 | 主要系本期偿还借款所致 | |
应付票据 | 0.00 | 5,725,832.00 | 0.32 | -100.00 | 主要系银行承兑汇票到期所致 | |
合同负债 | 110,052,746.16 | 6.09 | 205,074,524.32 | 11.32 | -46.34 | 主要系本期项目制合同确认收入占比降低所致 |
其他应付款 | 59,469,880.97 | 3.29 | 105,435,447.03 | 5.82 | -43.60 | 主要系本期限制性股票回购款减少所致 |
其他流动负债 | 1,842,600.98 | 0.10 | 10,715,212.51 | 0.59 | -82.80 | 主要系本期待转销项税额减少所致 |
租赁负债 | 1,527,966.57 | 0.08 | 2,189,159.41 | 0.12 | -30.20 | 主要系本期尚未支付的租赁付款额减少所致 |
未分配利润 | 283,773,387.17 | 15.70 | 172,704,850.99 | 9.53 | 64.31 | 主要系本期收入增加所致 |
其他说明无。
2. 境外资产情况
√适用 □不适用
(1) 资产规模
其中:境外资产84,671,184.79(单位:元 币种:人民币),占总资产的比例为
4.68%。
(2) 境外资产占比较高的相关说明
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
境外资产名称 | 形成原因 | 运营模式 | 本报告期 营业收入 | 本报告期 净利润 |
信雅达国际(香港)有限公司 | 公司设立 | 自主运营 | 0 | 0 |
Nature Automation Inc. | 股权投资 | 自主运营 | 0 | 0 |
MagicBI Inc. | 股权投资 | 自主运营 | 0 | 0 |
PINGPONG (CAYMAN) LIMITED | 股权投资 | 自主运营 | 0 | 0 |
北京百川智能科技有限公司 | 股权投资 | 自主运营 | 0 | 0 |
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
项 目 | 期末账面余额 | 期末账面价值 | 受限类型 | 受限原因 |
货币资金 | 10,681,587.22 | 11,629,802.52 | 冻结 | 保函保证金 |
货币资金 | 948,215.30 | 948,215.30 | 质押 | 用于开立保函质押的定期存款 |
货币资金 | 1,001,716.20 | 1,001,716.20 | 冻结 | 履约保证金 |
固定资产 | 29,684,423.67 | 14,936,310.66 | 抵押 | 用于保函的抵押 |
项 目 | 期末账面余额 | 期末账面价值 | 受限类型 | 受限原因 |
投资性房地产 | 24,667,604.56 | 12,232,527.23 | 抵押 | |
无形资产 | 3,768,464.00 | 2,153,408.44 | 抵押 | |
合 计 | 70,752,010.95 | 42,901,980.35 |
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
□适用 √不适用
(五) 投资状况分析
对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期内,公司对外投资金额为4312.8万,较上一年增长4312.8万。其中公司投资北京百川智能科技有限公司300万美元,折合人民币2141.4万。杭州信雅达远景创业投资合伙企业(有限合伙)(以下简称“远景投资”)投资北京百川智能科技有限公司300万美元,折合人民币2141.4万。
远景投资的普通合伙人及管理人为杭州信雅达投资管理有限公司(以下简称“信雅达投资”)。信雅达投资是公司100%控股子公司。
1. 重大的股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资公司名称 | 主要业务 | 标的是否主营投资业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 是否并表 | 报表科目(如适用) | 资金来源 | 合作方(如适用) | 投资期限(如有) | 截至资产负债表日的进展情况 | 预计收益(如有) | 本期损益影响 | 是否涉诉 | 披露日期(如有) | 披露索引(如有) |
北京百川智能科技有限公司 | 研发通用人工智能并提供相关服务,打造基础大模型及其颠覆性上层应用。 | 否 | 增资 | 21,414,000.00 | 0.23% | 否 | 其他非流动金融资产 | 自有资金 | 无 | 无 | 资金已全部投入。 | 否 | ||||
北京百川智能科技有限公司 | 研发通用人工智能并提供相关服务,打造基础大模型及其颠覆性上层应用。 | 否 | 增资 | 21,414,000.00 | 0.23% | 否 | 其他非流动金融资产 | 远景投资所募集的资金 | 无 | 无 | 资金已全部投入。 | 否 | ||||
合计 | / | / | / | 42,828,000.00 | / | / | / | / | / | / | / | / | / | / |
2. 重大的非股权投资
□适用 √不适用
3. 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
资产类别 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售/赎回金额 | 其他变动 | 期末数 |
股票 | 276,880,995.50 | -16,668,139.34 | - | 170,244,202.41 | 314,430,412.18 | 144,200,812.82 | ||
债券 | 92,642,800.40 | - | - | 5,189,365,000.00 | 5,191,894,917.09 | 91,000,000.00 | ||
私募基金 | 142,782,827.81 | 1,414,709.65 | - | 40,000,000.00 | 41,716,655.80 | 140,518,968.33 | ||
信托产品 | 138,417,211.12 | 121,222.01 | - | 305,000,000.00 | 376,000,000.00 | 70,121,222.01 | ||
其他 | 131,613,377.12 | -7,950,930.40 | - | - | 1,276,082,500.00 | 1,027,754,478.59 | 372,063,067.80 | |
合计 | 782,337,211.95 | -23,083,138.07 | - | - | 6,980,691,702.41 | 6,951,796,463.66 | 817,904,070.95 |
证券投资情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 最初投资成本 | 资金来源 | 期初账面价值 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 本期投资损益 | 期末账面价值 | 会计核算科目 |
值变动 | ||||||||||||
股票 | 688031 | 星环科技 | 4,378,403 | 自有资金 | 86,336,797 | -17,992,084.38 | 0 | 0 | 0 | 68344712.82 | 交易性金融资产 | |
股票 | 002273 | 水晶光电 | 20,346,616.59 | 自有资金 | 1,179,000 | 1,317,383 | 27,940,095 | 8,826,141 | 310,751.5 | 21664000 | 交易性金融资产 | |
股票 | 601000 | 唐山港 | 12,215,134.5 | 自有资金 | 73,457,564 | 1,714,866 | 71,329,226 | 152,841,208.98 | 22,041,339 | 13,930,000 | 交易性金融资产 | |
股票 | 600580 | 卧龙电驱 | 13,194,478.18 | 自有资金 | 15,360,688 | -756316 | 1,088,000 | 4,271,344 | 510,227.5 | 11,730,000 | 交易性金融资产 | |
股票 | 002001 | 新 和 成 | 9,851,699 | 自有资金 | 0 | -523,699 | 9,851,699 | 0 | 178,067.3 | 9,328,000 | 交易性金融资产 | |
股票 | 601108 | 财通证券 | 3,127,842.6 | 自有资金 | 7,120,000 | 640,000 | 0 | 0 | 150,000 | 7,760,000 | 交易性金融资产 | |
股票 | 601298 | 青岛港 | 5,106,897.45 | 自有资金 | 0 | -533697 | 8,689,317 | 3610611 | 240,541.7 | 4,573,200 | 交易性金融资产 | |
股票 | 601089 | 福元医药 | 3,029,216.35 | 自有资金 | 0 | -98,416.4 | 5,014,244 | 1,966,066 | -21,311.6 | 2,930,800 | 交易性金融资产 | |
股票 | 506002 | 易基科创 | 1,999,999.36 | 自有资金 | 15,857,000 | -312,000 | 0 | 14,101,455 | 285,623.2 | 1,708,000 | 交易性金融资产 | |
股票 | 600051 | 宁波联合 | 1,267,447.36 | 自有资金 | 1,508,000 | -41,162.6 | 953,651 | 1,188,900 | 20,353.09 | 1,227,400 | 交易性金融资产 | |
股票 | 其他 | 130,302,631.7 | 自有资金 | 76,061,946 | -83,013 | 0 | 45,377,970 | 127,624,686 | 7,141,305 | 1,004,700 | 交易性金融资产 | |
债券 | 204001 | GC001 | 2,003,320,000 | 自有资金 | 32,592,162 | 0 | 0 | 4,497,614,000 | 4,505,561,955 | 410,816.6 | 25,100,000 | 交易性金融资产 |
债券 | 204002 | GC002 | 54,964,000 | 自有资金 | 0 | 54,964,000 | 54973073.22 | 7,973.94 | 0 | 交易性金融资产 | ||
债券 | 204003 | GC003 | 93,000,000 | 自有资金 | 50,041,589 | 0 | 0 | 43,000,000 | 93,056,324.38 | 13,445.34 | 0 | 交易性金融资产 |
债券 | 204004 | GC004 | 57,400,000 | 自有资金 | 0 | 0 | 0 | 65,400,000 | 35,410,155.4 | 7539.4 | 30,000,000 | 交易性金融资产 |
债券 | 204007 | GC007 | 20,900,000 | 自有资金 | 0 | 0 | 297,200,000 | 276,436,791 | 121,931 | 20,900,000 | 交易性金融资产 | |
债券 | 204014 | GC014 | 15,000,000 | 自有资金 | 0 | 0 | 98,000,000 | 83,076,764.98 | 66,964.98 | 15,000,000 | 交易性金融资产 | |
债券 | 204028 | GC028 | 92,000,000 | 自有资金 | 0 | 92,000,000 | 92,162,168.79 | 143768.8 | 交易性金融资产 | |||
债券 | 131810 | R-001 | 41,187,000 | 自有资金 | 0 | 41,187,000 | 41,205,618.79 | 18,206.92 | 0 | 交易性金融资产 | ||
债券 | 131801 | R-007 | 10,000,000 | 自有资金 | 10,009,049 | 0 | 0 | 10,012,065.76 | 3,016.44 | 0 | 交易性金融资产 |
合计 | / | / | 2,592,591,366 | / | 369,523,795.90 | -16,668,139.34 | 5,359,609,202.41 | 5,506,325,329.27 | 31,650,559.63 | 235,200,812.82 | / |
证券投资情况的说明
□适用 √不适用
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
□适用 √不适用
4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
名称 | 业务性质 | 注册资本(万元) | 持股比例(%) | 总资产(万元) | 净资产(万元) | 营业收入(万元) | 净利润(万元) |
天明环保 | 制造业 | 10,000.00 | 75 | 14,503.05 | 7,035.02 | 10,217.74 | 151.95 |
计算机公司 | 信息技术业 | 5,000.00 | 100 | 11,364.09 | 7,536.38 | 35,592.18 | 353.23 |
南京友田 | 信息技术业 | 1,000.00 | 100 | 3,464.69 | 3,070.05 | 2,956.73 | 171.30 |
数码公司 | 信息技术业 | 3,000.00 | 100 | 6,100.87 | 5,743.63 | 1,555.19 | 316.38 |
科技公司 | 信息技术业 | 5,000.00 | 100 | 12,463.88 | 9,957.08 | 13,237.68 | 779.83 |
大连信雅达 | 信息技术业 | 1,000.00 | 100 | 4,391.09 | 3,823.25 | 4,647.15 | 146.13 |
泛泰公司 | 信息技术业 | 2,260.90 | 58.99 | 2,632.36 | 911.30 | 20,537.02 | 265.15 |
投资公司 | PE投资 | 1,000.00 | 100 | 1,657.13 | 1,637.17 | 411.37 | 285.17 |
三佳公司 | 信息技术业 | 1,500.00 | 60 | 5,045.56 | 3,476.34 | 5,366.33 | 505.02 |
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用 □不适用
中国人民银行发布《金融科技发展规划(2022-2025年)》后,银保监会随之发布了《关于银行业保险业数字化转型的指导意见》,标志着银行业与保险业数字化转型的首个专门文件出台。该《意见》旨在通过规范和指导机制、方法、路径等方面,确保到2025年数字化转型取得显著成果。
《意见》为银行与保险机构的数字化转型提供了明确方向,与《金融科技发展规划》共同构成未来数年行业发展的基本纲领。这将促进银行数字化转型向高质量发展阶段迈进,实现从局部突破到全面深化的转变,并推动金融科技由基础建设阶段转向综合实力积累的新阶段,以实现整体水平和核心竞争力的显著提升。
目前,公司正处于这新一轮周期的变革之中。每一次的变革都是社会和经济发展的自然迭代过程,是企业服务长跑者不可或缺的修炼阶段,也是新创业生态诞生的起点。
2023年,金融行业对IT服务质量的要求提高,同时对IT投入规模进行压缩,导致金融IT企业面临更严峻的经营挑战。但是中国金融行业的科技投入决心未减。金融IT企
业当前的压力是技术发展和资本泡沫后的自然调整。优秀的金融科技服务企业将通过坚持创新,在接下来的几年中变得更加出色。与顶尖银行的合作揭示了金融机构对数字化运营的深刻理解,以及客户管理从指标考核向全方位用户体验的转变。数字化管理和风险控制的启动,预示着这将成为未来发展的关键主题。
(二)公司发展战略
√适用 □不适用
公司在2023年实施了“5-4-3-2-1”产品战略,聚焦五大金融软件、四大运营外包服务、三大终端设备、两大技术底座,并全力投入AI技术。该战略推动了传统解决方案的升级和新兴解决方案的发展。公司在资产负债管理系统获得国际认可,并与多家银行在远程银行和数字化营销方面取得创新成果。AI技术的突破,如大模型和多模态,预示着金融行业的新工业革命。公司积极参与全球AI技术的学习与应用,成立大模型工作小组,推出公司
雅问大模型知识湖1.0,引领金融AI创新。金融机构正加速AI应用,公司致力于AI与金融业务的深度融合。
信雅达星舰智能科技有限公司的成立,旨在与合作伙伴共同推动AI解决方案的落地,助力客户降低成本,实现业务创新,共同迈向AI创新的未来。
(三)经营计划
√适用 □不适用
根据当前市场情况,公司2024年的经营目标是,收入保持稳健增长,持续提升公司收入质量,费用低于收入增长,持续提升经营效率,保持稳健的财务结构和经营现金流。
(四)可能面对的风险
√适用 □不适用
1.行业技术升级风险
技术及产品开发是金融科技企业的核心竞争要素。金融科技发展日新月异,如不能及时跟踪技术的升级换代,或不能及时将储备技术开发成符合市场需求的新产品,公司可能会在新一轮竞争中丧失既有优势。针对上述风险,公司将保持灵活的市场需求反应体系,持续加大在基础技术和产品研发上的投入,提高新产品的快速
响应能力和交付能力,通过升级技术平台、落实技术规范、强化技术考核及完善技术梯队等多项措施,将公司的技术与研发能力提升到一个新的高度。
2.市场竞争风险
金融科技的发展,吸引了大量的新进入者参与市场竞争,包括互联网巨头公司以及各强势金融机构衍生的IT服务机构和海外的金融科技企业,特别是近几年有实力的金融机构纷纷成立金融科技子公司,使得行业竞争加剧。如果在市场竞争中不能把握住机会,推出具备市场竞争力的产品,公司在市场中的地位会受到影响。 针对上述风险,公司将加强产品研发,持续扩大对竞争对手的领先优势,持续提升产品和服务的价值;同时利用规模成本优势,主动应对竞争;强化“以客户为中心”的理念,快速响应客户不断变化新需求,更加注重客户关系和客户体验,提升客户满意度。
3.人力资源风险
人才是金融科技创新的关键因素。我国金融科技人才总量紧缺与结构失衡并存,领军型专家、复合型人才和创新型团队更是明显不足。根据《2020年金融科技招聘趋势调查报告》显示,92%的受访企业雇主表示,中国正面临专业金融科技人才短缺的问题。金融科技行业对从业人员的综合素质要求较高,既要求有专业技能,也要求熟悉客户的特定行业需求,同时应具备一定的管理协调能力。伴随金融科技往各垂直领域延伸发展,行业将更加需要技术与金融业务相融合的复合型人才。随着规模及业务量的不断扩大,公司或将面临人力资源成本上升、技术人员和核心业务骨干缺乏的风险。若公司的管理能力和人力资源不能适应新环境的变化,将给公司带来不利影响。针对上述风险,公司将持续改进人力资源管理工作,把提高员工素质和引进适合企业发展需要的各类人才作为公司发展的重要任务,并且在保证员工满意度的前提下,控制人力成本上升的风险。
(五)其他
□适用 √不适用
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内,公司严格根据《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》和其他有关法律法规的规定,结合公司实际情况,建立并不断完善公司治理结构和各项规章制度,积极规范公司运作,努力降低经营风险,强化信息披露,以保障公司规范治理和良好运营,切实维护公司及全体股东的利益。
1.股东与股东大会
公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等相关规定的要求,规范实施 股东大会的召集、召开和议事程序。公司与股东沟通渠道畅通,平等对待全体股东,尤其是保障中小股东的平等权利,并确保股东能充分行使自己的权利,使其对重大事项享有知情权和决策参与权。在股东大会上保证每个股东均有表达自己意见和建议的权利,充分行使股东的表决权。
2.控股股东与上市公司
公司具有独立的业务及自主经营能力,公司控股股东严格规范自己的行为,通过股东大会行使出资人的权利,没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动,公司的重大决策均由股东大会和董事会规范作出。公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务做到了五独立,公司董事会、监事会和内部机构均能够独立运作。公司通过在《股东大会议事规则》、《公司章程》、《关联交易管理制度》和《内部控制制度》等制度中设立相关条款,建立了防止控股股东及其关联企业占用上市公司资金、侵害上市公司利益的长效机制。
3.董事与董事会
报告期内,公司董事均能依据《董事会议事规则》等制度,以认真负责的态度出席董事会和股东大会,能够按照相关法律法规和《公司章程》的要求,认真履职,维护公司整体利益。公司独立董事都能严格遵守公司《独立董事工作制度》,勤勉诚信地履行各自的职责。董事会下设战略委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会、审计委员会,四个专门委员会的成员全部由董事组成,每个专门委员会中均有独立董事参加,审计委员会中有一名独立董事是会计专业人士。报告期内,四个专门委员会分别在战略、提名、审计、薪酬与考核等方面协助董事会履行决策和监
控职能,运作良好,充分发挥专业优势,有力保证了董事会集体决策的合法性、科学性、正确性, 降低了公司运营风险。
4.监事与监事会
公司监事会严格执行《公司法》、《公司章程》的有关规定,人数和人员构成符合法律、法规的要求,公司监事会由3名监事组成,其中1名为职工代表。公司监事能够本着对全体股东认真负责的态度行使监督职能。报告期内,公司监事对公司运作、董事、总裁、高级管理人员的履职合法性进行了有效监督,对公司财务管理、对外投资等重大事项进行定期检查,充分维护了公司和全体股东的利益。
5.关于投资者关系及利益相关者意见和建议
公司根据《信息披露管理制度》的规定,继续加强投资者关系管理工作,积极拓宽与投资者沟通的渠道。公司通过公司网站中设置的“投资者关系”专栏,积极与投资者进行交流互动,听取和采纳广大投资者对于公司生产经营、未来发展的意见和建议。公司还注重维护加深与证券中介机构以及证券相关媒体的关系,及时有效地向市场、公众传递公司经营发展等方面的重要情况。公司本着公开、公正、公平、守信的原则对待公司相关利益者,在维护公司股东利益的同时,能够充分尊重银行及其他债权人、员工、客户等其他利益相关者的合法权益。
6.关于信息披露与透明度
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《上交所股票上市规则》及《信息披露管理制度》等有关规定,指定公司董事会秘书、证券部负责投资者关系管理和日常信息披露工作,接待股东的来访和咨询;并指定《上海证券报》和《中国证券报》为公司公开信息披露的报纸。公司能真实、准确、完整、及时地披露公司相关信息,并做好信息披露前的保密工作,切实履行上市公司信息披露义务,保证公司信息披露的公开、公平、公正,积极维护公司和投资者尤其是中小股东的合法权益。
7.关于绩效评价与激励约束机制
公司已建立较完备的董事、监事、高级管理人员以及公司各管理层和员工的绩效评价、激励约束机制。公司高级管理人员的聘任程序公开、透明,符合相关法律、法规的规定,有利于吸引与保留优秀人才,完善公司治理结构,从而提升公司的持续经营能力。
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因
□适用 √不适用
二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体措施,以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况,以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
□适用 √不适用
三、 股东大会情况简介
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
2022年年度股东大会 | 2023年5月31日 | 详见公司刊登在上交所 网 站(www.sse.com.cn)及中国证券报、上海证券报上的《信雅达科技股份有限公司2022年年度股东大会决议公告》(临2023-023) | 2023年6月1日 | 1.《关于〈信雅达科技股份有限公司2022年年度报告〉及其摘要的议案》 2.《关于〈信雅达科技股份有限公司2022年度董事会工作报告〉的议案》 3.《关于〈信雅达科技股份有限公司2022年度监事会工作报告〉的议案》 4.《关于〈信雅达科技股份有限公司2022年度财务决算报告〉的议案》 5.《关于〈信雅达科技股份有限公司2022年度利润分配方案〉的议案》 6.《关于〈信雅达科技股份有限公司2022年度董、监事薪酬〉的议案》 7.《关于续聘天健会计师事务所为信雅达科技股份有限公司2023年度审计机构及2022年度审计费用的议案》 8.《关于修改公司章程的议案》 9.《关于公司证券投资及委托理财总体规划的议案》 10.《关于公司变更独立董事的议案》 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
公司2022年年度股东大会以现场投票与网络投票相结合的方式召开。本次股东大会于2023年5月31日下午在杭州市滨江区江南大道3888号公司会议室召开。公司总股本480,158,629股,出席会议的股东及股东代表共17名,所持股份113,129,685股,占公司有表决权总股份的23.56%。参加本次股东大会的还有公司董事、监事、高级管理人员及公司聘请的律师。本次股东大会由公司董事会召集,董事长耿俊岭先生主持。公司在任董事9名,出席9名;在任监事3名,出席3名。公司董事会秘书出席了本次股东大会,公司的部分高级管理人员列席了本次股东大会。
四、 董事、监事和高级管理人员的情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位:股
姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元) | 是否在公司关联方获取报酬 |
耿俊岭 | 董事长 | 男 | 52 | 2022/4/15 | 2025/4/15 | 853,600 | 673,600 | -180,000 | 股权激励股份被回购注销 | 60 | 否 |
郭华强 | 董事 | 男 | 68 | 2022/4/15 | 2025/4/15 | 18,490,152 | 13,890,152 | -4,600,000 | 股份减持及股权激励股份被回购注销 | 48 | 否 |
朱宝文 | 董事 | 男 | 55 | 2022/4/15 | 2025/4/15 | 3,894,000 | 3,164,000 | -730,000 | 股份减持及股权激励股份被回购注销 | 42 | 否 |
李峰 | 董事 | 男 | 47 | 2022/4/15 | 2025/4/15 | 1,030,000 | 696,900 | -333,100 | 股份减持及股权激励股份被回购注销 | 58 | 否 |
林路 | 董事、总裁 | 男 | 49 | 2022/4/15 | 2025/4/15 | 720,400 | 570,400 | -150,000 | 股权激励股份被回购注销 | 48 | 否 |
叶晖 | 董事、副总裁、董事会秘书 | 男 | 49 | 2022/4/15 | 2025/4/15 | 552,000 | 332,000 | -220,000 | 股份减持及股权激励股份被 | 40 | 否 |
回购注销 | |||||||||||
任奎 | 独立董事 | 男 | 46 | 2022/4/15 | 2025/4/15 | 0 | 0 | 0 | 0 | 否 | |
黄英 | 独立董事 | 女 | 50 | 2022/4/15 | 2025/4/15 | 0 | 0 | 0 | 10 | 否 | |
周昆(离任) | 独立董事 | 男 | 47 | 2022/4/15 | 2023/4/29 | 0 | 0 | 0 | 4.1666 | 否 | |
陈为 | 独立董事 | 男 | 48 | 2023/4/29 | 2025/4/15 | 0 | 0 | 0 | 5.8333 | 否 | |
陈澜 | 监事 | 女 | 60 | 2022/4/15 | 2025/4/15 | 0 | 0 | 0 | 36 | 否 | |
陈旭 | 监事 | 女 | 65 | 2022/4/15 | 2025/4/15 | 0 | 0 | 0 | 20 | 否 | |
杨佳汇 | 监事 | 女 | 27 | 2023/4/29 | 2025/4/15 | 0 | 0 | 0 | 10.7555 | ||
魏宽宏 | 副总裁 | 男 | 55 | 2022/4/15 | 2025/4/15 | 608,000 | 458,000 | -150,000 | 股权激励股份被回购注销 | 48 | 否 |
魏致善 | 副总裁 | 男 | 55 | 2022/4/15 | 2025/4/15 | 523,250 | 303,250 | -220,000 | 股份减持及股权激励股份被回购注销 | 40 | 否 |
施宇伦 | 副总裁 | 男 | 55 | 2022/4/15 | 2025/4/15 | 772,126 | 592,126 | -180,000 | 股权激励股份被回购注销 | 48 | 否 |
陈宇 | 副总裁 | 男 | 52 | 2022/4/15 | 2025/4/15 | 523,200 | 363,200 | -160,000 | 股份减持及股权激励股份被回购注销 | 40 | 否 |
李亚男 | 财务部经理 | 女 | 43 | 2022/4/15 | 2025/4/15 | 250,000 | 131,300 | -118,700 | 股份减持及股权激励股份被回购注销 | 30 | 否 |
赵宝佳(离职) | 监事 | 男 | 31 | 2022/4/15 | 2024/4/29 | 0 | 0 | 0 | 7.32 | 否 | |
合计 | / | / | / | / | / | 28,216,728 | 21,174,928 | -7,041,800 | / | 596.0754 | / |
姓名 | 主要工作经历 |
耿俊岭 | 现任公司董事长,曾任公司副董事长、总裁。 |
郭华强 | 现任公司董事,曾任公司及部分控股子公司董事长。 |
朱宝文 | 现任公司董事,曾任公司总工程师。 |
李峰 | 现任公司董事、副董事长,历任公司证券基金事业部总经理、副总裁兼金融事业部总经理、总裁等。 |
林路 | 现任公司董事、总裁,最近五年历任公司电子影像产品部副总经理,金融事业部副总经理,运营及风控产品事业部总经理。 |
叶晖 | 现任公司董事、副总裁、董事会秘书,最近五年主要任公司董事会秘书。 |
任奎 | 现任公司独立董事,2019年至今,任浙江大学网络空间安全学院院长、浙江大学计算机科学与技术学院副院长、浙江大学计算机创新技术研究院执行院长。 |
黄英 | 现任公司独立董事,2011年至今,任浙江大学财务管理学教授 |
周昆 | 现任公司独立董事,最近五年任浙江大学计算机科学与技术学院教授。 |
陈为 | 最近五年任浙江大学计算机科学与技术学院教授。 |
陈澜 | 现任公司监事,最近五年任大连信雅达软件有限公司执行董事 |
陈旭 | 最近五年在杭州信雅达电子有限公司历任财务总监、监事。 |
赵宝佳 | 赵宝佳曾就职于杭州海康威视数字技术股份有限公司、绍兴金柯桥科技城开发建设投资有限公司,2020年至2023年在公司财务部任职。 |
杨佳汇 | 2020年至今在公司财务部任财务成本会计。 |
魏宽宏 | 最近五年历任公司电子商务部副总经理、金融事业部副总经理。 |
魏致善 | 最近五年主要在公司担任副总裁。 |
施宇伦 | 最近五年历任公司电子影像部副总经理、金融事业部副总经理、数据安全部总经理。 |
陈宇 | 最近五年历任公司银行事业部副总经理、金融事业部副总经理、影像档案事业部总经理。 |
李亚男 | 最近五年主要在信雅达任职。 |
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
1. 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
郭华强 | 杭州信雅达电子有限公司 | 董事 | 2021年9月9日 | 2024年9月8日 |
朱宝文 | 杭州信雅达电子有限公司 | 董事 | 2021年9月9日 | 2024年9月8日 |
耿俊岭 | 杭州信雅达电子有限公司 | 董事 | 2021年9月9日 | 2024年9月8日 |
陈旭 | 杭州信雅达电子有限公司 | 监事 | 2021年9月9日 | 2024年9月8日 |
在股东单位任职情况的说明 | 无。 |
2. 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
郭华强 | 上海融高创业投资有限公司 | 董事 | 2009年7月 | |
郭华强 | 宁波经济技术开发区信雅达三金系统工程有限公司 | 执行董事 | 1998年4月 | |
耿俊岭 | 杭州信雅达投资管理有限公司 | 执行董事 | 2017年4月 | |
朱宝文 | 杭州信雅达网络工程有限公司 | 执行董事兼总经理 | 1999年12月 | |
李峰 | 北京博华信智科技股份有限公司 | 董事 | 2022年4月 | |
李峰 | 南京信雅达友田信息技术有限公司 | 董事 | 2012年6月 | |
林路 | 杭州信雅达星舰智能科技有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2024年1月 | |
叶晖 | 杭州信雅达泛泰科技有限公司 | 董事 | 2017年10月 | |
叶晖 | 杭州信雅达三佳系统工程股份有限公司 | 董事 | 2016年7月 | 2025年9月 |
叶晖 | 浙江幻舞网络科技有限公司 | 董事 | 2017年3月 | |
周昆 | 杭州相芯科技有限公司 | 执行董事 | 2016年10月 | |
周昆 | 杭州美戴科技有限公司 | 执行董事 | 2016年5月 | |
周昆 | 上海清鹤科技股份有限公司 | 独立董事 | 2022年10月 | 2024年10月 |
陈澜 | 杭州代码部落教育科技有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2019年11月 | |
陈澜 | 杭州代码部落西域教育科技有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2020年7月 | |
陈澜 | 杭州少年极客公园科技有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2020年12月 | |
陈澜 | 杭州光年之外科技有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2023年2月 | |
陈澜 | 大连信雅达软件有限公司 | 执行董事 | 2005年7月 | |
陈澜 | 杭州代码部落一蓦智能有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2021年3月 | |
陈旭 | 北京信雅达三金电子技术有限公司 | 监事 | 2018年5月 | |
陈旭 | 浙江信雅达文化艺术发展有限公司 | 监事 | 2012年4月 | |
魏致善 | 北京信雅达三金电子技术有限公司 | 执行董事,经理 | 2013年2月 | |
魏致善 | 浙江信雅达文化艺术发展有限公司 | 董事 | 2012年4月 | 2024年1月 |
魏致善 | 信雅达(杭州)计算机服务有限公司 | 监事 | 2010年6月 | |
魏致善 | 安徽金斗云数据科技有限公司 | 监事 | 2017年11月 | |
施宇伦 | 杭州信雅达科技有限公司 | 执行董事 | 2018年6月 | |
李亚男 | 浙江信雅达文化艺术发展有限公司 | 董事 | 2012年4月 | 2024年1月 |
