公司代码：603815 公司简称：交建股份
安徽省交通建设股份有限公司
2023年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人吴小辉、主管会计工作负责人施秀莹及会计机构负责人（会计主管人员）王国鑫声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案以2023年末股本总数618,924,235股为基数，按每10股派0.85元(含税)的比例向全体股东派发现金股利，共计派发现金股利52,608,559.98元。本年净利润结余作为未分配利润，转以后年度分配。此方案尚需提交2023年年度股东大会审议。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本年度报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
报告期内，公司不存在重大风险事项。公司已在本报告中详细描述了可能面对的风险， 敬请查阅本报告“第三节 管理层讨论与分析 六、公司关于公司未来发展的讨论与分析（四）可能面对的风险”中相关陈述。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 3
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 管理层讨论与分析 ...... 8
第四节 公司治理 ...... 23
第五节 环境与社会责任 ...... 37
第六节 重要事项 ...... 40
第七节 股份变动及股东情况 ...... 56
第八节 优先股相关情况 ...... 62
第九节 债券相关情况 ...... 62
第十节 财务报告 ...... 62
| 备查文件目录 | 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表 |
| 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 | |
| 报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 |
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 本公司、公司、安徽交建、交建股份 | 指 | 安徽省交通建设股份有限公司 |
| 控股股东、祥源控股 | 指 | 祥源控股集团有限责任公司 |
| 兴源路面 | 指 | 安徽交建兴源路面有限公司 |
| 路通检测 | 指 | 安徽省路通公路工程检测有限公司 |
| 宿松振兴 | 指 | 宿松县振兴基础设施管理有限责任公司 |
| 亳州祥居 | 指 | 亳州市祥居建设工程有限公司 |
| 界首齐美 | 指 | 界首市齐美项目管理有限公司 |
| 祥源地产 | 指 | 祥源房地产集团有限公司 |
| 祥源建设 | 指 | 祥源建设有限责任公司 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《公司章程》 | 指 | 《安徽省交通建设股份有限公司章程》 |
| 股东大会 | 指 | 安徽省交通建设股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 安徽省交通建设股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 安徽省交通建设股份有限公司监事会 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 报告期 | 指 | 2023年1月1日-2023年12月31日 |
| 会计师、审计机构、容诚 | 指 | 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 安徽省交通建设股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 交建股份 |
| 公司的外文名称 | Anhui Gourgen Traffic Construction Co.,Ltd. |
| 公司的外文名称缩写 | Anhui Gourgen |
| 公司的法定代表人 | 吴小辉 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 曹振明 | 林玲 |
| 联系地址 | 安徽省合肥市庐阳区濉溪路310号 | 安徽省合肥市庐阳区濉溪路310号 |
| 电话 | 0551-67116520 | 0551-67116520 |
| 传真 | 0551-67126929 | 0551-67126929 |
| 电子信箱 | ahjj@gourgen.com | ahjj@gourgen.com |
三、 基本情况简介
| 公司注册地址 | 安徽省合肥市庐阳区濉溪路310号 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 无 |
| 公司办公地址 | 安徽省合肥市庐阳区濉溪路310号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 230041 |
| 公司网址 | http://www.gourgen.com |
| 电子信箱 | ahjj@gourgen.com |
四、 信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 《中国证券报》《证券日报》《证券时报》 |
| 公司披露年度报告的证券交易所网址 | 上海证券交易所网站（www.sse.com.cn） |
| 公司年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
五、 公司股票简况
| 公司股票简况 | ||||
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 交建股份 | 603815 | 无 |
六、 其他相关资料
| 公司聘请的会计师事务所（境内） | 名称 | 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 办公地址 | 北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦901-22至901-26 | |
| 签字会计师姓名 | 王书彦、冯屹巍、王安然 |
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 2023年 | 2022年 | 本期比上年同期增减(%) | 2021年 |
| 营业收入 | 4,813,471,215.34 | 6,499,141,022.75 | -25.94 | 5,127,323,244.04 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 173,604,252.52 | 181,566,577.22 | -4.39 | 148,600,058.18 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 176,966,246.00 | 172,280,402.66 | 2.72 | 105,899,665.18 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -64,072,352.78 | 64,788,964.25 | 不适用 | -253,895,339.86 |
| 2023年末 | 2022年末 | 本期末比上年同期末增减（%） | 2021年末 | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 2,282,319,727.88 | 2,172,664,415.81 | 5.05 | 2,054,484,988.61 |
| 总资产 | 10,859,272,800.57 | 9,606,501,174.77 | 13.04 | 8,247,927,584.24 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 2023年 | 2022年 | 本期比上年同期增减(%) | 2021年 |
| 基本每股收益（元／股） | 0.28 | 0.29 | -3.45 | 0.27 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.28 | 0.29 | -3.45 | 0.27 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.29 | 0.28 | 3.57 | 0.19 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 7.81 | 8.61 | 减少0.80个百分点 | 8.69 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 7.96 | 8.17 | 减少0.21个百分点 | 6.64 |
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2023年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
| 第一季度 （1-3月份） | 第二季度 （4-6月份） | 第三季度 （7-9月份） | 第四季度 （10-12月份） | |
| 营业收入 | 904,194,926.94 | 1,318,734,547.80 | 1,053,167,658.90 | 1,537,374,081.70 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 35,994,285.92 | 59,094,712.01 | 34,732,900.68 | 43,782,353.91 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 35,959,127.40 | 60,195,636.64 | 33,568,990.95 | 47,242,491.01 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -512,648,768.48 | 186,040,784.41 | -68,701,556.52 | 331,237,187.81 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 2023年金额 | 附注（如适用） | 2022年金额 | 2021年金额 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | -2,115,249.34 | -444,164.95 | -786,500.57 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 925,570.65 | 4,024,027.06 | 1,638,127.91 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | -847,454.41 | 4,541,897.49 | 18,276,489.20 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 3,009,297.72 | |||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | 1,620,462.68 | |||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | 27,127,488.10 | |||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -6,741,982.21 | 4,225,457.58 | 1,271,142.59 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 712,400.00 | 300,161.42 | 855,524.59 | |
| 减：所得税影响额 | -806,401.37 | 3,241,207.02 | 5,355,181.42 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 731,439.94 | 119,997.02 | 326,697.40 | |
| 合计 | -3,361,993.48 | 9,286,174.56 | 42,700,393.00 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
| 其他非流动金融资产 | 99,305,119.37 | 308,081,148.96 | 208,776,029.59 | 136,029.59 |
| 交易性金融负债 | 45,428,148.00 | -45,428,148.00 | -983,484.00 | |
| 合计 | 144,733,267.37 | 308,081,148.96 | 163,347,881.59 | -847,454.41 |
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2023年，在党的二十大精神指引下，公司董事会、经营层及全体员工凝心聚力，迎难而上，积极应对宏观经济周期性和结构性问题带来的多重挑战，坚定聚焦高质量发展目标，紧扣新型城镇化和乡村全面振兴带来的行业发展机遇，在不断提升主业核心竞争力的基础上，积极探索产业转型升级契机，全年整体生产经营取得了良好的成绩。报告期内，公司实现营业收入481,347.12万元，同比下降25.94 %；实现净利润为17,799.19万元，同比下降2.83%；归属于上市公司股东的净利润为17,360.43万元，同比下降4.39 %;归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润17,696.62万元，同比增长2.72 %。截止2023年12月31日，公司总资产1,085,927.28万元，较年初增长13.04% 。受市场环境变化和行业竞争加剧的影响，公司经营业绩虽有所波动，但总体经济指标保持健康稳健的态势。
1、市场经营势头良好
2023年，公司在市场经营方面坚持稳中求进的总基调，继续加强重点市场和重点项目的拓展力度，持续做好浙江、江苏、重庆、广东等区域市场的多点布局和协调发展。公司积极顺应市场变化调整营销策略，通过不断的营销创新和变革推动市场经营工作取得新发展。报告期内，公司新承揽订单金额78.86亿元，保持历史较高位水平。公司在重点领域、重点项目实现市场经营突破：在城市更新领域，新承揽凤台县前进新村项目投融建一体化建设工程项目、安徽太湖经济开发区南扩安置房（一期）及南区基础设施—市政道路工程项目；在乡村振兴领域，新承揽2023-2025年淮北烈山区乡村振兴农村公路提质改造工程设计施工总承包项目；在城市轨道交通领域，新承揽合肥市轨道交通2、3、4延长线强弱电施工及设备材料供货集成3标工程项目。良好的市场经营势头，保障了公司持续健康发展。
2、工程管理基础夯实
2023年，公司不断优化项目工程管理体系，强化质量和安全的“双效”管理，贯彻和落实项目全案策划、合约规划、过程管理纠偏及完工复盘总结的项目全周期管理模式，确保各在建项目“保质量、控安全、按计划”的顺利实施。同时，加强数字化技术在项目工程管理中的应用，优化BIM数字建造平台、项目成本综合管理系统、业财一体化系统等信息化、数字化、流程化管理系统，提高项目工程管理效率和水平。报告期，公司承建的合肥市宿松路快速化改造工程2标段项目、大连路（包河大道—巢湖南路）项目、合肥市轨道交通2号线延长线土建施工总承包1标段项目、阜淮高速02标路面项目、固蚌高速洪集枢纽项目等一批重点项目高质量建成交付，受到了业主单位和社会各界的良好赞誉，彰显了公司较高的工程管理水平。
3、资质体系纵深扩展
2023年，公司在原有资质体系基础上，围绕主营业务领域培养新专业工程施工能力，进一步推动配套资质增项升级，逐步丰富资质体系。公司新取得古建筑工程专业承包一级、消防设施工程专业承包一级、电力工程施工总承包二级便于公司承接电力工程、消防设施工程和古建筑工程等项目施工业务；新取得地质灾害治理工程施工乙级资质和地质灾害评估和治理工程勘查设计乙级资质，便于持续提升地质灾害治理工程领域施工能力，为开展地质灾害治理工程业务做好积极准备。不断纵深拓展的资质体系，有利于增强公司市场拓展能力，进一步延伸公司业务范围，提升整体综合竞争力，对公司未来业务发展具有积极影响。
4、创优创杯再立新绩
2023年，公司承建的滁州至淮南高速公路定远至长丰段项目荣获国家级工程奖；合肥市高新区明珠大道道排及附属工程、淮北市新湖路、洪吴路建设工程等项目分别荣获7项省级工程奖项。报告期内，公司持续推动应用技术创新和积累，获批省部级工法11项，发明专利5项、实用新型专利18项，获得省部级科技进步奖5项，国家级QC成果奖3项。公司荣获安徽省优秀市政企业、安徽省建筑业企业五十强、十大创新型民营建筑企业等荣誉奖项。公司在项目建设和技术创新方面取得的各类荣誉和奖项，提升了品牌美誉度和影响力，有利于市场的经营和拓展，促进公司高质量持续发展。
5、产业升级布局推进
2023年，公司围绕新基建、新能源施工业务，积极探索和实践产业转型升级计划，布局未来业务创新极和增长点。报告期内，聚焦建筑工业化、产业化和低碳型产业，公司对外投资设立浙江交建城市服务科技服务集团有限公司，主要从事建筑新材料及工业化产品，基础设施养护等业务，当年投资当年实现盈利。2023年9月，公司召开第三届董事会第八次会议和第三届监事会第七次会议，审议通过《安徽省交通建设股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案》等议案，拟以发行股份及支付现金的方式购买无锡博达新能科技有限公司70%股权，并募集配套资金；上述交易若完成，公司将产业链延伸至光伏领域，探索产业发展新模式，进一步扩展上市公司的业务范围，增强上市公司的可持续发展能力和抗风险能力，进而提升上市公司核心竞争力。
二、报告期内公司所处行业情况
公司所属行业为土木工程建筑业，报告期内，随着我国经济的持续发展及基础设施建设的持续推进，公司所属行业呈现稳步发展态势。《国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标纲要》提出统筹推进传统基础设施和新型基础设施建设，打造系统完备、高效实用、智能绿色、安全可靠的现代化基础设施体系。根据《纲要》内容，“十四五”期间，基础设施仍为重要建设内容之一，投资结构将不断优化，投资空间持续拓展，主要建设领域包括“两新一重”重大工程、城镇化建设、区域一体化、生态环保建设等，基础设施、市政工程、农村建设和民生保障等多个领域补短板仍待加快需求。
根据中国建筑业协会发布的数据，2023年，全国建筑业实现增加值8.6万亿元，比上年增长
7.1%，增速高于国内生产总值1.9个百分点，建筑业国民经济支柱产业地位稳固。随着“十四五”规划的深入实施，国家围绕新基建、新型城镇化、重大交通、能源水利、乡村振兴和民生保障工程等领域的投资将有序推进。
国家统计局数据显示，2023年全社会固定资产投资509,708亿元，比上年增长2.8%。固定资产投资（不含农户）503,036亿元，增长3.0%。在固定资产投资（不含农户）中，第一产业投资10085亿元，比上年下降0.1%；第二产业投资162,136亿元，增长9.0%；第三产业投资330,815亿元，增长0.4%。基础设施投资增长5.9%。社会领域投资增长0.5%。民间固定资产投资253,544亿元，下降0.4%；其中制造业民间投资增长9.4%，基础设施民间投资增长14.2%。2023年四季度，中央财政增发1万亿元国债，为年末基建投资提供较充足资金，全年基建投资增长5.9%，增速较1～11月累计回升0.1个百分点。2023年12月底，国家发改委表示，前两批项目涉及安排增发国债金额超8,000亿元，1万亿元增发国债已大部分落实到具体项目，叠加地方新增债务的提前下达，2024年基建投资有望保持较高增长。
同时，公司所在的安徽省基础设施投资也保持了稳定增长。根据安徽省交通运输厅数据显示，2023年，安徽省累计完成交通固定资产投资1,548.4亿元，完成年度计划任务的123.8%，同比增长11.8%。其中，高速公路累计完成投资846.5亿元，占交通投资总额的55%，占年度计划任务的
118.4%，同比增长17.5%；普通国省干线累计完成投资404.9亿元，占交通投资总额的26%，占年度计划任务的124.3%，同比增长8.3%；农村公路累计完成投资118.5亿元，同比增长1.0%；民航机场累计完成投资51.6亿元，占年度计划任务的115.5%；公路运输场站累计完成投资36.0亿元，占年度计划任务的146.7%，同比增长53.9%；水运建设累计完成投资82.3亿元，占年度计划任务的107.7%，同比下降23.9%。
三、报告期内公司从事的业务情况
（一）主要业务
公司以公路、市政基础设施施工业务为核心，打造“投资、设计、施工、养护”一体化的产业格局，主要从事公路、市政基础设施建设领域相关的工程施工、勘察设计、试验检测等业务。
（二）经营模式
公司的公路、市政基础设施施工业务主要以施工总承包、PPP模式、工程总承包为主，主要经营模式如下：
1、施工总承包
施工总承包是指发包方将全部施工任务发包给一个施工单位或由多个施工单位组成的施工联合体或施工合作体，施工总承包单位主要依靠自己的力量完成施工任务。经发包人同意，施工总承包单位可以根据需要将施工任务的一部分分包给其他符合资质的分包人。
2、PPP模式
PPP模式是指政府为增强公共产品和服务供给能力、提高供给效率，通过特许经营、购买服务、股权合作等方式，与社会资本建立的利益共享、风险分担及长期合作关系。根据业主的要求，可按照建设－移交（BT）、建设－经营－移交（BOT）、建设－拥有－经营（BOO）、建设－拥有－经营－移交（BOOT）等方式组织实施。
3、工程总承包
工程总承包是指从事工程总承包的企业受业主委托，按照合同约定对工程项目的勘察、设计、采购、施工、试运行（竣工验收）等实行全过程或若干阶段的承包，主要包括设计-采购-施工总承包（EPC）、设计-施工总承包（D-B）等。
四、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
（一）卓越的运营管理团队，构建完善的人才梯队
公司的核心管理运营团队成员多数拥有十年以上从业经验和较强的专业能力，且对公司文化高度认同，形成了团结、稳定、奋斗、创新的团队氛围。公司不断完善人力资源标准化体系建设，注重人才梯队建设和骨干人员的培养，打造了一支专业化、有活力的技术人才团队；人才梯队专业全面、结构合理：公司35岁以下员工占比75%，拥有中、高级工程师111人，一、二级建造师330人，注册造价师、注册安全工程师、试验检测工程师、注册会计师等职/执业资格人员133 人。公司结合业务发展需求，不断优化激励及考核体系，营造人才发展良好生态环境，提升团队凝聚力与战斗力，全面建设满足公司高质量发展的人才队伍。
（二）过硬的项目管理能力，项目管理高质量发展
公司通过多年来的实践和总结，逐步形成了有效的目标考核机制、科学合理的项目策划管理体系、“先策划、后控制”的动态成本管理思想、“标准流程化、流程信息化”的管控手段等为核心的项目管理模式，提高项目管理效率，保证了工程的品质。公司对在建项目执行全生命周期管理，以客户、类型、区域等不同维度为切入点，结合分类分级管理基础，设立建设管理前台，发挥职能前延优势；通过项目全案策划，对项目重难点、清单复核、重大施工方案、施工场地部署等细节梳理，结合现场调查情况及实施方案，形成施工部署、成本策划、税务规划、重难点分析及项目风险提示等全面管控体系，实现项目高质量管控。公司完成建设了多个高品质项目，获得了“中国建设工程鲁班奖”、“李春奖”、“中国土木工程詹天佑奖”、“公路交通优质工程奖一等奖”、“全国市政金杯示范工程奖”、“国家优质工程奖”等多项国家级奖项。
（三）优良的科技创新能力，专业技术优势巩固
公司以服务施工现场、打造核心能力、构建创新平台为目标，不断加大科技研发投入，提升科技创新能力。公司以项目重大课题为抓手，联合高校研所成立大跨径钢结构拱桥智能建造、异形独塔斜拉桥塔梁同步施工及城市复杂区域隧道施工等课题攻关小组，形成发明专利27项，国家级、省部级工法65项，省部级科技奖50项，标准11项，在基坑围堰、大跨径桥梁及地下工程施工的中关键技术达到国内领先水平。同时，公司明确数字化建造为公司未来的核心竞争力，通过建立以BIM为核心的“产品数字化、工地可视化、项目可塑化、决策智能化"交建数字建造平台，为工程建造品质提供全面保障。
（四）领先的资信体系，市场信用评价提升
公司及控股子公司拥有公路工程施工总承包特级，市政公用工程、建筑工程施工总承包壹级，水利水电工程、港口与航道工程、机电工程施工、矿山工程施工、通信工程施工、电力工程施工总承包贰级，桥梁工程、隧道工程、公路路面工程、公路路基工程、公路交通工程(公路安全设施)、环保工程、建筑装修装饰工程、消防设施工程、古建筑工程施工专业承包壹级，公路行业甲级、市政行业桥梁道路工程乙级设计资质，桥梁隧道路基路面养护甲级，交通安全设施养护资质，公路专业甲级工程咨询单位资格等一系列资质。公司作为安徽省资质齐全、资质等级较高的公路、市政基础设施施工企业之一，在招投标中处于优势地位，是公司持续发展的重要保障。公司综合施工能力得到市场广泛认可，在全国建设市场信用评价连续5年保持AA级，安徽省公路工程建设
项目、养护施工单位信用评价保持AA级，合肥市信用评价连续多年保持AAA级且总体排名居列，为公司拓展新市场奠定坚实基础。
（五）良好的品牌形象，品牌美誉度提高
公司秉承“建优质工程、铸百年企业”的发展理念，凭借丰富的项目管理经验和过硬的工程品质，在行业内拥有着良好的品牌形象和优秀的工程业绩，已成为行业内具备较强影响力的综合型施工企业。2023年，公司承建的滁州至淮南高速公路定远至长丰段项目荣获国家级工程奖；合肥市高新区明珠大道道排及附属工程、淮北市新湖路、洪吴路建设工程等项目分别荣获7项省级工程奖项。凭借多年来积攒的良好的市场信誉和出色的工程质量，公司建立了良好的品牌形象，为公司在业务承揽方面带来了较大的竞争优势。
五、报告期内主要经营情况
报告期内，公司实现营业收入481,347.12万元，同比下降25.94 %；实现净利润为17,799.19万元，同比下降2.83%；归属于上市公司股东的净利润为17,360.43万元，同比下降4.39 %;归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润17,696.62万元，同比增长2.72 %。截止2023年12月31日，公司总资产1,085,927.28万元，较年初增长13.04% 。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 4,813,471,215.34 | 6,499,141,022.75 | -25.94 |
| 营业成本 | 4,293,870,699.84 | 5,992,849,991.76 | -28.35 |
| 销售费用 | 37,333,312.04 | 31,962,561.95 | 16.80 |
| 管理费用 | 102,943,647.99 | 90,352,702.19 | 13.94 |
| 财务费用 | 58,871,707.29 | 53,440,087.72 | 10.16 |
| 研发费用 | 4,620,498.61 | 1,800,548.84 | 156.62 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -64,072,352.78 | 64,788,964.25 | 不适用 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -224,851,784.67 | 15,500,493.72 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 169,940,188.38 | 75,243,748.30 | 125.85 |
营业收入变动原因说明：主要系部分项目业主方开工手续滞后等原因导致进度产值下降营业成本变动原因说明：主要系产值下降相应施工成本下降所致销售费用变动原因说明：主要系新增子公司产生费用及销售人员薪酬增加所致管理费用变动原因说明：主要系新增子公司及重大资产重组中介机构费用增加所致财务费用变动原因说明：主要系利息支出增加所致研发费用变动原因说明：主要系浙江交建并购子公司研发投入增加所致经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系PPP项目公司建设期支出影响，扣除其影响后，经营活动产生的现金流量净额为2.07亿元投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系对安庆交投投资基金等投资所致筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系贷款增加所致本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
单位：元
| 项 目 | 2023年度 | 2022年度 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业 | 4,701,384,947.18 | 4,270,864,551.21 | 6,407,014,682.34 | 5,988,470,297.68 |
| 务 | ||||
| 其他业务 | 112,086,268.16 | 23,006,148.63 | 92,126,340.41 | 4,379,694.08 |
| 合 计 | 4,813,471,215.34 | 4,293,870,699.84 | 6,499,141,022.75 | 5,992,849,991.76 |
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:元 币种:人民币
| 主营业务分行业情况 | ||||||||||||||||
| 分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） | ||||||||||
| 建筑施工行业 | 4,661,637,928.12 | 4,241,690,586.57 | 9.01 | -26.81 | -28.77 | 增加2.5个百分点 | ||||||||||
| 其他 | 39,747,019.06 | 29,173,964.64 | 26.60 | 6.36 | -7.52 | 增加11.02个百分点 | ||||||||||
| 主营业务分产品情况 | ||||||||||||||||
| 分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） | ||||||||||
| 公路、市政基础设施建设 | 3,689,636,486.74 | 3,374,745,913.02 | 8.53 | -30.98 | -32.91 | 增加2.62个百分点 | ||||||||||
| 房屋建筑及附属设施建设 | 911,823,601.34 | 823,661,072.19 | 9.67 | -10.96 | -11.15 | 增加0.2个百分点 | ||||||||||
| 勘察设计及试验检测 | 39,747,019.06 | 29,173,964.64 | 26.60 | 6.36 | -7.52 | 增加11.02个百分点 | ||||||||||
| 建筑材料销售 | 60,177,840.04 | 43,283,601.36 | 28.07 | |||||||||||||
| 主营业务分地区情况 | ||||||||||||||||
| 分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） | ||||||||||
| 安徽省内 | 3,871,108,519.42 | 3,483,539,093.15 | 10.01 | -32.89 | -35.17 | 增加46.37个百分点 | ||||||||||
| 安徽省外 | 830,276,427.76 | 787,325,458.06 | 5.17 | 29.91 | 27.98 | 增加1.42个百分点 | ||||||||||
(2). 产销量情况分析表
□适用 √不适用
(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用 √不适用
(4). 成本分析表
单位：万元
| 分行业情况 | |||||||
| 分行业 | 成本构成 项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
| 公路、市政基础设施建设 | 材料费 | 85,438.86 | 25.32 | 149,017.76 | 24.87 | -42.67 | |
| 人工费 | 61,527.52 | 18.23 | 124,402.39 | 20.76 | -50.54 | ||
| 机械使用费 | 4,656.68 | 1.38 | 6,302.20 | 1.05 | -26.11 | ||
| 分包成本 | 145,596.23 | 43.14 | 184,849.71 | 30.85 | -21.24 | ||
| 其他费用 | 40,255.29 | 11.93 | 38,416.54 | 6.41 | 4.79 | ||
| 小计 | 337,474.59 | 78.59 | 502,988.60 | 83.93 | -32.91 | ||
| 房屋建筑及附属设施建设 | 材料费 | 28,770.58 | 34.93 | 31,916.04 | 5.33 | -9.86 | |
| 人工费 | 19,381.76 | 23.53 | 29,765.36 | 4.97 | -34.88 | ||
| 机械使用费 | 2,063.02 | 2.50 | 2,282.54 | 0.38 | -9.62 | ||
| 分包成本 | 24,464.81 | 29.70 | 22,548.41 | 3.76 | 8.50 | ||
| 其他费用 | 7,685.94 | 9.33 | 6,191.35 | 1.03 | 24.14 | ||
| 小计 | 82,366.11 | 19.18 | 92,703.70 | 15.47 | -11.15 | ||
| 勘察设计及实验检测 | 人工费用 | 1,217.37 | 41.73 | 639.16 | 0.11 | 90.46 | |
| 服务采购（分包成本） | 854.64 | 29.29 | 1,600.40 | 0.27 | -46.60 | ||
| 其他费用 | 845.38 | 28.98 | 915.16 | 0.15 | -7.62 | ||
| 小计 | 2,917.39 | 0.68 | 3,154.72 | 0.53 | -7.52 | ||
| 建筑材料销售 | 材料费用 | 2,558.35 | 59.11 | ||||
| 人工费 | 641.93 | 14.83 | |||||
| 机械使用费 | 1,128.09 | 26.06 | |||||
| 小计 | 4,328.36 | 1.01 | |||||
| 其他 | 其他 | 2,300.61 | 100.00 | 437.97 | 0.07 | 425.29 | |
| 合计 | 429,387.07 | 100.00 | 599,284.99 | 100.00 | -28.35 | ||
(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
√适用 □不适用
非同一控制下企业合并
（1）报告期内发生的非同一控制下企业合并
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例（%） | 股权取得方式 |
| 海宁市聚合新材料有限公司 | 2023/7/31 | 1,063,300.00 | 49.00 | 购买 |
（续上表）
| 被购买方名称 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
| 海宁市聚合新材料有限公司 | 2023/7/31 | 取得控制权 | 21,776,890.71 | 694,483.32 |
说明：
2023年5月，子公司浙江交建与浙江歌山建筑科技有限公司、杭州蓝利企业管理有限责任公司签订股权转让协议，约定浙江交建以217万元的价格收购浙江歌山建筑科技有限公司、杭州蓝
利企业管理有限责任公司持有的海宁市聚合新材料有限公司（以下简称海宁聚合）100%股权。经协商，股权收购分两期进行，首期收购49%股权，转让价款106.33万元；第二期收购51%股权，转让价款110.67万元，在首期收购股权过户完成两年后，完成剩余51%股权过户工商变更手续。根据协议约定，首期收购完成后，浙江交建即对目标公司享有实际的控制及管理权，首期收购完成后，即由浙江交建对海宁聚合进行并表，即享有海宁聚合100%股权所附属的所有权益。2023年5月，完成首期收购股权的工商变更，2023年7月，完成首期收购款的支付。
（2）合并成本及商誉
单位：元
| 合并成本 | 海宁市聚合新材料有限公司 |
| —现金 | 1,063,300.00 |
| —非现金资产的公允价值 | |
| —发行或承担的债务的公允价值 | |
| —发行的权益性证券的公允价值 | |
| —或有对价的公允价值 | |
| —购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | |
| —其他 | 1,106,700.00 |
| 合并成本合计 | 2,170,000.00 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | 3,790,462.68 |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | -1,620,462.68 |
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
| 项 目 | 海宁市聚合新材料有限公司 | |
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | 2,800,274.90 | 2,800,274.90 |
| 应收票据 | 35,391,600.00 | 35,391,600.00 |
| 应收款项 | 112,941,051.77 | 112,941,051.77 |
| 预付账款 | 1,680,145.09 | 1,680,145.09 |
| 其他应收款 | 3,476,865.79 | 3,476,865.79 |
| 存货 | 44,787,090.17 | 44,787,090.17 |
| 固定资产 | 11,564,320.16 | 11,564,320.16 |
| 在建工程 | 1,961,718.79 | 1,961,718.79 |
| 使用权资产 | 24,161,712.07 | 24,161,712.07 |
| 无形资产 | 11,519.17 | 11,519.17 |
| 长期待摊费用 | 4,016,588.39 | 4,016,588.39 |
| 递延所得税资产 | 6,741,760.73 | 6,741,760.73 |
| 其他非流动资产 | 3,735,557.00 | 3,735,557.00 |
| 负债： | ||
| 应付款项 | 130,676,291.18 | 130,676,291.18 |
| 应付职工薪酬 | 2,171,989.61 | 2,171,989.61 |
| 应交税费 | 1,888,504.15 | 1,888,504.15 |
| 其他应付款 | 48,392,932.80 | 48,392,932.80 |
| 一年内到期的非流动负债 | 7,230,971.52 | 7,230,971.52 |
| 其他流动负债 | 36,000,000.00 | 36,000,000.00 |
| 租赁负债 | 17,078,624.07 | 17,078,624.07 |
| 递延所得税负债 | 6,040,428.02 | 6,040,428.02 |
| 净资产 | 3,790,462.68 | 3,790,462.68 |
| 减：少数股东权益 | - | - |
| 取得的净资产 | 3,790,462.68 | 3,790,462.68 |
其他原因的合并范围变动
（1）新设子公司
本期公司新设7家子公司，分别为安徽交建装饰有限责任公司、安徽乾耀建设工程有限责任公司、浙江交建城市服务科技集团有限公司、安徽通达盛材料科技有限公司、安徽锦祥融达建筑劳务有限公司、安徽省欣耘建设工程有限公司和安徽允峥建设工程有限公司。具体情况见本附注八“在其他主体中的权益”。
（2）注销子公司
| 子公司名称 | 主要经 营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 未纳入合并范围原因 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 芜湖益晖公路工程有限公司 | 芜湖市 | 芜湖市 | 基础设施建设 | 100.00 | - | 注销 |
(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 √不适用
(7). 主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额158,946.81万元，占年度销售总额33.02%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0 %。
报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形
□适用 √不适用
B.公司主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名供应商采购额49,509.87万元，占年度采购总额10.77%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。
报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形
□适用 √不适用
3. 费用
□适用 √不适用
4. 研发投入
(1).研发投入情况表
√适用 □不适用
单位：元
| 本期费用化研发投入 | 4,620,498.61 |
| 本期资本化研发投入 | |
| 研发投入合计 | 4,620,498.61 |
| 研发投入总额占营业收入比例（%） | 0.10 |
| 研发投入资本化的比重（%） |
(2).研发人员情况表
√适用 □不适用
| 公司研发人员的数量 | 43 |
| 研发人员数量占公司总人数的比例（%） | 3.56 |
| 研发人员学历结构 | |
| 学历结构类别 | 学历结构人数 |
| 博士研究生 | |
| 硕士研究生 | 2 |
| 本科 | 32 |
| 专科 | 9 |
| 高中及以下 | |
| 研发人员年龄结构 | |
| 年龄结构类别 | 年龄结构人数 |
| 30岁以下（不含30岁） | 10 |
| 30-40岁（含30岁，不含40岁） | 27 |
| 40-50岁（含40岁，不含50岁） | 5 |
| 50-60岁（含50岁，不含60岁） | 1 |
| 60岁及以上 | |
(3).情况说明
□适用 √不适用
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用 √不适用
5. 现金流
√适用 □不适用
详见上文“1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表”有关内容。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 应收票据 | 49,312,083.56 | 0.45 | 92,972,258.90 | 0.97 | -46.96 | 主要系采用票据结算减少所致 |
| 其他应收款 | 284,062,737.13 | 2.62 | 177,524,039.41 | 1.85 | 60.01 | 主要系单位往来款-履约金增加所致 |
| 存货 | 137,371,792.87 | 1.27 | 27,320,702.37 | 0.28 | 402.81 | 主要系新增子公司期末原材料和库存商品余额较大所致 |
| 一年内到期的非流动资产 | 253,378,183.69 | 2.33 | 158,571,517.89 | 1.65 | 59.79 | 主要系一年内到期的长期应收款增加所致 |
| 其他流动资产 | 110,515,319.62 | 1.02 | 80,948,551.49 | 0.84 | 36.53 | 主要系待抵扣进项税余额增加所致 |
| 其他非流动金融资产 | 308,081,148.96 | 2.84 | 99,305,119.37 | 1.03 | 210.24 | 主要系处于建设期的金融资产模式的PPP项目投入增加所致 |
| 固定资产 | 72,821,490.90 | 0.67 | 47,093,769.37 | 0.49 | 54.63 | 主要系本期购置固定资产增加及新增子公司所致 |
| 使用权资产 | 33,556,551.93 | 0.31 | 7,248,189.04 | 0.08 | 362.96 | 主要系本期租赁增加及新增子公司所致 |
| 无形资产 | 2,476,397.48 | 0.02 | 1,378,872.72 | 0.01 | 79.6 | 主要系本期购置软件增加所致。 |
| 长期待摊费用 | 8,572,263.95 | 0.08 | 220,423.17 | - | 3789 | 主要系本期新增子公司厂房建设及装修支出摊销增加所致 |
| 其他非流动资产 | 1,198,045,232.53 | 11.03 | 754,740,256.16 | 7.86 | 58.74 | 主要系处于建设期的金融资产模式的PPP项目投入增加以及一年以上收回的质保金增加所致。 |
| 短期借款 | 626,091,305.34 | 5.77 | 476,673,484.74 | 4.96 | 31.35 | 主要系融资增加所致 |
| 交易性金融负债 | - | 45,428,148.00 | 0.47 | - | 主要系负债已偿还所致 | |
| 应交税费 | 79,929,772.01 | 0.74 | 50,266,976.07 | 0.52 | 59.01 | 主要系应交增值税余额增加所致。 |
| 其他应付款 | 339,389,796.87 | 3.13 | 171,077,740.31 | 1.78 | 98.38 | 主要系收取供应商履约金增加所致 |
| 一年内到期的非流动负债 | 202,689,855.99 | 1.87 | 85,236,325.15 | 0.89 | 137.8 | 主要系一年内到期的长期借款增加所致 |
| 租赁负债 | 23,013,402.49 | 0.21 | 3,586,066.11 | 0.04 | 541.75 | 主要系应付租赁款增加所致 |
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
详见“第十节财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之“31、所有权或使用权受限资产”。
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
建筑行业经营性信息分析
1. 报告期内竣工验收的项目情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 细分行业 | 房屋建设 | 基建工程 | 专业工程 | 建筑装饰 | 其他 | 总计 |
| 项目数（个） | 3 | 18 | 2 | 23 | ||
| 总金额 | 56,874.67 | 532,195.97 | 4,179.89 | 593,250.53 |
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目地区 | 项目数量（个） | 总金额 |
| 境内 | 23 | 593,250.53 |
| 境外 | 0 | 0 |
| 总计 | 23 | 593,250.53 |
其他说明
□适用 √不适用
2. 报告期内在建项目情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 细分行业 | 房屋建设 | 基建工程 | 专业工程 | 建筑装饰 | 其他 | 总计 |
| 项目数量（个） | 26 | 44 | 20 | 90 | ||
| 总金额 | 388,748.02 | 991,100.46 | 21,593.61 | 1,401,442.09 |
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目地区 | 项目数量（个） | 总金额 |
| 境内 | 90 | 1,401,442.09 |
| 境外 | 0 | 0 |
| 总计 | 90 | 1,401,442.09 |
其他说明
□适用 √不适用
