大
大华会计师事务所(特殊普通合伙)DaHuaCertifiedPublicAccountants（SpecialGeneralPartnership）
扬州金泉旅游用品股份有限公司
内部控制审计报告
大华内字[2024]0011000058
号
扬
扬州金泉旅游用品股份有限公司
内部控制审计报告
（截止2023年12月31日）
目录页次
一、内部控制审计报告
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?华会计师事务所（特殊普通合伙）北京市海淀区?四环中路16号院7号楼12层[100039]电话：86(10)58350011传真：86(10)58350006
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内部控制审计报告
大华内字[2024]0011000058号扬州金泉旅游用品股份有限公司全体股东：
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了扬州金泉旅游用品股份有限公司（以下简称扬州金泉公司）2023年12月31日的财务报告内部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是企业董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
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大华内字[2024]0011000058号内部控制审计报告
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四
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为，扬州金泉公司于2023年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
中国注册会计师：
中国·北京
徐忠林
大华会计师事务所(特殊普通合伙)
中国注册会计师：
武丽丽二〇二四年四月十九日
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