在其他单位任职情况的说明 |
(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 根据《公司章程》规定,本公司董事、监事的报酬由股东大会决定,高级管理人员的报酬方案由董事会决定。 |
董事在董事会讨论本人薪酬事项时是否回避 | 是 |
薪酬与考核委员会或独立董事专门会议关于董事、监事、高级管理人员报酬事项发表建议的具体情况 | 参考行业以及地区水平,结合公司实际情况,确定董事、监事和高级管理人员的报酬。 |
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 公司董事会、监事会根据股东大会及董事会决议,按照公司有关 规定,对董事、监事及高级管理人员进行岗位、绩效评价,并根据评价结果提出董事、监事及高级管理人员的报酬数额和方式,报公司董事会、监事会或股东大会审议。 |
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 详见本报告“现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持 股变动及报酬情况”一节 |
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 596.0754(万元) |
(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
周昆 | 独立董事 | 离任 | 任期届满 |
陈为 | 独立董事 | 选举 | 董事会换届选举 |
赵宝佳 | 职工监事 | 离任 | 离职 |
杨佳汇 | 职工监事 | 选举 | 职工代表大会选举 |
(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
五、 报告期内召开的董事会有关情况
会议届次 | 召开日期 | 会议决议 |
第八届董事会第七次会议 | 2023年4月13日 | 1,《关于〈信雅达科技股份有限公司2022年年度报告〉及其摘要的议案》 2,《关于〈信雅达科技股份有限公司2022年度董事会工作报告〉的议案》 3,《关于〈信雅达科技股份有限公司2022年度总裁工作报告〉的议案》 4,《关于〈信雅达科技股份有限公司2022年度财务决算报告〉的议案》 5,《关于信雅达科技股份有限公司2022年度利润分配预案的议案》 6,《关于〈信雅达科技股份有限公司2022年度内部控制评价报告〉的议案》 7,《关于信雅达科技股份有限公司2022年度董事薪酬的议案》 8,《关于信雅达科技股份有限公司2022年度高管薪酬的议案》 9,《关于续聘天健会计师事务所为信雅达科技股份有限公司2023年度审计机构及2022年度审计费用的议案》 10,《关于拟回购注销公司部分限制性股票的议案》 11,《关于修改公司章程的议案》 12,《关于公司证券投资及委托理财总体规划的议案》 |
第八届董事会第八次会议 | 2023年4月28日 | 1,《关于公司2023年第一季度报告的议案》 2,《关于公司变更独立董事的议案》 3,《关于召开2022年年度股东大会的议案》 |
第八届董事会第九次会议 | 2023年8月30日 | 《关于〈信雅达科技股份有限公司2023年半年度报告〉及其摘要的议案》 |
第八届董事会第十次会议 | 2023年10月30日 | 《关于公司2023年第三季度报告的议案》 |
六、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
耿俊岭 | 否 | 4 | 1 | 3 | 0 | 0 | 否 | 1 |
郭华强 | 否 | 4 | 1 | 3 | 0 | 0 | 否 | 1 |
朱宝文 | 否 | 4 | 1 | 3 | 0 | 0 | 否 | 1 |
李峰 | 否 | 4 | 1 | 3 | 0 | 0 | 否 | 1 |
林路 | 否 | 4 | 1 | 3 | 0 | 0 | 否 | 1 |
叶晖 | 否 | 4 | 1 | 3 | 0 | 0 | 否 | 1 |
任奎 | 是 | 4 | 1 | 3 | 0 | 0 | 否 | 1 |
黄英 | 是 | 4 | 1 | 3 | 0 | 0 | 否 | 1 |
周昆 | 是 | 1 | 1 | 0 | 0 | 0 | 否 | 1 |
陈为 | 是 | 3 | 0 | 3 | 0 | 0 | 否 | 0 |
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数 | 4 |
其中:现场会议次数 | 1 |
通讯方式召开会议次数 | 0 |
现场结合通讯方式召开会议次数 | 3 |
(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
七、 董事会下设专门委员会情况
√适用 □不适用
(一) 董事会下设专门委员会成员情况
专门委员会类别 | 成员姓名 |
审计委员会 | 黄英、周昆、叶晖 |
提名委员会 | 周昆、任奎、耿俊岭 |
薪酬与考核委员会 | 任奎、黄英、李峰 |
战略委员会 | 周昆、任奎、黄英、郭华强、耿俊岭 |
(二) 报告期内审计委员会召开2次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2023年4月6日 | 1,《关于〈信雅达科技股份有限公司2022年年度报告〉及其摘要的议案》 2,《关于〈信雅达科技股份有限公司2022年度财务决算报告〉的议案》 3,《关于续聘天健会计师事务所为信雅达科技股份有限公司2023年度审计机构及2022年度审计费用的议案》 | 经与会委员认真讨论,审议通过了全部议案,同意递交董事会审议。 | 无 |
2023年8月23日 | 1,《关于〈信雅达科技股份有限公司2023年半年度报告〉及其摘要的议案》 | 经与会委员认真讨论,审议通过了全部 | 无 |
议案,同意递交董事会审议。
(三) 存在异议事项的具体情况
□适用 √不适用
八、 监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、 报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 | 4,186 |
主要子公司在职员工的数量 | 4,539 |
在职员工的数量合计 | 8,725 |
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 0 |
专业构成 | |
专业构成类别 | 专业构成人数 |
生产人员 | 3,326 |
销售人员 | 346 |
技术人员 | 4,561 |
财务人员 | 33 |
行政人员 | 144 |
管理人员 | 315 |
合计 | 8,725 |
教育程度 | |
教育程度类别 | 数量(人) |
高中及以下 | 75 |
专科 | 3,313 |
本科 | 5,230 |
研究生 | 105 |
博士 | 2 |
合计 | 8,725 |
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
1.公司员工的总薪酬构成包括:工资、奖金、福利及长期激励。工资=基本工资+绩效工资。基本工资,即依照员工职位、职级、技能水平、考勤情况等确定的每月工资额的基本组成部分,绩效工资,即考核工资,依照考勤情况、员工奖惩情况以
及上个考核周期内考核结果计发。奖金依据“总量分配,绩效挂钩”的原则,与公司绩效、个人绩效相联结,在一定范围内浮动,并体现不同绩效员工间的差异,以年终奖金形式体现。福利主要包含五险一金、餐补、节日福利等。长期激励包含股权激励等。
2.员工薪资水平调整,根据每年经营情况、市场薪酬变化以及职位职等的调整进行薪酬水平的总体调整。薪资发放按照月薪制,同时执行“纵向透明,横向保密”的薪酬保密原则。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
1、统筹规划公司培训体系的建立;
2、培训资源建设与管理;
3、建立和完善公司内部讲师队伍,组织公司内部讲师资格认证、考核内部讲师的授课质量、管理内部讲师信息、安排讲师授课日程、培养与发展内部讲师等工作;
4、基于公司实际经营发展情况以及ISO质量管理体系、CMMI体系要求统筹编制公司年度培训计划和预算并确保计划的实施;对培训进行评估并制订改善对策;
5、指导各子公司培训计划的制定、实施和评估工作,持续改善培训体系以确保其适用性。
(四) 劳务外包情况
√适用 □不适用
劳务外包的工时总数 | 83,200/年 |
劳务外包支付的报酬总额 | 205万元/年 |
十、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
公司严格按照中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》、上交所《上市公司现金分红指引》及《公司章程》的规定,制定、执行现金分红政策。
公司2022年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
(二) 现金分红政策的专项说明
√适用 □不适用
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 | √是 □否 |
分红标准和比例是否明确和清晰 | √是 □否 |
相关的决策程序和机制是否完备 | √是 □否 |
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 | √是 □否 |
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护 | √是 □否 |
(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正,但未提出现金利润分配方案预案的,公司应
当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
(四) 本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
每10股送红股数(股) | 0 |
每10股派息数(元)(含税) | 2.6 |
每10股转增数(股) | 0 |
现金分红金额(含税) | 121,242,760.34 |
分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 127,246,323.10 |
占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%) | 95.28 |
以现金方式回购股份计入现金分红的金额 | 0 |
合计分红金额(含税) | 121,242,760.34 |
合计分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%) | 95.28 |
十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
事项概述 | 查询索引 |
2023年4月13日,公司召开了第八届董事会第七次会议、第八届监事会第七次会议,审议通过了《关于拟回购注销部分限制性股票的议案》,同意回购并注销限制性股票共计13,362,820股,回购价格为3.11元/股加上银行同期存款利息之和。公司独立董事对相关事项发表了同意的独立意见,律师出具相应法律意见书。 | 详见《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站的相关公告。 |
2023年7月24日,公司完成回购注销13,362,820股限制性股票。 | 详见《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站的相关公告。 |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司已经建立起符合现代企业管理的绩效考评机制。公司股东会、董事会负责制定、审查公司董事及高级管理人员的薪酬政策与方案,董事会按照对高级管理人员的责任制考核情况确定奖惩办法。具体根据有关人员的职责及所承担的工作任务研究决定各高管人员的年薪水平,并按照对高级管理人员的履职和责任制考核情况确定奖惩办法,提出年薪及报酬发放和调整意见。
十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用 □不适用
《信雅达科技股份有限公司2023年度内部控制评价报告》全文刊载于上交所网站(www.sse.com.cn)。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
十三、 报告期内对子公司的管理控制情况
□适用 √不适用
十四、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
天健会计师事务所(特殊普通合伙)已为公司出具〔2024〕2622《内部控制审计报告》,认为公司于2023年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
是否披露内部控制审计报告:是内部控制审计报告意见类型:标准的无保留意见
十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况
无。
十六、 其他
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
是否建立环境保护相关机制 | 否 |
报告期内投入环保资金(单位:万元) | 0 |
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
是否采取减碳措施 | 否 |
减少排放二氧化碳当量(单位:吨) | 0 |
减碳措施类型(如使用清洁能源发电、在生产过程中使用减碳技术、研发生产助于减碳的新产品 | 无 |
等)
具体说明
□适用 √不适用
二、 社会责任工作情况
(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或ESG报告
□适用 √不适用
(二) 社会责任工作具体情况
□适用 √不适用
具体说明
□适用 √不适用
三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
具体说明
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间 | 是否有履行期限 | 承诺期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
与股改相关的承诺 | 其他 | 信雅达电子、郭华强、春秋科技 | 通过上海证券交易所挂牌交易出售的原信雅达非流通股股份数量,每达到公司股份总数百分之一时,自该事实发生之日起两个工作日内做出公告。 | 股改 | 是 | 长期 | 是 | 不适用 | 不适用 |
(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
(四)审批程序及其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位:元 币种:人民币
现聘任 | |
境内会计师事务所名称 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) |
境内会计师事务所报酬 | 100万 |
境内会计师事务所审计年限 | 21 |
境内会计师事务所注册会计师姓名 | 吕瑛群、徐伟博 |
境内会计师事务所注册会计师审计服务的累计年限 | 3 |
名称 | 报酬 | |
内部控制审计会计师事务所 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) | 25万 |
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
2023年4月13日,公司第八届董事会第七次会议审议通过了《关于续聘天健会计师事务所为本公司2023年度审计机构及2022年度审计费用的议案》,同意继续聘请天健会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2023年度审计机构,聘期为1年;2023年5月31日,公司2022年年度股东大会审议通过了该议案。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计费用较上一年度下降20%以上(含20%)的情况说明
□适用 √不适用
七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
(三)面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
八、破产重整相关事项
□适用 √不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
事项概述及类型 | 查询索引 |
公司2015年重大资产重组标的科匠信息2017年度扣除非经常性损益后净利润为52,810,975.19元,未实现业绩承诺,应按照约定履行其股份补偿及现金补偿义务、返还现金分红,并互相承担连带责任,公司一直催告并催促业绩承诺方尽快履行补偿义务未果,依法向杭州市中级人民法院提起诉讼,通过法律途径维护公司权益。王珏系刁建敏原配偶,沈佳琦系王靖原配偶,并且本案被告刁建敏、王靖应相互承担连带责任的债务,是王珏和刁建敏、沈佳琦和王靖的夫妻关系存续期间发生的共同债务,故王珏、沈佳琦应当承担连带责任。 公司向向浙江省杭州市中级人民法院提起诉讼,并递交了《民事起诉状》,公司于2020年5月29号接到杭州市中级人民法院出具的《受理案件通知书》(2020)浙01民初1226号。 公司收到《浙江省杭州市中级人民法民事 裁定书(2020)浙01民初1226号之一》。依据裁定,本案移送上海市第一中级人民法院审理。公司不服该民事裁定,依法向浙江省高级人民法院提起上诉。 2021年4月,公司收到浙江省高级人民法院关于本案管辖权异议的裁定书。根据法院裁 定,撤销杭州市中级人民法院(2020)浙01民初1226号之一民事裁定,本案由杭州市中级人民法院管辖。 2021年9月,公司收到浙江省杭州市中级 人民法院(以下简称“浙江省杭州中院”)签发 的(2020)浙01民初1226号民事判决书。 2021年11月,公司收到浙江省高级人民法院出具的《案件受理通知书》(2021)浙民终1649号。 2022年3月,公司收到浙江省高级人民法 院签发的(2021)浙民终1649号民事判决书,判决结果如下:驳回上诉,维持原判;二审案件受理费1,345,025元,由上诉人信雅达科技股份有限公司负担。本判决为终审判决。 2022年12月,公司向最高院申请再审,最高院决定交由省高院审查。 2023年3月,公司申请再审被驳回。 | 详见公司于2020年6月2日刊登在《中国证券报》,《上海证券报》及上海证券交易所网站上 http://www.sse.com.cn 的《信雅达系统工程股份有限公司重大诉讼公告》(编号:临 2020-024)、于2020年12月9日刊登的《信雅达系统工程股份有限公司重大诉讼进展公告》(编号:临2020-061)、于2021年4月13日刊登的《信雅达科技股份有限公司重大诉讼进展公告》(编号:临2021-011)、于2021年9月14日刊登的《信雅达科技股份有限公司重大诉讼进展公告》(编号:临2021-051)、 于2021年11月22日刊登的《信雅达科技股份有限公司重大诉讼进展公告》(编号:临 2021-059)、于2022年3月3日刊登的《信雅达科技股份有限公司重大诉讼进展公告》(编号:临 2022-005),于2022年12月20日刊登的《信雅达科技股份有限公司重大诉讼进展公告》(编号:临 2022-054)和于2023年3月15日刊登的《信雅达科技股份有限公司重大诉讼进展公告》(编号:临 2023-006) |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
□适用 √不适用
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内,公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十二、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四)关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六)其他
□适用 √不适用
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
□适用 √不适用
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类型 | 资金来源 | 发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回金额 |
银行理财产品 | 自有资金 | 626,000,000.00 | 15,014,383.56 | 0 |
券商理财产品 | 自有资金 | 430,000,000.00 | 190,660,776.93 | 0 |
信托理财产品 | 自有资金 | 305,000,000.00 | 70,121,222.01 | 0 |
公募基金产品 | 自有资金 | 30,000,000.00 | 30,006,914.50 | 0 |
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
受托人 | 委托理财类型 | 委托理财金额 | 委托理财起始日期 | 委托理财终止日期 | 资金 来源 | 资金 投向 | 是否存在受限情形 | 报酬确定方式 | 年化 收益率 | 预期收益 (如有) | 实际 收益或损失 | 未到期金额 | 逾期未收回金额 | 是否经过法定程序 | 未来是否有委托理财计划 | 减值准备计提金额(如有) |
华安证券股份有限公司 | 券商理财产品 | 30,000,000.00 | 2023/6/13 | 2023/7/12 | 自有 | 本集合计划投资于国内依法发行的国债、各类金融债、中央银行票据、企业债券、公司债券、可转债、可交换债、 | 否 | 5.05% | 120,398.78 | 0 | 0 | 是 | 是 | 0 |
资金 | 现金、债券逆回购、银行存款、同业存单、超短期融资券、短期融资券、中期票据、货币市场基金及中国证监会允许本集合计划投资的其他固定收益类产品,可参与债券正回购。 | |||||||||||||||
光大兴陇信托有限责任公司 | 信托理财产品 | 40,000,000.00 | 2023/1/5 | 2023/4/12 | 自有资金 | 本信托计划主要投资于相关金融机构发行的标准化金融产品, 包括债券、货币市场工具、固定收益类基金及其他固定收益产品等金融监管部门批准或备案发行的具有固定收益特征的金融产品以及中国证监会认可的其他投资品种,其中:(1)债券类包括银行间债券市场及证券交易所交易的品种;(2)货币市场工具:包括但不限于现金、银行存款、存放同业、债券逆回购、货币基金、银行理财产品等;(3)固定收益类基金及其他固定收益品种:包括但不限于债券基金、固定收益类券商集合资产管理计划,结构化债券投资产品等具有固定收益特征的品种;(4)信托业保障基金。 | 否 | 4.90% | 520,876.71 | 0 | 0 | 是 | 是 | 0 | ||
中粮信托有限责任公司 | 信托理财产品 | 45,000,000.00 | 2023/2/28 | 2023/3/7 | 自有资金 | 本信托计划项下的信托资金投资于货币市场工具、货币基金、债券基金、银行间和交易所市场交易的债券、债券回购、短期融资券、中期票据、集合票据、可转换债券、非公开定向债务融资工具、非公开发行公司债券、资产支持证券、仅投资心上范围的银行理财产品、证券公司/基金公司/保险公司/信托公司资产管理产品等固定收益产品、中国信托业保障基金以及监管、法律法规允许的其他低风险固定收益类标准化金融产品。 | 否 | 3.25% | 28,053.94 | 0 | 0 | 是 | 是 | 0 | ||
东吴证券股份有限公司 | 券商理财产品 | 40,000,000.00 | 2023/12/22 | 未到期 | 自有资金 | 本集合计划的投资范围为固定收益类品种:包括国债、地方政府债、央行票据、金融债、可交换债券、可转换债券、可分离交易债券、次级债、企业债、短期融资券、超短期融资券、超过7天的债券逆回购、债券型基金、资产支持票据、资产支持证券等交易所、银行间交易商协会等上市发行的各类债务融资工具等;现金类资产,包括现金、银行存款、同业存单、货币市场基金等,可参与债券正回购业务。 | 否 | 117,736.1 | 40,000,000.00 | 0 | 是 | 是 | 0 |
西部信托有限公司 | 信托理财产品 | 30,000,000.00 | 2023/12/28 | 未到期 | 自有资金 | 本信托投资范围:(1)人民币债券类资产:国内银行间和交易所市场发行及上市交易的债券,包括国债、地方政府债、央行票据、金融债、公司债、企业债、中期票据、非公开定向债务融资工具(PPN)、可转债、项目收益债、专项债、债券基金、货币市场基金、同业存单、银行存款以及中国证监会、中国人民银行认可的其他标准化金融产品。(2)资产管理产品:包括但不限于由信托公司、证券公司、基金公司、保险公司等发行的符合国家法律法规的资管类产品。(3)信托保障基金:按照《信托业保障基金管理办法》及相关规定,将信托资金的1%用于认购。(4)可开展债券正回购业务,杠杆比例不超过200%。 | 否 | 26,687.76 | 30,000,000.00 | 0 | ||||||
鑫元基金管理有限公司 | 公募基金产品 | 30,000,000.00 | 2023/12/29 | 未到期 | 自有资金 | 本基金投资对象是具有良好流动性的金融工具,包括:(1)现金; (2)期限在 1 年以内(含 1 年)的银行存款、债券回购、中央银行票据\同业存单;(3)剩余期限在 397 天以内(含 397 天)的债券、非金融企业债务融资工具、资产支持证券;(4)中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。 | 否 | 6,914.5 | 30,000,000.00 | 0 |
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十四、募集资金使用进展说明
□适用 √不适用
十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
一、有限售条件股份 | 34,518,126 | 7.19 | -13,362,820 | -13,362,820 | 21,155,306 | 4.53 | |||
3、其他内资持股 | 34,518,126 | 7.19 | -13,362,820 | -13,362,820 | 21,155,306 | 4.53 | |||
其中:境内非国有法人持股 | 1,400,000 | 0.29 | 1,400,000 | 0.30 | |||||
境内自然人持股 | 33,118,126 | 6.90 | -13,362,820 | -13,362,820 | 19,755,306 | 4.23 | |||
二、无限售条件流通股份 | 445,640,503 | 92.81 | 445,640,503 | 95.47 | |||||
1、人民币普通股 | 445,640,503 | 92.81 | 445,640,503 | 95.47 | |||||
三、股份总数 | 480,158,629 | 100.00 | -13,362,820 | -13,362,820 | 466,795,809 | 100.00 |
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
1、根据《信雅达科技股份有限公司2021年限制性股票激励计划(草案)》(以下简称“《激励计划》”)第十二章“公司/激励对象发生异动的处理”第二条“激励对象个人情况发生变化的处理”之规定:“(三)激励对象因劳动合同到期、辞职、公司裁员而离职,激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票不得解除限售,由公司以授予价格加上银行同期存款利息之和回购注销”,鉴于公司本次激励计划授予的激励对象中11人因个人原因已离职,不再具备激励对象资格,经公司第七届董事会第二十二次会议和第七届监事会第十五次会议审议通过,同意向上述11名激励对象回购已获授但尚未解除限售的共计420,000股限制性股票。
2、2021年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期解除限售条件已经成就且限售期于2022年8月10日届满,因此公司于2022年7月28日召开八届四次董事会和八届四次监事会,审议通过了《关于公司2021年限制性股票激励计划
首次授予部分第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》,关联董事已在审议相关事项时回避表决,公司独立董事对相关事项发表了同意的独立意见。公司监事会对相关事项进行了核查并发表了同意的意见。公司2021年限制性股票激励计划首次授予部分满足第一个解除限售期解除限售条件的454名员工,共计14,929,680股于2022年8月10日解除限售上市流通。
3、2021年限制性股票激励计划的预留部分限制性股票授予实施完成。公司于2022年8月12日完成2021年限制性股票激励计划的预留部分限制性股票的登记工作,完成135名股权激励对象共计355.7万股的登记。
4、2023年4月13日,公司召开了第八届董事会第七次会议、第八届监事会第七次会议,审议通过了《关于拟回购注销部分限制性股票的议案》,同意回购并注销限制性股票共计 13,362,820股,回购价格为3.11元/股加上银行同期存款利息之和。公司独立董事对相关事项发表了同意的独立意见,律师出具相应法律意见书。
5、2023年7月24日,公司完成回购注销13,362,820股限制性股票。
3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
√适用 □不适用
1、根据《信雅达科技股份有限公司2021年限制性股票激励计划(草案)》(以下简称“《激励计划》”)第七章“限制性股票的授予与解除限售条件”第二条 “限制性股票解除限售条件(三)公司层面业绩考核要求”之规定:“首次授予 的限制性股票第二个解除限售期以2020年净利润1329.91万元为基数,公司2022年净利润增长率不低于500%;公司2022净利润不低于8000万元”、“预 留的限制性股票第一个解除限售期以2020年净利润1329.91万元为基数,公司2022年净利润增长率不低于500%;公司 2022 年净利润不低于8000万元”。 因公司2022年度业绩下滑,未达到限制性股票解除限售期公司层面业绩考核要求,经公司第八届董事会第七次会议和第八届监事会第七次会议审议通过, 同意向430名激励对象回购已获授但尚未解除限售的第二个解除限售期限制性股票10,879,200股、向128名激励对象回购已获授但尚未解除限售的第一个解 除限售期限制性股票1,709,500股。
2、根据《信雅达科技股份有限公司2021年限制性股票激励计划(草案)》(以下简称“《激励计划》”)第十二章“公司/激励对象发生异动的处理”第二条“激励对象个人情况发生变化的处理”之规定:“(三)激励对象因劳动合同到期、辞职、公司裁员而离职,激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票不得解除限
售,由公司以授予价格加上银行同期存款利息之和回购注销”,鉴于公司本次激励计划授予的激励对象中31人因个人原因已离职,不再具备激励对象资格,经公司第八届董事会第七次会议和第八届监事会第七次会议审议通过,同意向上述31名激励对象回购已获授但尚未解除限售的限制性股票477,500股。
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
股东名称 | 年初限售股数 | 本年解除限售股数 | 本年增加限售股数 | 年末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
股权激励股票 | 34,518,126 | 13,362,820 | 21,155,306 | 股权激励 | 2023年7月24日 | |
合计 | 34,518,126 | 13,362,820 | 21,155,306 | / | / |
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
□适用 √不适用
(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截至报告期末普通股股东总数(户) | 75,112 |
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 75,069 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
股东名称 (全称) | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | ||
股份状态 | 数量 | |||||||
杭州信雅达电子有限公司 | 0 | 78,106,006 | 16.73 | 0 | 未知 | 0 | 境内非国有法人 | |
郭华强 | -4,600,000 | 13,890,152 | 2.98 | 0 | 未知 | 0 | 境内自然人 | |
宁波经济技术开发区春秋科技开发有限公司 | -3,860,000 | 11,000,000 | 2.36 | 0 | 未知 | 0 | 境内非国有法人 | |
洪志鹏 | -19,900 | 5,497,100 | 1.18 | 5,497,000 | 未知 | 0 | 境内自然人 | |
林薇薇 | 0 | 5,310,677 | 1.14 | 0 | 未知 | 0 | 境内自然人 | |
窦科 | 34,800 | 4,668,500 | 1.00 | 0 | 未知 | 0 | 境内自然人 | |
朱宝文 | -730,000 | 3,164,000 | 0.68 | 180,000 | 未知 | 0 | 境内自然人 | |
李宁 | 2,632,705 | 2,632,705 | 0.56 | 0 | 未知 | 0 | 境内自然人 | |
中信里昂资产管理有限公司-客户资金-人民币资金汇入 | 2,352,133 | 2,357,833 | 0.51 | 0 | 未知 | 0 | 境内非国有法人 | |
张健 | -440,000 | 2,320,000 | 0.50 | 180,000 | 未知 | 0 | 境内自然人 | |
前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
种类 | 数量 | |||||||
杭州信雅达电子有限公司 | 78,106,006 | 人民币普通股 | 78,106,006 | |||||
郭华强 | 13,890,152 | 人民币普通股 | 13,890,152 | |||||
宁波经济技术开发区春秋科技开发有限公司 | 11,000,000 | 人民币普通股 | 11,000,000 |
林薇薇 | 5,310,677 | 人民币普通股 | 5,310,677 |
窦科 | 4,668,500 | 人民币普通股 | 4,668,500 |
朱宝文 | 2,984,000 | 人民币普通股 | 2,984,000 |
李宁 | 2,632,705 | 人民币普通股 | 2,632,705 |
中信里昂资产管理有限公司-客户资金-人民币资金汇入 | 2,357,833 | 人民币普通股 | 2,357,833 |
张健 | 2,140,000 | 人民币普通股 | 2,140,000 |
中信证券股份有限公司 | 2,088,882 | 人民币普通股 | 2,088,882 |
前十名股东中回购专户情况说明 | 不适用 | ||
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 不适用 | ||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、郭华强先生、朱宝文先生、张健先生为杭州信雅达电子有限公司(以下简称“信雅达电子”)董事,分别持有其75.32%、12.36%、 6.32%的股权; 2、郭华强先生、朱宝文先生同为本公司董事; 3、公司未知其他关联关系。 |