3. 在建重大项目情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4. 报告期内累计新签项目
√适用 □不适用
报告期内累计新签项目数量68（个），金额78.86亿元人民币。
5. 报告期末在手订单情况
√适用 □不适用
报告期末在手订单总金额1,105,440.50万元人民币。其中，已签订合同但尚未开工项目金额182,550.40万元人民币，在建项目中未完工部分金额922,560.10万元人民币。
其他说明
□适用 √不适用
6. 其他说明
□适用 √不适用
(五) 投资状况分析
对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
单位：元
| 2023年对外股权投资总额 | 上年同期金额 | 变动金额 | 变动比例 |
| 308,081,148.96 | 99,305,119.37 | 208,776,029.59 | 210.24% |
本期对外股权投资总额较上年同期增长208,776,029.59元，主要系2023年对外投资增加所致。
1. 重大的股权投资
□适用 √不适用
2. 重大的非股权投资
□适用 √不适用
3. 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 资产类别 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售/赎回金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 其他 | 99,305,119.37 | 136,029.59 | 208,640,000.00 | 308,081,148.96 | ||||
| 合计 | 99,305,119.37 | 136,029.59 | 208,640,000.00 | 308,081,148.96 |
证券投资情况
□适用 √不适用
证券投资情况的说明
□适用 √不适用
私募基金投资情况
√适用 □不适用
公司于2023年9月4日召开第三届董事会第七次会议、第三届监事会第六次会议，审议通过了《关于公司参与认购安庆交投投资基金份额的议案》。公司出资认购安庆交投投资基金份额。安庆交投投资基金总认缴出资额为83,133.00万元，其中公司将作为有限合伙人出资15,964.00万元。衍生品投资情况
□适用 √不适用
4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元
| 子公司 | 子公司 类型 | 业务 性质 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 净利润 |
| 亳州祥居 | 控股子公司 | 基础设施建设 | 15,000.00 | 83,006.15 | 22,071.20 | 5,889.77 | 1,944.19 |
| 界首齐美 | 控股子公司 | 基础设施建设 | 32,973.08 | 119,011.92 | 30,934.91 | 6.48 | -706.91 |
| 祥源建设 | 控股子公司 | 房屋建筑 | 10,000.00 | 185,195.17 | 26,197.54 | 93,207.37 | 7,097.79 |
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用 □不适用
在财政政策发力情况下，今年基建投资有望回升。2024年3月1日，国务院常务会议指出构建现代化基础设施体系是建设社会主义现代化强国的重要支撑，是推动高质量发展的内在要求。要适应建设社会主义现代化强国的需要，加强统筹谋划，协同有序推进，着力完善空间布局、优化供给结构、提升综合功能、推进系统集成，加快构建先进适用、系统完备、集约高效、安全绿色的现代化基础设施体系。会议强调，要紧扣一体化和高质量两个关键词，强化政策支持和改革赋权，进一步提升长三角区域创新能力、产业竞争力、发展能级，更好发挥先行探路、引领示范、辐射带动作用。此外，各省、自治区、直辖市也发布了重大项目投资计划，从项目计划中可以看出，2024年基建项目储备较为充足，投资力度较大，基建持续增长的预期较为明确。“轨道上的安徽”今年将再扩容，安徽省政府工作报告对省内重大交通基础设施建设方面做出了重要部署，2024年，安徽将加快建设互联互通的现代化基础设施体系。优化综合立体交通网，开工建设徐州至商丘高速宿州段、扬马城际、合肥新桥机场飞行区扩建等项目，加快沿江高铁、淮宿蚌城际、和县至襄阳高速、G3 铜陵长江公铁大桥等项目建设，建成运营池黄高铁、宣绩高铁、合周高速寿县至颖上段、毫州机场等项目，新增高铁通车里程 200 公里以上、高速通车里程 300 公里以上。
(二)公司发展战略
√适用 □不适用
公司坚持“创建优质工程、铸造百年企业”的经营宗旨，贯彻执行“扎根安徽、拓展全国”的发展战略，以公路、市政基础设施施工业务为核心，打造“投资、设计、施工、养护”一体化
的产业格局。公司未来将进一步提升自身综合实力和核心竞争力，把公司发展成为具有核心竞争力和广泛影响力的基础设施建设一流企业。
(三)经营计划
√适用 □不适用
未来，公司将抓住十四五规划实施和长三角经济一体化带来的机遇，发挥上市企业品牌效应，以公路、市政基础设施施工业务为核心，打造“投资、设计、施工、养护”一体化的产业格局，发挥业务协同效应，不断拓展产业链上高附加值业务领域，扩大市场规模。同时，公司将利用自身在资质、业绩、管理、技术、品牌等多方面的优势，巩固并提升公司在安徽省的竞争地位和领先优势，并加大周边省份以及基础设施较为薄弱的省份市场拓展力度，通过对上述区域市场的精耕细作，提高市场占有率。
(四)可能面对的风险
√适用 □不适用
（一）宏观经济波动风险
本公司所从事的主营业务为公路、市政基础设施建设，与宏观经济环境和国民经济周期性波动紧密相关，受国家宏观经济走势、产业政策调整、固定资产投资规模、城市化进程等因素的影响较大。近年来，我国国民经济增长速度放缓，经济下行压力较大。
如果国内宏观经济形势及相关政策出现较大波动，特别是新增固定资产投资规模的大幅度变动或者是公路、市政等领域的投资结构大规模调整，将对公司的经营造成不利影响。
（二）市场竞争风险
公路、市政基础设施施工行业企业众多，行业集中度较低，市场竞争较为激烈，少数大型央企占据行业领先地位。公司在区域市场内主要面临央企和地方大型国有企业的竞争；另外，公司在业务区域扩大过程中还需要与新进入区域内原有优势企业进行竞争，公司可能面临因市场竞争加剧造成业务拓展不能达到预期发展目标或者综合收益率水平下降的风险。
（三）可能发生施工安全、环保事故而受到处罚的风险
公路、市政基础设施施工主要在露天作业，施工过程状况复杂，施工环境存在一定的危险性，如防护不当可能出现安全事故，从而造成财产损失和人员伤亡；同时，施工过程产生的噪声和扬尘会对环境造成一定的影响，如环保措施不到位，甚至可能引起环境污染事故。近年来，国家有关主管部门对建筑施工行业的施工安全、环保等方面提出了更高的要求，如发行人未高度重视安全生产和施工过程中的环境保护，或者在业务开展过程中未严格执行安全、环保制度，可能存在因施工安全、环保事故而受到处罚的风险。
（四）规模扩张可能带来的管理风险
本公司在安徽省内外均有施工作业项目，施工场所分散给公司在施工过程控制、成本核算等环节的经营管理带来一定的困难。尽管本公司已经对各工程项目部实行了严格的管理，且在实际执行中效果良好，但随着工程项目部数量增多、分散区域更加广泛，若不能及时提升管理能力并不断完善相关管理制度，仍可能存在管理不到位的风险。
（五）原材料价格波动风险
公司主要从事公路、市政基础设施建设，施工所需主要原材料为钢材、水泥、沥青等。公司项目工期通常较长，施工期内主要原材料价格非预期波动将导致实际施工成本与工程预算总成本出现差异，进而影响公司经营业绩。
针对主要原材料价格的非预期波动，公司采取在项目投标前向供应商询价，工程施工中按进度实施采购计划，同时，公司已签署并执行的部分合同中包含价格调整条款，在原材料价格上涨幅度超过预期水平情况下，业主将对公司产生的额外成本进行相应补偿。这些合同条款可在一定程度内降低由于原材料价格非预期上涨给公司带来的经营风险。尽管如此，公司在合同执行中仍可能出现一些意外因素，如设计变更、作业环境变化而导致工程延期、材料成本受无法预见因素影响大幅上涨等，若上述价格调整条款不能完全抵偿成本的增加，将导致公司实际合同毛利低于预期的风险。
(五)其他
□适用 √不适用
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
公司已按《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》、等法律法规、规范性文件的要求制定了股东大会、董事会、监事会议事规则，确保公司三会的规范有效运行。公司治理实际状况符合中国证监会和上海证券交易所的要求，报告期内未受到监管部门的行政监管。
1、关于股东与股东大会
公司按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》和《股东大会议事规则》等相关法律法规要求，规范股东大会的召集、召开和表决程序，采取现场投票与网络投票相结合的方式召开股东大会，积极组织中小股东以网络投票方式参加公司股东大会，提高中小投资者参与公司决策的程度。股东大会审议影响中小投资者利益的重大事项时，对除单独或者合计持有上市公司5%以上股份的股东以外的其他股东单独计票并予以披露，能够确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利。
2、关于公司与控股股东
公司控股股东严格规范自己的行为，依法通过股东大会行使股东权利，没有超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为。公司拥有独立的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上完全独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部管理机构依照《公司法》、《公司章程》的规定独立运作。
3、关于董事和董事会
公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事，公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求，现有董事9名，其中独立董事3名，包括行业专家一名，会计专家一名，法律专家一名。公司董事会职责清晰，各位董事按时出席董事会和股东大会，认真审议各项议案，积极参加相关知识的培训，熟悉有关法律法规。全体董事能够切实履行职责，勤勉尽责。董事会的召集、召开、表决及信息披露程序符合相关规定。公司董事会下设战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会四个专门委员会，为董事会的决策提供了科学和专业的意见及参考，最大程度的提高了董事会运作效率。
4、关于监事和监事会
公司严格按照《公司法》、《公司章程》等相关法律法规选举产生监事人选，监事会人数及人员构成符合法律法规的要求。公司现有监事3名，其中职工监事1名。公司监事会严格按照《公司章程》及《监事会议事规则》等相关规定召集召开监事会，各监事积极出席监事会会议，认真履行职责，对公司重大事项、关联交易、对外担保等进行监督并发表意见；对董事会决策程序、决议事项及公司财务状况、依法运作情况实施监督；对公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行有效监督。
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体
措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
□适用 √不适用
三、股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2023年第一次临时股东大会 | 2023年3月27日 | www.sse.com.cn | 2023年3月28日 | 《关于公司与关联方组成联合体中标浦江县项目暨拟签订关联交易合同的议案》《关于公司全资子公司祥源建设有限责任公司与关联方组成联合体中标遂宁市项目暨拟签订关联交易合同的议案》 |
| 2023年第二次临时股东大会 | 2023年4月21日 | www.sse.com.cn | 2023年4月22日 | 《关于为全资子公司提供新增融资类担保的议案》《关于公司董事会换届选举暨选举第三届董事会非独立董事的议案》《关于公司董事会换届选举暨选举第三届董事会独立董事的议案》《关于公司监事会换届选举的议案》 |
| 2022年年度股东大会 | 2023年5月22日 | www.sse.com.cn | 2023年5月23日 | 《2022年度董事会工作报告的议案》《2022年度监事会工作报告的议案》《关于公司2022年度财务决算报告的议案》《关于公司2022年年度报告全文及摘要的议案》《关于公司2022年度利润分配预案的议案》《关于公司2023年度董事薪酬方案的议案》《关于公司2023年度监事薪酬方案的议案》《关于2022年日常关联交易执行情况及2023年日常关联交易预计的议案》《关于全资子公司与关联方组成联合体中标项目暨拟签订关联交易合同的议案》《关于2023年度为子公司提供新增融资类担保预计的议案》《关于公司2023年度综合授信额度的议案》《关于公司续聘会计师事务所的议案》 |
| 2023年第三次临时股东大会 | 2023年11月10日 | www.sse.com.cn | 2023年11月11日 | 《关于公司与关联方组成联合体中标义乌健康步道项目暨拟签订关联交易合同的议案》 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
四、 董事、监事和高级管理人员的情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元） | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 胡先宽 | 董事长 | 男 | 48 | 2019-12-16 | 2026-04-21 | 4,500,000 | 3,827,500 | -672,500 | 二级市场减持 | 148.04 | 否 |
| 俞红华 | 董事 | 女 | 45 | 2019-12-16 | 2026-04-21 | 1,835,320 | 1,835,320 | 0 | 不适用 | 0 | 是 |
| 何林海 | 董事 | 男 | 45 | 2019-12-16 | 2026-04-21 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 0 | 是 |
| 陈明洋 | 董事、副总经理 | 男 | 58 | 2019-12-16 | 2026-04-21 | 1,500,000 | 1,500,000 | 0 | 不适用 | 93.12 | 否 |
| 曹振明 | 董事、董事会秘书 | 男 | 43 | 2019-12-16 | 2026-04-21 | 345,000 | 302,000 | -43,000 | 二级市场减持 | 79.03 | 否 |
| 王雷 | 独立董事(离任) | 男 | 47 | 2019-12-16 | 2023-04-21 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 3.33 | 否 |
| 周亚娜 | 独立董事(离任) | 女 | 70 | 2019-12-16 | 2023-04-21 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 3.33 | 否 |
| 李强 | 独立董事(离任) | 男 | 49 | 2019-12-16 | 2023-04-21 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 3.33 | 否 |
| 赵惠芳 | 独立董事 | 女 | 72 | 2023-04-21 | 2026-04-21 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 6.96 | 否 |
| 张治栋 | 独立董事 | 男 | 59 | 2023-04-21 | 2026-04-21 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 6.96 | 否 |
| 陈亮 | 独立董事 | 男 | 44 | 2023-04-21 | 2026-04-21 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 6.96 | 否 |
| 储根法 | 副总经理、总工程师 | 男 | 51 | 2019-12-16 | 2026-04-21 | 1,090,000 | 950,000 | -140,000 | 二级市场减持 | 99.44 | 否 |
| 施秀莹 | 财务总监 | 女 | 51 | 2019-12-16 | 2026-04-21 | 715,000 | 581,500 | -133,500 | 二级市场减持 | 76.77 | 否 |
| 李凡刚 | 副总经理 | 男 | 43 | 2019-12-16 | 2026-04-21 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 93.63 | 否 |
| 屈晓蕾 | 监事会主席 | 女 | 40 | 2019-12-16 | 2026-04-21 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 41.60 | 否 |
| 张维 | 监事 | 女 | 48 | 2019-12-16 | 2026-04-21 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 25.52 | 否 |
| 吴小辉 | 董事、总经理 | 男 | 41 | 2021-03-23 | 2026-04-21 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 110.90 | 否 |
| 管海洋 | 监事 | 男 | 35 | 2021-11-05 | 2026-04-21 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 33.45 | 否 |
| 合计 | / | / | / | / | / | 9,985,320 | 8,996,320 | -989,000 | / | 832.38 | / |
| 姓名 | 主要工作经历 |
| 胡先宽 | 1976年生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士，高级工程师。1999年9月至2000年5月，就职于安徽省公路机械厂；2000年6月至2004年4月，就职于安徽省公路工程总公司；2004年4月至2016年11月，历任安徽省交通建设有限责任公司项目经理、总经理助理、总经理、董事长。2016年11月至今任交建股份董事长。 |
| 俞红华 | 1979 年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科。1998 年7月至2001年4月，任绍兴祥源房地产开发有限公司出纳；2001年4月至2003年6月，任海南海德实业发展有限责任公司会计；2003年6月至2010年12月，任安徽省交通建设有限责任公司财务总监。2010年12月至2017年9月，任祥源控股集团有限责任公司财务总监；2017年9月至2021年6月，任祥源控股集团有限责任公司董事、财务总监、副总经理；2021年8月至今，任祥源控股集团有限责任公司董事、副总经理。2019年12月至今任交建股份董事。 |
| 何林海 | 1979年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科。2000年7月至2006年1月，历任中建五局五公司施工员、项目副经理、项目经理，2006年1月至2006年8月，任中建五局总承包公司山东分公司副经理，2006年8月至2019年4月历任中建五局山东公司副总经理、副总工程师、总经理、党委书记、董事长；2019年4月至今任祥源控股集团有限责任公司副总经理。2019年12月至今任交建股份董事。 |
| 陈明洋 | 1966年生，中国国籍，无境外永久居留权，大专，正高级工程师。1990年9月至2004年8月，任嵊州市通达公路桥梁建设有限公司项目经理；2004年8月至2016年11月，历任安徽省交通建设有限公司副总经理、董事。2016年11月至2023年4月，任交建股份董事。现任交建股份董事、副总经理。 |
| 曹振明 | 1981年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科，于2016年1月取得上海证券交易所董事会秘书资格。2003年9月至2006年5月，任深圳创维-RGB电子有限公司业务经理；2007年3月至2012年12月，任汇银家电控股有限公司总裁助理；2013年1月至2016年9月，任祥源控股投资发展部副总经理；2015年10月至2016年11月，任安徽省交通建设有限责任公司董事。2016年11月至今任交建股份董事、董事会秘书。 |
| 赵惠芳 | 1952年2月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，本科，教授，硕士生导师，历任合肥工业大学管理学院副院长、院长、分党委书记、MBA/MPA管理中心主任，曾兼任教育部工商管理类专业教学指导委员会委员，于2017年2月退休。目前担任合肥工业大学第一届研究生教育督导委员会委员，兼任中国会计学会高等工科院校分会名誉会长、中国会计学会会计教育专业委员会委员、安徽省审计学会常务理事；现任潍柴动力股份有限公司独立董事、安徽国机通用股份有限公司独立董事。主编的《企业会计学》教材先后被评为普通高等学校“九五”、“十五”、“十一五”国家级规划教材，曾获得安徽省社会科学优秀成果（著作）一等奖；主持和参与了多项国家级与省级科研项目，在国内外著名期刊发表多篇文章，曾获多项省、部级奖励。2023年4月至今任交建股份独立董事。 |
| 张治栋 | 1965年7月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，博士，经济学教授，博士生导师。1989年7月至2002年9月，历任合肥第一人民医院办公室副主任、主任；2005年7月至2018年7月，历任安徽大学经济学院教授、博士生导师、经济学系主任，学科学位建设办公室副主任、发展规划处副处长、人文社会科学处副处长。2018年7月至今，任安徽大学教授、博士生导师、学报编辑部主任兼《安徽大学学报》（哲学社会科学版）主编。2023年4月至今任交建股份独立董事。 |
| 陈亮 | 1980年3月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，博士，副教授，国家一级注册结构工程师。2009年12月至2011年7月，任南京林业大学讲师；2011年8月至2012年12月，任合肥工业大学讲师；2012年12月至今，任合肥工业大学副教授。主持包括国家自然科学基金、教育部高等学校博士学科点专项科研基金、安徽省自然科学基金、中国博士后科学基金等在内的纵向和横向科研项目40多项；发表学 |
| 术论文50多篇，其中SCI/EI检索论文20余篇；已获国家专利10余项；曾获安徽省科技进步奖2项，中国交通运输协会科技进步奖、安徽省交通科技进步奖、建华工程奖等10余项；参编安徽省地方标准3项，中国公路学会等团体标准2项；参编“高等学校土木工程专业卓越工程师教育培养计划”课程教材《桥梁工程》等专著2部。2023年4月至今任交建股份独立董事。 | |
| 储根法 | 1973年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科，一级建造师、正高级工程师。1995年9月至2000年5月，就职于安徽省公路机械厂；2000年6月至2004年4月，就职于安徽省公路工程总公司；2004年4月至2016年11月，历任安徽省交通建设有限责任公司项目经理、总工程师、副总经理、董事。2016年11月至2023年4月，任交建股份副总经理兼总工程师。现任交建股份常务副总经理兼总工程师。 |
| 施秀莹 | 1973年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科，高级会计师、税务会计师。1994年7月至2000年5月，任安徽公路机械厂会计；2000年6月至2004年4月，任安徽省公路工程总公司财务主管；2004年4月至2016年11月，历任安徽省交通建设有限责任公司财务副经理、财务经理、财务总监。2016年11月至今，任交建股份财务总监。 |
| 李凡刚 | 1981年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科。2003年7月至2003年12月，任安徽省宿州市公路局材料站技术员，2003年12月至2016年11月，历任安徽省交通建设有限责任公司项目工程部长、工程管理部项目主管、法务部副经理、项目经理,2016年11月至2019年12月，历任交建股份工程管理部经理、总经理助理。2019年12月至今交建股份副总经理。 |
| 屈晓蕾 | 1984年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科，2006年7月至2009年2月，就职于中交二航局，2009年3月至今，历任交建股份法务专员、法务经理。2019年12月至今任交建股份监事会主席。 |
| 张维 | 1976年生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，本科。1994年9月至2000年5月，任安徽公路机械厂人事专员；2000年5月至2004年4月，任安徽省公路工程总公司人事主管。2004年4月至2016年11月历任安徽省交通建设有限公司人事主管、副经理。2016年11月至2020年4月，任交建股份职工代表监事、人事副经理。2020年5月至2023年4月，任交建股份党委委员、职工代表监事、资信管理高级经理。现任交建股份党委委员、职工代表监事、资信管理高级经理。 |
| 吴小辉 | 1983年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科，高级工程师。2007年7月至2016年11月，历任安徽省交通建设有限责任公司人事助理、人力行政部经理；2016年11月至2019年12月，任交建股份监事会主席、新型投资事业部经理；2019年12月至2021年3月，任公司董事长助理兼新型投资事业部经理。2021年3月至今，任交建股份总经理；2021年11月至2023年4月，任交建股份总经理、董事。现任交建股份董事、总经理。 |
| 管海洋 | 1989年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科，工程师。2013年7月至2017年02月，历任安徽省交通建设有限责任公司项目工程主管、工程部长；2017年03月至2021年04月，任交建股份项目管理中心主管、职能经理；2021年5月至今，任交建股份运营管理中心副总经理。现任交建股份监事。 |
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
1. 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 俞红华 | 祥源控股集团有限责任公司 | 董事、副总经理 | 2021年8月 | 至今 |
| 何林海 | 祥源控股集团有限责任公司 | 副总经理 | 2019年4月 | 至今 |
| 在股东单位任职情况的说明 | 上述人员未在我公司担任除董事外的其他职务，未在我公司领取薪酬 | |||
2. 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 俞红华 | 安徽祥源文商旅游发展有限公司 | 监事 | 2012-07-01 | 至今 |
| 阜南县城北祥源房地产开发有限公司 | 董事 | 2018-11-01 | 至今 | |
| 安徽新祥源房地产开发有限公司 | 董事 | 2012-05-01 | 至今 | |
| 祥源旅游开发有限公司 | 监事 | 2012-02-01 | 至今 | |
| 海南祥源旅游发展有限公司 | 董事 | 2002-05-01 | 至今 | |
| 上海祥源企业发展有限公司 | 董事 | 2021-02-01 | 至今 | |
| 张家界百龙天梯旅游发展有限公司 | 董事 | 2021-04-27 | 至今 | |
| 祥源天鸿（上海）资产管理有限公司 | 监事 | 2021-04-16 | 至今 | |
| 上海祥源益堃旅游文化有限公司 | 执行董事、总经理 | 2023-10-17 | 至今 | |
| 上海祥源佑祁旅游文化有限公司 | 执行董事、总经理 | 2024-01-12 | 至今 | |
| 曹振明 | 安徽四海汇银家电销售有限公司 | 董事 | 2010-09-01 | 至今 |
| 赵惠芳 | 国机通用机械科技股份有限公司 | 独立董事 | 2019-09-01 | 至今 |
| 张治栋 | 安徽大学 | 教授 | 2018-07-01 | 至今 |
| 陈亮 | 合肥工业大学 | 副教授 | 2012-12-01 | 至今 |
| 在其他单位任职情况的说明 | 无 | |||
(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
| 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 由董事会薪酬与考核委员会提出高级管理人员薪酬与考核办法，经董事会审议通过后，由股东大会审议批准。 |
| 董事在董事会讨论本人薪酬事项时是否回避 | 是 |
| 薪酬与考核委员会或独立董事专门会议关于董事、监事、高级管理人员报酬事项发表建议的具体情况 | 根据公司薪酬管理政策，结合公司年度主要经营目标、重点工作完成情况及公司实际，对董事、监事、高管人员进行考核兑现，部分董事不在本公司领取薪酬。 |
| 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 公司实行年薪制，年薪分为基础年薪、绩效薪酬两部分：年薪= 基础年薪 + 绩效薪酬。基础年薪按月固定发放，绩效薪酬参照考核情况按年度发放。绩效薪酬按公司年度考核目标确定其最终年度绩效薪酬额，并提交公司薪酬与考核委员会审议。独立董事薪酬根据公司独立董事工作制度确定。 |
| 董事、监事和高级管理人员报 | 报告期内，公司董事、监事和高级管理人员的报酬已按薪酬与考 |
| 酬的实际支付情况 | 核办法支付。 |
| 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 报告期内，公司实际支付董事、监事和高级管理人员报酬832.38万元。 |
(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
| 周亚娜 | 独立董事 | 离任 | 董事会届满 |
| 王雷 | 独立董事 | 离任 | 董事会届满 |
| 李强 | 独立董事 | 离任 | 董事会届满 |
| 赵惠芳 | 独立董事 | 聘任 | 董事会换届 |
| 张治栋 | 独立董事 | 聘任 | 董事会换届 |
| 陈亮 | 独立董事 | 聘任 | 董事会换届 |
(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
五、 报告期内召开的董事会有关情况
| 会议届次 | 召开日期 | 会议决议 |
| 第二届董事会第三十次会议 | 2023年3月9日 | 审议通过：《关于公司与关联方组成联合体中标浦江县项目暨拟签订关联交易合同的议案》《关于公司全资子公司祥源建设有限责任公司与关联方组成联合体中标遂宁市项目暨拟签订关联交易合同的议案》《关于召开公司2023年第一次临时股东大会的议案》 |
| 第二届董事会第三十一次会议 | 2023年3月30日 | 审议通过：《关于公司对外投资设立合资公司的议案》 |
| 第二届董事会第三十二次会议 | 2023年4月4日 | 审议通过：《关于公司董事会换届选举暨推荐第三届董事会非独立董事候选人的议案》《关于公司董事会换届选举暨推荐第三届董事会独立董事候选人的议案》《关于拟为全资子公司提供新增融资类担保的议案》《关于召开公司2023年第二次临时股东大会的议案》 |
| 第三届董事会第一次会议 | 2023年4月21日 | 审议通过：《关于选举公司第三届董事会董事长的议案》《关于选举公司第三届董事会专门委员会委员的议案》《关于聘用公司总经理、董事会秘书的议案》《关于聘用公司高级管理人员的议案》 |
| 第三届董事会第二次会议 | 2023年4月26日 | 审议通过：《2022年度总经理工作报告的议案》《2022年度董事会工作报告的议案》《关于公司2022年度财务决算报告的议案》《关于公司2022年年度报告全文及摘要的议案》《关于公司2022年度利润分配预案的议案》《关于公司2022年度募集资金存放与实际使用情况专项报告的议案》《关于公司2022年度内部控制评价报告的议案》《关于公司高级管理人员2023年薪酬的议案》《关于公司2023年度董事薪酬方案的议案》《关于2022年日常关联交易执行情况及2023年日常关联交易预计的议案》《关于全资子公司与关联方组成联合体中标项目暨拟签订关联交易合同的议案》《关于2023年度为子公司提供新增融资类担保预计的议案》 |
| 听取了：《2022年度独立董事述职报告》《董事会审计委员会2022年度履职情况报告》 | ||
| 第三届董事会第三次会议 | 2023年4月27日 | 审议通过：《安徽省交通建设股份有限公司2023年第一季度报告》 |
| 第三届董事会第四次会议 | 2023年5月15日 | 审议通过：《关于拟签订凤台县前进新村项目投融建一体化建设项目合同的议案》 |
| 第三届董事会第五次会议 | 2023年6月30日 | 审议通过：《关于公司终止2022年度非公开发行A股股票的议案》 |
| 第三届董事会第六次会议 | 2023年8月25日 | 审议通过：《安徽省交通建设股份有限公司2023年半年度报告》《安徽省交通建设股份有限公司关于2023年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》 |
| 第三届董事会第七次会议 | 2023年9月4日 | 审议通过：《关于公司参与认购安庆交投投资基金份额的议案》 |
| 第三届董事会第八次会议 | 2023年9月11日 | 审议通过：《关于公司符合发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易条件的议案》《关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易的议案》《关于<安徽省交通建设股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案>及其摘要的议案》《关于本次交易构成关联交易的议案》《关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预计构成重大资产重组的议案》《关于本次交易不构成<上市公司重大资产重组管理办法>第十三条规定的相关情形的议案》《关于签署附生效条件的<发行股份及支付现金购买资产协议>的议案》《关于签署附生效条件的<业绩承诺及补偿协议>的议案》《关于签署附生效条件的<向特定对象发行股票认购协议>的议案》《关于本次交易符合<上市公司重大资产重组管理办法>第十一条规定及第四十三条规定的议案》《关于本次交易符合<上市公司监管指引第9号——上市公司筹划和实施重大资产重组的监管要求>第四条规定的议案》《关于本次交易符合<上市公司证券发行注册管理办法>相关规定的议案》《关于本次交易相关主体不存在<上市公司监管指引第7号——上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管>第十二条不得参与任何上市公司重大资产重组情形的议案》《关于公司股票价格波动情况的议案》《关于本次交易履行法定程序的完备性、合规性及提交法律文件的有效性的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理本次交易相关事宜的议案》《关于暂不召开股东大会审议本次交易相关事项的议案》 |
| 第三届董事会第九次会议 | 2023年10月25日 | 审议通过：《安徽省交通建设股份有限公司2023年第三季度报告》《关于公司与关联方组成联合体中标义乌健康步道项目暨拟签订关联交易合同的议案》《关于在控股子公司之间调剂融资类担保额度的议案》《关于公司召开2023年第三次临时股东大会的议案》 |
六、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
| 董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 |
| 本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
| 胡先宽 | 否 | 12 | 12 | 3 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 吴小辉 | 否 | 12 | 12 | 3 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 俞红华 | 否 | 12 | 12 | 9 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 何林海 | 否 | 12 | 12 | 5 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 陈明洋 | 否 | 12 | 12 | 3 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 曹振明 | 否 | 12 | 12 | 3 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 赵惠芳 | 是 | 9 | 9 | 4 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 张治栋 | 是 | 9 | 9 | 3 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 陈亮 | 是 | 9 | 9 | 3 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 王雷 | 是 | 3 | 3 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 周亚娜 | 是 | 3 | 3 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 李强 | 是 | 3 | 3 | 3 | 0 | 0 | 否 | 2 |
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
| 年内召开董事会会议次数 | 12 |
| 其中：现场会议次数 | 2 |
| 通讯方式召开会议次数 | 3 |
| 现场结合通讯方式召开会议次数 | 7 |
(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
七、 董事会下设专门委员会情况
√适用 □不适用
(一) 董事会下设专门委员会成员情况
| 专门委员会类别 | 成员姓名 |
| 审计委员会 | 俞红华、赵惠芳、陈亮 |
| 提名委员会 | 胡先宽、张治栋、陈亮 |
| 薪酬与考核委员会 | 吴小辉、赵惠芳、张治栋 |
| 战略委员会 | 胡先宽、何林海、张治栋 |
(二) 报告期内审计委员会召开5次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2023年3月7日 | 《关于公司与关联方组成联合体中标浦江县项目暨拟签订关联交易合同的议案》《关于公司全资子公司祥源建设有限责任公司与关联方组成联合体中标遂宁市项目暨拟签订关联交易合同的议案》 | 审议通过会议议案 | 无 |
| 2023年4月21 | 《董事会审计委员会2022年度履职情况报告》、《关于公司2022年度财务决算报告的议案》《关于公司2022年年度报告全文及摘 | 审议通过会议 | 无 |
| 日 | 要的议案》《关于公司2022年度利润分配预案的议案》《关于公司2022年度募集资金存放与使用情况专项报告的议案》《关于公司2022年度内部控制评价报告的议案》《关于2022年日常关联交易执行情况及2023年日常关联交易预计的议案》《关于全资子公司与关联方组成联合体中标项目暨拟签订关联交易合同的议案》《关于2023年度为子公司提供新增融资类担保预计的议案》《关于2022年度计提资产减值准备的议案》《关于公司2023年度综合授信额度的议案》《关于公司续聘会计师事务所的议案》《关于祥源建设有限责任公司2022年度业绩承诺实现情况的议案》。 | 议案 | |
| 2023年4月23日 | 《安徽省交通建设股份有限公司2023年第一季度报告》 | 审议通过会议议案 | 无 |
| 2023年8月15日 | 《安徽省交通建设股份有限公司2023年半年度报告》《关于2023年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》 | 审议通过会议议案 | 无 |
| 2023年10月23日 | 《安徽省交通建设股份有限公司2023年第三季度报告》《关于公司与关联方组成联合体中标义乌健康步道项目暨拟签订关联交易合同的议案》 | 审议通过会议议案 | 无 |
(三) 报告期内薪酬与考核委员会召开1次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2023年4月21日 | 《关于公司高级管理人员2023年薪酬的议案》 | 审议通过会议议案 | 无 |
(四) 报告期内提名委员会召开1次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2023年4月2日 | 《关于公司董事会换届选举暨推荐第三届董事会非独立董事候选人的议案》《关于公司董事会换届选举暨推荐第三届董事会独立董事候选人的议案》 | 审议通过会议议案 | 无 |
(五) 存在异议事项的具体情况
□适用 √不适用
八、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
| 母公司在职员工的数量 | 875 |
| 主要子公司在职员工的数量 | 332 |
| 在职员工的数量合计 | 1207 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 0 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数 |
| 技术人员 | 863 |
| 财务人员 | 68 |
| 行政人员 | 66 |
| 经营人员 | 75 |
| 管理人员 | 135 |
| 合计 | 1,207 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 硕士研究生 | 27 |
| 大学本科 | 588 |
| 大学专科 | 532 |
| 高中及以下 | 60 |
| 合计 | 1,207 |
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
公司制定的薪酬管理制度强调了岗位价值、个人能力和绩效成果在决定薪酬水平中的核心作用，以实现公平公正且具有激励性的薪酬分配。具体体现在以下几个方面：
岗位为基础：实行“定岗定薪、岗变薪变”的原则，即员工的薪酬与其所在岗位的工作职责、工作难度以及对公司的贡献紧密挂钩，一旦岗位发生变化，其薪酬也将相应调整。
绩效导向：公司坚持以业绩为导向，将员工的绩效考核结果直接纳入薪酬计算体系中，鼓励员工积极提升工作效率和质量，为公司创造更大价值。
行业竞争力：致力于构建具有行业竞争力的薪酬体系，确保整体薪酬水平高于当地社会平均水平，吸引并留住优秀人才。
薪酬稳定性与灵活性：公司未来的薪酬制度总体保持稳定，但也会根据未来业绩成果、公司发展情况、所在地平均薪酬水平及就业市场变化等因素适时进行调整优化，既保障了员工待遇的持续改善，又符合公司战略发展的需求。
成本预算与总额控制：在设计和实施薪酬政策时，充分考虑成本预算因素，遵循总额控制的原则，以保证薪酬体系的可持续性和公司的经济效益。
通过以上基本原则的落实，公司将不断优化和完善员工福利制度，切实提高员工待遇，有效激发员工积极性，促进企业和员工共同发展。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
公司高度重视员工的职业发展与能力提升，通过精心设计并实施全面而系统的年度培训计划，以满足战略发展的需求以及应对实际工作中的挑战。在报告期内，公司的培训工作体现出以下特点：
结合战略与实际：公司根据整体战略规划和各部门的实际运营情况，制定适应性、针对性的年度培训计划，确保培训内容紧跟企业发展步伐。
多元化培训方式：采取内部和外部培训相结合的方式，充分利用内外部资源，既包括对内部经验知识的传承，也涵盖了行业前沿及专业技能的引进学习。
分层次分专业培训：培训对象覆盖了从校招生、新入职员工到中层管理人员、高级管理层等各个层级，并且针对不同专业条线设有专项培训，如职称/职业资格培训等，保证各层级、各专业人员的知识更新与技能提升。
实践技能锻炼：通过举办各类技能评比活动，例如安全竞赛、测量竞赛等，进一步增强员工的实际操作能力和团队协作精神，营造积极向上的学习氛围。
培训成效显著：全年共有900余人参与各项培训活动，充分体现了公司全员参与、共同成长的理念，有效提升了全体员工的知识储备和业务能力，为公司的长远发展奠定了坚实的人才基础。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
十、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
1、利润分配政策的制定情况
公司着眼于长远和可持续发展，综合考虑公司目前及未来盈利规模、现金流量状况、发展所处阶段、项目投资资金需求、募集资金情况、银行信贷及外部融资环境等因素，建立对投资者持续、稳定、科学的回报规划与机制，从而对利润分配作出制度性安排，以保证利润分配的连续性和稳定性。
《公司章程》第一百五十六条明确公司的利润分配政策为：
（一）利润分配原则
1、公司充分考虑对投资者的回报，每年按当年实现的可供分配利润规定比例向股东分配股利；
2、公司的利润分配政策保持连续性和稳定性，同时兼顾公司的长远利益、全体股东的整体利益及公司的可持续发展；
3、公司董事会、监事会和股东大会对利润分配政策的决策和论证应当充分考虑独立董事、监事和公众投资者的意见。
4、公司利润分配政策应符合法律、法规的相关规定。
（二）公司利润分配政策具体内容
（1）利润分配的形式
公司采用现金、股票或现金与股票相结合的方式分配股利。公司优先采用现金分红的方式进行利润分配。
（2）现金分红的具体条件和比例
在公司当年实现的净利润为正数且当年末公司累计未分配利润为正数的情况下，公司应当进行现金分红，以现金方式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的15%。公司根据盈利、资金需求、现金流等情况，可以进行中期分红。
公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，提出差异化的现金分红政策：
A、公司属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；
B、公司属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；
C、公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%；
如公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。
本项所称“重大资金支出”是指：（1）公司未来12个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的30%，且超过5,000万元（募集资金投资的项目除外）；（2）公司未来12个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计总资产的15%（募集资金投资的项目除外）。
（3）股票股利发放条件
在公司符合上述现金分红规定，且营业收入快速增长，股票价格与股本规模不匹配，发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时，董事会可以在实施上述现金分红之外提出股票股利分配方案，但应当考虑公司成长性、每股净资产的摊薄等真实合理因素，并提交股东大会审议。
（4）对公众投资者的保护
存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用资金。
（三）公司利润分配决策程序
1、公司应当充分听取独立董事和中小股东对利润分配方案的意见，公司管理层结合公司股本规模、盈利情况、投资安排等因素提出利润分配建议，由董事会制订利润分配方案。独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。
2、利润分配方案应当征询监事会及独立董事意见，并经外部监事（不在公司担任职务的监事）及独立董事过半数同意，独立董事应当对利润分配方案发表明确意见，董事会就利润分配方案形成决议后应提交股东大会审议。
