深圳雷曼光电科技股份有限公司
2023年度财务决算报告
深圳雷曼光电科技股份有限公司(以下简称“公司”)2023年度财务报表已经大信会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了大信审字 [2024]第5-00085号标准无保留意见的审计报告。根据会计师的审计意见,公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了公司2023年12月31日的财务状况以及2023年度的经营成果和现金流量。
现将2023年度财务决算情况汇报如下:
一、2023年度公司主要财务数据和指标
1、报告期内主要财务数据
2023年度公司主要经营指标的完成情况:公司2023年营业收入111,323.07万元,比上年同期增长2.77%;归属于上市公司股东的净利润-7,647.70万元,比上年同期下降342.19%;截止2023年12月31日公司总资产183,810.87万元,比上年同期增长
29.14%;归属于上市公司股东的净资产103,442.85万元,比上年同期增长53.53%。
2023年度公司经营活动产生的现金净流量11,594.33万元,比上年同期增长
143.62%;投资活动产生的现金净流量-41,741.45万元;筹资活动产生的现金净流量37,858.59万元;现金及现金等价物净增加额8,122.24万元。
2、2023年度公司基本财务指标如下:
项目 | 2023年12 月31日 /2023年度 | 2022年12 月31日 /2022年度 |
营业收入(万元) | 111,323.07 | 108,326.76 |
归属于上市公司股东的净利润(万元) | -7,647.70 | 3,157.69 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(万元) | -8,097.86 | 1,388.29 |
经营活动产生的现金流量净额(万元) | 11,594.33 | 4,759.24 |
基本每股收益(元/股) | -0.22 | 0.09 |
稀释每股收益(元/股) | -0.22 | 0.09 |
加权平均净资产收益率 | -12.12% | 4.82% |
资产负债率 | 42.36% | 51.05% |
项目 | 2023年12 月31日 /2023年度 | 2022年12 月31日 /2022年度 |
速动比率 | 1.38 | 0.78 |
流动比率 | 1.89 | 1.42 |
净利润经营性净现金含量 | -1.56 | 1.70 |
应收账款周转天数 ( 天 ) | 72.84 | 83.11 |
存货周转天数(天) | 168.06 | 188.22 |
归属于上市公司股东的所有者权益 | 103,442.85 | 67,378.39 |
归属于上市公司股东的每股净资产(元 /股) | 2.4658 | 1.9278 |
每股净现金流量(元) | 0.19 | 0.14 |
每股经营活动的现金流量(元) | 0.28 | 0.14 |
注:上述计算结果因四舍五入之故可能存在尾差,下同。
二、财务状况、经营成果及现金流量情况分析
1、资产负债结构及变动分析
单位:万元
项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 同比变动 |
货币资金 | 36,350.34 | 26,722.48 | 36.03% |
应收账款 | 22,827.98 | 21,786.86 | 4.78% |
存货 | 36,847.74 | 42,626.86 | -13.56% |
流动资产合计 | 136,176.68 | 94,985.18 | 43.37% |
固定资产 | 25,233.22 | 25,867.81 | -2.45% |
无形资产 | 3,170.66 | 3,157.25 | 0.42% |
商誉 | 3,360.60 | 4,576.70 | -26.57% |
非流动资产合计 | 47,634.19 | 47,345.33 | 0.61% |
资产总计 | 183,810.87 | 142,330.52 | 29.14% |
流动负债合计 | 72,083.29 | 66,726.50 | 8.03% |
负债合计 | 77,856.61 | 72,652.61 | 7.16% |
股东权益合计 | 105,954.26 | 69,677.90 | 52.06% |
负债和股东权益总计 | 183,810.87 | 142,330.52 | 29.14% |
报告期内,公司资产总额比上年增加29.14%,主要是本期收到向特定对象发行股票募集资金所致。
公司流动资产占总资产比重较高,报告期末流动资产占比74.09%,较年初占比增加7.35%;流动资产总额比去年同期增加43.37%,主要原因是本期收到向特定对象发行股票募集资金。
2、经营情况分析
(1)利润情况分析
单位:万元
年度 | 2023年度 | 2022年度 | 同比变动 |
营业收入 | 111,323.07 | 108,326.76 | 2.77% |
营业成本 | 85,122.12 | 79,877.33 | 6.57% |
销售费用 | 13,706.27 | 11,680.52 | 17.34% |