前十名股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 √不适用
前十名股东较上期发生变化
□适用 √不适用
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位:股
序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 |
1 | 洪志鹏 | 5,497,000 | 5,497,000 | 该部分股份原为刁建敏质押给申万宏源证券有限公司的股份,因刁建敏未偿还质押款,申万宏源对该部分股份进行拍卖,洪志鹏通过拍卖获得该部分股票。因此该部分股票的限售条件同原限售条件。 | |
2 | 宋定权 | 1,669,606 | 1,669,606 | 该部分股份原为王靖质押给申万宏源证券有限公司的股份,因王靖未偿还质押款,申万宏源对该部分股份进行拍卖,宋定权通过拍卖获得该部分股票。因此该部分股票的限售条件同原限售条件。 | |
3 | 国金证券股份有限公司 | 1,400,000 | 1,400,000 | 该部分股份原为上海科漾信息科技有限公司质押给国金证券股份有限公司的股份,因上海科漾信息科技有限公司未偿还质押款,国金证券对该部分股份进行拍卖,拍卖流拍,国金证券依照法院裁定文书接受该部分股票,作为折价抵偿债务。因此该部分股票的限售条件同原限售条件 | |
4 | 嵇津湘 | 250,000 | 250,000 | 股权激励 | |
5 | 朱宝文 | 180,000 | 180,000 | 股权激励 | |
6 | 耿俊岭 | 180,000 | 180,000 | 股权激励 | |
7 | 李峰 | 180,000 | 180,000 | 股权激励 | |
8 | 张健 | 180,000 | 180,000 | 股权激励 | |
9 | 徐丽君 | 180,000 | 180,000 | 股权激励 | |
10 | 施宇伦 | 180,000 | 180,000 | 股权激励 | |
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中,朱宝文先生、耿俊岭先生、李峰先生、张健先生、徐丽君女士及施宇伦先生均为公司2021年限制性股票激励对象,嵇津湘先生为公司2021年限制性股票计划预留部分授予激励对象,上述各方不存在一致行动关系。 |
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 | 杭州信雅达电子有限公司 |
单位负责人或法定代表人 | 郭华强 |
成立日期 | 1994年10月7日 |
主要经营业务 | 技术开发、技术服务、成果转让:工业控制计算机软件及系统软件,电子设备;批发、零售:电子产品、计算机软硬件、钢材、线材、机械设备、五金交电;含下属分支机构经营范围;其他无需报经审批的一切合法项目。 |
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 |
其他情况说明 | 无 |
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况的说明
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
√适用 □不适用
姓名 | 郭华强 |
国籍 | 中国 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
主要职业及职务 | 担任本公司董事 |
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 除本公司外,郭华强先生过去10年未曾控股其他境内外上市公司 |
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80%以上
□适用 √不适用
六、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
七、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
八、 股份回购在报告期的具体实施情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
信雅达科技股份有限公司全体股东:
一、审计意见
我们审计了信雅达科技股份有限公司(以下简称信雅达公司)财务报表,包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表,2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及相关财务报表附注。我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了信雅达公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况,以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于信雅达公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
(一) 收入的确认
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三(二十四)以及五(二)1。
信雅达公司主要业务为各类软件产品的销售和服务,系统集成、硬件产品、环保产品的销售以及移动应用服务等。2023年度,信雅达公司财务报表所示营业收入项目金额为212,857.90万元。
由于营业收入是信雅达公司关键业绩指标之一,可能存在信雅达公司管理层(以下简称管理层)通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险,因此,我们将收入确认确定为关键审计事项。
2. 审计应对
针对收入确认,我们实施的审计程序主要包括:
(1) 了解与收入确认相关的关键内部控制,评价其设计和执行是否有效,并测试相关内部控制的运行有效性;
(2) 检查销售合同,了解主要合同条款或条件,评价收入确认方法是否适当;
(3) 以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件,包括销售合同、项目验收单、销售发票、银行收款单据等,并对销售收入情况实施分析性程序;
(4) 结合应收账款函证,以抽样方式向主要客户函证本期销售额;
(5) 对资产负债表日前后确认的营业收入实施截止测试,评价营业收入是否在恰当期间确认;
(6) 检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
(二) 交易性金融资产的计量与处置
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三(十)、五(一)2、五(一)11、五(二)8以及五
(二)9。
2023年末,信雅达公司财务报表所示交易性金融资产和其他非流动金融资产项目总金额为124,169.02万元,2023年度公允价值变动收益及投资收益项目总金额为3,390.44万元,交易性金融资产金额重大且其计量与处置相关的收益对信雅达公司
财务报表影响较大。因此,我们将交易性金融资产的计量与处置确定为关键审计事项。
2. 审计应对
针对交易性金融资产计量与处置事项,我们实施的审计程序主要包括:
(1) 了解交易性金融资产计量与处置相关的关键内部控制,评价其设计和执行是否有效,并测试相关内部控制的运行有效性;
(2) 向管理层询问并检查管理层管理金融资产的业务模式,检查交易性金融资产的分类是否正确;
(3) 检查信雅达公司持有的交易性金融资产期末公允价值计量是否准确;
(4) 检查与交易性金融资产处置相关的合同并询问管理层,了解交易的目的、背景以及交易作价依据等情况;
(5) 检查与处置交易性金融资产相关的支持性文件,包括交易合同、工商登记资料、银行收款单据、证券对账单、证券账户交易流水等,并复核确认投资收益的准确性;
(6) 向证券公司、交易对手进行函证,核实交易性金融资产持有及处置的真实性;
(7) 检查与交易性金融资产相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
四、其他信息
信雅达公司管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时,管理层负责评估信雅达公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
信雅达公司治理层(以下简称治理层)负责监督信雅达公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对信雅达公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致信雅达公司不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六) 就信雅达公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
天健会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:吕瑛群(项目合伙人)
中国·杭州 中国注册会计师:徐伟博
二〇二四年四月十八日
二、 财务报表
合并资产负债表2023年12月31日编制单位: 信雅达科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 |
流动资产: |
货币资金 | 1 | 131,626,803.15 | 198,702,191.75 |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 2 | 817,904,070.95 | 782,337,211.95 |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 3 | 47,500.00 | |
应收账款 | 4 | 193,880,281.57 | 107,850,570.92 |
应收款项融资 | 5 | 3,908,000.00 | 1,609,293.92 |
预付款项 | 6 | 8,102,882.44 | 12,820,462.76 |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 7 | 53,082,505.30 | 63,399,194.72 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 8 | 61,046,428.60 | 134,519,679.61 |
合同资产 | 9 | 32,649,794.36 | 33,144,705.32 |
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 10 | 6,117,656.86 | 14,904,817.39 |
流动资产合计 | 1,308,318,423.23 | 1,349,335,628.34 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | |||
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | 11 | 423,786,173.93 | 385,724,270.23 |
投资性房地产 | 12 | 12,232,527.23 | 12,837,395.61 |
固定资产 | 13 | 23,106,835.58 | 24,309,440.85 |
在建工程 | 14 | 4,175,109.93 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 15 | 2,108,911.92 | 2,952,476.76 |
无形资产 | 16 | 5,208,144.90 | 6,130,984.27 |
开发支出 | |||
商誉 | 17 | 22,905,462.09 | 22,905,462.09 |
长期待摊费用 | 18 | 4,530,257.07 | 6,088,128.23 |
递延所得税资产 | 19 | 1,195,921.04 | 1,011,433.31 |
其他非流动资产 | |||
非流动资产合计 | 499,249,343.69 | 461,959,591.35 | |
资产总计 | 1,807,567,766.92 | 1,811,295,219.69 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 21 | 500,000.00 | |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 22 | 5,725,832.00 | |
应付账款 | 23 | 58,196,025.84 | 66,816,839.15 |
预收款项 | |||
合同负债 | 24 | 110,052,746.16 | 205,074,524.32 |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 25 | 174,711,613.92 | 172,820,201.80 |
应交税费 | 26 | 24,055,710.37 | 23,274,544.06 |
其他应付款 | 27 | 59,469,880.97 | 105,435,447.03 |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 28 | 661,192.84 | 839,812.61 |
其他流动负债 | 29 | 1,842,600.98 | 10,715,212.51 |
流动负债合计 | 428,989,771.08 | 591,202,413.48 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 30 | 1,527,966.57 | 2,189,159.41 |
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | 31 | 500,000.00 | 500,000.00 |
递延收益 | |||
递延所得税负债 | 19 | 52,163,512.77 | 52,920,394.52 |
其他非流动负债 |
非流动负债合计 | 54,191,479.34 | 55,609,553.93 | |
负债合计 | 483,181,250.42 | 646,811,967.41 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 32 | 466,795,809.00 | 480,158,629.00 |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 33 | 351,835,218.08 | 364,729,417.08 |
减:库存股 | 34 | 39,150,857.00 | 83,561,807.20 |
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 35 | 140,515,222.67 | 124,337,435.75 |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 36 | 283,773,387.17 | 172,704,850.99 |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 1,203,768,779.92 | 1,058,368,525.62 | |
少数股东权益 | 120,617,736.58 | 106,114,726.66 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 1,324,386,516.50 | 1,164,483,252.28 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 1,807,567,766.92 | 1,811,295,219.69 |
公司负责人:耿俊岭 主管会计工作负责人:叶晖 会计机构负责人:李亚男
母公司资产负债表
2023年12月31日编制单位:信雅达科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 53,887,261.12 | 131,979,371.46 | |
交易性金融资产 | 784,453,248.45 | 758,912,872.60 | |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | |||
应收账款 | 1 | 145,916,337.57 | 71,067,513.27 |
应收款项融资 | 1,609,293.92 | ||
预付款项 | 1,901,325.58 | 4,318,558.84 | |
其他应收款 | 2 | 54,019,469.34 | 62,172,800.97 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 14,014,769.71 | 31,347,734.41 |
合同资产 | 30,926,544.23 | 30,468,450.91 | |
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | |||
流动资产合计 | 1,085,118,956.00 | 1,091,876,596.38 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 3 | 464,768,451.04 | 459,042,626.49 |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | 219,536,687.00 | 202,426,285.00 | |
投资性房地产 | 12,232,527.23 | 12,837,395.61 | |
固定资产 | 17,708,186.27 | 17,902,807.52 | |
在建工程 | 4,175,109.93 | ||
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 4,374,924.87 | 4,954,020.72 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 4,530,257.07 | 6,088,128.23 | |
递延所得税资产 | |||
其他非流动资产 | |||
非流动资产合计 | 727,326,143.41 | 703,251,263.57 | |
资产总计 | 1,812,445,099.41 | 1,795,127,859.95 | |
流动负债: | |||
短期借款 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 5,725,832.00 | ||
应付账款 | 66,794,600.04 | 115,062,731.29 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 89,241,920.06 | 110,695,127.54 | |
应付职工薪酬 | 121,039,153.88 | 114,925,374.75 | |
应交税费 | 15,122,427.39 | 11,041,042.07 | |
其他应付款 | 368,456,237.26 | 465,061,910.13 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 |
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | |||
流动负债合计 | 660,654,338.63 | 822,512,017.78 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | |||
递延所得税负债 | 7,388,303.06 | 8,145,184.81 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 7,388,303.06 | 8,145,184.81 | |
负债合计 | 668,042,641.69 | 830,657,202.59 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 466,795,809.00 | 480,158,629.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 380,403,285.04 | 393,297,484.04 | |
减:库存股 | 39,150,857.00 | 83,561,807.20 | |
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 140,515,222.67 | 124,337,435.75 | |
未分配利润 | 195,838,998.01 | 50,238,915.77 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 1,144,402,457.72 | 964,470,657.36 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 1,812,445,099.41 | 1,795,127,859.95 |
公司负责人:耿俊岭 主管会计工作负责人:叶晖 会计机构负责人:李亚男
合并利润表
2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年度 | 2022年度 |
一、营业总收入 | 2,128,579,032.95 | 1,537,997,375.95 | |
其中:营业收入 | 1 | 2,128,579,032.95 | 1,537,997,375.95 |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 2,033,284,564.67 | 1,738,423,319.97 | |
其中:营业成本 | 1 | 1,505,354,739.65 | 1,039,842,681.42 |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险责任准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
税金及附加 | 2 | 11,963,767.52 | 9,884,184.06 |
销售费用 | 3 | 48,213,468.49 | 54,539,869.70 |
管理费用 | 4 | 175,403,740.38 | 206,710,536.98 |
研发费用 | 5 | 292,292,743.18 | 427,663,281.42 |
财务费用 | 6 | 56,105.45 | -217,233.61 |
其中:利息费用 | 1,126,937.44 | 198,341.61 | |
利息收入 | 1,477,524.95 | 1,274,593.24 | |
加:其他收益 | 7 | 15,859,934.41 | 22,321,716.34 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 8 | 56,987,520.21 | -10,183,480.66 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 9 | -23,083,138.07 | 36,259,722.26 |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 10 | -12,759,730.48 | -7,623,532.78 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | 11 | -2,445,951.90 | -728,678.02 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 12 | 3,408.49 | |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 129,853,102.45 | -160,376,788.39 | |
加:营业外收入 | 13 | 392,178.64 | 285,182.49 |
减:营业外支出 | 14 | 275,328.05 | 671,034.08 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 129,969,953.04 | -160,762,639.98 | |
减:所得税费用 | 15 | 220,620.02 | -6,575,165.37 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 129,749,333.02 | -154,187,474.61 | |
(一)按经营持续性分类 | |||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 129,749,333.02 | -154,187,474.61 | |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
(二)按所有权归属分类 | |||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | 127,246,323.10 | -149,617,865.04 | |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | 2,503,009.92 | -4,569,609.57 | |
六、其他综合收益的税后净额 | |||
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
(1)重新计量设定受益计划变动额 | |||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
(3)其他权益工具投资公允价值变动 | |||
(4)企业自身信用风险公允价值变动 | |||
2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
(1)权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
(2)其他债权投资公允价值变动 | |||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
(4)其他债权投资信用减值准备 | |||
(5)现金流量套期储备 | |||
(6)外币财务报表折算差额 |
(7)其他 | |||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
七、综合收益总额 | 129,749,333.02 | -154,187,474.61 | |
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | 127,246,323.10 | -149,617,865.04 | |
(二)归属于少数股东的综合收益总额 | 2,503,009.92 | -4,569,609.57 | |
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 0.28 | -0.33 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | 0.28 | -0.33 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元, 上期被合并方实现的净利润为: 0 元。公司负责人:耿俊岭 主管会计工作负责人:叶晖 会计机构负责人:李亚男
母公司利润表2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年度 | 2022年度 |
一、营业收入 | 1 | 1,335,116,338.19 | 856,289,198.47 |
减:营业成本 | 1 | 920,177,421.84 | 611,849,121.00 |
税金及附加 | 7,787,711.75 | 5,814,013.75 | |
销售费用 | 28,543,214.36 | 31,994,925.82 | |
管理费用 | 120,024,491.74 | 149,207,399.72 | |
研发费用 | 2 | 187,254,945.19 | 268,410,936.71 |
财务费用 | 1,292,332.42 | 322,031.15 | |
其中:利息费用 | |||
利息收入 | |||
加:其他收益 | 8,525,421.28 | 13,031,733.94 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 3 | 106,063,961.11 | -11,143,558.28 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | -23,541,490.68 | 36,154,798.54 |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 387,726.17 | -1,210,016.63 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -564,766.02 | -26,204.49 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | |||
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 160,907,072.75 | -174,502,476.60 | |
加:营业外收入 | 170,922.09 | 2,301.57 | |
减:营业外支出 | 53,269.13 | 29,205.71 | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 161,024,725.71 | -174,529,380.74 | |
减:所得税费用 | -753,143.45 | -13,992,793.98 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 161,777,869.16 | -160,536,586.76 | |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 161,777,869.16 | -160,536,586.76 | |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
五、其他综合收益的税后净额 | |||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
2.其他债权投资公允价值变动 | |||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
4.其他债权投资信用减值准备 | |||
5.现金流量套期储备 | |||
6.外币财务报表折算差额 | |||
7.其他 |
六、综合收益总额 | 161,777,869.16 | -160,536,586.76 | |
七、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | |||
(二)稀释每股收益(元/股) |
公司负责人:耿俊岭 主管会计工作负责人:叶晖 会计机构负责人:李亚男
合并现金流量表2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年度 | 2022年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,065,374,228.13 | 1,673,677,607.10 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
代理买卖证券收到的现金净额 | |||
收到的税费返还 | 7,141,566.63 | 14,941,247.00 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 2(1) | 25,731,409.50 | 19,683,432.73 |
经营活动现金流入小计 | 2,098,247,204.26 | 1,708,302,286.83 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 428,261,574.56 | 380,371,598.10 |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
拆出资金净增加额 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工及为职工支付的现金 | 1,438,474,980.80 | 1,245,916,867.53 | |
支付的各项税费 | 118,405,061.69 | 90,527,103.55 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 2(2) | 87,500,565.15 | 109,741,844.41 |
经营活动现金流出小计 | 2,072,642,182.21 | 1,826,557,413.59 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 25,605,022.06 | -118,255,126.76 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 1(1) | 159,774,408.53 | 633,640,782.45 |
取得投资收益收到的现金 | 36,382,082.90 | 93,565,109.04 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 86,546.84 | 21,741.35 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 3,200,000.00 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | 2(3) | 9,537,389.95 | |
投资活动现金流入小计 | 199,443,038.27 | 736,765,022.79 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 7,336,720.63 | 5,672,047.47 | |
投资支付的现金 | 1(2) | 240,200,871.99 | 451,261,058.22 |
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 247,537,592.62 | 456,933,105.69 |
投资活动产生的现金流量净额 | -48,094,554.35 | 279,831,917.10 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 12,000,000.00 | 11,062,270.00 | |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 12,000,000.00 | ||