3、公司应切实保障中小股东参与股东大会的权利，审议有关利润分配议案时，应当提供网络投票等方式以方便中小股东参与表决。
4、独立董事和符合条件的股东可以向公司股东征集其在股东大会上的投票权。
5、公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会必须在股东大会召开后2个月内完成股利（或股份）的派发事项。
（四）公司利润分配政策调整
1.利润分配政策调整的条件
公司根据有关法律、法规和规范性文件的规定，行业监管政策，自身经营情况、投资规划和长期发展的需要，或者因为外部经营环境发生重大变化确实需要调整利润分配政策的，在履行有关程序后可以对既定的利润分配政策进行调整，但不得违反相关法律法规和监管规定。
2.利润分配政策调整的程序
由公司董事会战略委员会制定利润分配政策调整方案，充分论证调整利润分配政策的必要性，并说明利润留存的用途，由公司董事会根据实际情况，在公司盈利转强时实施公司对过往年度现金弥补方案，确保公司股东能够持续获得现金分红。董事会提出的调整利润分配政策议案需经董事会半数以上董事表决通过，并经独立董事过半数通过，独立董事应当对利润分配政策的调整发表独立意见。
公司监事会应当对调整利润分配政策的议案进行审议，并经监事会半数以上监事表决通过；若公司有外部监事，则还需经外部监事过半数表决通过。
调整利润分配政策的议案经上述程序审议通过后，需提交股东大会审议，并经出席股东大会股东所持表决权2/3以上通过。股东大会审议该等议案时，应当提供网络投票等方式以方便中小股东参与表决。
2、利润分配政策的执行情况
2020年5月19日，公司召开2019年度股东大会审议通过《关于公司2019年度利润分配的议案》，同意公司以截至2019年12月31日公司总股本499,000,000股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利人民币1.00元（含税），合计派发现金股利4,990万元人民币。
2021年5月10日，公司召开2020年度股东大会审议通过《关于公司2020年度利润分配的议案》，同意公司以截至2020年12月31日公司总股本499,000,000股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利人民币0.60元（含税），合计派发现金股利2,994.00万元人民币。
2022年5月10日，公司召开2021年度股东大会审议通过《关于公司2021年度利润分配的议案》，同意公司以截至2021年12月31日公司总股本618,924,235股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利人民币1.00元(含税)，合计派发现金股利61,892,423.50元人民币。
2023年5月22日，公司召开2022年度股东大会审议通过《关于公司2022年度利润分配的议案》，同意公司以截至2022年12月31日公司总股本618,924,235股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利人民币1.00元(含税)，合计派发现金股利61,892,423.50元人民币。
(二) 现金分红政策的专项说明
√适用 □不适用
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 | √是 □否 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰 | √是 □否 |
| 相关的决策程序和机制是否完备 | √是 □否 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 | √是 □否 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护 | √是 □否 |
(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应
当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
(四) 本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数（元）（含税） | 0.85 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 现金分红金额（含税） | 52,608,559.98 |
| 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 173,604,252.52 |
| 占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率（%） | 30.30 |
| 以现金方式回购股份计入现金分红的金额 | 0 |
| 合计分红金额（含税） | 52,608,559.98 |
| 合计分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率（%） | 30.30 |
十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司高级管理人员实行年薪制，年薪标准由公司董事会薪酬与考核委员提出薪酬方案和考评机制，经提交董事会审议通过后实施。
十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用 □不适用
报告期内，公司根据业务和组织发展情况，进一步完善公司内部控制制度，加强对业务控制、信息系统控制及会计管理控制等方面控制标准和控制措施的制度体系建设。其次，公司高管人员积极敦促公司员工了解公司的内部控制制度，并能有效地对内部控制系统的效用进行检查。
公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定要求，组织内部控制制度的有效运行，对内控运行效果进行监督和评价，以确保内控执行的质量，对公司各项业务活动和经营效率起到了良好的保证作用。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
十三、 报告期内对子公司的管理控制情况
√适用 □不适用
公司根据《公司法 》《证券法》《上海证券交易所股票上市规则》等法律、法规、规章的有关规定，结合公司实际情况，制订了《控股子公司管理制度》（以下简称“管理制度”），建立了对控股子公司的管理体系。管理制度通过规范子公司法人治理结构的建设与运行，理顺经理层、董事会、股东会之间的关系，规范决策权限和决策流程，并在明确规定公司对控股子公司的财务、经营与投资决策、内部审计监督、重大事项决策与信息报告行政、人事及绩效考核等方面进行指导、管理及监督。公司依据管理制度对控股子公司进行统一管理，公司各职能部门依照制度及相关内控制度的规定，及时、有效地对控股子公司做好管理、指导、监督工作。
十四、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了《2023年内部控制审计报告》，具体内容详见本公司于本报告发布同日披露于上交所网站的报告。是否披露内部控制审计报告：是内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见
十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况
不适用
十六、 其他
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、环境信息情况
| 是否建立环境保护相关机制 | 是 |
| 报告期内投入环保资金（单位：万元） | 29.68 |
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
√适用 □不适用
公司根据国家和地方有关环境保护、控制环境污染的规定，建立了《环境保护管理制度》，其中包含各类控制性文件，如《施工噪声管理》、《节能减耗管理办法》和《施工扬尘管理》等，将“预防为主，防治结合”这一基本思想贯穿于整个施工生产过程中，约束自身行为，做好施工项目的环保工作。报告期内公司未发生环境保护相关重大违法违规行为。
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
公司严格遵守国家环境法律、法规，参建项目通过优良的工序设计和现场管理，优化生产工艺，采用适用技术、材料和产品，合理利用和优化资源配置，减少对资源的占有和消耗，因地制宜，最大限度利用本地材料及资源，提高资源的利用效率，积极促进资源的综合循环利用，在文明施工、绿色施工、扬尘防治、污废水排放、噪声监测方面均取得各级单位好评，采取的环保措施如下：
1、施工现场按有关要求实行全封闭式管理，沿工地四周设置围挡；
2、施工现场主要道路根据用途进行硬化，采用C25混凝土硬化15CM。施工现场材料堆放区、加工区及大模板堆放场地采用C25混凝土硬化15CM；
3、生产、生活用水的排泄应先经过沉淀池沉淀后排入市政管网，进出车辆经过冲洗槽冲洗干净后，方允许上市政道路，避免造成对公路的环境污染。粉尘材料入库保管，沙、石料、渣土须洒水或遮盖控制扬尘，避免对周围环境的污染；
4、施工现场设置移动式除尘雾炮机，配合移动式PM2.5检测仪，实时监测空气质量，合理安排移动式除尘雾炮机喷雾降尘；
5、施工回填时使用施工中挖出的废土，因施工造成裸土的地块，采用覆盖沙石并种植速生草种进行绿化，防止扬尘；
6、现场办公和生活用房采用周转式活动房，现场临边防护部分采用公司统一标准的装配式可重复使用的铁马护栏进行临边防护，工程完成后进行回收再利用，以便能重复利用节约材料。
(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
| 是否采取减碳措施 | 是 |
| 减少排放二氧化碳当量（单位：吨） | 不适用 |
| 减碳措施类型（如使用清洁能源发电、在生产过程中使用减碳技术、研发生产助于减碳的新产品等） | 不适用 |
具体说明
√适用 □不适用
为落实国家“碳达峰、碳中和”重要战略部署，公司从技术和管理上下功夫，将绿色发展理念融入工程建造的全要素、全过程，严格施工过程扬尘管控，加强建筑材料循环利用，管理施工噪声，提升公司建筑施工绿色低碳发展水平。
二、社会责任工作情况
(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或ESG报告
□适用 √不适用
(二) 社会责任工作具体情况
□适用 √不适用
具体说明
□适用 √不适用
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
具体说明
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 内容 | 承诺时间 | 是否有履行期限 | 承诺期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 控股股东祥源控股 | 本公司自安徽交建的股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本次发行前本公司直接或间接持有的安徽交建股票，也不由安徽交建回购该部分股票。本公司在所持安徽交建股票锁定期届满后二年内减持安徽交建股票的，减持价格不低于安徽交建首次公开发行股票的发行价（如安徽交建发生分红、派息、送股、资本公积金转增股本等除权除息事项，发行价应相应调整），且每年减持安徽交建股份数量不超过本公司所持安徽交建股份数的5%。安徽交建上市后六个月内，如安徽交建的股票连续二十个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后六个月期末收盘价低于发行价，则本公司所持安徽交建的股票锁定期限自动延长六个月。上述发行价指安徽交建首次公开发行股票的发行价格，如安徽交建上市后至上述期间，安徽交建发生除权、除息行为，上述发行价格亦将作相应调整。在本公司做出减持决定时，将严格遵守《公司法》、《证券法》、《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》（〔2017〕9号）、《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人 | ２０１９年１０月２１日 | 是 | 自公司股票上市之日起3年内及锁定期届满后2年 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 员减持股份实施细则》等相关规定或届时有效的规定。若本公司违反上述承诺，本公司将在安徽交建的股东大会及中国证监会指定的报刊上公开说明原因并向安徽交建的股东和社会公众投资者道歉，同时本公司因违反上述承诺所获得的减持收益归安徽交建所有。 | ||||||||
| 股份限售 | 实际控制人俞发祥 | 本人自安徽交建的股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本次发行前本人直接或间接持有的安徽交建股票，也不由安徽交建回购该部分股票。本人在所持安徽交建股票锁定期届满后二年内减持安徽交建股票的，减持价格不低于安徽交建首次公开发行股票的发行价（如安徽交建发生分红、派息、送股、资本公积金转增股本等除权除息事项，发行价应相应调整），且每年减持安徽交建股份数量不超过本人所持安徽交建股份数的5%。安徽交建上市后六个月内，如安徽交建的股票连续二十个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后六个月期末收盘价低于发行价，则本人所持安徽交建的股票锁定期限自动延长六个月。上述发行价指安徽交建首次公开发行股票的发行价格，如安徽交建上市后至上述期间，安徽交建发生除权、除息行为，上述发行价格亦将作相应调整。本人将严格遵守《公司法》、《证券法》、《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》（〔2017〕9号）、《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等相关规定或届时有效的规定。 | ２０１９年１０月２１日 | 是 | 自公司股票上市之日起3年内及锁定期届满后2年 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 股份限售 | 董事、高级管理人员 | 本人自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本次发行前本人直接或间接持有的公司股票，也不由公司回购该部分股票。上述股份锁定期满后，本人在担任公司董事、高级管理人员期间，每年转让的股份不超过本人直接或间接持有的公司 | ２０１９年１０月２１日 | 是 | 自公司股票上市之日起3年内及锁 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 股份总数的25%；离职后半年内，不转让本人所持有的公司股份。如本人所持公司股份锁定期届满之日起两年内减持公司首次公开发行股票前本人已持有的公司股份，则本人的减持价格不低于公司首次公开发行股票的发行价格，如公司上市后至上述期间，公司发生除权、除息行为，上述发行价格亦将作相应调整。公司上市后六个月内如公司股票连续二十个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后六个月期末收盘价低于发行价，本人所持有的公司股票的锁定期限自动延长六个月。上述发行价指公司首次公开发行股票的发行价格，如公司上市后至上述期间，公司发生除权、除息行为，上述发行价格亦将作相应调整。本人将严格遵守《公司法》、《证券法》、《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》（〔2017〕9号）、《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等相关规定或届时有效的规定。 | 定期届满后2年 | |||||||
| 股份限售 | 监事 | 本人自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本次发行前本人直接或间接持有的公司股票，也不由公司回购该部分股票。上述股份锁定期满后，本人在担任公司监事期间，每年转让的股份不超过本人直接或间接持有的公司股份总数的25%；离职后半年内，不转让本人所持有的公司股份。如本人所持公司股份锁定期届满之日起两年内减持公司首次公开发行股票前本人已持有的公司股份，则本人的减持价格不低于公司首次公开发行股票的发行价格，如公司上市后至上述期间，公司发生除权、除息行为，上述发行价格亦将作相应调整。本人将严格遵守《公司法》、《证券法》、《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》（〔2017〕9号）、《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理 | ２０１９年１０月２１日 | 是 | 自公司股票上市之日起3年内及锁定期届满后2年 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 人员减持股份实施细则》等相关规定或届时有效的规定。 | ||||||||
| 其他 | 控股股东祥源控股、实际控制人俞发祥 | 本公司/本人承诺不越权干预安徽交建经营管理活动，不侵占安徽交建利益。本公司/本人承诺切实履行安徽交建制定的有关填补回报的相关措施以及本公司/本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，若本公司/本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本公司/本人愿意依法承担对安徽交建或者投资者的补偿责任。 | ２０１９年１０月２１日 | 否 | 长期有效 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他 | 董事、高级管理人员 | 1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益。2、承诺对个人的职务消费行为进行约束。3、承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动。4、承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。5、承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。6、本承诺出具日后，如中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定的，本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。7、如本人未能履行上述承诺，本人将在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并道歉；同时，若因违反该等承诺给公司或者投资者造成损失的，本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任 | ２０１９年１０月２１日 | 否 | 长期有效 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 解决同业竞争 | 控股股东祥源控股、实际控制人俞发祥 | 在承诺函签署之日，本公司及下属子公司/本人及本人控制的公司及其下属子公司均未开展与安徽交建及其下属子公司主营业务构成竞争或可能竞争的业务，未直接或间接经营任何与安徽交建及其下属子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务，也未参与投资任何与安徽交建及其下属子公司经营的业 | ２０１９年１０月２１日 | 否 | 长期有效 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 务构成竞争或可能构成竞争的其他企业。自承诺函签署之日起，本公司及下属子公司/本人及本人控制的公司及其下属子公司将不直接或间接经营任何与安徽交建及其下属子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务，也不参与投资任何与安徽交建及其下属子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业。自承诺函签署之日起,如安徽交建及其下属子公司进一步拓展业务范围,本公司及下属子公司/本人及本人控制的公司及其下属子公司将不与安徽交建及其下属子公司拓展后的业务相竞争；若与安徽交建及其下属子公司拓展后的业务产生竞争,则本公司及下属子公司/本人及本人控制的公司及其下属子公司将以停止经营相竞争业务的方式、或者将相竞争的业务纳入到安徽交建经营的方式、或者将相竞争的业务转让给无关联关系的第三方的方式避免同业竞争。如上述承诺被证明是不真实的或未被遵守,本公司/本人将向安徽交建赔偿一切直接和间接损失。 | ||||||||
| 解决关联交易 | 控股股东祥源控股、实际控制人俞发祥 | 1、本公司/本人承诺本公司/本人及本公司/本人所控制的其他企业将尽量避免与安徽交建发生关联交易。2、如本公司/本人及本公司/本人所控制的其他企业与安徽交建不可避免地出现关联交易，将依据《公司法》等国家法律、法规和安徽交建的公司章程及有关制度的规定，依照市场规则，本着一般商业原则，通过签订书面协议，公平合理地进行交易，以维护安徽交建及其他股东的利益，本公司/本人将不利用在安徽交建中的控股股东/实际控制人地位，为本公司/本人及本公司/本人所控制的其他企业在与安徽交建的关联交易中谋取不正当利益。3、如违反前述承诺，本公司/本人将在安徽交建或中国证监会的要求下，在限期内采取有效措施予以纠正，造成安徽交建或其他股东利益受损的，本公司/本人将承担全额赔偿责 | ２０１９年１０月２１日 | 否 | 长期有效 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 任。 | ||||||||
| 其他 | 控股股东祥源控股、实际控制人俞发祥 | 本公司/本人不再将安徽交建纳入统一资金管理的范畴，自2016年10月1日至今，本公司/本人及本公司/本人控制的其他企业不存在违法占用安徽交建及其前身资金的情况，本公司/本人承诺本公司/本人及本公司/本人控制的其他企业未来也不会以任何方式占用安徽交建资金。 | ２０１９年１０月２１日 | 否 | 长期有效 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他 | 公司 | 将严格履行《关联交易管理制度》、《防范控股股东及关联方资金占用管理制度》等各项制度，并确保本公司董事、监事、高管人员就职前签署相关承诺函，要求董监高在任职期间严格依照《公司章程》及《防范控股股东及关联方资金占用管理制度》内控制度，以公司利益为首选考量，严格履行关联交易决策程序，尤其切实杜绝关联方资金占用情形发生。 | ２０１９年１０月２１日 | 否 | 长期有效 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他 | 董事、监事、高级管理人员 | 在本人任职期间：严格依照《公司章程》及《防范控股股东及关联方资金占用管理制度》等内控制度，以安徽省交通建设股份有限公司利益为首选考量，严格履行关联交易决策程序，尤其切实杜绝关联方资金占用情形发生。 | ２０１９年１０月２１日 | 否 | 长期有效 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他 | 控股股东的董事、监事及高级管理人员 | 在本人任职期间，严格依照相关法律法规规定，不以任何方式占用安徽省交通建设股份有限公司（以下简称‘安徽交建’）资金，督促控股股东严格遵守相关制度，严格履行关联交易决策程序，切实杜绝控股股东或关联方占用安徽交建的情形发生。 | ２０１９年１０月２１日 | 否 | 长期有效 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 公司、控股股东、实际控制人、董事、监事、高级 | 公司承诺：如《招股说明书》有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本公司将在该事项经有权机关认定之日起30日内依法赔偿投资者损失。赔偿金额依据本公司与投资者协商确定的金额，或中国证监会、司法机关认定的方式或金额确定。如《招股说明书》有虚假记载、误 | ２０１９年１０月２１日 | 否 | 长期有效 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 管理人员 | 导性陈述或者重大遗漏，对判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质性影响的，在该事项经有权机关认定之日起30日内，本公司将在股东大会审批批准回购方案后依法回购首次公开发行的全部新股，回购价格按公司股票首次公开发行价格加计同期银行存款利息。若回购时，法律法规及中国证监会、上海证券交易所颁布的规范性文件有新规定的，从其规定。控股股东承诺：如《招股说明书》有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本公司将在该事项经有权机关认定之日起30日内依法赔偿投资者损失。如《招股说明书》有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断安徽交建是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的情形，则本公司承诺督促安徽交建依法回购其首次公开发行的全部新股。实际控制人承诺：如《招股说明书》有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将在该事项经有权机关认定之日起30日内依法赔偿投资者损失。如《招股说明书》有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断安徽交建是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的情形，则本人承诺督促安徽交建依法回购其首次公开发行的全部新股。董事、监事、高级管理人员承诺：如《招股说明书》有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将依法赔偿投资者损失。赔偿金额依据本人与投资者协商确定的金额，或中国证监会、司法机关认定的方式或金额确定。 | ||||||||
| 与再融资相关的承诺 | 其他 | 董事、高级管理人员 | 1、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；2、本人承诺对本人的职务消费行为进行约束；3、本人承诺不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投 | ２０２１年７月５日 | 否 | 长期有效 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 资、消费活动；4、本人承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；5、未来公司如实施股权激励，本人承诺未来股权激励方案的行权条件将与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；6、自本承诺出具日至公司本次非公开发行股票实施完毕前，若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。 | |||||||||
| 其他 | 控股股东、实际控制人 | 1、依照相关法律、法规及公司章程的有关规定行使股东权利，本公司/本人承诺不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益。2、本公司/本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报的相关措施以及本公司对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，若本公司/本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本公司/本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。3、自本承诺出具日至公司本次非公开发行股票实施完毕前，若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本公司/本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。 | ２０２１年７月５日 | 否 | 长期有效 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 其他承诺 | 其他 | 控股股东、实际控制让人 | 1、在本次交易完成后，本公司/本人及关联企业将尽量减少与上市公司及其控制的公司和企业（以下简称“附属企业”）之间发生关联交易，不会谋求与上市公司及其附属企业在业务合作等方面给予优于市场第三方的权利。2、在本次交易完成后，若发生无法避免或有合理理由存在的关联交易，本公司/本人或关联企业将与上市公司及附属企业按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格按市场公认的合理价格确定，并按相关法律、法规以及规范性文件的规定履行交易审批程序及信息披露义务。3、本公司/本人 | ２０２１年９月２７日 | 否 | 长期有效 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 应按照有关法律、法规和其他规范性文件及上市公司章程、关联交易决策制度的规定，履行关联交易决策程序，及时进行信息披露，保证不通过关联交易损害上市公司及上市公司其他股东的合法权益。4、本公司/本人保证将按照上市公司章程行使相应权利，承担相应义务，不利用股东身份谋取不正当利益，亦不利用股东身份促使上市公司股东大会或董事会作出侵犯中小股东合法权益的决议。5、本公司/本人保证不利用关联交易非法转移上市公司及其附属企业的资金、利润，亦不以借款、代偿债务、代垫款项或者其他任何方式占用上市公司及其附属企业的资金，保证不损害上市公司及上市公司其他股东的合法权益。6、如违反上述声明和承诺，本公司/本人愿意承担相应的法律责任。”综上，标的公司主要通过招标流程获取业务订单，保障了交易的定价公允性。同时，上市公司将严格遵循相关法律法规及《公司章程》、《关联交易管理制度》的规定，对于必要的关联交易，在保证关联交易价格合理、公允的基础上，履行相应决策程序及时进行信息披露，维护公司及广大中小股东的合法权益。上市公司控股股东、实际控制人亦已出具《关于规范和减少关联交易的承诺》，前述具体承诺及措施能够有效保证标的公司与控股股东及其关联方的相关交易定价公允、上市公司的利益不受侵害。 | ||||||||
| 盈利预测及补偿 | 祥源地产 | 祥源地产承诺祥源建设2021年、2022年及2023年的业绩承诺，分别为扣非后净利润不低于3,000万元、4,000万元和5,000万元 | ２０２１年９月２７日 | 是 | 2021年-2023年 | 是 | 不适用 | 不适用 |
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
√已达到 □未达到 □不适用
1、根据公司与转让方祥源房地产签订的《股权转让协议》约定，祥源房地产就祥源建设净利润数在利润补偿期间的数额如下：
单位：万元
| 年度 | 2021 | 2022 | 2023 |
| 净利润 | 3,000 | 4,000 | 5,000 |
祥源建设应在补偿期间每年的年度审计报告出具之日起10个工作日内，依据下述公式计算并确定补偿义务人祥源房地产需补偿的金额：需补偿金额＝截至当期承诺净利润累计数－截至当期实际实现净利润累计数－已补偿金额
2、业绩承诺实现情况：
据容诚会计师事务所（特殊普通合伙）出具的祥源建设有限责任公司2021年度《审计报告》（容诚审字[2022]230Z1551号）,祥源建设2021年度经审计实现归属于母公司所有者的净利润为人民币4,068.48万元，扣除非经常性损益后的归属于母公司所有者的净利润为人民币3,986.00万元；根据2022年度《审计报告》（容诚审字[2023] 230Z2402号）,祥源建设2022年度经审计实现归属于母公司所有者的净利润为人民币3,447.63万元，扣除非经常性损益后的归属于母公司所有者的净利润为人民币3,388.81万元；根据2023年度《审计报告》（容诚审字[2024]230Z2922号）,祥源建设2023年度经审计实现归属于母公司所有者的净利润为人民币6,053.30万元，扣除非经常性损益后的归属于母公司所有者的净利润为人民币4,867.84万元。
根据业绩补偿数额的计算和实施中约定的“需补偿金额＝截至当期承诺净利润累计数－截至当期实际实现净利润累计数－已补偿金额”。祥源建设2021年度、2022年度和2023年三年累计归属于母公司所有者的净利润为13,569.41万元（经审计）；实现累计扣除非经常性损益后的归属于母公司所有者的净利润为12,242.65万元（经审计），均超过截至当期承诺净利润累计数12,000万元,已完成年度业绩承诺。
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四）审批程序及其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元 币种：人民币
| 现聘任 | |
| 境内会计师事务所名称 | 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬 | 125 |
| 境内会计师事务所审计年限 | 5 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 王书彦、冯屹巍、王安然 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的累计年限 | 王书彦（5）、冯屹巍（2）、王安然（1） |
| 名称 | 报酬 | |
| 内部控制审计会计师事务所 | 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） | 10 |
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）的情况说明
□适用 √不适用
七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
(三)面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
八、破产重整相关事项
□适用 √不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用 √不适用
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十二、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 《安徽省交通建设股份有限公司关于与关联方组成联合体投标项目中标暨关联交易的公告》 | 详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及指定媒体披露的公告（公告编号：2023-008号） |
| 《安徽省交通建设股份有限公司关于与关联方组成联合体投标项目中标暨关联交易的公告》 | 详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及指定媒体披露的公告（公告编号：2023-090号） |
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四)关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六)其他
□适用 √不适用
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 担保物（如有） | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 反担保情况 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 | |
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 公司及其子公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 1,500.00 | ||||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 160,000.00 | ||||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 160,000.00 | ||||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 66.42 | ||||||||||||||
| 其中： | |
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | 0 |
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | 159,200 |
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | 39,548.43 |
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 198,748.43 |
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | 无 |
| 担保情况说明 | 无 |
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十四、募集资金使用进展说明
√适用 □不适用
(一) 募集资金整体使用情况
√适用 □不适用
单位：万元
| 募集资金来源 | 募集资金到位时间 | 募集资金总额 | 其中：超募资金金额 | 扣除发行费用后募集资金净额 | 募集资金承诺投资总额 | 调整后募集资金承诺投资总额 (1) | 截至报告期末累计投入募集资金总额（2） | 截至报告期末累计投入进度（%）(3)＝(2)/(1) | 本年度投入金额（4） | 本年度投入金额占比（%）（5）=(4)/(1) | 变更用途的募集资金总额 |
| 首次公开发行股票 | 2019年10月19日 | 25,648.60 | 20,437.37 | 20,437.37 | 20,437.37 | 20,490.59 | 100.26 | 1,363.20 | 6.67 | ||
| 向特定对象发行股票 | 2021年6月17日 | 87,064.99 | 85,921.30 | 85,921.30 | 85,921.30 | 86,023.57 | 100.12 | 12,646.25 | 14.72 |
(二) 募投项目明细
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目名称 | 项目性质 | 是否涉及变更投向 | 募集资金来源 | 募集资金到位时间 | 是否使用超募资金 | 项目募集资金承诺投资总额 | 调整后募集资金投资总额 (1) | 本年投入金额 | 截至报告期末累计投入募集资金总额（2） | 截至报告期末累计投入进度（%） (3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 是否已结项 | 投入进度是否符合计划的进度 | 投入进度未达计划的具体原因 | 本年实现的效益 | 本项目已实现的效益或者研发成果 | 项目可行性是否发生重大变化，如是，请说明具体 | 节余金额 |
| 情况 | ||||||||||||||||||
| 购置施工机械设备项目 | 生产建设 | 否 | 首次公开发行股票 | 2019年10月19日 | 否 | 5,435.00 | 5,435.00 | 1,363.20 | 5,476.80 | 100.77 | 是 | 是 | 否 | |||||
| 补充公路、市政基础设施施工业务运营资金 | 运营管理 | 否 | 首次公开发行股票 | 2019年10月19日 | 否 | 15,002.37 | 15,002.37 | 15,013.79 | 100.08 | 是 | 是 | 否 | ||||||
| 界首市美丽乡村建设整市推进PPP项目 | 生产建设 | 否 | 向特定对象发行股票 | 2021年6月17日 | 否 | 81,006.30 | 81,006.30 | 12,646.25 | 81,108.57 | 100.13 | 否 | 是 | 否 | |||||
| 偿还银行贷款 | 补流还贷 | 否 | 向特定对象发行股票 | 2021年6月17日 | 否 | 4,915.00 | 4,915.00 | 4,915.00 | 100 | 否 | 是 | 否 |
(三) 报告期内募投变更或终止情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内募集资金使用的其他情况
1、 募集资金投资项目先期投入及置换情况
□适用 √不适用
2、 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
□适用 √不适用
3、 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
□适用 √不适用
4、 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
| 截至报告期末普通股股东总数(户) | 25,278 |
| 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 23,772 |
| 截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
| 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | ||||||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | ||||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 祥源控股集团有限责任公司 | 0 | 274,293,290 | 44.32 | 0 | 质押 | 135,000,000 | 境内非国有法人 | |||
| 俞发祥 | 0 | 15,729,100 | 2.54 | 0 | 质押 | 12,420,000 | 境内自然人 | |||
| 黄山市为众投资管理中心（有限合伙） | 0 | 8,690,000 | 1.40 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |||
| 俞水祥 | 0 | 7,294,930 | 1.18 | 0 | 质押 | 5,090,000 | 境内自然人 | |||
| 黄山市行远投资管理中心（有限合伙） | 0 | 6,965,000 | 1.13 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |||
| 黄山市启建投资管理中心（有限合伙） | 0 | 5,219,500 | 0.84 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |||
| 金梅恩 | 1,270,300 | 4,811,718 | 0.78 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |||
| 胡先宽 | -672,500 | 3,827,500 | 0.62 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |||
| 崔一鸣 | 3,100,000 | 3,100,000 | 0.50 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |||
| 周迎迎 | 2,243,000 | 2,957,994 | 0.48 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||||
| 种类 | 数量 | |||||||||
| 祥源控股集团有限责任公司 | 274,293,290 | 人民币普通股 | 274,293,290 | |||||||
| 俞发祥 | 15,729,100 | 人民币普通股 | 15,729,100 | |||||||
| 黄山市为众投资管理中心（有限合伙） | 8,690,000 | 人民币普通股 | 8,690,000 | |||||||
| 俞水祥 | 7,294,930 | 人民币普通股 | 7,294,930 | |||||||
| 黄山市行远投资管理中心（有限合伙） | 6,965,000 | 人民币普通股 | 6,965,000 | |||||||
| 黄山市启建投资管理中心（有限合伙） | 5,219,500 | 人民币普通股 | 5,219,500 | |||||||
| 金梅恩 | 4,811,718 | 人民币普通股 | 4,811,718 | |||||||
| 胡先宽 | 3,827,500 | 人民币普通股 | 3,827,500 | |||||||
| 崔一鸣 | 3,100,000 | 人民币普通股 | 3,100,000 | |||||||
| 周迎迎 | 2,957,994 | 人民币普通股 | 2,957,994 | |||||||
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 无 | |||||||||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 无 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 祥源控股与俞发祥为一致行动人；祥源控股系为众投资、行远投资、启建投资执行事务合伙人；俞发祥和俞水祥系兄弟关系。 |
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 |
前十名股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 √不适用
前十名股东较上期发生变化
√适用 □不适用
单位:股
| 前十名股东较上期末变化情况 | |||||
| 股东名称（全称） | 本报告期新增/退出 | 期末转融通出借股份且尚未归还数量 | 期末股东普通账户、信用账户持股以及转融通出借尚未归还的股份数量 | ||
| 数量合计 | 比例（%） | 数量合计 | 比例（%） | ||
| 崔一鸣 | 新增 | - | - | 3,100,000 | 0.50 |
| 周迎迎 | 新增 | - | - | 2,957,994 | 0.48 |
| 安徽安元投资基金有限公司 | 退出 | - | - | - | - |
| 张初莉 | 退出 | - | - | 1,726,900 | 0.28 |
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
| 名称 | 祥源控股集团有限责任公司 |
| 单位负责人或法定代表人 | 俞发祥 |
| 成立日期 | 2002年4月29日 |
| 主要经营业务 | 实业投资;市场设施开发与服务;旅游开发及投资;批发、零售:家用电器及配件、电子产品及配件、机电设备及配件;企业管理咨询服务。 |
| 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 截至2023年12月31日，祥源控股通过祥源旅游开发有限公司、浙江祥源实业有限公司合计持有上市公司浙江祥源文旅股份有限公司（股票代码：600576股票简称：“祥源文旅”）56.32%股权 |
| 其他情况说明 | 无 |
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况的说明
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
√适用 □不适用
| 姓名 | 俞发祥 |
| 国籍 | 中国 |
| 是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
| 主要职业及职务 | 祥源控股集团有限责任公司董事长 |
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 通过祥源控股控制上市公司浙江祥源文旅股份有限公司（股票代码：600576股票简称：“祥源文旅”） |
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例
达到 80%以上
□适用 √不适用
六、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
七、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