管理费用 | 8,068.64 | 7,856.34 | 2.70% |
研发费用 | 6,422.26 | 6,221.39 | 3.23% |
财务费用 | -355.28 | -1,820.26 | 80.48% |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -465.60 | -665.34 | -30.02% |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -5,154.78 | -1,745.51 | 195.32% |
营业利润 | -6,837.46 | 2,960.41 | -330.96% |
净利润 | -7,435.80 | 2,804.63 | -365.13% |
归属于母公司所有者的净利润 | -7,647.70 | 3,157.69 | -342.19% |
1) 2023年财务费用-355.28万元,较2022年增加1,464.98万元,主要是人民币对美元汇率变动影响,汇兑收益减少。
2) 2023年信用减值损失较2022年减少,主要为本年度计提应收账款信用减值损失减少所致。
3) 2023年资产减值损失较2022年大幅增加,主要为存货跌价损失及商誉减值损失增加所致。
(2)收入情况分析
单位:万元
年度 | 2023年度 | 2022年度 | 同比变动 |
主营业务收入 | 111,095.81 | 107,646.46 | 3.20% |
其他业务收入 | 227.26 | 680.31 | -66.59% |
营业收入 | 111,323.07 | 108,326.76 | 2.77% |
2023年度和2022年度,公司主营业务收入占营业收入的比例分别为99.80%和
99.37%,主营业务突出。
报告期内,公司营业务收入分地区构成情况如下表所示:
单位:万元
项目 | 2023 年 | 2022 年 | ||
金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | |
境内收入 | 31,506.95 | 28.30% | 29,880.17 | 27.58% |
其中: 华北地区 | 5,656.15 | 5.08% | 4,071.68 | 3.76% |
华东地区 | 10,579.50 | 9.50% | 12,002.71 | 11.08% |
华南地区 | 8,136.20 | 7.31% | 8,484.74 | 7.83% |
其他地区 | 7,135.11 | 6.41% | 5,321.04 | 4.91% |
境外收入 | 79,816.11 | 71.70% | 78,446.59 | 72.42% |
其中: 北美洲 | 61,080.86 | 54.87% | 56,843.51 | 52.47% |
欧洲 | 7,305.24 | 6.56% | 11,103.36 | 10.25% |
亚洲 | 7,748.29 | 6.96% | 7,224.69 | 6.67% |
其他洲 | 3,681.72 | 3.31% | 3,275.02 | 3.02% |
总计 | 111,323.07 | 100.00% | 108,326.76 | 100.00% |
3、2023年度现金流量情况
单位:万元
项目 | 2023年 | 2022年 | 同比变动 |
经营活动现金流入小计 | 118,996.81 | 128,347.24 | -7.29% |
经营活动现金流出小计 | 107,402.48 | 123,588.01 | -13.10% |
经营活动产生的现金流量净额 | 11,594.33 | 4,759.24 | 143.62% |
投资活动现金流入小计 | 8,326.00 | 18,333.31 | -54.59% |
投资活动现金流出小计 | 50,067.45 | 23,465.58 | 113.37% |
项目 | 2023年 | 2022年 | 同比变动 |
投资活动产生的现金流量净额 | -41,741.45 | -5,132.27 | -713.31% |
筹资活动现金流入小计 | 72,457.10 | 44,302.23 | 63.55% |
筹资活动现金流出小计 | 34,598.51 | 39,692.02 | -12.83% |
筹资活动产生的现金流量净额 | 37,858.59 | 4,610.22 | 721.19% |
现金及现金等价物净增加额 | 8,122.24 | 5,022.88 | 61.70% |
1) 2023年经营活动产生的现金流量净额为11,594.33万元,较去年同期增加6,835.09万元。主要是公司本期内客户回款情况较好,同时加大票据结算比例,有效减少采购货款的现金支付所致。
2) 2023年投资活动产生的现金流量净额为-41,741.45万元,较去年同期减少36,609.18万元。主要是理财产品购买的净流出额较上年同期增加所致。
3) 2023年筹资活动产生的现金流量净额为37,858.59万元,较上年同期增加33,248.38万元。主要是本期收到向特定对象发行股票募集资金所致。
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董 事 会2024年4月18日