取得借款收到的现金 | 1,000,000.00 | 33,500,000.00 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 2(4) | 700,000.00 | |
筹资活动现金流入小计 | 13,000,000.00 | 45,262,270.00 | |
偿还债务支付的现金 | 1,500,000.00 | 33,000,000.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 26,819.99 | 116,336,824.25 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 2(5) | 43,611,046.74 | 4,968,510.31 |
筹资活动现金流出小计 | 45,137,866.73 | 154,305,334.56 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -32,137,866.73 | -109,043,064.56 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -207,917.85 | -478,896.32 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -54,835,316.87 | 52,054,829.46 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 173,830,601.30 | 121,775,771.84 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 118,995,284.43 | 173,830,601.30 |
公司负责人:耿俊岭 主管会计工作负责人:叶晖 会计机构负责人:李亚男
母公司现金流量表
2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年度 | 2022年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,319,444,701.40 | 937,703,992.61 | |
收到的税费返还 | 4,401,845.67 | 4,600,103.62 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 11,588,253.08 | 10,818,409.27 | |
经营活动现金流入小计 | 1,335,434,800.15 | 953,122,505.50 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 325,547,394.36 | 266,702,341.56 | |
支付给职工及为职工支付的现金 | 915,121,693.73 | 732,707,454.58 | |
支付的各项税费 | 73,558,779.15 | 46,117,052.68 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 45,489,979.30 | 57,816,751.04 | |
经营活动现金流出小计 | 1,359,717,846.54 | 1,103,343,599.86 | |
经营活动产生的现金流量净额 | -24,283,046.39 | -150,221,094.36 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 145,694,494.60 | 516,968,647.92 | |
取得投资收益收到的现金 | 88,524,069.97 | 92,730,377.40 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 9,671.84 | 172,500.10 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | 14,632,054.39 | 21,711,450.97 | |
投资活动现金流入小计 | 248,860,290.80 | 631,582,976.39 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 5,922,397.73 | 3,909,450.60 | |
投资支付的现金 | 195,466,871.99 | 329,302,215.99 | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | 2,039,041.76 | 650,258.16 | |
投资活动现金流出小计 | 203,428,311.48 | 333,861,924.75 | |
投资活动产生的现金流量净额 | 45,431,979.32 | 297,721,051.64 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 11,062,270.00 | ||
取得借款收到的现金 | 33,000,000.00 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 13,637,178.37 | 29,248,773.05 | |
筹资活动现金流入小计 | 13,637,178.37 | 73,311,043.05 | |
偿还债务支付的现金 | 33,000,000.00 | ||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 116,331,552.03 | ||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 109,417,952.01 | 4,313,780.00 | |
筹资活动现金流出小计 | 109,417,952.01 | 153,645,332.03 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -95,780,773.64 | -80,334,288.98 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
五、现金及现金等价物净增加额 | -74,631,840.71 | 67,165,668.30 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 117,592,499.31 | 50,426,831.01 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 42,960,658.60 | 117,592,499.31 |
公司负责人:耿俊岭 主管会计工作负责人:叶晖 会计机构负责人:李亚男
合并所有者权益变动表
2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2023年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 480,158,629.00 | 364,729,417.08 | 83,561,807.20 | 124,337,435.75 | 172,704,850.99 | 1,058,368,525.62 | 106,114,726.66 | 1,164,483,252.28 | |||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 480,158,629.00 | 364,729,417.08 | 83,561,807.20 | 124,337,435.75 | 172,704,850.99 | 1,058,368,525.62 | 106,114,726.66 | 1,164,483,252.28 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -13,362,820.00 | -12,894,199.00 | -44,410,950.20 | 16,177,786.92 | 111,068,536.18 | 145,400,254.30 | 14,503,009.92 | 159,903,264.22 | |||||||
(一)综合收益总额 | 127,246,323.10 | 127,246,323.10 | 2,503,009.92 | 129,749,333.02 | |||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | -13,362,820.00 | -12,894,199.00 | -26,257,019.00 | 12,000,000.00 | -14,257,019.00 | ||||||||||
1.所有者投入的普通股 | -13,362,820.00 | -31,074,380.20 | -44,437,200.20 | 12,000,000.00 | -32,437,200.20 | ||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 18,180,181.20 | 18,180,181.20 | 18,180,181.20 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | 16,177,786.92 | -16,177,786.92 | 0 | ||||||||||||
1.提取盈余公积 | 16,177,786.92 | -16,177,786.92 | 0 | ||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) |
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | -44,410,950.20 | 44,410,950.20 | 44,410,950.20 | ||||||||||||
四、本期期末余额 | 466,795,809.00 | 351,835,218.08 | 39,150,857.00 | 140,515,222.67 | 283,773,387.17 | 1,203,768,779.92 | 120,617,736.58 | 1,324,386,516.50 |
项目 | 2022年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 477,021,629.00 | 328,959,623.57 | 126,820,512.00 | 124,337,435.75 | 438,620,543.28 | 1,242,118,719.60 | 110,684,336.23 | 1,352,803,055.83 | |||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 477,021,629.00 | 328,959,623.57 | 126,820,512.00 | 124,337,435.75 | 438,620,543.28 | 1,242,118,719.60 | 110,684,336.23 | 1,352,803,055.83 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 3,137,000.00 | 35,769,793.51 | -43,258,704.80 | -265,915,692.29 | -183,750,193.98 | -4,569,609.57 | -188,319,803.55 | ||||||||
(一)综合收益总额 | -149,617,865.04 | -149,617,865.04 | -4,569,609.57 | -154,187,474.61 | |||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 3,137,000.00 | 35,769,793.51 | 9,651,070.00 | 29,255,723.51 | 29,255,723.51 | ||||||||||
1.所有者投入的普通股 | 3,137,000.00 | 6,466,900.19 | 9,603,900.19 | 9,603,900.19 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 29,302,893.32 | 29,302,893.32 | 29,302,893.32 | ||||||||||||
4.其他 | 9,651,070.00 | -9,651,070.00 | -9,651,070.00 | ||||||||||||
(三)利润分配 | -116,297,827.25 | -116,297,827.25 | -116,297,827.25 | ||||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 |
3.对所有者(或股东)的分配 | -116,297,827.25 | -116,297,827.25 | -116,297,827.25 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | -52,909,774.80 | 52,909,774.80 | 52,909,774.8 | ||||||||||||
四、本期期末余额 | 480,158,629.00 | 364,729,417.08 | 83,561,807.20 | 124,337,435.75 | 172,704,850.99 | 1,058,368,525.62 | 106,114,726.66 | 1,164,483,252.28 |
公司负责人:耿俊岭 主管会计工作负责人:叶晖 会计机构负责人:李亚男
母公司所有者权益变动表
2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2023年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年年末余额 | 480,158,629.00 | 393,297,484.04 | 83,561,807.20 | 124,337,435.75 | 50,238,915.77 | 964,470,657.36 | |||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 480,158,629.00 | 393,297,484.04 | 83,561,807.20 | 124,337,435.75 | 50,238,915.77 | 964,470,657.36 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -13,362,820.00 | -12,894,199.00 | -44,410,950.20 | 16,177,786.92 | 145,600,082.24 | 179,931,800.36 | |||||
(一)综合收益总额 | 161,777,869.16 | 161,777,869.16 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | -13,362,820.00 | -12,894,199.00 | -26,257,019.00 |
1.所有者投入的普通股 | -13,362,820.00 | -31,074,380.20 | -44,437,200.20 | ||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 18,180,181.20 | 18,180,181.20 | |||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | 16,177,786.92 | -16,177,786.92 | |||||||||
1.提取盈余公积 | 16,177,786.92 | -16,177,786.92 | |||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | |||||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | -44,410,950.20 | 44,410,950.20 | |||||||||
四、本期期末余额 | 466,795,809.00 | 380,403,285.04 | 39,150,857.00 | 140,515,222.67 | 195,838,998.01 | 1,144,402,457.72 |
项目 | 2022年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年年末余额 | 477,021,629.00 | 357,527,690.53 | 126,820,512.00 | 124,337,435.75 | 327,073,329.78 | 1,159,139,573.06 | |||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 477,021,629.00 | 357,527,690.53 | 126,820,512.00 | 124,337,435.75 | 327,073,329.78 | 1,159,139,573.06 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 3,137,000.00 | 35,769,793.51 | -43,258,704.80 | -276,834,414.01 | -194,668,915.70 | ||||||
(一)综合收益总额 | -160,536,586.76 | -160,536,586.76 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 3,137,000.00 | 35,769,793.51 | 9,651,070.00 | 29,255,723.51 |
1.所有者投入的普通股 | 3,137,000.00 | 6,466,900.19 | 9,603,900.19 | ||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 29,302,893.32 | 29,302,893.32 | |||||||||
4.其他 | 9,651,070.00 | -9,651,070.00 | |||||||||
(三)利润分配 | -116,297,827.25 | -116,297,827.25 | |||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -116,297,827.25 | -116,297,827.25 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | -52,909,774.80 | 52,909,774.80 | |||||||||
四、本期期末余额 | 480,158,629.00 | 393,297,484.04 | 83,561,807.20 | 124,337,435.75 | 50,238,915.77 | 964,470,657.36 |
公司负责人:耿俊岭 主管会计工作负责人:叶晖 会计机构负责人:李亚男
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
信雅达科技股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经浙江省人民政府企业上市工作领导小组浙上市〔2000〕43号文件批准,由成立于1996年7月22日的杭州信雅达系统工程有限公司整体变更设立的股份有限公司,于2000年11月30日在浙江省工商行政管理局登记注册,总部位于浙江省杭州市。公司现持有统一社会信用代码为91330000253917765N的营业执照,注册资本 466,795,809.00 元,股份总数 466,795,809股(每股面值1元)。其中,有限售条件的流通股份A股21,155,306.00 股;无限售条件的流通股份A股445,640,503股。公司股 票已于2002年11月1日在上海证券交易所挂牌交易,并于2005年11月30日完成股权分置改革。本公司属信息技术行业。主要经营活动为软件技术开发及其咨询服务等。
本财务报表业经公司2024年4月18日八届十一次董事会批准对外报出。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
重要提示:本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、在建工程、无形资产、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 重要性标准确定方法和选择依据
√适用 □不适用
项目 | 重要性标准 |
重要的单项计提坏账准备的应收账款 | 单项应收账款金额超过资产总额0.5% |
重要的应收账款坏账准备收回或转回 | 单项应收账款金额超过资产总额0.5% |
重要的核销应收账款 | 单项应收账款金额超过资产总额0.5% |
重要的账龄超过1年的预付款项 | 单项预付款项金额超过资产总额0.5% |
重要的单项计提坏账准备的其他应收款 | 单项其他应收款金额超过资产总额0.5% |
重要的在建工程项目 | 单项在建工程金额超过资产总额0.5% |
重要的账龄超过1年的应付账款 | 单项应付账款金额超过资产总额0.5% |
重要的账龄超过1年的其他应付款 | 单项其他应付款金额超过资产总额0.5% |
重要的投资活动现金流量 | 投资活动项目现金流量金额超过资产总额5% |
重要的子公司、非全资子公司 | 利润总额超过集团利润总额的15% |
6. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
7. 控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
1. 控制的判断
拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其可变回报金额的,认定为控制。
2. 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
8. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
9. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
10. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。
11. 金融工具
√适用 □不适用
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类:(1) 以摊余成本计量的金融资产;(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;(3)
不属于上述(1)或(2)的财务担保合同,以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺;(4)以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。但是,公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的,按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益,除非
该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同,以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额;② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时,终止确认金融资产:
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止;
② 金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2) 当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时,相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1) 未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;(2) 保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值;(2) 因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的债务工具投资)之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日,若公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时,公司以共同风险特征为依据,将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。
6. 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件的,公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;(2) 公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移,公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
12. 应收票据
□适用 √不适用
13. 应收账款
√适用 □不适用
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
组合类别 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
应收商业承兑汇票 | ||
应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与预期信用损失率对照表,计算预期信用损失 |
其他应收款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制其他应收款账龄与预期信用损失率对照表,计算预期信用损失 |
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
□适用 √不适用
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
账 龄 | 应收账款 预期信用损失率(%) | 其他应收款 预期信用损失率(%) |
1年以内(含,下同) | 5.00 | 5.00 |
1-2年 | 10.00 | 10.00 |
2-3年 | 30.00 | 30.00 |
3-4年 | 70.00 | 70.00 |
4年以上 | 100.00 | 100.00 |
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
√适用 □不适用
对信用风险与组合信用风险显著不同的应收款项和合同资产,公司按单项计提预期信用损失。
14. 应收款项融资
□适用 √不适用
15. 其他应收款
√适用 □不适用
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
组合类别 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
应收商业承兑汇票 | ||
应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与预期信用损失率对照表,计算预期信用损失 |
其他应收款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制其他应收款账龄与预期信用损失率对照表,计算预期信用损失 |
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
□适用 √不适用
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
账 龄 | 应收账款 预期信用损失率(%) | 其他应收款 预期信用损失率(%) |
1年以内(含,下同) | 5.00 | 5.00 |
1-2年 | 10.00 | 10.00 |
2-3年 | 30.00 | 30.00 |
3-4年 | 70.00 | 70.00 |
账 龄 | 应收账款 预期信用损失率(%) | 其他应收款 预期信用损失率(%) |
4年以上 | 100.00 | 100.00 |
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
√适用 □不适用
对信用风险与组合信用风险显著不同的应收款项和合同资产,公司按单项计提预期信用损失。
16. 存货
√适用 □不适用
存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法
√适用 □不适用
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
4. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
存货跌价准备的确认标准和计提方法
√适用 □不适用
资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据
□适用 √不适用
基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据
□适用 √不适用
17. 合同资产
√适用 □不适用
合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。公司将拥有的、无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示,将已向客户转让商品而有权收取对价的权利(该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。
合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
□适用 √不适用
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
□适用 √不适用
18. 持有待售的非流动资产或处置组
□适用 √不适用
划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法
□适用 √不适用
终止经营的认定标准和列报方法
□适用 √不适用
19. 长期股权投资
√适用 □不适用
1. 共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
1) 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 是否属于“一揽子交易”的判断原则
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,公司结合分步交易的各个步骤的交易协议条款、分别取得的处置对价、出售股权的对象、处置方式、处置时点等信息来判断分步交易是否属于“一揽子交易”。各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明多次交易事项属于“一揽子交易”:
1) 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
2) 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
3) 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
4) 一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
(2) 不属于“一揽子交易”的会计处理
1) 个别财务报表
对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
2) 合并财务报表
在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
(3) 属于“一揽子交易”的会计处理
1) 个别财务报表
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的长期股权投资账面价值之间的差额,在个别财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
2) 合并财务报表
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
20. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的:
折旧或摊销方法
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
21. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
1. 固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-40 | 3 | 2.425-4.85 |
通用设备 | 年限平均法 | 5-10 | 3 | 9.70-19.40 |
专用设备 | 年限平均法 | 5-10 | 3 | 9.70-19.40 |
运输工具 | 年限平均法 | 5-10 | 3 | 9.70-19.40 |
22. 在建工程
√适用 □不适用
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。
类 别 | 在建工程结转为固定资产的标准和时点 |
房屋及建筑物 | 工程竣工验收后达到预定可使用状态 |
23. 借款费用
√适用 □不适用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费用已经发生;3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
24. 生物资产
□适用 √不适用
25. 油气资产
□适用 √不适用
26. 无形资产
(1). 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
√适用 □不适用
1. 无形资产包括土地使用权、软件使用权及商标著作权等,按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体如下:
项 目 | 使用寿命及其确定依据 | 摊销方法 |
土地使用权 | 50年,法定使用权 | 直线法 |
软件使用权 | 3-10年,参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 | 直线法 |
商标著作权 | 10年,参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 | 直线法 |
(2). 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
√适用 □不适用
(1) 人员人工费用