八、 股份回购在报告期的具体实施情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
安徽省交通建设股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了安徽省交通建设股份有限公司（以下简称交建股份）财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了交建股份2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于交建股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
（一） 建造合同收入确认
1、事项描述
相关信息披露详见财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计”注释28及“五、合并财务报表项目注释”注释40。
由于交建股份收入主要来自于建造合同。根据新收入准则及交建股份的会计政策，建造合同收入通过计算履约进度，在某一时段内确认收入。履约进度涉及交建股份管理层（以下简称管理层）的重大判断和估计，包括对完成的进度、交付的范围以及所需的服务、合同总成本、尚未完工成本、合同总收入和合同风险的估计。此外，由于情况的改变，合同总成本及合同总收入会较原有的估计发生变化（有时可能是重大的）。因此，我们将建造合同收入确认认定为关键审计事项。
2、审计应对
我们执行的主要审计程序包括：
（1）评价和测试了核算合同成本、合同收入及履约进度计算流程的内部控制；
（2）获取了重大建造合同，并验证合同收入，复核关键合同条款；
（3）抽样检查了相关文件验证已发生的合同成本；
（4）执行了截止性测试程序，检查相关合同成本是否被记录在恰当的会计期间；
（5）评价了管理层确定预计合同总成本时所采用的判断和估计以及根据履约进度确认的合同收入，我们根据已发生成本和预计合同总成本重新计算履约进度；
（6）对主要合同的毛利率进行了分析性复核程序。
（二） 应收账款、合同资产及长期应收款减值准备
1.事项描述
相关信息披露详见财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计”注释11、注释14及“五、合并财务报表项目注释”注释3、注释8、注释9、注释11及注释19。
交建股份的应收账款、合同资产及长期应收款减值准备以预期信用损失为基础确认，由于预期信用损失率以及可收回性的确定需要管理层获取客观证据，并在评估应收账款、合同资产和长期应收款的预期信用损失率及可回收金额方面涉及管理层运用重大会计估计和判断，并且管理层的估计和假设具有不确定性，基于应收账款、合同资产和长期应收款坏账准备的计提对于财务报表具有重要性，因此，我们将应收账款、合同资产和长期应收款坏账准备的估计认定为关键审计事项。
2.审计应对
我们执行的主要审计程序包括：
（1）评价和测试应收账款、合同资产和长期应收款的减值准备相关的内部控制，评估了减值准备相关的会计估计的合理性；
（2）对选定的样本，我们检查应收账款及长期应收款的账龄和历史还款记录，合同资产的历史结算情况，并评估是否交易对方出现财务问题而对应收账款、合同资产及长期应收款的收回性产生影响；同时抽查了应收账款和长期应收款期后回款情况及合同资产的期后结算情况；
（3）对选定的样本，我们检查相关支持文件以验证应收账款、合同资产及长期应收账款账龄的准确性；
（4）复核和评价管理层使用的预期信用损失模型的适当性，结合历史实际损失率和前瞻性信息，复核管理层对预期信用损失进行评估的相关考虑及客观证据，评价管理层确认的预期信用损失率的合理性。通过实施以上程序，我们没有发现应收账款、合同资产及长期应收款减值准备存在异常。
四、其他信息
交建股份管理层对其他信息负责。其他信息包括交建股份2023年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
交建股份管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估交建股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算交建股份、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督交建股份的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对交建股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致交建股份不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就交建股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
| 容诚会计师事务所 （特殊普通合伙） | 中国注册会计师： 王书彦（项目合伙人） 中国注册会计师： 冯屹巍 | |
| 中国·北京 | 中国注册会计师： 王安然 | |
| 2024年 4月18日 |
二、财务报表
合并资产负债表2023年12月31日编制单位: 安徽省交通建设股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,243,041,225.77 | 1,427,949,609.41 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 49,312,083.56 | 92,972,258.90 | |
| 应收账款 | 4,004,966,245.38 | 3,810,281,141.63 | |
| 应收款项融资 | 2,050,000.00 | ||
| 预付款项 | 18,760,436.82 | 15,962,344.58 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 284,062,737.13 | 177,524,039.41 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 137,371,792.87 | 27,320,702.37 | |
| 合同资产 | 1,569,990,977.37 | 1,577,719,907.67 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 253,378,183.69 | 158,571,517.89 | |
| 其他流动资产 | 110,515,319.62 | 80,948,551.49 | |
| 流动资产合计 | 7,673,449,002.21 | 7,369,250,073.35 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | 1,381,330,593.94 | 1,156,135,792.61 | |
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 308,081,148.96 | 99,305,119.37 | |
| 投资性房地产 | 86,868,910.98 | 90,457,420.14 | |
| 固定资产 | 72,821,490.90 | 47,093,769.37 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 33,556,551.93 | 7,248,189.04 | |
| 无形资产 | 2,476,397.48 | 1,378,872.72 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 8,572,263.95 | 220,423.17 | |
| 递延所得税资产 | 94,071,207.69 | 80,671,258.84 | |
| 其他非流动资产 | 1,198,045,232.53 | 754,740,256.16 | |
| 非流动资产合计 | 3,185,823,798.36 | 2,237,251,101.42 | |
| 资产总计 | 10,859,272,800.57 | 9,606,501,174.77 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 626,091,305.34 | 476,673,484.74 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | 45,428,148.00 | ||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 271,090,509.41 | 325,612,143.07 | |
| 应付账款 | 5,318,424,711.25 | 4,695,802,441.17 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 170,520,042.25 | 230,633,326.62 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 47,475,804.32 | 38,003,279.30 | |
| 应交税费 | 79,929,772.01 | 50,266,976.07 | |
| 其他应付款 | 339,389,796.87 | 171,077,740.31 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 3,400,000.00 | ||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 202,689,855.99 | 85,236,325.15 | |
| 其他流动负债 | 381,587,127.87 | 350,433,450.72 | |
| 流动负债合计 | 7,437,198,925.31 | 6,469,167,315.15 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 918,329,731.12 | 789,167,450.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 23,013,402.49 | 3,586,066.11 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 2,155,767.35 | 733,825.71 | |
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 461,954.07 | 419,809.91 | |
| 其他非流动负债 | 69,081,535.50 | 70,938,138.68 | |
| 非流动负债合计 | 1,013,042,390.53 | 864,845,290.41 | |
| 负债合计 | 8,450,241,315.84 | 7,334,012,605.56 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 618,924,235.00 | 618,924,235.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 902,030,303.38 | 902,030,303.38 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | 17,848,859.46 | 19,905,376.41 | |
| 盈余公积 | 71,117,967.77 | 65,068,147.44 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 672,398,362.27 | 566,736,353.58 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 2,282,319,727.88 | 2,172,664,415.81 | |
| 少数股东权益 | 126,711,756.85 | 99,824,153.40 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 2,409,031,484.73 | 2,272,488,569.21 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 10,859,272,800.57 | 9,606,501,174.77 |
公司负责人：吴小辉 主管会计工作负责人：施秀莹 会计机构负责人：王国鑫
母公司资产负债表2023年12月31日编制单位:安徽省交通建设股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 895,923,136.83 | 1,307,718,558.87 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 3,101,345,096.30 | 3,255,774,012.97 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 28,758,528.75 | 38,670,823.87 | |
| 其他应收款 | 921,992,644.74 | 552,314,054.41 | |
| 其中：应收利息 | 49,998,690.09 | 23,833,593.94 | |
| 应收股利 | |||
| 存货 | 35,000,010.14 | 19,706,558.83 | |
| 合同资产 | 871,822,832.59 | 927,045,818.93 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 60,133,905.66 | 16,384,813.85 | |
| 其他流动资产 | 14,601,451.28 | 8,050,507.74 | |
| 流动资产合计 | 5,929,577,606.29 | 6,125,665,149.47 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | 549,754,416.13 | 424,147,719.25 | |
| 长期股权投资 | 644,308,811.17 | 612,808,811.17 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 308,081,148.96 | 99,305,119.37 | |
| 投资性房地产 | 86,868,910.98 | 90,457,420.14 | |
| 固定资产 | 51,623,437.99 | 38,107,682.46 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 8,063,382.63 | 5,112,901.08 | |
| 无形资产 | 2,156,556.86 | 849,095.98 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 70,626,877.97 | 56,465,321.74 | |
| 其他非流动资产 | 202,329,976.15 | 94,203,382.16 | |
| 非流动资产合计 | 1,923,813,518.84 | 1,421,457,453.35 | |
| 资产总计 | 7,853,391,125.13 | 7,547,122,602.82 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 496,693,159.78 | 456,655,429.15 | |
| 交易性金融负债 | 45,428,148.00 | ||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 217,987,009.41 | 210,427,143.07 | |
| 应付账款 | 4,012,279,417.13 | 3,968,210,171.01 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 261,310,995.90 | 253,952,467.39 | |
| 应付职工薪酬 | 29,824,700.79 | 28,140,917.21 | |
| 应交税费 | 41,460,611.88 | 26,606,123.76 | |
| 其他应付款 | 319,320,462.15 | 137,050,524.46 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 49,172,877.86 | 19,581,979.36 | |
| 其他流动负债 | 258,628,274.32 | 259,476,575.31 | |
| 流动负债合计 | 5,686,677,509.22 | 5,405,529,478.72 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 103,329,139.52 | 83,000,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 6,353,141.48 | 2,843,382.37 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 2,123,283.62 | 733,825.71 | |
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 111,805,564.62 | 86,577,208.08 | |
| 负债合计 | 5,798,483,073.84 | 5,492,106,686.80 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 618,924,235.00 | 618,924,235.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 948,554,348.81 | 948,554,348.81 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | 11,525,190.56 | 10,238,835.09 | |
| 盈余公积 | 71,117,967.77 | 65,068,147.44 | |
| 未分配利润 | 404,786,309.15 | 412,230,349.68 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 2,054,908,051.29 | 2,055,015,916.02 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 7,853,391,125.13 | 7,547,122,602.82 | |
公司负责人：吴小辉 主管会计工作负责人：施秀莹 会计机构负责人：王国鑫
合并利润表2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、营业总收入 | 4,813,471,215.34 | 6,499,141,022.75 | |
| 其中：营业收入 | 4,813,471,215.34 | 6,499,141,022.75 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 4,511,918,103.01 | 6,189,360,176.69 | |
| 其中：营业成本 | 4,293,870,699.84 | 5,992,849,991.76 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 14,278,237.24 | 18,954,284.23 | |
| 销售费用 | 37,333,312.04 | 31,962,561.95 | |
| 管理费用 | 102,943,647.99 | 90,352,702.19 | |
| 研发费用 | 4,620,498.61 | 1,800,548.84 | |
| 财务费用 | 58,871,707.29 | 53,440,087.72 | |
| 其中：利息费用 | 97,741,363.69 | 70,569,522.03 | |
| 利息收入 | 50,355,642.15 | 25,453,625.34 | |
| 加：其他收益 | 1,019,571.25 | 300,161.42 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -983,484.00 | -52,178.12 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 136,029.59 | 4,594,075.61 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -46,755,590.41 | -70,138,493.10 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -1,506,899.51 | -2,876,900.53 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | -1,826,480.56 | 75,481.23 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 251,636,258.69 | 241,682,992.57 | |
| 加：营业外收入 | 3,011,761.64 | 10,573,796.44 | |
| 减：营业外支出 | 7,496,479.30 | 2,843,957.98 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 247,151,541.03 | 249,412,831.03 | |
| 减：所得税费用 | 69,159,685.06 | 66,237,650.35 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 177,991,855.97 | 183,175,180.68 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 177,991,855.97 | 183,175,180.68 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 173,604,252.52 | 181,566,577.22 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 4,387,603.45 | 1,608,603.46 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1．不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2．将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | |||
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 177,991,855.97 | 183,175,180.68 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 173,604,252.52 | 181,566,577.22 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.28 | 0.29 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.28 | 0.29 | |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。公司负责人：吴小辉 主管会计工作负责人：施秀莹 会计机构负责人：王国鑫
母公司利润表2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、营业收入 | 3,223,914,972.53 | 5,368,169,989.59 | |
| 减：营业成本 | 2,947,975,122.88 | 5,054,192,189.67 | |
| 税金及附加 | 9,767,010.70 | 17,126,188.77 | |
| 销售费用 | 31,525,032.38 | 28,807,604.08 | |
| 管理费用 | 66,057,898.72 | 55,454,733.66 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | 16,099,502.48 | 6,158,579.09 | |
| 其中：利息费用 | 40,320,119.54 | 21,221,457.53 | |
| 利息收入 | 35,209,715.17 | 22,979,682.34 | |
| 加：其他收益 | 926,099.84 | 136,087.58 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -983,484.00 | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 136,029.59 | 4,594,075.61 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -61,545,613.73 | -58,538,158.39 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 709,712.07 | -173,803.53 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | -2,444,877.11 | 74,171.88 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 89,288,272.03 | 152,523,067.47 | |
| 加：营业外收入 | 1,117,447.67 | 8,520,306.61 | |
| 减：营业外支出 | 3,215,007.19 | 2,697,506.26 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 87,190,712.51 | 158,345,867.82 | |
| 减：所得税费用 | 26,692,509.21 | 43,159,092.43 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 60,498,203.30 | 115,186,775.39 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 60,498,203.30 | 115,186,775.39 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－” |
| 号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 60,498,203.30 | 115,186,775.39 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) | |||
公司负责人：吴小辉 主管会计工作负责人：施秀莹 会计机构负责人：王国鑫
合并现金流量表2023年1—12月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 4,593,691,253.79 | 5,723,617,028.19 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 108,304,620.37 | 15,561,425.81 | |
| 经营活动现金流入小计 | 4,701,995,874.16 | 5,739,178,454.00 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 4,250,492,134.08 | 5,207,085,014.89 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 253,260,394.25 | 241,973,937.83 | |
| 支付的各项税费 | 171,663,388.54 | 173,190,602.06 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 90,652,310.07 | 52,139,934.97 | |
| 经营活动现金流出小计 | 4,766,068,226.94 | 5,674,389,489.75 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -64,072,352.78 | 64,788,964.25 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 29,206,880.06 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 7,350,752.55 | 1,587,786.76 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 9,444,252.77 | 5,240,278.53 | |
| 投资活动现金流入小计 | 16,795,005.32 | 36,034,945.35 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 33,006,789.99 | 19,534,451.63 | |
| 投资支付的现金 | 208,640,000.00 | 1,000,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 241,646,789.99 | 20,534,451.63 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -224,851,784.67 | 15,500,493.72 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 22,500,000.00 | 22,973,080.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 22,500,000.00 | 22,973,080.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 1,074,735,241.01 | 618,376,183.16 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 1,097,235,241.01 | 641,349,263.16 | |
| 偿还债务支付的现金 | 743,202,843.84 | 422,586,254.06 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 170,807,937.05 | 133,870,399.66 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 13,284,271.74 | 9,648,861.14 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 927,295,052.63 | 566,105,514.86 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 169,940,188.38 | 75,243,748.30 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -118,983,949.07 | 155,533,206.27 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,279,171,136.48 | 1,123,637,930.21 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,160,187,187.41 | 1,279,171,136.48 | |
公司负责人：吴小辉 主管会计工作负责人：施秀莹 会计机构负责人：王国鑫
母公司现金流量表
2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 3,403,463,280.43 | 5,232,890,561.29 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 4,224,724.84 | 50,533,797.50 | |
| 经营活动现金流入小计 | 3,407,688,005.27 | 5,283,424,358.79 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,905,132,146.37 | 4,589,937,931.40 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 170,102,293.49 | 172,067,886.90 | |
| 支付的各项税费 | 86,177,805.61 | 138,446,823.50 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 168,125,065.84 | 229,506,291.05 | |
| 经营活动现金流出小计 | 3,329,537,311.31 | 5,129,958,932.85 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 78,150,693.96 | 153,465,425.94 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 6,380,006.71 | 1,571,397.76 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 9,044,619.02 | 3,917,979.57 | |
| 投资活动现金流入小计 | 15,424,625.73 | 5,489,377.33 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 28,261,440.77 | 16,759,957.61 | |
| 投资支付的现金 | 240,140,000.00 | 1,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 126,382,534.73 | 127,731,269.69 | |
| 投资活动现金流出小计 | 394,783,975.50 | 145,491,227.30 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -379,359,349.77 | -140,001,849.97 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 695,435,939.32 | 538,376,183.16 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 695,435,939.32 | 538,376,183.16 | |
| 偿还债务支付的现金 | 644,422,843.84 | 319,586,254.06 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 108,674,935.50 | 82,956,681.60 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 7,200,197.67 | 7,995,921.79 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 760,297,977.01 | 410,538,857.45 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -64,862,037.69 | 127,837,325.71 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -366,070,693.50 | 141,300,901.68 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,199,857,723.52 | 1,058,556,821.84 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 833,787,030.02 | 1,199,857,723.52 | |
公司负责人：吴小辉 主管会计工作负责人：施秀莹 会计机构负责人：王国鑫
合并所有者权益变动表
2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2023年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 618,924,235.00 | 902,030,303.38 | 19,905,376.41 | 65,064,598.42 | 566,704,582.41 | 2,172,629,095.62 | 99,828,573.01 | 2,272,457,668.63 | |||||||
| 加：会计政策变更 | 3,549.02 | 31,771.17 | 35,320.19 | -4,419.61 | 30,900.58 | ||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 618,924,235.00 | 902,030,303.38 | 19,905,376.41 | 65,068,147.44 | 566,736,353.58 | 2,172,664,415.81 | 99,824,153.40 | 2,272,488,569.21 | |||||||
| 三、本期增减变动金额 | -2,056,516.95 | 6,049,820.33 | 105,662,008.69 | 109,655,312.07 | 26,887,603.45 | 136,542,915.52 | |||||||||
| （减少以“－”号填列） | |||||||||||||||
| （一）综合收益总额 | 173,604,252.52 | 173,604,252.52 | 4,387,603.45 | 177,991,855.97 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 22,500,000.00 | 22,500,000.00 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 22,500,000.00 | 22,500,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金 |
| 额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 6,049,820.33 | -67,942,243.83 | -61,892,423.50 | -61,892,423.50 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 6,049,820.33 | -6,049,820.33 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -61,892,423.50 | -61,892,423.50 | -61,892,423.50 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本 |
| （或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | -2,056,516.95 | -2,056,516.95 | -2,056,516.95 |
| 1．本期提取 | 88,115,310.49 | 88,115,310.49 | 88,115,310.49 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | 90,171,827.44 | 90,171,827.44 | 90,171,827.44 | ||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 618,924,235.00 | 902,030,303.38 | 17,848,859.46 | 71,117,967.77 | 672,398,362.27 | 2,282,319,727.88 | 126,711,756.85 | 2,409,031,484.73 |
| 项目 | 2022年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 618,924,235.00 | 902,030,303.38 | 21,434,902.43 | 53,546,841.99 | 458,548,705.81 | 2,054,484,988.61 | 75,236,831.13 | 2,129,721,819.74 | |||||||
| 加：会计政策变更 | 2,627.91 | 32,171.59 | 34,799.50 | 5,638.81 | 40,438.31 | ||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 618,924,235.00 | 902,030,303.38 | 21,434,902.43 | 53,549,469.90 | 458,580,877.40 | 2,054,519,788.11 | 75,242,469.94 | 2,129,762,258.05 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -1,529,526.02 | 11,518,677.54 | 108,155,476.18 | 118,144,627.70 | 24,581,683.46 | 142,726,311.16 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 181,566,577.22 | 181,566,577.22 | 1,608,603.46 | 183,175,180.68 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 22,973,080.00 | 22,973,080.00 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 22,973,080.00 | 22,973,080.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工 |
| 具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 11,518,677.54 | -73,411,101.04 | -61,892,423.50 | -61,892,423.50 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 11,518,677.54 | -11,518,677.54 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -61,892,423.50 | -61,892,423.50 | -61,892,423.50 | ||||||||||||
| 4．其他 |
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综 |
| 合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | -1,529,526.02 | -1,529,526.02 | -1,529,526.02 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 103,695,882.86 | 103,695,882.86 | 103,695,882.86 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | 105,225,408.88 | 105,225,408.88 | 105,225,408.88 | ||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 618,924,235.00 | 902,030,303.38 | 19,905,376.41 | 65,068,147.44 | 566,736,353.58 | 2,172,664,415.81 | 99,824,153.40 | 2,272,488,569.21 |
公司负责人：吴小辉 主管会计工作负责人：施秀莹 会计机构负责人：王国鑫
母公司所有者权益变动表
2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2023年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 618,924, | 948,554 | 10,238, | 65,064, | 412,198 | 2,054,9 | |||||
| 235.00 | ,348.81 | 835.09 | 598.42 | ,408.54 | 80,425.86 | ||||||
| 加：会计政策变更 | 3,549.02 | 31,941.14 | 35,490.16 | ||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 618,924,235.00 | 948,554,348.81 | 10,238,835.09 | 65,068,147.44 | 412,230,349.68 | 2,055,015,916.02 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,286,355.47 | 6,049,820.33 | -7,444,040.53 | -107,864.73 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 60,498,203.30 | 60,498,203.30 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 6,049,820.33 | -67,942,243.83 | -61,892,423.50 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 6,049,820.33 | -6,049,820.33 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -61,892,423.50 | -61,892,423.50 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | 1,286,355.47 | 1,286,355.47 | |||||||||
| 1．本期提取 | 61,037,634.89 | 61,037,634.89 | |||||||||
| 2．本期使用 | 59,751,279.42 | 59,751,279.42 | |||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 618,924,235.00 | 948,554,348.81 | 11,525,190.56 | 71,117,967.77 | 404,786,309.15 | 2,054,908,051.29 |