人员人工费用包括公司研发人员的工资薪金、基本养老保险费、基本医疗保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费和住房公积金,以及外聘研发人员的劳务费用。研发人员同时服务于多个研究开发项目的,人工费用的确认依据公司管理部门提供的各研究开发项目研发人员的工时记录,在不同研究开发项目间按比例分配。直接从事研发活动的人员、外聘研发人员同时从事非研发活动的,公司根据研发人员在不同岗位的工时记录,将其实际发生的人员人工费用,按实际工时占比等合理方法在研发费用和生产经营费用间分配。
(2) 折旧费用
折旧费用是指用于研究开发活动的仪器、设备和在用建筑物的折旧费。
用于研发活动的仪器、设备及在用建筑物,同时又用于非研发活动的,对该类仪器、设备、在用建筑物使用情况做必要记录,并将其实际发生的折旧费按实际工时和使用面积等因素,采用合理方法在研发费用和生产经营费用间分配。
(3) 无形资产摊销费用
无形资产摊销费用是指用于研究开发活动的软件、知识产权、非专利技术(专有技术、许可证、设计和计算方法等)的摊销费用。
(4) 其他费用
其他费用是指上述费用之外与研究开发活动直接相关的其他费用,包括技术图书资料费、资料翻译费、专家咨询费、高新科技研发保险费,研发成果的检索、论证、评审、鉴定、验收费用,知识产权的申请费、注册费、代理费,会议费、差旅费、通讯费等。
4. 内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其
有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
27. 长期资产减值
√适用 □不适用
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
28. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
29. 合同负债
√适用 □不适用
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
30. 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,
并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:
1) 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;
2) 设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;
3) 期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
31. 预计负债
√适用 □不适用
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,
公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
32. 股份支付
√适用 □不适用
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积。换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
33. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
34. 收入
(1). 按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
1. 收入确认原则
于合同开始日,公司对合同进行评估,识别合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是在某一时点履行。满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品;(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:(1) 公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;(3) 公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;(5) 客户已接受该商品;(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2. 收入计量原则
(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2) 合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3) 合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不
考虑合同中存在的重大融资成分。
(4) 合同中包含两项或多项履约义务的,公司于合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。
3. 收入确认的具体方法
公司主要业务有自行开发研制的软件产品销售、定制软件销售、软件服务、系统集成销售、硬件产品销售、环保产品销售及移动应用服务。各类业务销售收入确认的具体方法如下:
(1) 自行开发研制的软件产品销售收入
自行开发研制的软件产品销售,属于在某一时点履行履约义务,均为国内销售。软件产品在已经交付并经客户确认,已收取货款或取得收款权利且相关经济利益很可能流入时确认。
(2) 定制软件销售收入
定制软件销售,属于在某一时点履行履约义务,均为国内销售。在定制软件劳务已经提供,收到货款或取得收款的证据时,确认收入。
(3) 软件服务收入
软件服务,属于在某一时段内履行履约义务,均为国内销售。在劳务已经提供,根据与客户结算确认的履约进度,确认收入。
(4) 系统集成收入
系统集成销售,属于在某一时点履行履约义务,均为国内销售。在软件收入单独构成单项履约义务的情况下,软件收入按上述软件产品销售和定制软件的原则进行确认;在软件收入、工程安装收入和外购商品销售收入整体构成单项履约义务的情况下,在整个商品已经交付并经客户确认,已收取货款或取得收款权利且相关经济利益很可能流入时确认。
(5) 硬件产品销售收入
硬件产品销售,属于在某一时点履行履约义务,包括内销和外销。内销收入在公司将产品运送至合同约定交货地点并由客户确认接受、已收取货款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认。外销收入在公司已根据合同约定将产品报关,取得提单,已收取货款或取得了收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认。
(6) 环保产品销售
环保产品销售,属于在某一时点履行履约义务,均为国内销售。在产品交付安装完成,并经客户确认,已收取货款或取得收款权利且相关经济利益很可能流入,按合同总额扣除质保金后的金额确认销售收入。产品质量保证期满,经客户最终验收并收到质保金后,对合同质保金确认销售收入。
(7) 移动应用服务
移动应用服务,属于在某一时段内履行履约义务,均为国内销售。根据客户需求,按照合同约定提供阶段性开发服务并经客户确认,根据与客户结算确认的履约进度,确认收入。
(2). 同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法
□适用 √不适用
35. 合同成本
√适用 □不适用
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年,在发生时直接计入当期损益。公司为履行合同发生的成本,不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:
1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;
2. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源;
3. 该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本,公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化,使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
36. 政府补助
√适用 □不适用
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认:(1) 公司能够满足政府补助所附的条件;(2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
37. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1) 企业合并;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
5. 同时满足下列条件时,公司将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示:(1) 拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;(2)递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
38. 租赁
√适用 □不适用
作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法
√适用 □不适用
在租赁期开始日,公司将租赁期不超过12个月,且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁;将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁,公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外,在租赁期开始日,公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
(1) 使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量,该成本包括:1) 租赁负债的初始计量金额;2) 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;3) 承租人发生的初始直接费用;4) 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
(2) 租赁负债
在租赁期开始日,公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率,无法确定租赁内含利率的,采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用,并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止
选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值,如使用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将剩余金额计入当期损益。
作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法
√适用 □不适用
在租赁开始日,公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁,除此之外的均为经营租赁。
(1) 经营租赁
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入,发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
39. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分:
1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;
2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;
3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
40. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
41. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税 | 13%、6%、5%、3% |
消费税 | ||
营业税 | ||
城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 5%、7% |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、25% |
房产税 | 从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 1%、2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 | 所得税税率(%) |
本公司 | 15% |
信雅达科技公司 | 15% |
信雅达三佳公司 | 15% |
数码科技公司 | 15% |
天明环保公司 | 15% |
大连信雅达公司 | 15% |
泛泰科技公司 | 15% |
除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
1. 所得税税率优惠
(1) 本公司、信雅达科技公司、信雅达三佳公司、数码科技公司、天明环保公司及泛泰科技公司系经浙江省科学技术厅认定的高新技术企业,本期企业所得税减按15%税率计缴。
(2) 大连信雅达公司系经大连市科学技术局认定的高新技术企业,本期企业所得税减按15%税率计缴。
2. 增值税税收优惠
(1) 根据财政部、国家税务总局、海关总署(财税〔2000〕25号)文件规定,自行开发研制的软件产品和自行开发生产的嵌入式软件销售先按适用的税率计缴,其实际税负率超过3%部分经主管国家税务局审核后予以退税。
(2) 根据2023年1月19日《财政部税务总局关于明确增值税小规模纳税人减免增值税等政策的公告》(财政部税务总局公告2023年第1号)的相关规定,自2023年1月1日至2023年12月31日,允许生产性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳税额。
3. 出口产品退税
出口软件产品实行“免、抵”税政策;出口其他产品实行 “免、抵、退”税政策,退税率为13%。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 139,542.97 | 222,313.73 |
银行存款 | 109,156,013.96 | 170,596,300.12 |
其他货币资金 | 22,331,246.22 | 27,883,577.90 |
存放财务公司存款 | ||
合计 | 131,626,803.15 | 198,702,191.75 |
其中:存放在境外的款项总额 |
其他说明无。
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 指定理由和依据 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 817,904,070.95 | 782,337,211.95 | / |
其中: | |||
股票 | 144,200,812.82 | 286,890,044.82 | / |
债券 | 91,000,000.00 | 82,633,751.08 | |
理财产品 | 582,703,258.13 | 412,813,416.05 | / |
合计 | 817,904,070.95 | 782,337,211.95 | / |
其他说明:
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据 | ||
商业承兑票据 | 47,500.00 | |
合计 | 47,500.00 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | ||||||||||
其中: |
按组合计提坏账准备 | 50,000.00 | 100.00 | 2,500.00 | 5.00 | 47,500.00 | |||||
其中: | ||||||||||
合计 | / | / | 50,000.00 | / | 2,500.00 | / | 47,500.00 |
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无。
对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按组合计提坏账准备 | 2,500.00 | 2,500.00 | ||||
合计 | 2,500.00 | 2,500.00 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无。
(6). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其中重要的应收票据核销情况:
□适用 √不适用
应收票据核销说明:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
1年以内 | ||
其中:1年以内分项 | ||
1年以内 | 194,812,592.47 | 91,515,997.21 |
1年以内小计 | 194,812,592.47 | 91,515,997.21 |
1至2年 | 6,721,435.24 | 20,313,164.73 |
2至3年 | 4,326,736.74 | 2,011,511.74 |
3年以上 | ||
3至4年 | ||
4至5年 | ||
5年以上 | ||
3-4年 | 1,372,540.34 | 5,436,415.50 |
4年以上 | 77,180,552.58 | 75,985,825.39 |
合计 | 284,413,857.37 | 195,262,914.57 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 36,939,236.26 | 12.99 | 36,939,236.26 | 100.00 | 36,309,236.26 | 18.60 | 36,309,236.26 | 100.00 | ||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 247,474,621.11 | 87.01 | 53,594,339.54 | 21.66 | 193,880,281.57 | 158,953,678.31 | 81.40 | 51,103,107.39 | 32.15 | 107,850,570.92 |
其中: | ||||||||||
合计 | 284,413,857.37 | 100.00 | 90,533,575.80 | 31.83 | 193,880,281.57 | 195,262,914.57 | 100 | 87,412,343.65 | 44.77 | 107,850,570.92 |
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无。
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
单项计提坏账准备 | 36,309,236.26 | 640,000.00 | 10,000.00 | 36,939,236.26 |
按组合计提坏账准备 | 51,103,107.39 | 4,277,342.82 | 1,786,110.67 | 53,594,339.54 | ||
合计 | 87,412,343.65 | 4,917,342.82 | 10,000.00 | 1,786,110.67 | 90,533,575.80 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无。
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 1,786,110.67 |
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明:
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
平安银行股份有限公司 | 10,451,605.86 | 10,451,605.86 | 3.27 | 522,580.29 | |
中国农业银行股份有限公司 | 9,969,089.75 | 9,969,089.75 | 3.12 | 498,454.49 | |
中信银行股份有限公司 | 8,606,645.00 | 8,606,645.00 | 2.69 | 430,332.25 | |
杭州银行股份有限公司 | 5,197,108.19 | 443,600.00 | 5,640,708.19 | 1.76 | 303,835.41 |
中国工商银行股份有限公司 | 5,076,929.10 | 5,076,929.10 | 1.59 | 253,846.46 | |
合计 | 39,301,377.90 | 443,600.00 | 39,744,977.90 | 12.43 | 2,009,048.90 |
其他说明无。
其他说明:
□适用 √不适用
6、 合同资产
(1). 合同资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
应收质保金 | 35,227,626.95 | 2,577,832.59 | 32,649,794.36 | 35,837,815.15 | 2,693,109.83 | 33,144,705.32 |
合计 | 35,227,626.95 | 2,577,832.59 | 32,649,794.36 | 35,837,815.15 | 2,693,109.83 | 33,144,705.32 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | ||||||||||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 35,227,626.95 | 100.00 | 2,577,832.59 | 7.32 | 32,649,794.36 | 35,837,815.15 | 100.00 | 2,693,109.83 | 7.51 | 33,144,705.32 |
其中: | ||||||||||
合计 | 35,227,626.95 | 100.00 | 2,577,832.59 | 7.32 | 32,649,794.36 | 35,837,815.15 | 100.00 | 2,693,109.83 | 7.51 | 33,144,705.32 |
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:质保金组合
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
合同资产 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
质保金组合 | 35,227,626.95 | 2,577,832.59 | 7.32 |
合计 | 35,227,626.95 | 2,577,832.59 | 7.32 |
按组合计提坏账准备的说明
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无。
对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(4). 本期合同资产计提坏账准备情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期计提 | 本期收回或转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
按组合计提减值准备 | -115,277.24 | |||
合计 | -115,277.24 | / |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无。
(5). 本期实际核销的合同资产情况
□适用 √不适用
其中重要的合同资产核销情况
□适用 √不适用
合同资产核销说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
7、 应收款项融资
(1). 应收款项融资分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 3,908,000.00 | 1,609,293.92 |
合计 | 3,908,000.00 | 1,609,293.92 |
(2). 期末公司已质押的应收款项融资
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
□适用 √不适用
(4). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:银行承兑汇票
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收融资款项 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
银行承兑汇票 | 3,908,000.00 | 0 | 0 |
合计 | 3,908,000.00 | 0 | 0 |
按组合计提坏账准备的说明
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无。
对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无。
(6). 本期实际核销的应收款项融资情况
□适用 √不适用
其中重要的应收款项融资核销情况
□适用 √不适用
核销说明:
□适用 √不适用
(7). 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:
□适用 √不适用
(8). 其他说明:
□适用 √不适用
8、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 6,577,382.05 | 81.17 | 9,779,737.95 | 76.29 |
1至2年 | 916,668.93 | 11.31 | 2,459,410.03 | 19.18 |
2至3年 | 391,766.53 | 4.83 | 242,488.66 | 1.89 |
3年以上 | 217,064.93 | 2.68 | 338,826.12 | 2.64 |
合计 | 8,102,882.44 | 100.00 | 12,820,462.76 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
无。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
上海鑫德计算机系统有限公司 | 410,202.52 | 5.06 |
天聚地合(苏州)科技股份有限公司 | 353,794.72 | 4.37 |
上海敏憧科技有限公司 | 441,132.37 | 5.44 |
上海艾天科技有限公司 | 337,488.57 | 4.17 |
南京创合迅信息技术有限公司 | 330,188.68 | 4.07 |
合计 | 1,872,806.86 | 23.11 |
其他说明无。
其他说明
□适用 √不适用
9、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 53,082,505.30 | 63,399,194.72 |
合计 | 53,082,505.30 | 63,399,194.72 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无。
对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无。
(6). 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无。
对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无。
(6). 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
1年以内 | ||
其中:1年以内分项 | ||
1年以内 | 17,328,826.35 | 19,275,932.73 |
1年以内小计 | 17,328,826.35 | 19,275,932.73 |
1至2年 | 5,540,660.40 | 46,838,569.14 |
2至3年 | 44,300,153.98 | 3,631,703.10 |
3年以上 | ||
3至4年 | ||
4至5年 | ||
5年以上 | ||
3-4年 | 2,078,060.44 | 14,264,897.72 |
4年以上 | 19,508,685.04 | 7,207,085.28 |
合计 | 88,756,386.21 | 91,218,187.97 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
土地收储款[注] | 41,430,600.00 | 41,430,600.00 |
押金保证金 | 22,470,131.39 | 21,995,783.50 |
应收暂付款 | 12,685,154.06 | 15,621,303.71 |
股权转让款 | 12,170,500.76 | 12,170,500.76 |
合计 | 88,756,386.21 | 91,218,187.97 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2023年1月1日余额 | 963,796.64 | 4,683,856.93 | 22,171,339.68 | 27,818,993.25 |
2023年1月1日余额在本期 |
--转入第二阶段 | -277,033.02 | 277,033.02 | ||
--转入第三阶段 | -4,430,015.40 | 4,430,015.40 | ||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 179,677.70 | 23,191.50 | 7,652,018.46 | 7,854,887.66 |
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2023年12月31日余额 | 866,441.32 | 554,066.05 | 34,253,373.54 | 35,673,880.91 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无。
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明子公司安徽信雅达公司于2020年10月27日与合肥市土地储备中心签订了《国有建设用地使用权收购合同》,合肥市土地储备中心以20,711.06万元价格收储安徽信雅达公司位于庐阳区的厂区土地。安徽信雅达公司于2021年度完成房屋拆除并注销房产证,已收取拆迁补偿款16,568.00万元。根据合同约定,剩余4,143.06万元将于该地块上市成交时收款。截至2023年末,安徽信雅达公司尚未收到剩余拆迁补偿款。
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况:
□适用 √不适用
其他应收款核销说明:
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
合肥市土地储备中心 | 41,430,600.00 | 46.68 | 土地收储款 | 2-3年 | 12,429,180.00 |
杭州盈和汽车服务有限责任公司 | 12,170,500.76 | 13.71 | 股权转让款 | 4年以上 | 12,170,500.76 |
天一证券镇海城关营业部 | 3,860,283.65 | 4.35 | 应收暂付款 | 4年以上 | 3,860,283.65 |
福建省农村信用社联合社 | 1,966,416.00 | 2.22 | 押金保证金 | 账龄1年以内 209,376.00元,1-2年 470,040.00元,2-3年 579,600.00元,3-4年 620,000.00元,4年以上 87,400.00元。 | 752,752.80 |
安徽省农村信用社联合社科技信息中心 | 804,515.00 | 0.91 | 押金保证金 | 账龄1年以内 254,265.00元,1-2年 550,250.00元 | 67,738.25 |
合计 | 60,232,315.41 | 67.86 | / | / | 29,280,455.46 |
(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 9,759,432.83 | 2,508,455.83 | 7,250,977.00 | 12,015,368.25 | 3,462,450.69 | 8,552,917.56 |
在产品 | 27,402,485.24 | 6,094,353.93 | 21,308,131.31 | 89,961,784.15 | 13,254,357.42 | 76,707,426.73 |
库存商品 | 35,178,557.31 | 2,691,237.02 | 32,487,320.29 | 51,453,385.67 | 4,022,776.76 | 47,430,608.91 |
周转材料 | ||||||
消耗性生物资产 | ||||||
合同履约成本 | 1,828,726.41 | 1,828,726.41 | ||||
合计 | 72,340,475.38 | 11,294,046.78 | 61,046,428.60 | 155,259,264.48 | 20,739,584.87 | 134,519,679.61 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | 3,462,450.69 | 1,970,663.85 | 2,924,658.71 | 2,508,455.83 | ||
在产品 | 13,254,357.42 | 284,261.82 | 7,444,265.31 | 6,094,353.93 | ||
库存商品 | 4,022,776.76 | 306,303.47 | 1,637,843.21 | 2,691,237.02 | ||
周转材料 | ||||||
消耗性生物资产 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
合计 | 20,739,584.87 | 2,561,229.14 | 12,006,767.23 | 11,294,046.78 |
本期转回或转销存货跌价准备的原因
√适用 □不适用
项 目 | 确定可变现净值 的具体依据 | 转回存货跌价 准备的原因 | 转销存货跌价 准备的原因 |
原材料 | 相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 | 以前期间计提了存货跌价准备的存货可变现净值上升 | 本期将已计提存货跌价准备的存货售出 |
在产品 | |||
库存商品 | 相关产成品估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 |
按组合计提存货跌价准备
□适用 √不适用
按组合计提存货跌价准备的计提标准