| 项目 | 2022年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 618,924,235.00 | 948,554,348.81 | 12,847,271.18 | 53,546,841.99 | 370,431,024.17 | 2,004,303,721.15 | |||||
| 加：会计政策变更 | 2,627.91 | 23,651.16 | 26,279.07 | ||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 618,924, | 948,554 | 12,847, | 53,549, | 370,454 | 2,004,3 | |||||
| 235.00 | ,348.81 | 271.18 | 469.90 | ,675.33 | 30,000.22 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -2,608,436.09 | 11,518,677.54 | 41,775,674.35 | 50,685,915.80 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 115,186,775.39 | 115,186,775.39 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 11,518,677.54 | -73,411,101.04 | -61,892,423.50 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 11,518,677.54 | -11,518,677.54 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -61,892,423.50 | -61,892,423.50 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 |
| （五）专项储备 | -2,608,436.09 | -2,608,436.09 | |||||||||
| 1．本期提取 | 84,431,840.89 | 84,431,840.89 | |||||||||
| 2．本期使用 | 87,040,276.98 | 87,040,276.98 | |||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 618,924,235.00 | 948,554,348.81 | 10,238,835.09 | 65,068,147.44 | 412,230,349.68 | 2,055,015,916.02 |
公司负责人：吴小辉 主管会计工作负责人：施秀莹 会计机构负责人：王国鑫
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
安徽省交通建设股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是由安徽省交通建设有限责任公司整体变更设立的股份公司，安徽省交通建设有限责任公司（以下简称“交建有限”）系由安徽省公路工程总公司于2004年4月经安徽省省属企业国有资产管理办公室批复（皖资函【2003】65号）改制成立，注册资本为6,486.07万元。2016年11月14日，交通有限全体股东审议通过《关于安徽省交通建设有限责任公司整体变更为股份有限公司的议案》，决定以2016年9月30日经审计扣除专项储备后的净资产整体变更为股份有限公司，变更后公司股本为44,910.00万元，整体变更后的注册资本业经华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2016年11月29日出具了会验字【2016】5108号《验资报告》；同时公司名称变更为安徽省交通建设股份有限公司（以下简称“交建股份”）。2019年10月，经中国证券监督管理委员会《关于核准安徽省交通建设股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2019]1555号）文件核准，同意交建股份向社会公众公开发行股票人民币普通股4,990万股，并于2019年10月21日在上海证券交易所上市。本次公开发行股票后，公司股本总数由44,910万股增加至49,900万股，公司注册资本由人民币44,910万元变更为人民币49,900万元。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）于2019年10月16日对公司本次公开发行新股的资金到位情况进行了审验，并出具了会验字[2019]7676号《验资报告》。
2021年1月，经中国证券监督管理委员会《关于核准安徽省交通建设股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2021〕18号）文件核准，同意交建股份非公开发行股票人民币普通股119,924,235股，发行后公司总股本为618,924,235股，公司注册资本变更为61,892.4235万元。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）于2021年6月18日对公司本次公开发行新股的资金到位情况进行了审验，并出具了容诚验字[2021]230Z0133号《验资报告》。
法定代表人：吴小辉
注册资本：61,892.4235万元
注册地址：安徽省合肥市庐阳区濉溪路310号
经营范围：建设工程施工；建设工程设计；公路管理与养护；路基路面养护作业；房屋建筑和市政基础设施项目工程总承包；建筑用钢筋产品生产；建筑劳务分包；施工专业作业（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）一般项目：建筑工程机械与设备租赁；非居住房地产租赁；土石方工程施工；建筑材料销售；建筑用钢筋产品销售；砼结构构件制造；砼结构构件销售；工程管理服务；工程技术服务（规划管理、勘察、设计、监理除外）；水污染治理；水环境污染防治服务；生态恢复及生态保护服务（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目）
财务报表批准报出日：本财务报表业经本公司董事会于2024年4月18日决议批准报出。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2023年修订）披露有关财务信息。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司正常营业周期为一年。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 重要性标准确定方法和选择依据
√适用 □不适用
| 项目 | 重要性标准 |
| 重要的单项计提坏账准备的应收款项 | 单项计提坏账准备的应收款项金额占资产总额的0.1%以上且金额大于1,000.00万元 |
| 账龄超过1年且金额重要的预付款项 | 单项账龄超过1年的应付账款金额占资产总额的0.5%以上且金额大于5,500.00万 |
| 账龄超过1年的重要应付账款、其他应付款 | 单项账龄超过1年的其他应付款金额占资产总额的0.1%以上且金额大于1,000.00万元 |
| 账龄超过1年的重要合同负债 | 单项投资活动现金流量金额占资产总额的0.5%以上且金额大于5,500.00万 |
| 重要的非全资子公司 | 子公司营业收入或净利润占集团营业收入或净利润的15%以上 |
| 重要的合营企业或联营企业 | 对单个被投资单位的长期股权投资账面价值占集团净资产的5%以上，或长期股权投资权益法下投资损益占集团合并净利润的5%以上 |
6. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
通过分步交易实现同一控制下企业合并的会计处理方法详见“第十节财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”之“7.控制的判断标准和合并财务报表的编制方法（6）”。
（2）非同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。其中，对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。
通过分步交易实现非同一控制下企业合并的会计处理方法详见“第十节财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”之“7.控制的判断标准和合并财务报表的编制方法（6）”。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
7. 控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并范围的确定
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定, 不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。
控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。
（2）关于母公司是投资性主体的特殊规定
如果母公司是投资性主体，则只将那些为投资性主体的投资活动提供相关服务的子公司纳入合并范围，其他子公司不予以合并，对不纳入合并范围的子公司的股权投资方确认为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
当母公司同时满足下列条件时，该母公司属于投资性主体：
①该公司是以向投资方提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金。
②该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报。
③该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。
当母公司由非投资性主体转变为投资性主体时，除仅将为其投资活动提供相关服务的子公司纳入合并财务报表范围编制合并财务报表外，企业自转变日起对其他子公司不再予以合并，并参照部分处置子公司股权但未丧失控制权的原则处理。
当母公司由投资性主体转变为非投资性主体时，应将原未纳入合并财务报表范围的子公司于转变日纳入合并财务报表范围，原未纳入合并财务报表范围的子公司在转变日的公允价值视同为购买的交易对价，按照非同一控制下企业合并的会计处理方法进行处理。
（3）合并财务报表的编制方法
本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策和会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。
②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。
③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的，应当全额确认该部分损失。
④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
（4）报告期内增减子公司的处理
①增加子公司或业务
A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务（a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务
（a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
②处置子公司或业务
A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
（5）合并抵销中的特殊考虑
①子公司持有本公司的长期股权投资，应当视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。
子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。
②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也与留存收益、未分配利润不同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公司所有者的份额予以恢复。
③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
（6）特殊交易的会计处理
①购买少数股东股权
本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
②通过多次交易分步取得子公司控制权的
A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并
在合并日，本公司在个别财务报表中，根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价/资本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益。B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和，作为合并日长期股权投资的初始投资成本。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权
A.一次交易处置
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
B.多次交易分步处置
在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。
如果分步交易不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，对丧失子公司控制权之前的各项交易，结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益；在合并财务报表中，应按照“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。
如果分步交易属于“一揽子交易”的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在个别财务报表中，在丧失控制权之前的每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益；在合并财务报表中，对于丧失控制权之前的每一次交易，处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一揽子交易”进行会计处理：
（a）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。
（b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。
（c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。
（d）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例
子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在合并财务报表中，按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
8. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。
（1）共同经营
共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业
合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
9. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
10. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币交易时折算汇率的确定方法
本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率（以下简称即期汇率的近似汇率）折算为记账本位币。
（2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法
在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
（3）外币报表折算方法
对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：
①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
③外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
④产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独列示“其他综合收益”。
处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
11. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，应当终止原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新的金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款规定，在法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
（2）金融资产的分类与计量
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。除非本公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收票据及应收账款，本公司则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。
金融资产的后续计量取决于其分类：
①以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、按实际利率法摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。除减值损失或利得及汇兑损益确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。但是采用实际利率法计算的该金融资产的相关利息收入计入当期损益。
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
（3）金融负债的分类与计量
本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、低于市场利率贷款的贷款承诺及财务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。
金融负债的后续计量取决于其分类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。但本公司对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由其自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额计入其他综合收益，当该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得和损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。
②贷款承诺及财务担保合同负债
贷款承诺是本公司向客户提供的一项在承诺期间内以既定的合同条款向客户发放贷款的承诺。贷款承诺按照预期信用损失模型计提减值损失。
财务担保合同指，当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除按收入确认原则确定的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。
③以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：
①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。
②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
衍生金融工具以衍生交易合同签订当日的公允价值进行初始计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。
除现金流量套期中属于套期有效的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计入当期损益之外，衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同、单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值无法单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（5）金融工具减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、合同资产、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。
①预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。
未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于应收票据、应收账款、应收款项融资及合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
A 应收款项
对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
应收票据确定组合的依据如下：
应收票据组合1 商业承兑汇票
应收票据组合2 银行承兑汇票
对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
应收账款确定组合的依据如下：
应收账款组合1 应收合并范围内关联方
应收账款组合2 应收合并范围外关联方
应收账款组合3 应收外部客户
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
其他应收款确定组合的依据如下：
其他应收款组合1 应收利息
其他应收款组合2 应收股利
其他应收款组合3 应收合并范围内关联方
其他应收款组合4 应收保证金
其他应收款组合5 应收其他款项
其他应收款组合6 应收集团借款并按约定利率支付利息的款项对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
应收款项融资确定组合的依据如下：
应收款项融资组合1 银行承兑汇票应收款项融资组合2 商业承兑汇票对于划分为组合的应收款项融资，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。合同资产确定组合的依据如下：
合同资产组合1 已完工未结算资产合同资产组合2 未到期质保金合同资产组合3 处于建设期的金融资产模式的PPP项目对于划分为组合的合同资产，本公司参考历史损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口与整个存续期预期损失率，计算预期损失。
长期应收款确定组合的依据如下：
长期应收款组合1 应收BT（PPP）项目工程款长期应收款组合2 应收其他款项对于划分为组合1的长期应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。对于划分为组合2的长期应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。本公司基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法：
| 账龄 | 其他应收款计提比例 |
| 1年以内 | 3.00% |
| 1-2年 | 6.00% |
| 2-3年 | 10.00% |
| 3-4年 | 40.00% |
| 4-5年 | 70.00% |
| 5年以上 | 100.00% |
B.债权投资、其他债权投资对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
②具有较低的信用风险
如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
③信用风险显著增加
本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率，以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：
A.信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化；
B.预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化；
C.债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
D.作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
E.预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；
F.借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更；
G.债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
H.合同付款是否发生逾期超过（含）30日。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。
通常情况下，如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限30天，但信用风险自初始确认以来并未显著增加。
④已发生信用减值的金融资产
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
⑤预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
⑥核销
如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
（6）金融资产转移
金融资产转移是指下列两种情形：
A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；
B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。
①终止确认所转移的金融资产
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。
在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，根据转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单方面将转移的金融资产整体出售给不相关的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，则公司已放弃对该金融资产的控制。
本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.所转移金融资产的账面价值；
B.因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对于终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.终止确认部分在终止确认日的账面价值；
B.终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。
②继续涉入所转移的金融资产
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指企业承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
③继续确认所转移的金融资产
仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入（或利得）和该金融负债产生的费用（或损失）。
（7）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
（8）金融工具公允价值的确定方法
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指在考虑交易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
①估值技术
本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值，使用多种估值技术计量公允价值的，考虑各估值结果的合理性，选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。
本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。
②公允价值层次
本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资
产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
12. 应收票据
√适用 □不适用
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见“第十节财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”之“11.金融工具”表述。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
□适用 √不适用
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
□适用 √不适用
13. 应收账款
√适用 □不适用
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见“第十节财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”之“11.金融工具”表述。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
□适用 √不适用
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
□适用 √不适用
14. 应收款项融资
√适用 □不适用
应收款项融资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见“第十节财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”之“11.金融工具”表述。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
□适用 √不适用
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
□适用 √不适用
15. 其他应收款
√适用 □不适用
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见“第十节财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”之“11.金融工具”表述。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
□适用 √不适用
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
□适用 √不适用
16. 存货
√适用 □不适用
存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法
√适用 □不适用
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、在产品、半成品、产成品、库存商品、周转材料等。
（2）发出存货的计价方法
本公司存货发出时采用加权平均法计价。
（3）存货的盘存制度
本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。
（4）周转材料的摊销方法
①低值易耗品摊销方法：在领用时采用一次转销法。
②包装物的摊销方法：在领用时采用一次转销法。
存货跌价准备的确认标准和计提方法
√适用 □不适用
资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。
在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。
③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。
④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。
按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据
□适用 √不适用
基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据
□适用 √不适用
17. 合同资产
√适用 □不适用
合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见“第十节财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”之“11.金融工具”。
合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
□适用 √不适用
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
□适用 √不适用
18. 持有待售的非流动资产或处置组
√适用 □不适用
（1）持有待售的非流动资产或处置组的分类
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
②出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，本公司在取得日将其划分为持有待售类别。
本公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
（2）持有待售的非流动资产或处置组的计量
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产及由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利的计量分别适用于其他相关会计准则。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值不得转回。非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：
①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；
②可收回金额。
（3）列报
本公司在资产负债表中区别于其他资产单独列示持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产，区别于其他负债单独列示持有待售的处置组中的负债。持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产与持有待售的处置组中的负债不予相互抵销，分别作为流动资产和流动负债列示。
划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法
□适用 √不适用
终止经营的认定标准和列报方法
□适用 √不适用
19. 长期股权投资
√适用 □不适用
本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
（1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。
（2）初始投资成本确定
① 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长
期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
B.同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；C.非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
② 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；
B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。
D.通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。
（3）后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。
①成本法
采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②权益法
按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：
本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计利得或损失应当在改按权益法核算的当期从其他综合收益中转出，计入留存收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按公允价值计量，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入
当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
（4）持有待售的权益性投资
对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的，相关会计处理详见“第十节财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”之“18.持有待售的非流动资产或处置组”。对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表做相应调整。
（5）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法详见“第十节财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”之“27.长期资产减值”。
20. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
投资性房产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括：
①已出租的土地使用权。
②持有并准备增值后转让的土地使用权。
③已出租的建筑物。
（2）投资性房地产的计量模式
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，计提资产减值方法详见“第十节财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”之“27.长期资产减值”。
本公司对投资性房地产成本减累计减值及净残值后按直线法计算折旧或摊销，投资性房地产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率如下：
| 类 别 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋、建筑物 | 10-30 | 5 | 9.50-3.17 |
| 土地使用权 | 50 | - | 2.00 |
21. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及构筑物 | 年限平均法 | 10-30 | 5 | 9.50-3.17 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-10 | 3 | 19.40-9.70 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5-10 | 3 | 19.40-9.70 |
| 电子设备及其他 | 年限平均法 | 3-10 | 3 | 32.33-9.70 |
①年限平均法：按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率如上。
②工作量法：本公司对施工机械中盾构机按工作量法计提折旧。即按照盾构机的预计工作总量平均计算折旧额。折旧方法为：单位工作量折旧额=固定资产原值/（1-预计净残值率）/预计工作量。
对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。
每年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。
22. 在建工程
√适用 □不适用
（1）在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
23. 借款费用
√适用 □不适用
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。
购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
24. 生物资产
□适用 √不适用
25. 油气资产
□适用 √不适用
26. 无形资产
(1).使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
√适用 □不适用
（1）无形资产的计价方法
按取得时的实际成本入账。
（2）无形资产使用寿命及摊销
①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
| 项 目 | 预计使用寿命 | 依据 |
| 土地使用权 | 50年 | 法定使用权 |
| 计算机软件 | 5年 | 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 |
每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，于资产负债表日进行减值测试。
③无形资产的摊销
对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时确定其使用寿命，在使用寿命内采用直线法系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。使用寿命有限的无形资产，其残值视为零，但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。
(2).研发支出的归集范围及相关会计处理方法
√适用 □不适用
（1）研发支出归集范围
本公司将与开展研发活动直接相关的各项费用归集为研发支出，包括研发人员薪酬、咨询测试费、技术服务费和其他等与研发活动相关的支出等。
（2）划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。
②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
（3）开发阶段支出资本化的具体条件
开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产：
A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
27. 长期资产减值
√适用 □不适用
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
28. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销。
29. 合同负债
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见“第十节财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”之“11.金融工具”。
合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。
30. 职工薪酬
(1).短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
②职工福利费
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工教育经费
本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
④短期带薪缺勤
本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
⑤短期利润分享计划
利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬：
A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
(2).离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
①设定提存计划
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，本公司参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定提存计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定），将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
②设定受益计划
A.确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本
根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。
B.确认设定受益计划净负债或净资产
设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。
设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
C.确定应计入资产成本或当期损益的金额
服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计准则要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。
设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息，均计入当期损益。
D.确定应计入其他综合收益的金额
重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括：
（a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增加或减少；
（b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额;
（c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。
上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益, 并且在后续会计期间不允许转回至损益，但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
(3).辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后的金额计量应付职工薪酬。
(4).其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