□适用 √不适用
(3). 存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
一年内到期的债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的其他债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的非流动资产的其他说明无。
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
合同取得成本 | ||
应收退货成本 | ||
待抵扣增值税进项税额 | 4,311,446.50 | 13,032,533.08 |
预缴城市维护建设税 | 1,060,607.84 | 1,097,420.05 |
预缴教育费附加 | 516,399.16 | 532,221.50 |
预缴地方教育附加 | 229,203.36 | 239,751.59 |
预缴企业所得税 | 2,891.17 | |
合计 | 6,117,656.86 | 14,904,817.39 |
其他说明无。
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
各阶段划分依据和减值准备计提比例:
无。
对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(4). 本期实际的核销债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
债权投资的核销说明:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
其他债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
各阶段划分依据和减值准备计提比例:
无。
对本期发生损失准备变动的其他债权投资账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的其他债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的其他债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
其他债权投资的核销说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1). 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
(3). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无。
对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无。
(5). 本期实际核销的长期应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的长期应收款核销情况
□适用 √不适用
长期应收款核销说明:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
(1). 长期股权投资情况
□适用 √不适用
(2). 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明无。
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 本期存在终止确认的情况说明
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 423,786,173.93 | 385,724,270.23 |
合计 | 423,786,173.93 | 385,724,270.23 |
其他说明:
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
一、账面原值 | ||||
1.期初余额 | 24,667,604.56 | 24,667,604.56 | ||
4.期末余额 | 24,667,604.56 | 24,667,604.56 | ||
二、累计折旧和累计摊销 | ||||
1.期初余额 | 11,830,208.95 | 11,830,208.95 | ||
2.本期增加金额 | 604,868.38 | 604,868.38 | ||
(1)计提或摊销 | 604,868.38 | 604,868.38 | ||
4.期末余额 | 12,435,077.33 | 12,435,077.33 | ||
三、减值准备 | ||||
1.期初余额 | ||||
2.本期增加金额 | ||||
(1)计提 | ||||
3、本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
4.期末余额 | ||||
四、账面价值 |
1.期末账面价值 | 12,232,527.23 | 12,232,527.23 | ||
2.期初账面价值 | 12,837,395.61 | 12,837,395.61 |
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况
□适用 √不适用
(3). 采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 通用设备 | 专用设备 | 合计 |
一、账面原值: | ||||||
1.期初余额 | 30,456,595.14 | 7,385,936.63 | 37,826,526.24 | 141,180.61 | 75,810,238.62 | |
2.本期增加金额 | 101,353.99 | 2,561,647.18 | 939.31 | 2,663,940.48 | ||
(1)购置 | 101,353.99 | 2,561,647.18 | 939.31 | 2,663,940.48 | ||
3.本期减少金额 | 99,505.00 | 2,449,755.85 | 2,549,260.85 | |||
(1)处置或报废 | 99,505.00 | 2,449,755.85 | 2,549,260.85 | |||
4.期末余额 | 30,456,595.14 | 7,387,785.62 | 37,938,417.57 | 142,119.92 | 75,924,918.25 | |
二、累计折旧 | ||||||
1.期初余额 | 14,263,488.90 | 6,676,680.52 | 30,429,755.72 | 130,872.63 | 51,500,797.77 | |
2.本期增加金额 | 742,713.38 | 234,462.49 | 2,759,704.63 | 3,736,880.50 |
(1)计提 | 742,713.38 | 234,462.49 | 2,759,704.63 | 3,736,880.50 | ||
3.本期减少金额 | 88,759.85 | 2,330,835.75 | 2,419,595.60 | |||
(1)处置或报废 | 88,759.85 | 2,330,835.75 | 2,419,595.60 | |||
4.期末余额 | 15,006,202.28 | 6,822,383.16 | 30,858,624.60 | 130,872.63 | 52,818,082.67 | |
三、减值准备 | ||||||
1.期初余额 | ||||||
2.本期增加金额 | ||||||
(1)计提 | ||||||
3.本期减少金额 | ||||||
(1)处置或报废 | ||||||
4.期末余额 | ||||||
四、账面价值 | ||||||
1.期末账面价值 | 15,450,392.86 | 565,402.46 | 7,079,792.97 | 11,247.29 | 23,106,835.58 | |
2.期初账面价值 | 16,193,106.24 | 709,256.11 | 7,396,770.52 | 10,307.98 | 24,309,440.85 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(4). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
(5). 固定资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 4,175,109.93 | |
工程物资 | ||
合计 | 4,175,109.93 |
其他说明:
□适用 √不适用
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
办公室装修项目 | 4,175,109.93 | 4,175,109.93 | ||||
合计 | 4,175,109.93 | 4,175,109.93 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
(4). 在建工程的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(1). 工程物资情况
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2). 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 √不适用
(3). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
(1) 油气资产情况
□适用 √不适用
(2) 油气资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明:
无。
25、 使用权资产
(1) 使用权资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
一、账面原值 | ||
1.期初余额 | 4,217,824.02 | 4,217,824.02 |
2.本期增加金额 | ||
3.本期减少金额 | ||
4.期末余额 | 4,217,824.02 | 4,217,824.02 |
二、累计折旧 | ||
1.期初余额 | 1,265,347.26 | 1,265,347.26 |
2.本期增加金额 | 843,564.84 | 843,564.84 |
(1)计提 | 843,564.84 | 843,564.84 |
3.本期减少金额 | ||
(1)处置 | ||
4.期末余额 | 2,108,912.10 | 2,108,912.10 |
三、减值准备 | ||
1.期初余额 | ||
2.本期增加金额 | ||
(1)计提 | ||
3.本期减少金额 | ||
(1)处置 | ||
4.期末余额 | ||
四、账面价值 | ||
1.期末账面价值 | 2,108,911.92 | 2,108,911.92 |
2.期初账面价值 | 2,952,476.76 | 2,952,476.76 |
(2) 使用权资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明:
无。
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件使用权 | 商标著作权 | 合计 |
一、账面原值 | ||||||
1.期初余额 | 3,768,464.00 | 9,541,788.65 | 28,463,600.00 | 41,773,852.65 | ||
2.本期增加金额 | 197,047.80 | 197,047.80 | ||||
(1)购置 | 197,047.80 | 197,047.80 | ||||
(2)内部研发 | ||||||
(3)企业合并增加 | ||||||
3.本期减少金额 | 1,570,067.78 | 1,570,067.78 | ||||
(1)处置 | 1,570,067.78 | 1,570,067.78 | ||||
4.期末余额 | 3,768,464.00 | 8,168,768.67 | 28,463,600.00 | 40,400,832.67 | ||
二、累计摊销 | ||||||
1.期初余额 | 1,538,148.16 | 5,641,120.22 | 11,839,374.08 | 19,018,642.46 | ||
2.本期增加金额 | 76,907.40 | 957,906.09 | 1,034,813.49 | |||
(1)计提 | 76,907.40 | 957,906.09 | 1,034,813.49 | |||
3.本期减少金额 | 1,484,994.10 | 1,484,994.10 | ||||
(1)处置 | 1,484,994.10 | 1,484,994.10 | ||||
4.期末余额 | 1,615,055.56 | 5,114,032.21 | 11,839,374.08 | 18,568,461.85 | ||
三、减值准备 | ||||||
1.期初余额 | 16,624,225.92 | 16,624,225.92 |
2.本期增加金额 | ||||||
(1)计提 | ||||||
3.本期减少金额 | ||||||
(1)处置 | ||||||
4.期末余额 | 16,624,225.92 | 16,624,225.92 | ||||
四、账面价值 | ||||||
1.期末账面价值 | 2,153,408.44 | 3,054,736.46 | 5,208,144.90 | |||
2.期初账面价值 | 2,230,315.84 | 3,900,668.43 | 6,130,984.27 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例是0
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
(3) 无形资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
企业合并形成的 | 处置 | |||||
安徽蓝天环保公司 | 1,839,061.98 | 1,839,061.98 | ||||
北京三金公司 | 350,292.75 | 350,292.75 | ||||
南京友田公司 | 22,905,462.09 | 22,905,462.09 | ||||
上海科匠公司 | 250,896,234.90 | 250,896,234.90 | ||||
合计 | 275,991,051.72 | 275,991,051.72 |
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
计提 | 处置 | |||||
安徽蓝天环保公司 | 1,839,061.98 | 1,839,061.98 | ||||
北京三金公司 | 350,292.75 | 350,292.75 |
上海科匠公司 | 250,896,234.90 | 250,896,234.90 | ||||
合计 | 253,085,589.63 | 253,085,589.63 |
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用 □不适用
名称 | 所属资产组或组合的构成及依据 | 所属经营分部及依据 | 是否与以前年度保持一致 |
南京友田公司资产组 | 南京友田公司经营性资产组合 | 根据从事的业务类型,划分为IT行业分布 | 是 |
资产组或资产组组合发生变化
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(4). 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 账面价值 | 可收回金额 | 减值金额 | 公允价值和处置费用的确定方式 | 关键参数 | 关键参数的确定依据 |
南京友田公司资产组 | 21,120,411.07 | 33,000,000.00 | ||||
合计 | 21,120,411.07 | 33,000,000.00 | / | / | / |
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 账面价值 | 可收回金额 | 减值金额 | 预测期的年限 | 预测期的关键参数(增长率、利润率等) | 预测期内的参数的确定依据 | 稳定期的关键参数(增长率、利润率、折现率等) | 稳定期的关键参数的确定依据 |
南京友田公司资产组 | 21,120,411.07 | 33,000,000.00 | 5年 | 预测期收入增长率为2.00%,预测期的利润率为8.72%-12.08% | 稳定期增长率为0%,利润率11.79% | 折现率根据南京友田公司的加权平均资本成本确定12.30% | ||
合计 | 21,120,411.07 | 33,000,000.00 | / | / | / | / | / |
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
(5). 业绩承诺及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
装修费用 | 6,088,128.23 | 1,557,871.16 | 4,530,257.07 | ||
合计 | 6,088,128.23 | 1,557,871.16 | 4,530,257.07 |
其他说明:
无。
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
资产减值准备 | 19,386,612.04 | 2,935,655.22 | 15,981,498.66 | 2,594,746.54 |
内部交易未实现利润 | ||||
可抵扣亏损 | ||||
租赁负债 | 2,189,159.41 | 328,373.91 | ||
合计 | 21,575,771.45 | 3,264,029.13 | 15,981,498.66 | 2,594,746.54 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
非同一控制企业合并资产评估增值 | ||||
其他债权投资公允价值变动 | ||||
其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
交易性金融资产公允价值变动 | 60,933,829.06 | 9,140,074.36 | 64,856,653.60 | 9,728,498.04 |
土地厂房收储收益 | 179,100,838.85 | 44,775,209.71 | 179,100,838.85 | 44,775,209.71 |
使用权资产 | 2,108,911.92 | 316,336.79 | ||
合计 | 242,143,579.83 | 54,231,620.86 | 243,957,492.45 | 54,503,707.75 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
递延所得税资产 | 2,068,108.09 | 1,195,921.04 | 1,583,313.23 | 1,011,433.31 |
递延所得税负债 | 2,068,108.09 | 52,163,512.77 | 1,583,313.23 | 52,920,394.52 |
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | 129,573,567.65 | 121,238,083.01 |
可抵扣亏损 | 974,198,219.04 | 718,969,394.11 |
合计 | 1,103,771,786.69 | 840,207,477.12 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2023年 | 51,769,196.91 | ||
2024年 | 23,240,558.78 | 23,240,558.78 | |
2025年 | 17,572,416.34 | 17,572,416.34 |
2026年 | 41,322,384.35 | 41,322,384.35 | |
2027年 | 75,656,931.36 | 66,738,046.19 | |
2028年 | 84,651,126.55 | 82,117,051.44 | |
2029年 | 120,383,597.03 | 120,383,597.03 | |
2030年 | 43,589,005.48 | 43,589,005.48 | |
2031年 | 41,539,000.93 | 41,539,000.93 | |
2032年 | 286,600,821.72 | 230,698,136.65 | |
2033年 | 239,642,376.49 | ||
合计 | 974,198,219.03 | 718,969,394.10 | / |
其他说明:
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
□适用 √不适用
31、 所有权或使用权受限资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末 | 期初 | ||||||
账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
货币资金 | 10,681,587.22 | 11,629,802.52 | 冻结 | 保函保证金 | 20,574,541.45 | 20,574,541.45 | 冻结 | 保函保证金 |
应收票据 | ||||||||
存货 | ||||||||
固定资产 | 29,684,423.67 | 14,936,310.66 | 抵押 | 用于保函的抵押 | 29,684,423.67 | 15,657,853.40 | 抵押 | 用于开立银行承兑汇票和保函的抵押 |
无形资产 | 3,768,464.00 | 2,153,408.44 | 抵押 | 用于保函的抵押 | 3,768,464.00 | 2,230,315.84 | 抵押 | 用于开立银行承兑汇票和保函的抵押 |
货币资金2 | 948,215.30 | 948,215.30 | 质押 | 用于开立保函质押的定期存款 | 2,355,000.00 | 2,355,000.00 | 质押 | 用于开立保函质押的定期存款 |
货币资金3 | 1,001,716.20 | 1,001,716.20 | 冻结 | 履约保证金 | 940,332.80 | 940,332.80 | 冻结 | 银行承兑汇票保证金 |
货币资金4 | 1,001,716.20 | 1,001,716.20 | 冻结 | 履约保证金 | ||||
投资性房地产 | 24,667,604.56 | 12,232,527.23 | 抵押 | 用于保函的抵押 | 24,667,604.56 | 12,837,395.61 | 抵押 | 用于开立银行承兑汇票和保函的抵押 |
合计 | 70,752,010.95 | 42,901,980.35 | / | / | 82,992,082.68 | 55,597,155.30 | / | / |
其他说明:
无。
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | ||
抵押借款 | ||
保证借款 | ||
信用借款 | 500,000.00 | |
合计 | 500,000.00 |
短期借款分类的说明:
无。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
(1). 应付票据列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑汇票 | ||
银行承兑汇票 | 5,725,832.00 | |
合计 | 5,725,832.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。到期未付的原因是不适用
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
购买商品或接受劳务 | 57,466,025.84 | 66,086,839.15 |
购建长期资产 | 730,000.00 | 730,000.00 |
合计 | 58,196,025.84 | 66,816,839.15 |
(2). 账龄超过1年或逾期的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收货款 | 110,052,746.16 | 205,074,524.32 |
合计 | 110,052,746.16 | 205,074,524.32 |
(2). 账龄超过1年的重要合同负债
□适用 √不适用
(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 168,225,539.12 | 1,350,759,362.37 | 1,350,202,743.75 | 168,782,157.74 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 4,594,662.68 | 89,975,898.23 | 88,641,104.73 | 5,929,456.18 |
三、辞退福利 | ||||
四、一年内到期的其他福利 | ||||
合计 | 172,820,201.80 | 1,440,735,260.60 | 1,438,843,848.48 | 174,711,613.92 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 161,948,982.92 | 1,256,072,922.46 | 1,255,603,170.08 | 162,418,735.30 |
二、职工福利费 | 22,526.46 | 9,094,731.17 | 9,114,949.17 | 2,308.46 |
三、社会保险费 | 2,797,595.05 | 36,617,370.84 | 36,177,648.83 | 3,237,317.06 |
其中:医疗保险费 | 2,635,704.76 | 35,287,172.73 | 34,872,309.50 | 3,050,567.99 |
工伤保险费 | 113,697.18 | 1,039,516.83 | 1,026,919.81 | 126,294.20 |
生育保险费 | 48,193.11 | 290,681.28 | 278,419.52 | 60,454.87 |
四、住房公积金 | 2,362,750.72 | 47,867,068.76 | 48,523,101.77 | 1,706,717.71 |
五、工会经费和职工教育经费 | 1,093,683.97 | 1,107,269.14 | 783,873.90 | 1,417,079.21 |
六、短期带薪缺勤 | ||||
七、短期利润分享计划 | ||||
合计 | 168,225,539.12 | 1,350,759,362.37 | 1,350,202,743.75 | 168,782,157.74 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 4,451,040.59 | 87,655,356.69 | 86,370,562.98 | 5,735,834.30 |
2、失业保险费 | 143,622.09 | 2,320,541.54 | 2,270,541.75 | 193,621.88 |
3、企业年金缴费 | ||||
合计 | 4,594,662.68 | 89,975,898.23 | 88,641,104.73 | 5,929,456.18 |
其他说明:
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 17,128,880.00 | 16,641,757.68 |
消费税 |
营业税 | ||
企业所得税 | 4,304,305.36 | 3,256,717.80 |
个人所得税 | 783,379.78 | 414,621.35 |
城市维护建设税 | 861,016.78 | 1,561,171.42 |
房产税 | 20,253.07 | 17,054.96 |
土地使用税 | 9,177.00 | 9,177.00 |
教育费附加 | 434,329.83 | 876,404.75 |
地方教育附加 | 180,718.69 | 238,754.25 |
印花税 | 299,954.70 | 227,215.66 |
其他税金 | 33,695.16 | 31,669.19 |
合计 | 24,055,710.37 | 23,274,544.06 |
其他说明:
无。
41、 其他应付款
(1). 项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | ||
应付股利 | ||
其他应付款 | 59,469,880.97 | 105,435,447.03 |
合计 | 59,469,880.97 | 105,435,447.03 |
其他说明:
□适用 √不适用
(2). 应付利息
分类列示
□适用 √不适用
逾期的重要应付利息:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
(3). 应付股利
分类列示
□适用 √不适用
(4). 其他应付款
按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
押金保证金 | 633,221.60 | 970,087.00 |
应付暂收款 | 14,339,802.37 | 17,290,132.83 |
限制性股票回购款[注] | 39,150,857.00 | 80,709,227.20 |
其他 | 5,346,000.00 | 6,466,000.00 |
合计 | 59,469,880.97 | 105,435,447.03 |
账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用
[注] 详见本财务附注十二股份支付之说明。
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年内到期的长期借款 | ||
1年内到期的应付债券 | ||
1年内到期的长期应付款 | ||
1年内到期的租赁负债 | 661,192.84 | 839,812.61 |
合计 | 661,192.84 | 839,812.61 |
其他说明:
无。
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期应付债券 |
应付退货款 | ||
待转销项税额 | 1,842,600.98 | 10,715,212.51 |
合计 | 1,842,600.98 | 10,715,212.51 |
短期应付债券的增减变动:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的具体情况:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的说明
□适用 √不适用
转股权会计处理及判断依据
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
尚未支付的租赁付款额 | 1,564,144.69 | 2,308,975.51 |
减:未确认融资费用 | 36,178.12 | 119,816.10 |
合计 | 1,527,966.57 | 2,189,159.41 |
其他说明:
无。
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
(1). 按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 期末余额 | 形成原因 |
对外提供担保 | |||
未决诉讼 | 500,000.00 | 500,000.00 | 预计的合同纠纷赔偿款 |
产品质量保证 | |||
重组义务 |
待执行的亏损合同 | |||
应付退货款 | |||
其他 | |||
合计 | 500,000.00 | 500,000.00 | / |
其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:
[注] 杭州艾灵芳网络科技发展有限公司就技术委托开发合同纠纷向法院起诉子公司上海科匠公司,要求上海科匠公司返还合同款并支付违约金,目前案件正在审理中,根据初步协商结果,上海科匠公司预计将支付50.00万元赔偿款,并确认预计负债
51、 递延收益
递延收益情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期初余额 | 本次变动增减(+、一) | 期末余额 | |||||
发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 480,158,629.00 | -13,362,820.00 | -13,362,820.00 | 466,795,809.00 |
其他说明:
本期股本减少系减资所致,具体情况详见本财务报表附注十二股份支付之说明。
54、 其他权益工具
(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 336,269,677.53 | 31,074,380.20 | 305,195,297.33 | |
其他资本公积 | 28,459,739.55 | 18,180,181.20 | 46,639,920.75 | |
合计 | 364,729,417.08 | 18,180,181.20 | 31,074,380.20 | 351,835,218.08 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
本期股本溢价减少系减资所致,其他资本公积增加系股权激励费用摊销所致,详见本财务报表附注十二股份支付之说明。
56、 库存股
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
未解锁限制性股票 | 83,561,807.20 | 44,410,950.20 | 39,150,857.00 | |
合计 | 83,561,807.20 | 44,410,950.20 | 39,150,857.00 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
本期库存股减少系减资所致,详见本财务报表附注十二股份支付之说明。
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 124,337,435.75 | 16,177,786.92 | 140,515,222.67 | |
任意盈余公积 | ||||
储备基金 | ||||
企业发展基金 | ||||
其他 | ||||
合计 | 124,337,435.75 | 16,177,786.92 | 140,515,222.67 |
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
按2023年度母公司实现净利润提取10%的法定盈余公积。
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 172,704,850.99 | 438,620,543.28 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | ||
调整后期初未分配利润 | 172,704,850.99 | 438,620,543.28 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 127,246,323.10 | -149,617,865.04 |
减:提取法定盈余公积 | 16,177,786.92 | |