①符合设定提存计划条件的
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
②符合设定受益计划条件的
在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
A.服务成本；
B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；
C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
31. 预计负债
√适用 □不适用
（1）预计负债的确认标准
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
①该义务是本公司承担的现时义务；
②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
32. 股份支付
√适用 □不适用
（1）股份支付的种类
本公司股份支付包括以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
①对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。②对于授予职工的股票期权，在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相似的交易期权，公司选择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。
（4）股份支付计划实施的会计处理
以现金结算的股份支付
①授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重新计量，将其变动计入损益。
②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
以权益结算的股份支付
①授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。
（5）股份支付计划修改的会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
（6）股份支付计划终止的会计处理
如果在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），本公司：
①将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额；
②在取消或结算时支付给职工的所有款项均作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期费用。
本公司如果回购其职工已可行权的权益工具，冲减企业的所有者权益；回购支付的款项高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期损益。
33. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
34. 收入
(1).按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
（1）一般原则
收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。在确定合同交易价格时，如果存在可变对价，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重
大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销，对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的，本公司不考虑其中的融资成分。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；
②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；
③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法（或产出法）确定提供服务的履约进度。当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：
①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有了该商品的法定所有权；
③本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；
⑤客户已接受该商品。
销售退回条款
对于附有销售退回条款的销售，公司在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而与其有权取得的对价金额确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认为预计负债；同时，按照预期将退回商品转让时的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值减损）后的余额，确认为一项资产，即应收退货成本，按照所转让商品转让时的账面价值，扣除上述资产成本的净额结转成本。每一资产负债表日，公司重新估计未来销售退回情况，并对上述资产和负债进行重新计量。
质保义务
根据合同约定、法律规定等，本公司为所销售的商品、所建造的工程等提供质量保证。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准的保证类质量保证，本公司按照《企业会计准则第 13号——或有事项》进行会计处理。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准之外提供了一项单独服务的服务类质量保证，本公司将其作为一项单项履约义务，按照提供商品和服务类质量保证的单独售价的相对比例，将部分交易价格分摊至服务类质量保证，并在客户取得服务控制权时确认收入。在评估质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独服务时，本公司考虑该质量保证是否为法定要求、质量保证期限以及本公司承诺履行任务的性质等因素。
主要责任人与代理人
本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司是主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入。否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。
应付客户对价
合同中存在应付客户对价的，除非该对价是为了向客户取得其他可明确区分商品或服务的，本公司将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入。
客户未行使的合同权利
本公司向客户预收销售商品或服务款项的，首先将该款项确认为负债，待履行了相关履约义务时再转为收入。当本公司预收款项无需退回，且客户可能会放弃其全部或部分合同权利时，本公司预期将有权获得与客户所放弃的合同权利相关的金额的，按照客户行使合同权利的模式按比例将上述金额确认为收入；否则，本公司只有在客户要求履行剩余履约义务的可能性极低时，才将上述负债的相关余额转为收入。
合同变更
本公司与客户之间的建造合同发生合同变更时：
①如果合同变更增加了可明确区分的建造服务及合同价款，且新增合同价款反映了新增建造服务单独售价的，本公司将该合同变更作为一份单独的合同进行会计处理；
②如果合同变更不属于上述第①种情形，且在合同变更日已转让的建造服务与未转让的建造服务之间可明确区分的，本公司将其视为原合同终止，同时，将原合同未履约部分与合同变更部分合并为新合同进行会计处理；
③如果合同变更不属于上述第①种情形，且在合同变更日已转让的建造服务与未转让的建造服务之间不可明确区分，本公司将该合同变更部分作为原合同的组成部分进行会计处理，由此产生的对已确认收入的影响，在合同变更日调整当期收入。
（2）具体方法
本公司收入确认的具体方法如下：
①商品销售合同
本公司与客户之间的销售商品合同包含转让商品的履约义务，属于在某一时点履行履约义务。
销售产品收入确认需满足以下条件：本公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移；
②建造合同
本公司与客户之间的建造合同包含工程建设的履约义务，由于客户能够控制本公司履约过程中在建的商品，本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入，履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法确定提供服务的履约进度。履约进度按已经完成的为履行合同实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。于资产负债表日，本公司对已完工或已完成劳务的进度进行重新估计，以使其能够反映履约情况的变化。
③PPP项目合同
本公司提供基础设施建设服务或发包给其他方等，按照收入准则确定本公司身份是主要责任人还是代理人，进行会计处理，确认合同资产。本公司将相关PPP项目资产的对价金额或确认的建造收入金额确认为无形资产的部分，在相关建造期间确认的合同资产在资产负债表“无形资产”项目中列报；对于其他在建造期间确认的合同资产根据其预计是否自资产负债表日起一年内变现，在资产负债表“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列报。
本公司根据PPP项目合同约定，提供PPP项目资产建造服务又提供建成后的运营服务、维护服务的，识别合同中的单项履约义务，并将交易价格按照各项履约义务的单独售价的相对比例分摊至各项履约义务。
合同规定本公司在项目运营期间，有权向获取公共产品和服务的对象收取费用，但收费金额不确定的，该权利不构成一项无条件收取现金的权利，本公司在PPP项目资产达到预定可使用状态时，将相关PPP项目资产的对价金额或确认的建造收入金额确认为无形资产。
合同规定本公司在项目运营期间，有权收取可确定金额的现金（或其他金融资产）条件的，本公司在拥有收取该对价的权利（该权利仅取决于时间流逝的因素）时，将相关PPP项目资产的对价金额或确认的建造收入金额确认为应收款项。本公司在PPP项目资产达到预定可使用状态时，将相关PPP项目资产的对价金额或确认的建造收入金额，超过有权收取可确定金额的现金（或其他金融资产）的差额，确认为无形资产。
本公司根据PPP项目合同，自政府方取得其他资产，该资产构成政府方应付合同对价的一部分的，按照收入准则的规定进行会计处理，不作为政府补助。
本公司在PPP项目资产达到预定可使用状态后确认与运营服务相关的收入。
为使PPP项目资产保持一定的服务能力或在移交给政府方之前保持一定的使用状态，本公司从事的维护或修理，构成单项履约义务的，在服务提供时确认相关收入和成本；不构成单项履约
义务的，发生的支出按照“第十节财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”之“31.预计负债”所述的会计政策确认预计负债。
④BT合同
对于本公司提供基础设施建设服务的，于建设阶段，按照“第十节财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”之“34.收入（2）”②所述的会计政策确认相关基础设施建设服务收入和成本，基础设施建设服务收入按照收取或有权收取的对价计量，在确认收入的同时确认合同资产，并对合同安排中的重大融资成分进行会计处理。待拥有无条件收取对价权利时，转入“长期应收款”，待收到业主支付的款项后，进行冲减。
⑤勘察设计服务合同
本公司与客户之间的勘察设计服务合同都是在一段时间内履行，履约过程中向客户提供的商品或服务都具有不可替代用途，且公司有权就已完工并经客户验收的部分收取款项，属于某一时段履行的履约义务，按照履约进度确认收入，履约进度不能合理确定的除外。公司勘察设计服务按照产出法确定提供服务的履约进度。
⑥检测服务合同
本公司检测业务的收入于将检测成果转移给客户时确认。基于检测项目提供服务时间和成果不同，在取得业主认定的计量单或业主签收正式检测报告时确认收入。
(2).同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法
□适用 √不适用
35. 合同成本
√适用 □不适用
合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本，在同时满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用 （或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本。
②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
③该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司将其在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失，并进一步考虑是否应计提亏损合同有关的预计负债：
①因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。
确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。
36. 政府补助
√适用 □不适用
（1）政府补助的确认
政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：
①本公司能够满足政府补助所附条件；
②本公司能够收到政府补助。
（2）政府补助的计量
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额1元计量。
（3）政府补助的会计处理
①与资产相关的政府补助
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
②与收益相关的政府补助
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分情况按照以下规定进行会计处理：
用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；
用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
③政策性优惠贷款贴息
财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
④政府补助退回
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
37. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量为递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。
（1）递延所得税资产的确认
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算，并将该影响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。
同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的影响额不确认为递延所得税资产：
A.该项交易不是企业合并；
B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项条件的，其对所得税的影响额（才能）确认为递延所得税资产：
A.暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
B.未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额；
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（2）递延所得税负债的确认
本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该影响额确认为递延所得税负债，但下列情况的除外：
①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债：
A.商誉的初始确认；
B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税的影响额一般确认为递延所得税负债，但同时满足以下两项条件的除外：
A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间；
B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（3）特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认
①与企业合并相关的递延所得税负债或资产
非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得税负债或递延所得税资产的同时，相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中所确认的商誉。
②直接计入所有者权益的项目
与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括：其他债权投资公允价值变动等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期（重要）会计差错更正差异追溯重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有者权益等。
③可弥补亏损和税款抵减
A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减
可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。对于按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当期利润表中的所得税费用。
B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损
在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
④合并抵销形成的暂时性差异
本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
⑤以权益结算的股份支付
如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费用的期间内，本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异，符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响应直接计入所有者权益。
38. 租赁
√适用 □不适用
作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法
√适用 □不适用
（1）租赁的识别
在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁，如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本公司评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。
（2）单独租赁的识别
合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。同时符合下列条件的，使用已识别资产的权利构成合同中的一项单独租赁：① 承租人可从单独使用该资产或将其与易于获得的其他资源一起使用中获利；② 该资产与合同中的其他资产不存在高度依赖或高度关联关系。
（3）本公司作为承租人的会计处理方法
在租赁期开始日，本公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。本公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁，本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
①使用权资产
使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
? 租赁负债的初始计量金额；
? 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
? 承租人发生的初始直接费用；
? 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司按照预计负债的确认标准和计量方法对该成本进行确认和计量，详见“第十节财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”之“31.预计负债”。前述成本属于为生产存货而发生的将计入存货成本。
使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内，根据使用权资产类别和预计净残值率确定折旧率；对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内，根据使用权资产类别确定折旧率。
②租赁负债
租赁负债应当按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括以下五项内容:
? 固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
? 取决于指数或比率的可变租赁付款额；
? 购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；
? 行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；
? 根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。
计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。
作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法
√适用 □不适用
（1）本公司作为出租人的会计处理方法
在租赁开始日，本公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
①经营租赁
本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
②融资租赁
在租赁开始日，本公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，本公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
（2）租赁变更的会计处理
①租赁变更作为一项单独租赁
租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
A.该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；B.增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
②租赁变更未作为一项单独租赁
A.本公司作为承租人
在租赁变更生效日，本公司重新确定租赁期，并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时，采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率；无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的，采用租赁变更生效日的增量借款利率作为折现率。
就上述租赁负债调整的影响，区分以下情形进行会计处理：
? 租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益；
? 其他租赁变更，相应调整使用权资产的账面价值。
B.本公司作为出租人
经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：如果租赁变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；如果租赁变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。
（3）售后租回
本公司按照“第十节财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”之“34.收入”的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
①本公司作为卖方（承租人）
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债，并按照“第十节财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”之“11.金融工具”对该金融负债进行会计处理。该资产转让属于销售的，本公司按原资产账面价值中与
租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。
②本公司作为买方（出租人）
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产，并按照“第十节财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”之“11.金融工具”对该金融资产进行会计处理。该资产转让属于销售的，本公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理，并对资产出租进行会计处理。
39. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
安全生产费用及维简费
本公司根据财政部、国家安全生产监督管理总局《关于印发<企业安全生产费用提取和使用管理办法>的通知》（财企[2012]16号）及《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的规定计提安全生产费用。
安全生产费用及维简费于提取时计入相关产品的成本或当期损益，同时计入“专项储备”科目。提取的安全生产费及维简费按规定范围使用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，先通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
40. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 会计政策变更的内容和原因 | 受重要影响的报表项目名称 | 影响金额 |
| 执行《企业会计准则解释第16号》 | 盈余公积 | 2,627.91 |
| 执行《企业会计准则解释第16号》 | 未分配利润 | 32,171.59 |
| 执行《企业会计准则解释第16号》 | 少数股东权益 | 5,638.81 |
其他说明
①执行《企业会计准则解释第16号》中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”2022年11月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会[2022]31号，以下简称解释16号）， 其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自2023年1月1日起施行。本公司于2023年1月1日执行解释16号的该项规定，对于在首次施行解释16号的财务报表列报最早期间的期初（即2022年1月1日）至2023年1月1日之间发生的适用解释16号的单项交易，本公司按照解释16号的规定进行调整。对于2022年1月1日因适用解释16号的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，本公司按照解释16号和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累积影响数调整2022年1月1日的留存收益及其他相关财务报表项目。因执行该项会计处理规定，本公司追溯调整了2022年1月1日合并财务报表的递延所得税资产2,448,218.91元、递延所得税负债2,407,780.60元，相关调整对本公司合并财务报表中归属于母公司股东权益的影响金额为34,799.50元，其中盈余公积为2,627.91元、未分配利润为32,171.59元；对少数股东权益的影响金额为 5,638.81元。本公司母公司财务报表相应调整了2022年1月1日的递延所得税资产1,532,483.01元、递延所得税负债1,506,203.94元，相关调
整对本公司母公司财务报表中股东权益的影响金额为26,279.07元，其中盈余公积为2,627.91元、未分配利润为23,651.16元。同时，本公司对2022年度合并比较财务报表及母公司比较财务报表的相关项目追溯调整如下：
| 受影响的报表项目 | 2022年12月31日/2022年度（合并） | 2022年12月31日/2022年度（母公司） | ||
| 调整前 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | |
| 资产负债表项目： | ||||
| 递延所得税资产 | 94,607,358.42 | 80,671,258.84 | 70,345,571.49 | 56,465,321.74 |
| 递延所得税负债 | 14,386,810.07 | 419,809.91 | 13,915,739.91 | - |
| 盈余公积 | 65,064,598.42 | 65,068,147.44 | 65,064,598.42 | 65,068,147.44 |
| 未分配利润 | 566,704,582.41 | 566,736,353.58 | 412,198,408.54 | 412,230,349.68 |
| 少数股东权益 | 99,828,573.01 | 99,824,153.40 | - | - |
| 利润表项目： | ||||
| 所得税费用 | 66,228,112.62 | 66,237,650.35 | 43,168,303.52 | 43,159,092.43 |
②本公司按照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2023年修订）》（证监会公告[2023]65号）的规定重新界定2022年度非经常性损益，将使得2022年度扣除所得税后的非经常性损益净额减少212,711.33元，其中归属于公司普通股股东的非经常性损益净额减少212,452.52元，归属于少数股东的非经常性损益净额减少258.81元。2022年度受影响的非经常性损益项目主要有：其他符合非经常性损益定义的损益项目减少283,615.10元。
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3).2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
41. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售过程或提供应税服务过程中的增值额 | 13%、9%、6%、5%、3% |
| 城市维护建设税 | 流转税额 | 7%、5%、1% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25% |
| 教育费附加 | 流转税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 流转税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 安徽省路通公路工程检测有限公司 | 15 |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
根据财政部、税务总局《关于明确增值税小规模纳税人减免增值税等政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第1号）规定，自2023年1月1日至2023年12月31日，允许生产性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳税额。本公司勘察设计及试验检测业务为上述文件规定的生产性服务业，报告期内享受进项税加计扣除5%的优惠政策。本公司子公司安徽省路通公路工程检测有限公司于2021年9月18日取得安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省税务局批准颁发的高新技术企业证书，通过了高新技术企业认定，证书号GR202134001007。依据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条、《中华人民共和国企业所得税实施条例》第九十三条规定，安徽省路通公路工程检测有限公司自2021年1月1日起三年内享受国家高新技术企业15%的企业所得税优惠税率。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 91,800.78 | 192,074.48 |
| 银行存款 | 1,165,143,315.02 | 1,285,619,332.65 |
| 其他货币资金 | 77,806,109.97 | 142,138,202.28 |
| 合计 | 1,243,041,225.77 | 1,427,949,609.41 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | - | - |
其他说明
2023年12月31日银行存款中5,047,928.39元系诉讼法院冻结资金；其他货币资金余额系票据保证金37,049,853.58元、保函保证金32,518,788.23元及农业复垦保证金8,237,468.16元。除此之外，2023年12月31日货币资金中无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。
2、 交易性金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑票据 | 49,312,083.56 | 92,972,258.90 |
| 合计 | 49,312,083.56 | 92,972,258.90 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 商业承兑票据 | 20,103,360.24 | |
| 合计 | 20,103,360.24 |
(4). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按组合计提坏账准备 | 50,374,082.24 | 100.00 | 1,061,998.68 | 2.11 | 49,312,083.56 | 98,213,463.53 | 100.00 | 5,241,204.63 | 5.34 | 92,972,258.90 |
| 其中： | ||||||||||
| 1.商业承兑汇票 | 50,374,082.24 | 100.00 | 1,061,998.68 | 2.11 | 49,312,083.56 | 98,213,463.53 | 100.00 | 5,241,204.63 | 5.34 | 92,972,258.90 |
| 2.银行承兑汇票 | ||||||||||
| 合计 | 50,374,082.24 | 100.00 | 1,061,998.68 | 2.11 | 49,312,083.56 | 98,213,463.53 | 100.00 | 5,241,204.63 | 5.34 | 92,972,258.90 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：1.商业承兑汇票
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收票据 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 商业承兑汇票 | 50,374,082.24 | 1,061,998.68 | 2.11 |
| 合计 | 50,374,082.24 | 1,061,998.68 | 2.11 |
按组合计提坏账准备的说明
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例按组合计提坏账准备的确认标准及说明详见“第十节财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”之“11.金融工具”。
对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 商业承兑汇票 | 5,241,204.63 | -4,179,205.95 | 1,061,998.68 | |||
| 合计 | 5,241,204.63 | -4,179,205.95 | 1,061,998.68 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其中重要的应收票据核销情况：
□适用 √不适用
应收票据核销说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 1年以内 | 2,352,745,497.44 | 2,587,287,557.16 |
| 1年以内小计 | 2,352,745,497.44 | 2,587,287,557.16 |
| 1至2年 | 1,004,518,859.57 | 672,038,687.44 |
| 2至3年 | 351,165,557.18 | 416,364,281.65 |
| 3年以上 | ||
| 3至4年 | 291,724,251.37 | 219,783,858.19 |
| 4至5年 | 185,862,845.07 | 126,819,718.53 |
| 5年以上 | 128,144,138.81 | 56,445,985.10 |
| 合计 | 4,314,161,149.44 | 4,078,740,088.07 |
(2).按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | |||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | ||||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||||
| 按单项计提坏账准备 | 131,197,987.18 | 3.04 | 65,598,993.59 | 50.00 | 65,598,993.59 | ||||||
| 其中： | |||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 4,182,963,162.26 | 96.96 | 243,595,910.47 | 5.82 | 3,939,367,251.79 | 4,078,740,088.07 | 100.00 | 268,458,946.44 | 6.58 | 3,810,281,141.63 | |
| 其中： | |||||||||||
| 应收合并范围外关联方 | 606,131,237.43 | 14.05 | 8,216,260.11 | 1.36 | 597,914,977.32 | 551,249,128.95 | 13.52 | 16,505,863.65 | 2.99 | 534,743,265.30 | |
| 应收外部客户 | 3,576,831,924.83 | 82.91 | 235,379,650.36 | 6.58 | 3,341,452,274.47 | 3,527,490,959.12 | 86.48 | 251,953,082.79 | 7.14 | 3,275,537,876.33 | |
| 合计 | 4,314,161,149.44 | 100.00 | 309,194,904.06 | 7.17 | 4,004,966,245.38 | 4,078,740,088.07 | 100.00 | 268,458,946.44 | 6.58 | 3,810,281,141.63 | |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 海口海中城建项目管理公司 | 131,197,987.18 | 65,598,993.59 | 50.00 | 预计无法全额收回 |
| 合计 | 131,197,987.18 | 65,598,993.59 | 50.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
√适用 □不适用
按组合计提坏账准备的确认标准及说明详见“第十节财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”之“11、金融工具”。按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：应收合并范围外关联方
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 477,170,319.70 | 2,481,285.66 | 0.52 |
| 1至2年 | 80,717,989.83 | 1,880,729.17 | 2.33 |
| 2至3年 | 44,899,173.63 | 3,089,063.14 | 6.88 |
| 3至4年 | 2,726,385.00 | 515,559.40 | 18.91 |
| 4至5年 | 609,053.54 | 241,307.01 | 39.62 |
| 5年以上 | 8,315.73 | 8,315.73 | 100.00 |
| 合计 | 606,131,237.43 | 8,216,260.11 | 1.36 |
按组合计提坏账准备的说明：
√适用 □不适用
按组合计提坏账准备的确认标准及说明详见“第十节财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”之“11、金融工具”。
组合计提项目：应收外部客户
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 1,875,222,377.74 | 9,751,156.37 | 0.52 |
| 1至2年 | 918,930,402.51 | 21,411,078.38 | 2.33 |
| 2至3年 | 306,619,183.55 | 21,095,399.83 | 6.88 |
| 3至4年 | 288,997,866.37 | 54,649,496.53 | 18.91 |
| 4至5年 | 97,034,738.99 | 38,445,163.58 | 39.62 |
| 5年以上 | 90,027,355.67 | 90,027,355.67 | 100.00 |
| 合计 | 3,576,831,924.83 | 235,379,650.36 | 6.58 |
按组合计提坏账准备的说明：
√适用 □不适用
按组合计提坏账准备的确认标准及说明详见“第十节财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”之“11、金融工具”。
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例按组合计提坏账准备的确认标准及说明详见“第十节财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”之“11.金融工具”。
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(3).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 65,598,993.59 | 65,598,993.59 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 268,458,946.44 | -26,635,738.95 | 777,212.41 | 2,549,915.39 | 243,595,910.47 | |
| 合计 | 268,458,946.44 | 38,963,254.64 | 777,212.41 | 2,549,915.39 | 309,194,904.06 | |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4).本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 777,212.41 |
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 合肥城建投资控股有限公司 | 316,905,089.63 | 316,905,089.63 | 5.38 | 3,301,313.00 | |
| 合肥市重点工程建设管理局 | 200,398,184.25 | 21,261,074.20 | 221,659,258.45 | 3.76 | 12,055,127.24 |
| 安徽省五蒙高速公路开发有限公司 | 13,130,467.51 | 183,457,088.37 | 196,587,555.88 | 3.34 | 985,563.87 |
| 合肥经济技术开发区重点工程建设管理中心 | 174,303,465.43 | 21,071,364.91 | 195,374,830.34 | 3.31 | 24,215,771.59 |
| 固镇县宏远交通投资有限公司 | 166,064,032.80 | 24,242,500.56 | 190,306,533.36 | 3.23 | 1,833,465.14 |
| 合计 | 870,801,239.62 | 250,032,028.04 | 1,120,833,267.66 | 19.02 | 42,391,240.84 |
其他说明：
□适用 √不适用
6、 合同资产
(1).合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 已完工未结算资产 | 1,469,662,820.84 | 7,348,314.10 | 1,462,314,506.74 | 1,556,922,354.97 | 7,783,041.80 | 1,549,139,313.17 |
| 未到期的质保金 | 360,386,233.56 | 6,813,937.53 | 353,572,296.03 | 123,700,784.13 | 6,347,140.41 | 117,353,643.72 |
| 处于建设期的金融资产模式的PPP项目 | 956,448,729.59 | 4,782,243.64 | 951,666,485.95 | 661,482,709.65 | 3,307,413.55 | 658,175,296.10 |
| 列示于其他非流动资产的合同资产 | -1,206,480,071.76 | -8,917,760.41 | -1,197,562,311.35 | -753,724,462.95 | -6,776,117.63 | -746,948,345.32 |
| 合计 | 1,580,017,712.23 | 10,026,734.86 | 1,569,990,977.37 | 1,588,381,385.80 | 10,661,478.13 | 1,577,719,907.67 |
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3).按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 1,580,017,712.23 | 100.00 | 10,026,734.86 | 0.63 | 1,569,990,977.37 | 1,588,381,385.80 | 100.00 | 10,661,478.13 | 0.67 | 1,577,719,907.67 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1：已完工未结算资产 | 1,469,662,820.84 | 93.02 | 7,348,314.10 | 0.50 | 1,462,314,506.74 | 1,556,922,354.97 | 98.02 | 7,783,041.80 | 0.50 | 1,549,139,313.17 |