提取任意盈余公积 | ||
提取一般风险准备 | ||
应付普通股股利 | 116,297,827.25 | |
转作股本的普通股股利 | ||
期末未分配利润 | 283,773,387.17 | 172,704,850.99 |
调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 |
主营业务 | 2,128,290,952.62 | 1,505,289,580.66 | 1,536,722,341.62 | 1,039,614,207.96 |
其他业务 | 288,080.33 | 65,158.99 | 1,275,034.33 | 228,473.46 |
合计 | 2,128,579,032.95 | 1,505,354,739.65 | 1,537,997,375.95 | 1,039,842,681.42 |
(2). 营业收入、营业成本的分解信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合同分类 | 合并-分部 | 合计 | ||
营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
商品类型 | ||||
IT行业 | 2,030,420,049.02 | 1,431,329,042.26 | 2,030,420,049.02 | 1,431,329,042.26 |
环保行业 | 97,870,903.60 | 73,960,538.40 | 97,870,903.60 | 73,960,538.40 |
按经营地区分类 | ||||
内销 | 2,103,938,050.28 | 1,487,887,014.99 | 2,103,938,050.28 | 1,487,887,014.99 |
外销 | 24,352,902.34 | 17,402,565.67 | 24,352,902.34 | 17,402,565.67 |
按商品转让的时间分类 | ||||
在某一时点确认收入 | 782,605,852.10 | 782,605,852.10 | ||
在某一时段内确认收入 | 1,345,685,100.52 | 1,345,685,100.52 | ||
合计 | 2,128,290,952.62 | 1,505,289,580.66 | 2,128,290,952.62 | 1,505,289,580.66 |
其他说明
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5). 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
其他说明:
在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为181,505,569.64元。
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
消费税 | ||
营业税 | ||
城市维护建设税 | 6,294,568.61 | 5,232,233.59 |
教育费附加 | 2,700,661.56 | 2,242,392.52 |
资源税 | ||
房产税 | 342,371.33 | 384,372.07 |
土地使用税 | 18,354.00 | 18,354.00 |
车船使用税 | 360.00 | 43.28 |
印花税 | 812,080.98 | 507,895.71 |
地方教育费附加 | 1,795,371.04 | 1,498,892.89 |
合计 | 11,963,767.52 | 9,884,184.06 |
其他说明:
无。
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 27,047,199.01 | 29,275,870.83 |
办公费 | 2,837,428.27 | 2,405,129.98 |
差旅费 | 6,772,327.63 | 6,002,932.14 |
广告费 | 58,154.73 | 190,035.87 |
房屋租赁费 | 1,845,571.15 | 1,896,190.27 |
服务费 | 3,451,525.17 | 7,098,725.83 |
股权激励费用 | 2,252,141.65 | 3,931,693.65 |
其他 | 3,949,120.88 | 3,739,291.13 |
合计 | 48,213,468.49 | 54,539,869.70 |
其他说明:
无。
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 130,694,919.98 | 164,687,373.17 |
办公费 | 16,220,598.25 | 12,735,526.11 |
业务招待费 | 6,796,385.93 | 4,385,820.42 |
差旅费 | 4,668,935.65 | 4,914,692.76 |
折旧及摊销 | 3,832,384.10 | 3,828,000.95 |
股权激励费用 | 7,124,146.65 | 9,054,830.28 |
其他 | 6,066,369.82 | 7,104,293.29 |
合计 | 175,403,740.38 | 206,710,536.98 |
其他说明:
无。
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 256,646,574.53 | 369,225,144.54 |
办公费 | 10,556,234.36 | 15,325,013.55 |
差旅费 | 13,146,749.89 | 17,231,253.99 |
技术服务费 | 3,973,471.06 | 7,030,708.39 |
折旧及摊销 | 1,783,942.62 | 2,479,170.25 |
股权激励费用 | 5,391,252.49 | 15,227,036.09 |
其他 | 794,518.23 | 1,144,954.61 |
合计 | 292,292,743.18 | 427,663,281.42 |
其他说明:
无。
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息收入 | -1,477,524.95 | -1,274,593.24 |
利息支出 | 1,126,937.44 | 198,341.61 |
手续费 | 198,775.11 | 380,121.70 |
汇兑损益 | 207,917.85 | 478,896.32 |
合计 | 56,105.45 | -217,233.61 |
其他说明:
无。
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
按性质分类 | 本期发生额 | 上期发生额 |
与收益相关的政府补助 | 13,147,689.40 | 18,344,597.88 |
代扣个人所得税手续费返还 | 678,164.60 | 940,023.00 |
增值税加计抵减 | 2,034,080.41 | 3,037,095.46 |
合计 | 15,859,934.41 | 22,321,716.34 |
其他说明:
无。
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | 3,200,000.00 | -331,923.59 |
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 20,301,600.75 | 17,237,175.32 |
处置交易性金融资产取得的投资收益 | 33,485,919.46 | -27,048,732.39 |
银行承兑汇票贴现利息 | -40,000.00 | |
合计 | 56,987,520.21 | -10,183,480.66 |
其他说明:
无。
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产 | -23,083,138.07 | 36,259,722.26 |
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
交易性金融负债 | ||
按公允价值计量的投资性房地产 | ||
合计 | -23,083,138.07 | 36,259,722.26 |
其他说明:
无。
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
应收票据坏账损失 | ||
应收账款坏账损失 | ||
其他应收款坏账损失 | ||
债权投资减值损失 | ||
其他债权投资减值损失 | ||
长期应收款坏账损失 | ||
财务担保相关减值损失 | ||
坏账损失 | -12,759,730.48 | -7,623,532.78 |
合计 | -12,759,730.48 | -7,623,532.78 |
其他说明:
无。
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、合同资产减值损失 | 115,277.24 | -92,666.53 |
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -2,561,229.14 | -636,011.49 |
三、长期股权投资减值损失 | ||
四、投资性房地产减值损失 |
五、固定资产减值损失 | ||
六、工程物资减值损失 | ||
七、在建工程减值损失 | ||
八、生产性生物资产减值损失 | ||
九、油气资产减值损失 | ||
十、无形资产减值损失 | ||
十一、商誉减值损失 | ||
十二、其他 | ||
合计 | -2,445,951.90 | -728,678.02 |
其他说明:
无。
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
固定资产处置收益 | 3,408.49 | |
合计 | 3,408.49 |
其他说明:
无。
74、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置利得合计 | 52,281.32 | 10,319.38 | 52,281.32 |
其中:固定资产处置利得 | |||
无形资产处置利得 | |||
非货币性资产交换利得 | |||
接受捐赠 | |||
政府补助 | |||
无法支付的款项 | 128,301.15 | 264,963.10 | 128,301.15 |
其他 | 211,596.17 | 9,900.01 | 211,596.17 |
合计 | 392,178.64 | 285,182.49 | 392,178.64 |
其他说明:
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置损失合计 | 180,560.79 | 574,076.35 | 180,560.79 |
其中:固定资产处置损失 | |||
无形资产处置损失 | |||
非货币性资产交换损失 | |||
对外捐赠 | |||
地方水利建设基金 | 12,971.30 | 13,465.23 | |
罚款支出 | 46,932.21 | 82,776.80 | 46,932.21 |
其他 | 34,863.75 | 715.70 | 34,863.75 |
合计 | 275,328.05 | 671,034.08 | 262,356.75 |
其他说明:
无。
76、 所得税费用
(1). 所得税费用表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 1,161,989.50 | 5,445,499.58 |
递延所得税费用 | -941,369.48 | -12,020,664.95 |
合计 | 220,620.02 | -6,575,165.37 |
(2). 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 129,969,953.04 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 19,495,492.96 |
子公司适用不同税率的影响 | 2,258,434.48 |
调整以前期间所得税的影响 | -16,472.75 |
非应税收入的影响 | -414,000.00 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | -2,040,335.83 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -1,859,919.96 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 1,422,779.10 |
研发费用加计扣除 | -18,625,357.98 |
所得税费用 | 220,620.02 |
其他说明:
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
□适用 √不适用
78、 现金流量表项目
(1). 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到政府补助 | 6,771,213.13 | 11,035,747.12 |
收到房租租金 | 283,655.55 | 1,230,804.24 |
收回押金、投标保证金 | 2,426,826.60 | 795,998.34 |
收到银行存款利息收入 | 1,477,524.95 | 1,274,593.24 |
收回票据、保函和信用证保证金 | 13,670,035.26 | |
其他 | 1,102,154.01 | 5,346,289.79 |
合计 | 25,731,409.50 | 19,683,432.73 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
无。
支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付期间费用 | 82,822,880.77 | 90,622,730.91 |
支付票据、保函和信用证保证金 | 1,429,963.53 | 12,406,482.98 |
支付押金、投标保证金 | 3,165,924.89 | 3,854,267.55 |
其他 | 81,795.96 | 2,858,362.97 |
合计 | 87,500,565.15 | 109,741,844.41 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
无。
(2). 与投资活动有关的现金
收到的重要的投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收回的股票、基金、理财等投资成本 | 157,907,087.23 | 632,368,292.45 |
收回其他非流动金融资产等投资成本 | 1,867,321.30 | 1,272,490.00 |
合计 | 159,774,408.53 | 633,640,782.45 |
收到的重要的投资活动有关的现金说明无。
支付的重要的投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
基金股票理财投资等 | 197,072,871.99 | 377,774,715.99 |
其他非流动金融资产投资 | 43,128,000.00 | 73,486,342.23 |
合计 | 240,200,871.99 | 451,261,058.22 |
支付的重要的投资活动有关的现金说明无。
收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收回上海自然而然信息科技有限公司投资押金保证金 | 7,417,606.25 | |
收回期货持仓保证金 | 2,061,284.46 | |
收回杭州盈和汽车服务有限责任公司投资款 | 58,499.24 | |
合计 | 9,537,389.95 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明:
无。
支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(3). 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
上海融高创业投资有限公司往来款 | 700,000.00 | |
合计 | 700,000.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明:
无。
支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付租金 | 1,047,568.50 | 654,730.31 |
股权激励增资中介费 | 50,000.00 | |
股权激励计划中未达到解锁条件回购股份支付的金额 | 42,563,478.24 | 1,411,200.00 |
股权激励计划中预计未来不可解锁的股权分配的现金股利金额 | 2,852,580.00 | |
合计 | 43,611,046.74 | 4,968,510.31 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
无。
筹资活动产生的各项负债变动情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
现金变动 | 非现金变动 | 现金变动 | 非现金变动 | |||
短期借款 | 500,000.00 | 1,000,000.00 | 26,819.99 | 1,526,819.99 |
租赁负债(含一年内到期的租赁负债) | 3,028,972.02 | 121,259.41 | 961,072.02 | 2,189,159.41 | ||
合计 | 3,528,972.02 | 1,000,000.00 | 148,079.40 | 2,487,892.01 | 2,189,159.41 |
(4). 以净额列报现金流量的说明
□适用 √不适用
(5). 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响
□适用 √不适用
79、 现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 129,749,333.02 | -154,187,474.61 |
加:资产减值准备 | 15,205,682.38 | 8,352,210.80 |
信用减值损失 | ||
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 4,341,748.88 | 5,279,017.33 |
使用权资产摊销 | 843,564.84 | 843,564.84 |
无形资产摊销 | 1,034,813.49 | 1,273,814.00 |
长期待摊费用摊销 | 1,557,871.16 | 1,533,907.64 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | -3,408.49 | |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 128,279.47 | 563,756.97 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | 23,083,138.07 | -36,259,722.26 |
财务费用(收益以“-”号填列) | 1,334,855.29 | 677,237.93 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -56,987,520.21 | 10,183,480.66 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -184,487.73 | 626,734.80 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | -756,881.75 | -12,647,399.75 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | 70,912,021.87 | -34,706,377.70 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -72,740,246.80 | -41,611,968.78 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | -110,097,331.12 | 102,524,606.54 |
其他 | 18,180,181.20 | 29,302,893.32 |
经营活动产生的现金流量净额 | 25,605,022.06 | -118,255,126.76 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 118,995,284.43 | 173,830,601.30 |
减:现金的期初余额 | 173,830,601.30 | 121,775,771.84 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | -54,835,316.87 | 52,054,829.46 |
(2). 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3). 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4). 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 118,995,284.43 | 173,830,601.30 |
其中:库存现金 | 139,542.97 | 222,313.73 |
可随时用于支付的银行存款 | 108,207,798.66 | 168,241,300.12 |
可随时用于支付的其他货币资金 | 10,647,942.80 | 5,366,987.45 |
可用于支付的存放中央银行款项 | ||
存放同业款项 | ||
拆放同业款项 | ||
二、现金等价物 | ||
其中:三个月内到期的债券投资 | ||
三、期末现金及现金等价物余额 | 118,995,284.43 | 173,830,601.30 |
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
(5). 使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期金额 | 理由 |
保函保证金 | 10,681,587.22 | |
用于开立保函质押的定期存款 | 948,215.30 | |
履约保证金 | 1,001,716.20 | |
银行承兑汇票保证金 | ||
合计 | 12,631,518.72 | / |
(6). 不属于现金及现金等价物的货币资金
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用
81、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
货币资金 | - | - |
其中:美元 | 2,904,042.66 | 7.0827 | 20,568,462.95 |
欧元 | 0.10 | 7.8592 | 0.79 |
港币 | 44.46 | 0.9062 | 40.29 |
应收账款 | - | - | |
其中:美元 | 175,000.00 | 7.0827 | 1,239,472.50 |
欧元 | |||
港币 | |||
长期借款 | - | - | |
其中:美元 | |||
欧元 | |||
港币 | |||
合同负债 | |||
其中:美元 | 424,732.54 | 7.0827 | 3,008,253.16 |
其他说明:
无。
(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
82、 租赁
(1) 作为承租人
√适用 □不适用
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 √不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用
√适用 □不适用
1) 使用权资产相关信息详见本财务报表附注五(一)15之说明。
2) 公司对短期租赁和低价值资产租赁的会计政策详见本财务报表附注三(三十)之说明。计入当期损益的短期租赁费用和低价值资产租赁费用金额如下:
项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
短期租赁费用 | 29,712,966.95 | 28,630,098.32 |
合 计 | 29,712,966.95 | 28,630,098.32 |
3) 与租赁相关的当期损益及现金流
项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
租赁负债的利息费用 | 121,259.41 | 159,344.61 |
与租赁相关的总现金流出 | 30,760,535.45 | 29,284,828.63 |
4) 租赁负债的到期期限分析和相应流动性风险管理详见本财务报表附注九(二)之说明。
售后租回交易及判断依据
□适用 √不适用
与租赁相关的现金流出总额30,760,535.45(单位:元 币种:人民币)
(2) 作为出租人
作为出租人的经营租赁
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 租赁收入 | 其中:未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入 |
租赁收入 | 283,655.55 | |
其中:未纳入租赁收款额计量的可变租赁付款额相关收入 | 283,655.55 | |
合计 | 283,655.55 |
作为出租人的融资租赁
□适用 √不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
√适用 □不适用
剩余期限 | 期末数 | 上年年末数 |
1年以内 | 283,655.55 | 1,065,351.33 |
合 计 | 283,655.55 | 1,065,351.33 |
未来五年未折现租赁收款额
□适用 √不适用
(3) 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 √不适用
其他说明无。
83、 其他
□适用 √不适用
八、 研发支出
(1). 按费用性质列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 256,646,574.53 | 369,225,144.54 |
办公费 | 10,556,234.36 | 15,325,013.55 |
差旅费 | 13,146,749.89 | 17,231,253.99 |
技术服务费 | 3,973,471.06 | 7,030,708.39 |
折旧及摊销 | 1,783,942.62 | 2,479,170.25 |
股权激励费用 | 5,391,252.49 | 15,227,036.09 |
其他 | 794,518.23 | 1,144,954.61 |
合计 | 292,292,743.18 | 427,663,281.42 |
其中:费用化研发支出 | 292,292,743.18 | 427,663,281.42 |
资本化研发支出 | 0 | 0 |
其他说明:
无。
(2). 符合资本化条件的研发项目开发支出
□适用 √不适用
重要的资本化研发项目
□适用 √不适用
开发支出减值准备
□适用 √不适用
其他说明无。
(3). 重要的外购在研项目
□适用 √不适用
九、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公司名称 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的处置价款 | 丧失控制权时点的处置比例(%) | 丧失控制权时点的处置方式 | 丧失控制权时点的判断依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例(%) | 丧失控制权之日合并财务报表层面剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日合并财务报表层面剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日合并财务报表层面剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益或留存收益的金额 |
山东文峻公司 | 2023年2月 | 320万元 | 100.00 | 出售 | 办妥工商变更 | 320万元 |
其他说明:
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
□适用 √不适用
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公司名称 | 少数股东持股 比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
天明环保公司 | 25.00% | 379,882.76 | 17,661,135.62 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
天明环保公司 | 144,252,415.13 | 778,040.80 | 145,030,455.93 | 29,905,024.37 | 44,775,209.71 | 74,680,234.08 | 217,934,833.06 | 782,199.57 | 218,717,032.63 | 105,350,786.27 | 44,761,325.54 | 150,112,111.81 |
子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
天明环保公司 | 102,177,374.21 | 1,519,531.03 | 1,519,531.03 | -3,278,903.84 | 22,938,650.33 | -19,447,973.59 | -19,447,973.59 | -11,283,629.62 |
其他说明:
无。
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十一、 政府补助
1、 报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用 √不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 √不适用
2、 涉及政府补助的负债项目
□适用 √不适用
3、 计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类型 | 本期发生额 | 上期发生额 |
与收益相关 | 13,147,689.40 | 18,344,597.88 |
合计 | 13,147,689.40 | 18,344,597.88 |
其他说明:
无。
十二、 与金融工具相关的风险
1、 金融工具的风险
√适用 □不适用
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。
(一) 信用风险
信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。
1. 信用风险管理实务
(1) 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时,公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加:
1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例;
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时,公司将该金融资产界定为已发生违约,其标准与已发生信用减值的定义一致:
1) 债务人发生重大财务困难;
2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款;
3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组;
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五(一)3、五(一)4、五
(一)7之说明。
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。
(2) 应收款项和合同资产
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户,截至2023年12月31日,本公司应收账款和合同资产的12.43%(2022年12月31日:9.93%)源于余额前五名客户,本公司不存在重大的信用集中风险。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
项目 | 期末数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
应付账款 | 58,196,025.84 | 58,196,025.84 | 58,196,025.84 | ||
其他应付款 | 59,469,880.97 | 59,469,880.97 | 59,469,880.97 | ||
租赁负债 | 2,189,159.41 | 2,308,975.51 | 744,830.82 | 1,564,144.69 | |
小 计 | 119,855,066.22 | 119,974,882.32 | 118,410,737.63 | 1,564,144.69 |
(续上表)
项 目 | 上年年末数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
短期借款 | 500,000.00 | 512,500.00 | 512,500.00 | ||
交易性金融负债 | |||||
应付票据 | 5,725,832.00 | 5,725,832.00 | 5,725,832.00 | ||
应付账款 | 66,816,839.15 | 66,816,839.15 | 66,816,839.15 | ||
其他应付款 | 105,435,447.03 | 105,435,447.03 | 105,435,447.03 | ||
租赁负债 | 3,028,972.02 | 3,270,047.53 | 961,072.02 | 1,779,184.57 | 529,790.94 |
小 计 | 181,507,090.20 | 181,760,665.71 | 179,451,690.20 | 1,779,184.57 | 529,790.94 |
(三) 市场风险
市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险,浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例,并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。
2. 外汇风险
外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营,且主要活动以人民币计价。因此,本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注五(四)1之说明。