| 组合2：未到期质保金 | 110,354,891.39 | 6.98 | 2,678,420.76 | 2.43 | 107,676,470.63 | 31,459,030.83 | 1.98 | 2,878,436.33 | 9.15 | 28,580,594.50 |
| 合计 | 1,580,017,712.23 | 100.00 | 10,026,734.86 | 0.63 | 1,569,990,977.37 | 1,588,381,385.80 | 100.00 | 10,661,478.13 | 0.67 | 1,577,719,907.67 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例按组合计提坏账准备的确认标准及说明见“第十节财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”之“11.金融工具”。对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(4).本期合同资产计提坏账准备情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期计提 | 本期收回或转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
| 按组合计提减值准备 | -634,743.27 | |||
| 合计 | -634,743.27 | / |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(5).本期实际核销的合同资产情况
□适用 √不适用
其中重要的合同资产核销情况
□适用 √不适用
合同资产核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
7、 应收款项融资
(1). 应收款项融资分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 2,050,000.00 | |
| 合计 | 2,050,000.00 |
(2). 期末公司已质押的应收款项融资
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 10,750,000.00 | - |
| 合计 | 10,750,000.00 |
(4). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例按组合计提坏账准备的确认标准及说明见“第十节财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”之“11.金融工具”。对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6). 本期实际核销的应收款项融资情况
□适用 √不适用
其中重要的应收款项融资核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
(7). 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
(8). 其他说明：
□适用 √不适用
8、 预付款项
(1).预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 17,731,404.07 | 94.51 | 15,647,313.04 | 98.03 |
| 1至2年 | 1,029,032.75 | 5.49 | 315,031.54 | 1.97 |
| 2至3年 | ||||
| 3年以上 | ||||
| 合计 | 18,760,436.82 | 100.00 | 15,962,344.58 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
本公司无账龄超过1年且金额重要的预付款项。
(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 安徽海螺水泥股份有限公司 | 4,124,225.56 | 21.98 |
| 合肥钢博商贸有限公司 | 3,635,229.67 | 19.38 |
| 中巢实业（西安）有限公司 | 3,211,009.17 | 17.12 |
| 安徽交控工程集团有限公司 | 2,014,385.71 | 10.74 |
| 凤阳中都水泥有限公司 | 754,478.66 | 4.02 |
| 合计 | 13,739,328.77 | 73.24 |
其他说明
□适用 √不适用
9、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 284,062,737.13 | 177,524,039.41 |
| 合计 | 284,062,737.13 | 177,524,039.41 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例按组合计提坏账准备的确认标准及说明见“第十节财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”之“11.金融工具”。
对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6). 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6). 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 1年以内 | 195,552,819.45 | 43,074,152.47 |
| 1年以内小计 | 195,552,819.45 | 43,074,152.47 |
| 1至2年 | 11,776,756.88 | 61,432,753.53 |
| 2至3年 | 49,036,294.57 | 59,658,607.91 |
| 3年以上 | ||
| 3至4年 | 40,330,079.60 | 5,137,485.67 |
| 4至5年 | 1,040,267.43 | 18,573,725.23 |
| 5年以上 | 47,058,088.59 | 39,326,646.11 |
| 合计 | 344,794,306.52 | 227,203,370.92 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 投标、履约保证金及农民工保障金 | 173,165,911.77 | 151,276,207.46 |
| 其他保证金、押金 | 109,773,313.62 | 8,467,443.93 |
| 往来款及备用金 | 40,572,164.77 | 46,236,761.88 |
| 股权交易意向金 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 其他 | 1,282,916.36 | 1,222,957.65 |
| 合计 | 344,794,306.52 | 227,203,370.92 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 14,279,708.01 | 21,899,623.50 | 13,500,000.00 | 49,679,331.51 |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 13,954,003.67 | 13,954,003.67 | ||
| 本期转回 | 3,009,297.72 | 3,009,297.72 | ||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 |
| 其他变动 | 107,531.93 | 107,531.93 | ||
| 2023年12月31日余额 | 28,341,243.61 | 21,899,623.50 | 10,490,702.28 | 60,731,569.39 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例按组合计提坏账准备的确认标准及说明详见“第十节财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”之“11.金融工具”。
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 35,399,623.50 | 3,009,297.72 | 32,390,325.78 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 14,279,708.01 | 13,954,003.67 | 107,531.93 | 28,341,243.61 | ||
| 合计 | 49,679,331.51 | 13,954,003.67 | 3,009,297.72 | 107,531.93 | 60,731,569.39 | |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
| 凤台县和瑞资产运营管理有限公司 | 96,762,875.31 | 28.06 | 诚信金 | 1年以内 | 2,902,886.26 |
| 新疆维吾尔自治区政务服务和公共资源交易中心 | 40,000,000.00 | 11.60 | 投标保证金 | 1年以内 | 1,200,000.00 |
| 泰富建设工程（蚌埠）有限公司 | 29,199,498.00 | 8.47 | 履约保证金 | 5年以上 | 21,899,623.50 |
| 杭州市市政工程集团有限公司 | 20,000,000.00 | 5.80 | 股权转让意向金 | 3-4年 | 8,000,000.00 |
| 合肥祥瀚房地产开发有限公司 | 18,867,542.17 | 5.47 | 履约保证金 | 2-3年 | 566,026.27 |
| 合计 | 204,829,915.48 | 59.40 | — | — | 34,568,536.03 |
(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 存货
(1).存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 57,575,548.51 | 57,575,548.51 | 27,320,702.37 | 27,320,702.37 | ||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | 72,117,089.46 | 72,117,089.46 | ||||
| 周转材料 | 7,335,731.46 | 7,335,731.46 | ||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 委托加工物资 | 343,423.44 | 343,423.44 | ||||
| 合计 | 137,371,792.87 | 137,371,792.87 | 27,320,702.37 | 27,320,702.37 | ||
(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备
□适用 √不适用
本期转回或转销存货跌价准备的原因
□适用 √不适用
按组合计提存货跌价准备
□适用 √不适用
按组合计提存货跌价准备的计提标准
□适用 √不适用
(3).存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据
□适用 √不适用
(4).合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
存货2023年12月31日余额较2022年12月31日增加402.81%，主要系新增子公司海宁聚合期末原材料和库存商品余额较大所致。
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的债权投资 | ||
| 一年内到期的其他债权投资 | ||
| 一年内到期的长期应收款 | 253,378,183.69 | 158,571,517.89 |
| 合计 | 253,378,183.69 | 158,571,517.89 |
一年内到期的债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的其他债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的非流动资产的其他说明
一年内到期的非流动资产2023年12月31日余额较2022年12月31日增加58.23%，主要系一年内到期的长期应收款增加所致。
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | ||
| 应收退货成本 | ||
| 待抵扣进项税 | 110,515,319.62 | 78,485,010.64 |
| 预交税费 | 2,463,540.85 | |
| 合计 | 110,515,319.62 | 80,948,551.49 |
其他说明其他流动资产2023年12月31日余额较2022年12月31日增加36.53%，主要系待抵扣进项税余额增加所致。
14、 债权投资
(1).债权投资情况
□适用 √不适用
债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(4).本期实际的核销债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用 √不适用
其他债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的其他债权投资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(4).本期实际核销的其他债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的其他债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
其他债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1).长期应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 应收BT（PPP）项目工程款 | 1,648,355,471.66 | 13,646,694.03 | 1,634,708,777.63 | 1,327,327,168.76 | 12,619,858.26 | 1,314,707,310.50 | 4.75%~6.15% |
| 减：一年内到期的长期应收款 | 258,238,039.47 | 4,859,855.78 | 253,378,183.69 | 163,200,523.88 | 4,629,005.99 | 158,571,517.89 | 4.75%~6.15% |
| 合计 | 1,390,117,432.19 | 8,786,838.25 | 1,381,330,593.94 | 1,164,126,644.88 | 7,990,852.27 | 1,156,135,792.61 | / |
(2).按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按组合计提坏账准备 | 1,390,117,432.19 | 100 | 8,786,838.25 | 0.63 | 1,381,330,593.94 | 1,164,126,644.88 | 100 | 7,990,852.27 | 0.69 | 1,156,135,792.61 |
| 其中： | ||||||||||
| 应收BT（PPP）项目工程款 | 1,390,117,432.19 | 100 | 8,786,838.25 | 0.63 | 1,381,330,593.94 | 1,164,126,644.88 | 100 | 7,990,852.27 | 0.69 | 1,156,135,792.61 |
| 合计 | 1,390,117,432.19 | 100 | 8,786,838.25 | 0.63 | 1,381,330,593.94 | 1,164,126,644.88 | 100 | 7,990,852.27 | 0.69 | 1,156,135,792.61 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(3).按预期信用损失一般模型计提坏账准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 7,990,852.27 | 7,990,852.27 | ||
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 795,985.98 | 795,985.98 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2023年12月31日余额 | 8,786,838.25 | 8,786,838.25 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例按组合计提坏账准备的确认标准及说明见“第十节财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”之“11.金融工具”。
对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(4).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按组合计提 | 7,990,852.27 | 795,985.98 | 8,786,838.25 | |||
| 坏账准备 | ||||||
| 合计 | 7,990,852.27 | 795,985.98 | 8,786,838.25 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(5).本期实际核销的长期应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的长期应收款核销情况
□适用 √不适用
长期应收款核销说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
(1). 长期股权投资情况
□适用 √不适用
(2). 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
18、 其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2).本期存在终止确认的情况说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 权益工具投资 | 308,081,148.96 | 99,305,119.37 |
| 合计 | 308,081,148.96 | 99,305,119.37 |
其他说明：
√适用 □不适用
其他非流动金融资产2023年12月31日余额较2022年12月31日增加210.24%，主要系本期权益工具投资增加所致。
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1).采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 113,321,351.61 | 113,321,351.61 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 113,321,351.61 | 113,321,351.61 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 22,863,931.47 | 22,863,931.47 | ||
| 2.本期增加金额 | 3,588,509.16 | 3,588,509.16 | ||
| （1）计提或摊销 | 3,588,509.16 | 3,588,509.16 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 26,452,440.63 | 26,452,440.63 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 86,868,910.98 | 86,868,910.98 | ||
| 2.期初账面价值 | 90,457,420.14 | 90,457,420.14 | ||
(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况
□适用 √不适用
(3).采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 72,821,490.90 | 47,093,769.37 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 72,821,490.90 | 47,093,769.37 |
其他说明：
√适用 □不适用
固定资产2023年12月31日余额较2022年12月31日增加36.28%，主要系本期购置固定资产增加及新增子公司海宁聚合所致。
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 9,083,638.67 | 41,129,720.08 | 10,718,997.65 | 20,265,604.41 | 81,197,960.81 |
| 2.本期增加金额 | 38,969,940.19 | 6,038,471.20 | 6,757,396.85 | 51,765,808.24 | |
| （1）购置 | 33,028,012.61 | 1,947,659.19 | 3,180,529.89 | 38,156,201.69 | |
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | 5,941,927.58 | 4,090,812.01 | 3,576,866.96 | 13,609,606.55 | |
| 3.本期减少金额 | 17,307,327.59 | 1,987,100.34 | 3,013,575.32 | 22,308,003.25 | |
| （1）处置或报废 | 17,307,327.59 | 1,987,100.34 | 3,013,575.32 | 22,308,003.25 | |
| 4.期末余额 | 9,083,638.67 | 62,792,332.68 | 14,770,368.51 | 24,009,425.94 | 110,655,765.80 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 894,684.29 | 13,208,133.15 | 6,642,872.83 | 13,358,501.17 | 34,104,191.44 |
| 2.本期增加金额 | 289,208.52 | 10,199,793.40 | 2,351,714.70 | 3,731,368.20 | 16,572,084.82 |
| （ | 289,208.52 | 9,677,407.40 | 1,568,252.99 | 2,991,929.52 | 14,526,798.43 |
| 1）计提 | |||||
| （2）企业合并增加 | 522,386.00 | 783,461.71 | 739,438.68 | 2,045,286.39 | |
| 3.本期减少金额 | 9,067,768.90 | 1,452,473.97 | 2,321,758.49 | 12,842,001.36 | |
| （1）处置或报废 | 9,067,768.90 | 1,452,473.97 | 2,321,758.49 | 12,842,001.36 | |
| 4.期末余额 | 1,183,892.81 | 14,340,157.65 | 7,542,113.56 | 14,768,110.88 | 37,834,274.90 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 7,899,745.86 | 48,452,175.03 | 7,228,254.95 | 9,241,315.06 | 72,821,490.90 |
| 2.期初账面价值 | 8,188,954.38 | 27,921,586.93 | 4,076,124.82 | 6,907,103.24 | 47,093,769.37 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(4). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
(5). 固定资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
在建工程
(1). 在建工程情况
□适用 √不适用
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
(4). 在建工程的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(1). 工程物资情况
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1).采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2).采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 √不适用
(3).采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
(1) 油气资产情况
□适用 √不适用
(2) 油气资产的减值测试情况
□适用 √不适用
25、 使用权资产
(1) 使用权资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 14,790,807.91 | 14,790,807.91 |
| 2.本期增加金额 | 43,061,969.23 | 43,061,969.23 |
| （1）增加 | 8,449,795.10 | 8,449,795.10 |
| （2）企业合并增加 | 34,612,174.13 | 34,612,174.13 |
| 3.本期减少金额 | 10,079,525.20 | 10,079,525.20 |
| 10,079,525.20 | 10,079,525.20 | |
| 4.期末余额 | 47,773,251.94 | 47,773,251.94 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 7,542,618.87 | 7,542,618.87 |
| 2.本期增加金额 | 16,055,216.15 | 16,055,216.15 |
| (1)计提 | 5,604,754.09 | 5,604,754.09 |
| （2）企业合并增加 | 10,450,462.06 | 10,450,462.06 |
| 3.本期减少金额 | 9,381,135.01 | 9,381,135.01 |
| (1)处置 | 9,381,135.01 | 9,381,135.01 |
| 4.期末余额 | 14,216,700.01 | 14,216,700.01 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| (1)计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 33,556,551.93 | 33,556,551.93 |
| 2.期初账面价值 | 7,248,189.04 | 7,248,189.04 |
(2) 使用权资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
使用权资产2023年12月31日余额较2022年12月31日增加222.99%，主要系本期租赁增加及新增子公司海宁聚合所致。
26、 无形资产
(1).无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 5,838,527.38 | 5,838,527.38 | |||
| 2.本期增加金额 | 2,041,871.21 | 2,041,871.21 | |||
| (1)购置 | 2,017,800.41 | 2,017,800.41 | |||
| (2)内部研发 | |||||
| (3)企业合并增加 | 24,070.80 | 24,070.80 | |||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 7,880,398.59 | 7,880,398.59 | |||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 4,459,654.66 | 4,459,654.66 | |||
| 2.本期增加金额 | 944,346.45 | 944,346.45 | |||
| （1）计提 | 931,794.82 | 931,794.82 | |||
| （2）企业合并增加 | 12,551.63 | 12,551.63 | |||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 5,404,001.11 | 5,404,001.11 | |||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 2,476,397.48 | 2,476,397.48 | |||
| 2.期初账面价值 | 1,378,872.72 | 1,378,872.72 | |||
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例是0%
(2).未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
(3) 无形资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
无形资产2023年12月31日余额较2022年12月31日增加34.97%，主要系本期购置软件增加所致。
27、 商誉
(1).商誉账面原值
□适用 √不适用
(2).商誉减值准备
□适用 √不适用
(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
资产组或资产组组合发生变化
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(4).可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 √不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 √不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
(5).业绩承诺及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 厂房建设及装修支出 | 220,423.17 | 9,855,641.73 | 1,503,800.95 | 8,572,263.95 | |
| 合计 | 220,423.17 | 9,855,641.73 | 1,503,800.95 | 8,572,263.95 |
其他说明：
长期待摊费用2023年12月31日余额较2022年12月31日增加8,351,840.78元，主要系新增子公司海宁聚合，厂房建设摊销增加所致。
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1).未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 405,730,424.71 | 101,415,469.46 | 353,031,466.12 | 88,244,371.74 |
| 内部交易未实现利润 | ||||
| 可抵扣亏损 | 27,991,725.29 | 6,997,931.32 | 22,290,317.02 | 5,572,579.25 |
| 预计负债 | 2,155,767.35 | 538,941.84 | 733,825.71 | 183,456.43 |
| 公允价值变动 | 2,427,804.00 | 606,951.00 | ||
| 租赁负债 | 31,856,341.52 | 7,883,335.38 | 7,391,898.23 | 1,810,270.58 |
| 合计 | 467,734,258.87 | 116,835,678.00 | 385,875,311.08 | 96,417,629.00 |
(2).未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 固定资产税前扣除递延纳税 | 16,070,201.41 | 3,690,179.40 | 12,525,700.05 | 2,833,030.23 |
| 其他非流动金融资产公允价值变动 | 46,215,119.36 | 11,553,779.84 | 46,215,119.37 | 11,553,779.84 |
| 使用权资产 | 32,243,801.11 | 7,982,465.14 | 7,248,189.04 | 1,779,370.00 |
| 合计 | 94,529,121.88 | 23,226,424.38 | 65,989,008.46 | 16,166,180.07 |
(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 22,764,470.31 | 94,071,207.69 | 15,746,370.16 | 80,671,258.84 |
| 递延所得税负债 | 22,764,470.31 | 461,954.07 | 15,746,370.16 | 419,809.91 |
(4).未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同取得成本 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 应收退货成本 | ||||||
| 合同资产 | ||||||
| 处于建设期的金融资产模式的PPP项目合同资产 | 956,448,729.59 | 4,782,243.64 | 951,666,485.95 | 661,482,709.65 | 3,307,413.55 | 658,175,296.10 |
| 一年以上收回质保金 | 250,031,342.17 | 4,135,516.77 | 245,895,825.40 | 92,241,753.30 | 3,468,704.08 | 88,773,049.22 |
| 预付长期资产款 | 482,921.18 | 482,921.18 | 7,791,910.84 | 7,791,910.84 | ||
| 合计 | 1,206,962,992.94 | 8,917,760.41 | 1,198,045,232.53 | 761,516,373.79 | 6,776,117.63 | 754,740,256.16 |
其他说明：
其他非流动资产2023年12月31日余额较2022年12月31日增加58.49%，主要系处于建设期的金融资产模式的PPP项目投入增加以及一年以上收回的质保金增加所致。
31、 所有权或使用权受限资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金 | 82,854,038.36 | 82,854,038.36 | 其他 | 冻结资金、保证金 | 148,778,472.93 | 148,778,472.93 | 其他 | 冻结资金、保证金 |
| 长期应收款 | 961,369,606.82 | 954,726,507.70 | 质押 | 用于银行借款质押 | 1,023,517,468.78 | 1,016,229,662.39 | 质押 | 用于银行借款质押 |
| 一年内到期的非流动资产 | 195,383,468.88 | 193,244,278.03 | 质押 | 用于银行借款质押 | 144,768,014.93 | 142,186,704.04 | 质押 | 用于银行借款质押 |
| 其他非流动资产 | 956,448,729.60 | 951,666,485.96 | 质押 | 用于银行借款质押 | 661,482,709.65 | 658,175,296.10 | 质押 | 用于银行借款质押 |
| 投资性房地产 | 113,321,351.61 | 86,868,910.98 | 抵押 | 用于银行借款抵押 | 113,321,351.61 | 90,457,420.14 | 抵押 | 用于银行借款抵押 |
| 固定资产 | 42,415,044.28 | 35,409,369.51 | ||||||
| 合计 | 2,351,792,239.55 | 2,304,769,590.54 | 2,091,868,017.90 | 2,055,827,555.60 | / | / | ||
32、 短期借款
(1).短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 116,357,590.00 | |
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | 461,772,494.38 | 399,687,116.25 |
| 信用借款 | 47,961,220.96 | 76,986,368.49 |
| 合计 | 626,091,305.34 | 476,673,484.74 |
(2).已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 | 指定的理由和依据 |
| 交易性金融负债 | 45,428,148.00 | / | |
| 其中： | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 45,428,148.00 | / | |
| 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 其中： | |||
| 合计 | 45,428,148.00 | / | |
其他说明：
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
(1).应付票据列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 6,000,000.00 |
| 银行承兑汇票 | 265,090,509.41 | 325,612,143.07 |
| 合计 | 271,090,509.41 | 325,612,143.07 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。
36、 应付账款
(1).应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付劳务及工程款 | 3,923,343,478.69 | 3,678,372,199.42 |
| 应付货款 | 1,209,255,924.87 | 922,942,947.61 |
| 其他 | 185,825,307.69 | 94,487,294.14 |
| 合计 | 5,318,424,711.25 | 4,695,802,441.17 |
(2).账龄超过1年或逾期的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 合肥东凯新型建材有限公司 | 85,763,165.06 | 未到付款期 |
| 江苏中南建筑产业集团有限责任公司 | 83,265,874.18 | 未到付款期 |
| 安徽航发建设工程有限公司 | 76,377,135.36 | 未到付款期 |
| 安徽喜成建设工程有限公司 | 68,833,596.47 | 未到付款期 |
| 安徽继远建设工程有限公司 | 45,883,601.26 | 未到付款期 |
| 合计 | 360,123,372.33 | / |
其他说明
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1).合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收工程款 | 51,623,657.32 | 106,369,874.80 |
| 已结算未完工款 | 118,896,384.93 | 124,263,451.82 |
| 合计 | 170,520,042.25 | 230,633,326.62 |
(2). 账龄超过1年的重要合同负债
□适用 √不适用
(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 38,003,279.30 | 248,986,468.23 | 239,554,326.91 | 47,435,420.62 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 13,934,724.30 | 13,894,340.60 | 40,383.70 | |
| 三、辞退福利 | ||||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 38,003,279.30 | 262,921,192.53 | 253,448,667.51 | 47,475,804.32 |
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 38,003,279.30 | 221,874,023.46 | 212,492,834.57 | 47,384,468.19 |
| 二、职工福利费 | 14,955,118.89 | 14,937,418.89 | 17,700.00 | |
| 三、社会保险费 | 6,805,607.29 | 6,780,853.86 | 24,753.43 | |
| 其中：医疗保险费 | 5,985,347.42 | 5,961,980.21 | 23,367.21 | |
| 工伤保险费 | 820,259.87 | 818,873.65 | 1,386.22 | |
| 生育保险费 | ||||
| 四、住房公积金 | 4,364,483.50 | 4,355,984.50 | 8,499.00 | |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 987,235.09 | 987,235.09 | ||
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 38,003,279.30 | 248,986,468.23 | 239,554,326.91 | 47,435,420.62 |
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 13,453,359.67 | 13,414,373.81 | 38,985.86 | |
| 2、失业保险费 | 481,364.63 | 479,966.79 | 1,397.84 | |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 13,934,724.30 | 13,894,340.60 | 40,383.70 |
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 33,381,417.76 | 4,720,744.60 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 企业所得税 | 41,837,427.44 | 42,444,594.28 |
| 个人所得税 | 351,561.36 | 559,494.74 |
| 城市维护建设税 | 1,804,973.73 | 382,127.34 |
| 教育费附加 | 836,902.79 | 163,768.84 |
| 地方教育费附加 | 557,935.19 | 109,179.23 |
| 其他 | 1,159,553.74 | 1,887,067.04 |
| 合计 | 79,929,772.01 | 50,266,976.07 |
其他说明：
应交税费2023年12月31日余额较2022年12月31日增加59.01%，主要系应交增值税余额增加所致。
41、 其他应付款
(1). 项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | 3,400,000.00 | |
| 其他应付款 | 335,989,796.87 | 171,077,740.31 |
| 合计 | 339,389,796.87 | 171,077,740.31 |
其他说明：
□适用 √不适用
(2). 应付利息
分类列示
□适用 √不适用
逾期的重要应付利息：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 应付股利
分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 3,400,000.00 | |
| 划分为权益工具的优先股\永续债股利 | ||
| 优先股\永续债股利-XXX | ||
| 优先股\永续债股利-XXX | ||
| 应付股利-XXX | ||
| 应付股利-XXX | ||
| 合计 | 3,400,000.00 |
(4). 其他应付款
按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付供应商代垫款 | 244,344,011.22 | 101,561,724.01 |
| 保证金 | 66,096,344.02 | 46,378,009.75 |
| 往来款及其他 | 11,888,956.50 | 10,932,341.62 |
| 安全风险金 | 13,660,485.13 | 12,205,664.93 |
| 合计 | 335,989,796.87 | 171,077,740.31 |
账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 合肥宝路建筑工程有限公司 | 32,863,440.90 | 未达到返还条件 |
| 河南省路桥建设集团有限公司 | 7,459,929.67 | 未达到返还条件 |
| 江苏中南建筑产业集团有限责任公司 | 6,552,461.35 | 未达到返还条件 |
| 杭州美健建筑劳务有限公司 | 4,647,627.46 | 未达到返还条件 |
| 嵊州市仁通市政设施养护有限公司 | 4,051,704.70 | 未达到返还条件 |
| 合计 | 55,575,164.08 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | 192,970,382.43 | 81,430,493.03 |
| 1年内到期的应付债券 | ||
| 1年内到期的长期应付款 | ||
| 1年内到期的租赁负债 | 9,719,473.56 | 3,805,832.12 |
| 合计 | 202,689,855.99 | 85,236,325.15 |
其他说明：
一年内到期的非流动负债2023年12月31日余额较2022年12月31日增加137.80%，主要系一年内到期的长期借款增加所致。
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | ||
| 应付退货款 | ||
| 待转销项税额 | 361,483,767.63 | 333,294,048.43 |
| 已背书未到期的商业承兑汇票 | 20,103,360.24 | 17,139,402.29 |
| 合计 | 381,587,127.87 | 350,433,450.72 |
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 1,111,300,113.55 | 870,597,943.03 |
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | ||
| 减：一年内到期的长期借款 | -192,970,382.43 | -81,430,493.03 |
| 合计 | 918,329,731.12 | 789,167,450.00 |
长期借款分类的说明：