2、 套期
(1) 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(2) 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(3) 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
3、 金融资产转移
(1) 转移方式分类
□适用 √不适用
(2) 因转移而终止确认的金融资产
□适用 √不适用
(3) 继续涉入的转移金融资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
十三、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | ||||
(一)交易性金融资产 | 235,200,812.82 | 424,679,198.38 | 581,810,233.68 | 1,241,690,244.88 |
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 235,200,812.82 | 424,679,198.38 | 581,810,233.68 | 1,241,690,244.88 |
(1)债务工具投资 | 91,000,000.00 | 91,000,000.00 | ||
(2)权益工具投资 | 144,200,812.82 | 423,786,173.93 | 567,986,986.75 | |
(3)衍生金融资产 | ||||
(4)理财产品投资 | 424,679,198.38 | 158,024,059.75 | 582,703,258.13 | |
2. 指定以公允价值计量且 |
其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(二)其他债权投资 | ||||
(三)其他权益工具投资 | ||||
(四)投资性房地产 | ||||
1.出租用的土地使用权 | ||||
2.出租的建筑物 | ||||
3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
(五)生物资产 | ||||
1.消耗性生物资产 | ||||
2.生产性生物资产 | ||||
(七)应收款项融资 | 3,908,000.00 | 3,908,000.00 | ||
持续以公允价值计量的资产总额 | 235,200,812.82 | 424,679,198.38 | 585,718,233.68 | 1,245,598,244.88 |
(六)交易性金融负债 | ||||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
其中:发行的交易性债券 | ||||
衍生金融负债 | ||||
其他 | ||||
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
二、非持续的公允价值计量 | ||||
(一)持有待售资产 | ||||
非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
持续第一层次公允价值计量的金融资产系公司持有的公开证券市场股票投资及债券投资,其以公开证券市场交易价值为持续第一层次公允价值的确定依据。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
公司持续第二层次公允价值计量的金融资产为基金、理财产品,其估值的重要参数系金融机构公布的净值报告。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
持续第三层次公允价值计量的权益工具投资为本公司持有股权投资,因被投资企业经营环境和经营情况未发生重大变化,本公司以投资成本作为公允价值的合理估计。
公司持续第三层次公允价值计量的理财产品投资,系部分部分理财产品投资以成本加预期业绩报酬作为公允价值的确定依据。
对于持有的银行承兑汇票,以票面金额作为为公允价值的最佳估计。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十四、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
杭州信雅达电子有限公司 | 杭州 | 软件业 | 106万 | 16.73 | 16.73 |
本企业的母公司情况的说明无。本企业最终控制方是郭华强其他说明:
无。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
□适用 √不适用
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
杭州信雅达电子有限公司 | 办公楼 | 68,913.84 | 68,913.84 |
本公司作为承租方:
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 790.08 | 1,105.68 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 应收、应付关联方等未结算项目情况
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
□适用 √不适用
(3). 其他项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十五、 股份支付
1、 各项权益工具
√适用 □不适用
数量单位:股 金额单位:元 币种:人民币
授予对象类别 | 本期授予 | 本期行权 | 本期解锁 | 本期失效 | ||||
数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | |
管理人员 | 72,000.00 | 232,545.00 | ||||||
研发人员 | 201,000.00 | 654,360.00 | ||||||
销售人员 | 174,000.00 | 584,640.00 | ||||||
生产人员 | 64,000.00 | 209,540.00 | ||||||
合计 | 511,000.00 | 1,681,085.00 |
期末发行在外的股票期权或其他权益工具
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
授予日权益工具公允价值的确定方法 | 根据授予日公司股票交易收盘价(除权除息后)与授予价之间的差价确认为授予日权益工具公允价值 |
授予日权益工具公允价值的重要参数 | 根据授予日公司股票交易收盘价(除权除息后)与授予价之间的差价确认为授予日权益工具公允价值 |
可行权权益工具数量的确定依据 | 根据公司股权激励授予数量,同时考虑截至资产负债表日员工的离职情况、预计业绩条件实现情况而确定 |
本期估计与上期估计有重大差异的原因 | |
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 104,273,444.52 |
其他说明无。
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 本期股份支付费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
授予对象类别 | 以权益结算的股份支付费用 | 以现金结算的股份支付费用 |
管理人员 | 7,124,146.65 | |
研发人员 | 5,391,252.49 | |
销售人员 | 2,252,141.65 | |
生产人员 | 3,412,640.41 | |
合计 | 18,180,181.20 |
其他说明无。
5、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
6、 其他
√适用 □不适用
(1) 2021年度授予的股权激励计划的具体情况
根据公司七届十六次董事会、七届十七次董事会和2021年第一次临时股东大会决议,公司申请通过向耿俊岭等501名股权激励对象授予限制性股票合计39,120,000股的方式增加注册资本人民币39,120,000.00元。因部分员工放弃股权激励,公司实际授予耿俊岭等465名股权激励对象限制性股票合计37,744,200股。该次限制性股票的授予价格为每股3.36元,公司已于2021年7月10日止收到耿俊岭等465名股权激励对象缴纳的限制性股票认购款合计人民币126,820,512.00元。
公司授予的限制性股票限售期分别为自授予限制性股票上市之日起12个月、24个月、36个月,共分三期解除限制。限制性股票锁定期满后的第一个交易日之后,员工持有的限制性股票分三次分别按照40%、30%、30%的比例解锁。授予的限制性股票解除限售考核年度为2021-2023年度三个会计年度,每个会计年度考核一次,以达到绩效考核目标作为解除限售条件,公司层面的业绩考核要求如下:
解除限售期 | 业绩考核目标 |
首次授予的限制性股票第一个解除限售期 | 以2020年净利润1,329.91万元为基数,公司2021年净利润增长率不低于350%;公司2021 年净利润不低于6,000.00万元 |
首次授予的限制性股票第二个解除限售期 | 以2020年净利润1,329.91 万元为基数,公司 2022年净利润增长率不低于500%;公司2022年净利润不低于8,000.00万元 |
首次授予的限制性股票第三个解除限售期 | 以2020年净利润1,329.91万元为基数,公司2023年净利润增长率不低于650%;公司2023年净利润不低于10,000.00万元 |
注:上述“净利润”“净利润增长率”指标以股权激励计划实施所产生的激励成本摊销前并扣除非经常性损益后的归属于上市公司股东的净利润作为计算依据
(2) 2022年度授予的股权激励计划的具体情况
根据公司第八届董事会第三次会议、第八届监事会第三次会议和2021年第一次临时股东大会决议,公司申请通过向嵇津湘等144名股权激励对象授予限制性股票合计3,600,000 股的方式增加注册资本人民币3,600,000.00元。因部分员工放弃股权激励,公司实际授予嵇津湘等135名股权激励对象限制性股票合计3,557,000股。该次限制性股票的授予价格为每股3.11元,公司共计收到嵇津湘等135名股权激励对象缴纳的限制性股票认购款合计11,062,270.00元,减除不含税发行费用人民币47,169.81元后净额为11,015,100.19元。
公司授予的限制性股票限售期分别为自授予限制性股票上市之日起12个月和24个月,共分两期解除限制。限制性股票锁定期满后的第一个交易日之后,员工持有的限制性股票分两次分别50%的比例解锁。授予的限制性股票解除限售考核年度为2022-2023年度两个会计年度,每个会计年度考核一次,以达到绩效考核目标作为解除限售条件,公司层面的业绩考核要求如下:
解除限售期 | 业绩考核目标 |
预留的限制性股票第一个解除限售期 | 以2020年净利润1,329.91万元为基数,公司 2022年净利润增长率不低于500%;公司2022年净利润不低于8,000.00万元 |
预留的限制性股票第二个解除限售期 | 以2020年净利润1,329.91万元为基数,公司2023年净利润增长率不低于650%;公司2023年净利润不低于10,000.00万元 |
注:上述“净利润”“净利润增长率”指标以股权激励计划实施所产生的激励成本摊销前并扣除非经常性损益后的归属于上市公司股东的净利润作为计算依据
(3) 上述股权激励计划的进展情况
1) 公司在资产负债表日对预计可行权数量作出估计,截至当期累计应确认的股权激励费用扣减前期累计已确认金额,本期确认的股权激励费用为18,180,181.20万元。
2) 根据2023年4月13日召开的第八届董事会第七次会议、第八届监事会第七次会议和修改后章程规定,公司本期回购并注销13,362,820股因员工离职、业绩考核条件未达标等原因无法解锁的限制性股票,同时减少股本13,362,820.00元,资本公积-股本溢价31,074,380.20元,库存股44,437,200.20元。本期收购并注销限制性股票过程中,综合考虑上期可撤销现金股利中不可解锁股份分配的现金股利金额为2,852,580.00元,公司本期调增库存股26,250.00元并支付41,558,370.20元股权回购款,支付的股权回购款减少其他应付款——限制性股票回购款。
十六、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十七、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
拟分配的利润或股利 | 121,242,760.34 |
经审议批准宣告发放的利润或股利 | 121,242,760.34 |
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
根据2024年4月18日公司八届十一次董事会会议通过的《关于信雅达科技股份有限公司2023年度利润分配预案的议案》,公司以466,318,309股本为基数,向全体股东每10股派发现金红利2.60元(含税),共计派发现金121,242,760.34元。该利润分配议案尚需经公司股东大会审议批准。
十八、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 重要债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部,以业务分部为基础确定报告分部。分别对IT行业业务、环保行业业务等的经营业绩进行考核。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | IT行业 | 环保行业 | 分部间抵销 | 合计 |
主营业务收入 | 2,030,420,049.02 | 97,870,903.60 | 2,128,290,952.62 | |
主营业务成本 | 1,431,329,042.26 | 73,960,538.40 | 1,505,289,580.66 | |
资产总额 | 1,662,537,310.99 | 145,030,455.93 | 1,807,567,766.92 | |
负债总额 | 408,501,016.34 | 74,680,234.08 | 483,181,250.42 |
(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用 □不适用
2015年度,本公司完成对上海科匠公司收购,同时本公司与上海科匠公司原主要股东刁建敏、王靖、上海科漾信息科技有限公司签订了《盈利预测补偿协议》及《盈利预测补偿补充协议》。2017年度,上海科匠公司未能达到业绩承诺,刁建敏、王靖、上海科漾信息科技有限公司需对本公司进行业绩补偿。由于刁建敏、王靖、上海科漾信息科技有限公司未向本公司进行业绩补偿,本公司对其提起诉讼。2019 年7月17日,本案经浙江省高级人民法院作出终审裁定,并出具《民事裁定书》((2019)浙民终 949号),主要判决情况如下:
1. 本公司分别以1元的价格回购刁建敏持有的本公司股票113股、王靖持有的本公司股票39,000股、上海科漾信息科技有限公司持有的本公司股票362,676股。
2. 刁建敏须向本公司支付现金补偿169,972,821.11元;王靖须向本公司支付现金补偿51,917,662.88元;上海科漾信息科技有限公司须向本公司支付现金补偿35,672,341.94元。以上款项在判决生效10日内付清,并由其承担从诉讼之日(2018年5月31日)起至付清之日按银行同期贷款利率计算的利息损失。
3. 刁建敏须向本公司返还现金分红1,849,173.55元;王靖须向本公司返还现金分红561,646.75元;上海科漾信息科技有限公司须向本公司支付现金补偿
471,445.80元。以上款项在判决生效10日内付清,并由其承担从诉讼之日(2018年5月31日)起至付清之日按银行同期贷款利率计算的利息损失。
4. 刁建敏、王靖、上海科漾信息科技有限公司对判决第(2)和(3)的支付义务互负连带清偿责任。
上述判决事项进展情况如下:
1. 根据公司2020年4月16日第七届董事会第六次会议决议以及2020年5月12日2019年年度股东大会决议和修改后章程的规定,本公司分别以1元的价格回购刁建敏持有的本公司股票113 股、王靖持有的本公司股票39,000股、上海科漾信息科技有限公司持有的本公司股票362,676股,并于2020年度完成上述回购股票的注销手续,减少实收资本401,789.00元,减少资本公积3,266,544.57元。此次减资业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并出具《验资报告》(天健验〔2020〕215号)。
2. 公司分别于2020年度及2021年度收到法院执行款5,565,052.65元和416,381.99元,主要系现金分红返还及拍卖刁建敏、王靖、上海科漾信息科技有限公司持有的上海科匠公司的25%股权所得。
刁建敏、王靖、上海科漾信息科技有限公司的剩余业绩补偿款项仍在追偿。
3. 王珏系刁建敏原配偶,沈佳琦系王靖原配偶,公司于2020年度向浙江省杭州市中级人民法院提起诉讼,要求王珏、沈佳琦对该案件承担连带清偿责任。公司于2021年9月14日收到《浙江省杭州市中级人民法院(2020)浙01民初1226号》民事判决书,驳回公司的诉讼请求,王珏和沈佳琦无需承担连带赔偿责任。公司不服该民事判决,在2021年度向浙江省高级人民法院提起上诉。公司于2022年3月3日收到《浙江省高级人民法院(2021)浙民终1649号》民事判决书,判决结果为驳回上诉,维持原判。
8、 其他
□适用 √不适用
十九、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
1年以内 | ||
其中:1年以内分项 | ||
1年以内 | 147,007,868.08 | 58,224,633.83 |
1年以内小计 | 147,007,868.08 | 58,224,633.83 |
1至2年 | 4,376,962.05 | 16,337,167.84 |
2至3年 | 2,970,886.86 | 933,629.57 |
3年以上 | ||
3至4年 | 799,920.85 | 1,323,731.25 |
4至5年 | ||
5年以上 | ||
4年以上 | 27,145,654.85 | 26,851,407.38 |
合计 | 182,301,292.69 | 103,670,569.87 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | ||||||||||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 182,301,292.69 | 100.00 | 36,384,955.12 | 19.96 | 145,916,337.57 | 103,670,569.87 | 100.00 | 32,603,056.60 | 31.45 | 71,067,513.27 |
其中: | ||||||||||
合计 | 182,301,292.69 | 100.00 | 36,384,955.12 | 19.96 | 145,916,337.57 | 103,670,569.87 | 100.00 | 32,603,056.60 | 31.45 | 71,067,513.27 |
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无。
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按组合计提坏账准备 | 32,603,056.60 | 3,790,683.52 | 8,785.00 | 36,384,955.12 | ||
合计 | 32,603,056.60 | 3,790,683.52 | 8,785.00 | 36,384,955.12 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明无。
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 8,785.00 |
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明:
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
平安银行股份有限公司 | 10,451,605.86 | 10,451,605.86 | 4.85 | 522,580.29 | |
中国农业银行股份有限公司 | 9,969,089.75 | 9,969,089.75 | 4.62 | 498,454.49 | |
中信银行股份有限公司 | 8,606,645.00 | 8,606,645.00 | 3.99 | 430,332.25 | |
杭州银行股份有限公司 | 5,197,108.19 | 443,600.00 | 5,640,708.19 | 2.62 | 303,835.41 |
中国工商银行股份有限公司 | 5,076,929.10 | 5,076,929.10 | 2.35 | 253,846.46 | |
合计 | 39,301,377.90 | 443,600.00 | 39,744,977.90 | 18.43 | 2,009,048.90 |
其他说明无。
其他说明:
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 54,019,469.34 | 62,172,800.97 |
合计 | 54,019,469.34 | 62,172,800.97 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无。
对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无。
(6). 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无。
对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无。
(6). 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
1年以内 | ||
其中:1年以内分项 | ||
1年以内 | 32,424,783.51 | 60,825,866.29 |
1年以内小计 | 32,424,783.51 | 60,825,866.29 |
1至2年 | 23,899,625.01 | 2,718,061.00 |
2至3年 | 1,700,675.00 | 2,501,764.55 |
3年以上 | ||
3至4年 | 13,889,800.76 | 12,806,293.76 |
4至5年 | ||
5年以上 | ||
4年以上 | 15,940,443.98 | 21,335,083.98 |
合计 | 87,855,328.26 | 100,187,069.58 |
(2). 按款项性质分类情况
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2023年1月1日余额 | 3,041,293.31 | 271,806.10 | 34,701,169.20 | 38,014,268.61 |
2023年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | -1,194,981.25 | 1,194,981.25 | ||
--转入第三阶段 | -170,067.50 | 170,067.50 | ||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | -225,072.88 | 1,093,242.65 | -5,046,579.46 | -4,178,409.69 |
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2023年12月31日余额 | 1,621,239.18 | 2,389,962.50 | 29,824,657.24 | 33,835,858.92 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无。
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明无。
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况:
□适用 √不适用
其他应收款核销说明:
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
信雅达风险公司 | 43,039,614.27 | 48.99 | 拆借款 | [注1] | 3,200,496.74 |
杭州盈和汽车服务有限责任公司 | 12,170,500.76 | 13.85 | 股权转让款 | 4年以上 | 12,170,500.76 |
宁波三金公司 | 11,689,304.38 | 13.31 | 拆借款 | 4年以上 | 11,689,304.38 |
北京三金公司 | 2,430,939.60 | 2.77 | 拆借款 | 4年以上 | 2,430,939.60 |
福建省农村信用社联合社 | 1,846,416.00 | 2.10 | 押金保证金 | [注2] | 730,752.80 |
合计 | 71,176,775.01 | 81.02 | / | / | 30,221,994.28 |
(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用
[注1] 账龄1年以内金额为22,069,293.71元,账龄1-2年金额为20,970,320.56元
[注2] 账龄1年以内209,376.00元,1-2年400,040.00元,2-3年529,600.00元,3-4年620,000.00元,4年以上87,400.00元
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 778,314,283.43 | 313,545,832.39 | 464,768,451.04 | 772,588,458.88 | 313,545,832.39 | 459,042,626.49 |
对联营、合营企业投资 | ||||||
合计 | 778,314,283.43 | 313,545,832.39 | 464,768,451.04 | 772,588,458.88 | 313,545,832.39 | 459,042,626.49 |
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
宁波三金公司 | 45,626,510.25 | 45,626,510.25 | ||||
北京三金公司 | 400,000.00 | 400,000.00 | ||||
信雅达三佳公司 | 5,958,843.37 | 336,000.00 | 6,294,843.37 | |||
数码科技公司 | 62,907,222.91 | 626,256.25 | 63,533,479.16 | |||
信雅达科技公司 | 62,306,922.98 | 2,234,832.49 | 64,541,755.47 | |||
天明环保公司 | 9,505,493.42 | 225,770.00 | 9,731,263.42 | 11,646,205.75 | 11,646,205.75 | |
计算机服务公司 | 28,025,000.03 | 848,333.33 | 28,873,333.36 | |||
大连信雅达公司 | 8,174,166.84 | 138,750.00 | 8,312,916.84 | |||
南京友田公司 | 32,849,205.41 | 642,495.00 | 33,491,700.41 | |||
风险管理公司 | 22,295,106.25 | 179,325.00 | 22,474,431.25 | |||
上海科匠公司 | 21,730,755.01 | 31,295.82 | 21,762,050.83 | 301,899,626.64 | 301,899,626.64 | |
泛泰科技公司 | 15,993,133.35 | 320,333.33 | 16,313,466.68 | |||
信雅达投资公司 | 11,170,266.67 | 142,433.33 | 11,312,700.00 | |||
网信创投 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | ||||
远景创投 | 32,100,000.00 | 32,100,000.00 | ||||
合计 | 459,042,626.49 | 5,725,824.55 | 464,768,451.04 | 313,545,832.39 | 313,545,832.39 |
(2). 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
(3). 长期股权投资的减值测试情况
√适用 □不适用
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 √不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 √不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
其他说明:
无。
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 1,332,437,239.08 | 919,572,553.46 | 852,636,202.91 | 611,200,022.54 |
其他业务 | 2,679,099.11 | 604,868.38 | 3,652,995.56 | 649,098.46 |
合计 | 1,335,116,338.19 | 920,177,421.84 | 856,289,198.47 | 611,849,121.00 |
(2). 营业收入、营业成本的分解信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合同分类 | 母公司-分部 | 合计 | ||
营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
商品类型 | ||||
IT行业 | 1,332,437,239.08 | 919,572,553.46 | 1,332,437,239.08 | 919,572,553.46 |
其他 | ||||
按经营地区分类 | ||||
内销 | 1,332,437,239.08 | 919,572,553.46 | 1,332,437,239.08 | 919,572,553.46 |
按商品转让的时间分类 | ||||
在某一时点确认收入 | 479,209,264.18 | 479,209,264.18 | ||
在某一时段内确认收入 | 853,227,974.90 | 853,227,974.90 | ||
合计 | 1,332,437,239.08 | 919,572,553.46 | 1,332,437,239.08 | 919,572,553.46 |
其他说明
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5). 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
其他说明:
无。
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | 54,600,000.00 | |
权益法核算的长期股权投资收益 | 20,301,600.75 | 14,789,800.28 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | 31,162,360.36 | -25,933,358.56 |
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
债务重组收益 | ||
合计 | 106,063,961.11 | -11,143,558.28 |
其他说明:
无。
6、 其他
□适用 √不适用
二十、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 金额 | 说明 |
非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 3,071,720.53 | |
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 6,765,877.34 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 30,704,382.14 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||
对外委托贷款取得的损益 | ||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而产生的各项资产损失 | ||
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 10,000.00 | |
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
非货币性资产交换损益 | ||
债务重组损益 | ||
企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用,如安置职工的支出等 | ||
因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响 | ||
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用 | ||
对于现金结算的股份支付,在可行权日之后,应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
交易价格显失公允的交易产生的收益 | ||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
受托经营取得的托管费收入 |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 258,101.36 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
减:所得税影响额 | -588,423.68 | |
少数股东权益影响额(税后) | 2,165,850.74 | |
合计 | 39,232,654.31 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的,以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 涉及金额 | 原因 |
2022年度归属于母公司所有者的非经常性损益净额 | 36,877,999.17 | |
2022年度按《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益(2023年修订)》规定计算的归属于母公司所有者的非经常性损益净额 | 33,887,107.97 | |
差异 | 2,990,891.20 |
其他说明
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 11.25 | 0.28 | 0.28 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 7.78 | 0.19 | 0.19 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长:耿俊岭董事会批准报送日期:2024年4月18日
修订信息
□适用 √不适用