①10,332.91万元为本公司长期借款，其中6,600.00万元借款系以本公司持有的祥源建设有限责任公司100%股权提供质押担保，并由祥源控股集团有限责任公司为本公司提供担保；3,732.91万元系以本公司固定资产办理的融资租赁借款；
②47,817.66万元为亳州祥居项目融资借款，该笔借款由亳州市谯城区“2017-2018年改善农村人居环境”项目经营期下享有的政府付费产生的应收账款提供质押担保，并由本公司为子公司亳州祥居提供担保；
③11,900.00万元为宿松振兴项目融资借款，该笔借款由“宿松县振兴大道南延伸工程”项目经营期下享有的政府付费产生的应收账款提供质押担保，并由本公司为子公司宿松振兴提供担保；
④25,846.56万元为界首齐美项目融资借款，该笔借款由“界首市美丽乡村建设整市推进PPP项目”经营期下享有的政府付费产生的应收账款提供质押担保，并由本公司为子公司界首齐美提供担保。
其他说明：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1).应付债券
□适用 √不适用
(2).应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).可转换公司债券的说明
□适用 √不适用
转股权会计处理及判断依据
□适用 √不适用
(4).划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 35,282,796.07 | 7,613,030.02 |
| 减：未确认融资费用 | 2,549,920.02 | 221,131.79 |
| 小计 | 32,732,876.05 | 7,391,898.23 |
| 减：一年内到期的租赁负债 | 9,719,473.56 | 3,805,832.12 |
| 合计 | 23,013,402.49 | 3,586,066.11 |
其他说明：
租赁负债2023年12月31日余额较2022年12月31日增加541.75%，主要系本期租赁增加及新增子公司海宁聚合所致。
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
(1). 按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 | 形成原因 |
| 对外提供担保 | |||
| 未决诉讼 | |||
| 产品质量保证 | |||
| 重组义务 | |||
| 待执行的亏损合同 | 733,825.71 | 2,155,767.35 | 亏损合同 |
| 应付退货款 | |||
| 其他 | |||
| 合计 | 733,825.71 | 2,155,767.35 | / |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
预计负债2023年12月31日余额较2022年12月31日增加193.77%，主要系待执行亏损合同计提预计负债增加所致。
51、 递延收益
递延收益情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同负债 | ||
| 待转销项税额 | 69,081,535.50 | 70,938,138.68 |
| 合计 | 69,081,535.50 | 70,938,138.68 |
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 新股 | 送股 | 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 618,924,235.00 | 618,924,235.00 | |||||
54、 其他权益工具
(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 902,030,303.38 | 902,030,303.38 | ||
| 其他资本公积 | ||||
| 合计 | 902,030,303.38 | 902,030,303.38 |
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 19,905,376.41 | 88,115,310.49 | 90,171,827.44 | 17,848,859.46 |
| 合计 | 19,905,376.41 | 88,115,310.49 | 90,171,827.44 | 17,848,859.46 |
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 65,068,147.44 | 6,049,820.33 | 71,117,967.77 | |
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 65,068,147.44 | 6,049,820.33 | 71,117,967.77 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期盈余公积增加系本公司按《公司法》及本公司章程有关规定，按本期净利润10％提取法定盈余公积金。
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 566,704,582.41 | 458,548,705.81 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | 31,771.17 | 32,171.59 |
| 调整后期初未分配利润 | 566,736,353.58 | 458,580,877.40 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 173,604,252.52 | 181,566,577.22 |
| 减：提取法定盈余公积 | 6,049,820.33 | 11,518,677.54 |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 61,892,423.50 | 61,892,423.50 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 672,398,362.27 | 566,736,353.58 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润31,771.17 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 4,701,384,947.18 | 4,270,864,551.21 | 6,407,014,682.34 | 5,988,470,297.68 |
| 其他业务 | 112,086,268.16 | 23,006,148.63 | 92,126,340.41 | 4,379,694.08 |
| 合计 | 4,813,471,215.34 | 4,293,870,699.84 | 6,499,141,022.75 | 5,992,849,991.76 |
(2).营业收入、营业成本的分解信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合同分类 | XXX-分部 | 合计 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 商品类型 | 4,701,384,947.18 | 4,270,864,551.21 | 4,701,384,947.18 | 4,270,864,551.21 |
| 公路、市政基础设施建设 | 3,689,636,486.74 | 3,374,745,913.02 | 3,689,636,486.74 | 3,374,745,913.02 |
| 房屋建筑及附属设施建设 | 911,823,601.34 | 823,661,072.19 | 911,823,601.34 | 823,661,072.19 |
| 勘察设计及试验检测 | 39,747,019.06 | 29,173,964.64 | 39,747,019.06 | 29,173,964.64 |
| 建筑材料销售 | 60,177,840.04 | 43,283,601.36 | 60,177,840.04 | 43,283,601.36 |
| 按经营地区分类 | 4,701,384,947.18 | 4,270,864,551.21 | 4,701,384,947.18 | 4,270,864,551.21 |
| 安徽省内 | 3,871,108,519.42 | 3,483,539,093.15 | 3,871,108,519.42 | 3,483,539,093.15 |
| 安徽省外 | 830,276,427.76 | 788,463,169.57 | 830,276,427.76 | 788,463,169.57 |
其他说明
□适用 √不适用
(3).履约义务的说明
□适用 √不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5).重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 4,070,985.91 | 4,333,506.41 |
| 教育费附加 | 1,931,732.76 | 1,808,694.68 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | 788,781.50 | 668,044.45 |
| 土地使用税 | ||
| 车船使用税 | ||
| 印花税 | 2,817,421.95 | 2,601,905.30 |
| 水利基金 | 2,736,375.27 | 4,894,062.12 |
| 地方教育费 | 1,287,863.05 | 1,284,183.23 |
| 其他 | 645,076.80 | 3,363,888.04 |
| 合计 | 14,278,237.24 | 18,954,284.23 |
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 24,914,933.29 | 19,453,972.29 |
| 业务招待费 | 4,276,773.32 | 4,277,177.85 |
| 办公差旅费 | 1,599,773.67 | 2,016,823.95 |
| 投标费及其他 | 6,541,831.76 | 6,214,587.86 |
| 合计 | 37,333,312.04 | 31,962,561.95 |
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 65,999,759.59 | 63,144,112.37 |
| 中介机构费 | 8,452,362.31 | 5,223,115.10 |
| 办公差旅费 | 5,651,805.65 | 3,657,720.64 |
| 业务招待费 | 6,124,235.67 | 4,437,826.07 |
| 折旧及摊销费 | 6,062,392.12 | 7,466,395.78 |
| 其他 | 10,653,092.65 | 6,423,532.23 |
| 合计 | 102,943,647.99 | 90,352,702.19 |
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工费 | 2,343,514.45 | 1,683,349.03 |
| 折旧与摊销 | 85,393.31 | 49,477.53 |
| 其他费用 | 2,191,590.85 | 67,722.28 |
| 合计 | 4,620,498.61 | 1,800,548.84 |
其他说明：
2023年度研发费用较2022年度增加156.62%，主要系本期新增子公司海宁聚合所致。
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 97,741,363.69 | 70,569,522.03 |
| 利息净支出 | 47,385,721.54 | 45,115,896.69 |
| 银行手续费 | 5,691,881.51 | 2,691,298.37 |
| 担保费 | 4,305,108.24 | 5,632,892.66 |
| 汇兑损失 | 1,488,996.00 | |
| 合计 | 58,871,707.29 | 53,440,087.72 |
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 按性质分类 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、计入其他收益的政府补助 | ||
| 二、其他与日常活动相关且计入其他收益的项目 | 1,019,571.25 | 300,161.42 |
| 合计 | 1,019,571.25 | 300,161.42 |
其他说明：
2023年度其他收益较2022年度增加239.67%，主要系收到的税收返还增加所致。
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | -52,178.12 | |
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 处置交易性金融负债取得的投资收益 | -983,484.00 | |
| 合计 | -983,484.00 | -52,178.12 |
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | ||
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 |
| 交易性金融负债 | -2,427,804.00 | |
| 按公允价值计量的投资性房地产 | ||
| 其他非流动金融资产 | 136,029.59 | 7,021,879.61 |
| 合计 | 136,029.59 | 4,594,075.61 |
其他说明：
2023年度公允价值变动收益较2022年度减少97.04%，主要系本期其他非流动金融资产公允价值变动收益减少所致。
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | 4,179,205.95 | -3,386,517.83 |
| 应收账款坏账损失 | -38,963,254.64 | -57,650,606.37 |
| 其他应收款坏账损失 | -10,944,705.95 | -8,626,856.08 |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | -1,026,835.77 | -474,512.82 |
| 财务担保相关减值损失 | ||
| 合计 | -46,755,590.41 | -70,138,493.10 |
其他说明：
2023年度信用减值损失较2022年度减少33.34%，主要系本期应收票据及应收账款坏账损失减少所致。
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、合同资产减值损失 | -1,506,899.51 | -2,876,900.53 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | ||
| 三、长期股权投资减值损失 | ||
| 四、投资性房地产减值损失 | ||
| 五、固定资产减值损失 | ||
| 六、工程物资减值损失 | ||
| 七、在建工程减值损失 | ||
| 八、生产性生物资产减值损失 | ||
| 九、油气资产减值损失 | ||
| 十、无形资产减值损失 | ||
| 十一、商誉减值损失 | ||
| 十二、其他 | ||
| 合计 | -1,506,899.51 | -2,876,900.53 |
其他说明：
2023年度资产减值损失较2022年度减少47.62%，主要系本期合同资产及其他非流动资产减值损失减少所致。
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产的处置利得或损失 | -1,826,480.56 | 75,481.23 |
| 合计 | -1,826,480.56 | 75,481.23 |
其他说明：
2023年度资产处置收益较2022年度减少1,901,961.79元，主要系本期固定资产处置收益减少所致。
74、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | 13,775.20 | 310,821.61 | 13,775.20 |
| 其中：固定资产处置利得 | 13,775.20 | 310,821.61 | 13,775.20 |
| 无形资产处置利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | 925,570.65 | 4,024,027.06 | 700,937.05 |
| 其他 | 2,072,415.79 | 6,238,947.77 | 2,072,415.79 |
| 合计 | 3,011,761.64 | 10,573,796.44 | 2,787,128.04 |
其他说明：
√适用 □不适用
2023年度营业外收入较2022年度减少71.52%，主要系本期收到的与企业日常活动无关的政府补助减少所致。
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 302,543.98 | 830,467.79 | 302,543.98 |
| 其中：固定资产处置损失 | 302,543.98 | 830,467.79 | 302,543.98 |
| 无形资产处置损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | |||
| 其他 | 7,193,935.32 | 2,013,490.19 | 7,193,935.32 |
| 合计 | 7,496,479.30 | 2,843,957.98 | 7,496,479.30 |
其他说明：
2023年度营业外支出较2022年度增加163.59%，主要系本期支付的赔偿款及罚款增加所致。
76、 所得税费用
(1).所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 81,816,157.04 | 84,233,637.49 |
| 递延所得税费用 | -12,656,471.98 | -17,995,987.14 |
| 合计 | 69,159,685.06 | 66,237,650.35 |
(2).会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 247,151,541.03 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 61,787,885.26 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -761,440.72 |
| 调整以前期间所得税的影响 | |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 4,463,270.23 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -43,363.44 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 4,436,012.37 |
| 研发费用加计扣除 | -653,040.98 |
| 固定资产加计扣除 | |
| 所得税费用 | 69,159,685.06 |
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
□适用 √不适用
78、 现金流量表项目
(1).与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 925,570.65 | 4,024,027.06 |
| 投标、履约保证金 | 3,025,352.51 | |
| 往来款及其他 | 105,196,018.61 | 8,377,382.09 |
| 租赁收入 | 2,183,031.11 | 134,664.15 |
| 合计 | 108,304,620.37 | 15,561,425.81 |
支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 管理费用 | 30,678,722.86 | 19,393,032.46 |
| 销售费用 | 11,902,005.73 | 11,747,220.44 |
| 财务费用 | 5,691,881.51 | 2,691,298.37 |
| 保函及其他保证金 | 17,814,587.46 | 16,276,954.98 |
| 其他 | 7,914,001.81 | 2,031,428.72 |
| 投标、履约保证金 | 16,651,110.70 | |
| 合计 | 90,652,310.07 | 52,139,934.97 |
(2).与投资活动有关的现金
收到的重要的投资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的重要的投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益工具投资 | 208,640,000.00 | 1,000,000.00 |
| 合计 | 208,640,000.00 | 1,000,000.00 |
支付的重要的投资活动有关的现金说明主要系对外投资安庆交投投资基金等投资所致。
收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 7,707,277.87 | 5,240,278.53 |
| 取得子公司收到的现金净额 | 1,736,974.90 | |
| 合计 | 9,444,252.77 | 5,240,278.53 |
支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(3).与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付上市发行费用 | ||
| 支付租赁负债的本金和利息 | 8,979,163.50 | 4,015,968.48 |
| 担保费及其他 | 4,305,108.24 | 5,632,892.66 |
| 合计 | 13,284,271.74 | 9,648,861.14 |
筹资活动产生的各项负债变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 现金变动 | 非现金变动 | 现金变动 | 非现金变动 | |||
| 短期借款 | 476,673,484.74 | 720,500,032.99 | 26,054,995.85 | 597,137,208.24 | 626,091,305.34 | |
| 交易性金融负债 | 45,428,148.00 | - | - | 45,428,148.00 | - | |
| 长期借款 | 870,597,943.03 | 354,235,208.02 | -12,895,549.90 | 100,637,487.60 | 1,111,300,113.55 | |
| 合计 | 1,392,699,575.77 | 1,074,735,241.01 | 13,159,445.95 | 743,202,843.84 | 1,737,391,418.89 | |
(4).以净额列报现金流量的说明
□适用 √不适用
(5).不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响
□适用 √不适用
79、 现金流量表补充资料
(1).现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 177,991,855.97 | 183,175,180.68 |
| 加：资产减值准备 | 1,506,899.51 | 2,876,900.53 |
| 信用减值损失 | 46,755,590.41 | 70,138,493.10 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 18,115,307.59 | 11,685,080.25 |
| 使用权资产摊销 | 6,731,551.41 | 3,991,750.38 |
| 无形资产摊销 | 931,794.82 | 686,706.50 |
| 长期待摊费用摊销 | 1,503,800.95 | 179,262.73 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 1,826,480.56 | -75,481.23 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 288,768.78 | 519,646.18 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -136,029.59 | -4,594,075.61 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 94,339,194.06 | 50,748,789.35 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 983,484.00 | 52,178.12 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -13,399,948.85 | -18,446,697.63 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 42,144.16 | 419,809.91 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -110,051,090.50 | 18,221,585.64 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -838,622,823.87 | -919,659,123.00 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 549,375,705.80 | 666,398,484.37 |
| 其他 | -2,255,037.99 | -1,529,526.02 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -64,072,352.78 | 64,788,964.25 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 1,160,187,187.41 | 1,279,171,136.48 |
| 减：现金的期初余额 | 1,279,171,136.48 | 1,123,637,930.21 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -118,983,949.07 | 155,533,206.27 |
(2).本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 金额 | |
| 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 1,063,300.00 |
| 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 | 2,800,274.90 |
| 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | |
| 取得子公司支付的现金净额 | -1,736,974.90 |
(3).本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4).现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,160,187,187.41 | 1,279,171,136.48 |
| 其中：库存现金 | 91,800.78 | 192,074.48 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,160,095,386.63 | 1,278,979,062.00 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,160,187,187.41 | 1,279,171,136.48 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制 |
的现金和现金等价物
(5).使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况
□适用 √不适用
(6).不属于现金及现金等价物的货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 理由 |
| 冻结资金、保证金 | 82,854,038.36 | 148,778,472.93 | 使用范围受限 |
| 合计 | 82,854,038.36 | 148,778,472.93 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 外币货币性项目
(1).外币货币性项目
□适用 √不适用
(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
82、 租赁
(1) 作为承租人
√适用 □不适用
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 √不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用
√适用 □不适用
计入当期损益的采用简化处理的短期租赁费用为1094674.41元。
售后租回交易及判断依据
□适用 √不适用
与租赁相关的现金流出总额12,336,102.85(单位：元 币种：人民币)
(2) 作为出租人
作为出租人的经营租赁
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 租赁收入 | 其中:未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入 |
| 经营租赁收入 | 2,183,031.11 | |
| 合计 | 2,183,031.11 |
作为出租人的融资租赁
□适用 √不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
□适用 √不适用
未来五年未折现租赁收款额
□适用 √不适用
(3) 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 √不适用
83、 其他
□适用 √不适用
八、研发支出
(1). 按费用性质列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工费 | 2,343,514.45 | 1,683,349.03 |
| 折旧与摊销 | 85,393.31 | 49,477.53 |
| 其他费用 | 2,191,590.85 | 67,722.28 |
| 合计 | 4,620,498.61 | 1,800,548.84 |
| 其中：费用化研发支出 | 4,620,498.61 | 1,800,548.84 |
| 资本化研发支出 |
(2). 符合资本化条件的研发项目开发支出
□适用 √不适用
重要的资本化研发项目
□适用 √不适用
开发支出减值准备
□适用 √不适用
(3). 重要的外购在研项目
□适用 √不适用
九、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1).本期发生的非同一控制下企业合并交易
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 （%） | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 | 购买日至期末被购买方的现金流量 |
| 海宁市聚合新材料有限公司 | 2023/7/31 | 1,063,300.00 | 49.00 | 购买 | 2023/7/31 | 取得控制权 | 21,776,890.71 | 694,483.32 |
其他说明：
2023年5月，子公司浙江交建与浙江歌山建筑科技有限公司、杭州蓝利企业管理有限责任公司签订股权转让协议，约定浙江交建以217万元的价格收购浙江歌山建筑科技有限公司、杭州蓝利企业管理有限责任公司持有的海宁市聚合新材料有限公司（以下简称海宁聚合）100%股权。经协商，股权收购分两期进行，首期收购49%股权，转让价款106.33万元；第二期收购51%股权，转让价款110.67万元，在首期收购股权过户完成两年后，完成剩余51%股权过户工商变更手续。根据协议约定，首期收购完成后，浙江交建即对目标公司享有实际的控制及管理权，首期收购完成后，即由浙江交建对海宁聚合进行并表，即享有海宁聚合100%股权所附属的所有权益。
2023年5月，完成首期收购股权的工商变更，2023年7月，完成首期收购款的支付。
(2).合并成本及商誉
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合并成本 | 海宁市聚合新材料有限公司 |
| --现金 | 1,063,300.00 |
| --非现金资产的公允价值 | |
| --发行或承担的债务的公允价值 | |
| --发行的权益性证券的公允价值 | |
| --或有对价的公允价值 | |
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | |
| --其他 | 1,106,700.00 |
| 合并成本合计 | 2,170,000.00 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | 3,790,462.68 |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | -1,620,462.68 |
合并成本公允价值的确定方法：
□适用 √不适用
业绩承诺的完成情况：
□适用 √不适用
大额商誉形成的主要原因：
□适用 √不适用
(3).被购买方于购买日可辨认资产、负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 海宁市聚合新材料有限公司 | ||
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | 2,800,274.90 | 2,800,274.90 |
| 应收款项 | 112,941,051.77 | 112,941,051.77 |
| 存货 | 44,787,090.17 | 44,787,090.17 |
| 固定资产 | 11,564,320.16 | 11,564,320.16 |
| 无形资产 | 11,519.17 | 11,519.17 |
| 应收票据 | 35,391,600.00 | 35,391,600.00 |
| 预付账款 | 1,680,145.09 | 1,680,145.09 |
| 其他应收款 | 3,476,865.79 | 3,476,865.79 |
| 在建工程 | 1,961,718.79 | 1,961,718.79 |
| 使用权资产 | 24,161,712.07 | 24,161,712.07 |
| 长期待摊费用 | 4,016,588.39 | 4,016,588.39 |
| 递延所得税资产 | 6,741,760.73 | 6,741,760.73 |
| 其他非流动资产 | 3,735,557.00 | 3,735,557.00 |
| 负债： | ||
| 借款 | ||
| 应付款项 | 130,676,291.18 | 130,676,291.18 |
| 递延所得税负债 | 6,040,428.02 | 6,040,428.02 |
| 应付职工薪酬 | 2,171,989.61 | 2,171,989.61 |
| 应交税费 | 1,888,504.15 | 1,888,504.15 |
| 其他应付款 | 48,392,932.80 | 48,392,932.80 |
| 一年内到期的非流动负债 | 7,230,971.52 | 7,230,971.52 |
| 其他流动负债 | 36,000,000.00 | 36,000,000.00 |
| 租赁负债 | 17,078,624.07 | 17,078,624.07 |
| 净资产 | 3,790,462.68 | 3,790,462.68 |
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 | 3,790,462.68 | 3,790,462.68 |
(4).购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5).购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
□适用 √不适用
(6).其他说明
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
（1）新设子公司
本期公司新设7家子公司，分别为安徽交建装饰有限责任公司、安徽乾耀建设工程有限责任公司、浙江交建城市服务科技集团有限公司、安徽通达盛材料科技有限公司、安徽锦祥融达建筑劳务有限公司、安徽省欣耘建设工程有限公司和安徽允峥建设工程有限公司。具体情况见“第十节财务报告”之“十、在其他主体中的权益”。
（2）注销子公司
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 未纳入合并范围原因 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 芜湖益晖公路工程有限公司 | 芜湖市 | 芜湖市 | 基础设施建设 | 100.00 | - | 注销 |
6、 其他
□适用 √不适用
十、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册资本 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 安徽交建兴源路面 | 合肥市 | 1,500 | 合肥市 | 工程施工 | 100.00 | 设立 | |
| 有限公司 | |||||||
| 安徽省路通公路工程检测有限公司 | 合肥市 | 200 | 合肥市 | 工程检测 | 100.00 | 设立 | |
| 浙江交通勘察设计有限公司 | 杭州市 | 1,000 | 杭州市 | 勘察设计、技术咨询 | 55.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 亳州市祥居建设工程有限公司 | 亳州市 | 15,000 | 亳州市 | 基础设施建设 | 79.00 | 设立 | |
| 宿松县振兴基础设施管理有限责任公司 | 安庆市 | 2,000 | 安庆市 | 基础设施建设 | 90.00 | 设立 | |
| 界首市齐美项目管理有限公司 | 阜阳市 | 32,973 | 阜阳市 | 基础设施建设 | 89.00 | 设立 | |
| 凤台博佳建设工程有限责任公司 | 淮南市 | 800 | 淮南市 | 房屋建筑 | 30.00 | 70.00 | 设立 |
| 安徽交建益辉公路工程有限公司 | 芜湖市 | 500 | 芜湖市 | 基础设施建设 | 100.00 | 设立 | |
| 安徽省诚锦建设工程有限公司 | 蚌埠市 | 1,000 | 蚌埠市 | 基础设施建设 | 100.00 | 设立 | |
| 安徽省欣耘建设工程有限公司 | 蚌埠市 | 500 | 蚌埠市 | 工程施工 | 100.00 | 设立 | |
| 安徽通达盛材料科技有限公司 | 合肥市 | 3,000 | 合肥市 | 材料销售 | 90.00 | 10.00 | 设立 |
| 安徽锦祥融达建筑劳务有限公司 | 合肥市 | 2,000 | 合肥市 | 工程施工 | 90.00 | 10.00 | 设立 |
| 浙江交建城市服务科技集团有限公司 | 杭州市 | 20,100 | 杭州市 | 技术服务 | 55.00 | 设立 | |
| 祥源建设有限责任公司 | 合肥市 | 10,000 | 合肥市 | 房屋建筑 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 五河祥源星河建设有限公司 | 蚌埠市 | 5,000 | 蚌埠市 | 房屋建筑 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 合肥市祥湖墅建设工程有限责任公司 | 合肥市 | 1,000 | 合肥市 | 房屋建筑 | 100.00 | 设立 | |
| 阜阳祥玖建设工程有限责任公司 | 阜阳市 | 1,000 | 阜阳市 | 房屋建筑 | 100.00 | 设立 | |
| 安徽道霖建设工程有限公司 | 合肥市 | 1,000 | 合肥市 | 房屋建筑 | 100.00 | 非同一控制下合并（非业务合并） | |
| 安徽交建装饰有限责任公司 | 淮南市 | 2,000 | 淮南市 | 建筑装饰 | 100.00 | 设立 | |
| 安徽乾耀建设工程有限责任公司 | 芜湖市 | 500 | 芜湖市 | 房屋建筑 | 100.00 | 设立 | |
| 海宁市聚合新材料有限公司 | 嘉兴市 | 200 | 嘉兴市 | 建筑材料制造 | 49.00 | 非同一控制下合并 | |
| 安徽允峥建设工程有限公司允峥建设 | 合肥市 | 2,000 | 合肥市 | 建筑装饰 | 100.00 | 非同一控制下合并 |
（非业务合并）
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
2023年5月，子公司浙江交建与浙江歌山建筑科技有限公司、杭州蓝利企业管理有限责任公司签订股权转让协议，约定浙江交建以217万元的价格收购浙江歌山建筑科技有限公司、杭州蓝利企业管理有限责任公司持有的海宁市聚合新材料有限公司（以下简称海宁聚合）100%股权。经协商，股权收购分两期进行，首期收购49%股权，转让价款106.33万元；第二期收购51%股权，转让价款110.67万元，在首期收购股权过户完成两年后，完成剩余51%股权过户工商变更手续。根据协议约定，首期收购完成后，浙江交建即对目标公司享有实际的控制及管理权，首期收购完成后，即由浙江交建对海宁聚合进行并表，即享有海宁聚合100%股权所附属的所有权益。2023年5月，完成首期收购股权的工商变更，2023年7月，完成首期收购款的支付。
(2).重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 亳州祥居 | 21.00% | 4,082,798.63 | 46,499,853.01 | |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 亳州祥居 | 144,181,259.37 | 685,880,259.86 | 830,061,519.23 | 62,091,371.51 | 547,258,112.83 | 609,349,484.34 | 113,249,626.01 | 709,457,544.75 | 822,707,170.76 | 47,914,695.44 | 573,522,338.68 | 621,437,034.12 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 亳州祥居 | 58,897,707.63 | 19,441,898.25 | 19,441,898.25 | 49,379,964.49 | 59,670,373.05 | 18,237,302.77 | 18,237,302.77 | 51,668,464.73 |
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十一、 政府补助
1、 报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用 √不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 √不适用
2、 涉及政府补助的负债项目
□适用 √不适用
3、 计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类型 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与收益相关 | ||
| 其他 | 925,570.65 | 4,024,027.06 |
| 合计 | 925,570.65 | 4,024,027.06 |
十二、 与金融工具相关的风险
1、 金融工具的风险
√适用 □不适用
本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债，包括：信用风险、流动性风险和市场风险。
本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负责。经营管理层通过职能部门负责日常的风险管理。本公司内部审计部门对公司风险管理的政策和程序的执行情况进行日常监督，并且将有关发现及时报告给本公司审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低各类与金融工具相关风险的风险管理政策。
1.信用风险
信用风险，是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、合同资产以及长期应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大的风险敞口等于这些工具的账面金额。
本公司货币资金主要存放于国有上市银行以及拥有较高信用评级的其他商业银行等金融机构，本公司认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险。
对于应收票据、应收账款、其他应收款、合同资产及长期应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
（1）信用风险显著增加判断标准
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；定性标准为主要债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等。
（2）已发生信用减值资产的定义
为确定是否发生信用减值，本公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致,同时考虑定量、定性指标。
本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
（3）预期信用损失计量的参数
根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
相关定义如下：
违约概率是指债务人在未来 12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。
违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算；
违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金额。前瞻性信息信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
本公司应收账款中，前五大客户的应收账款和合同资产余额占本公司应收账款和合同资产期末余额合计数的18.34 %（比较期：32.61 %）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的59.41 %（比较期：42.28 %）。
2.流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司统筹负责公司内各子公司的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求。本公司的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券。截止2023年12月31日，本公司金融负债到期期限如下：
| 项目名称 | 2023年12月31日（万元） | ||||
| 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | 合计 | |
| 短期借款 | 62,609.13 | - | - | - | 62,609.13 |
| 应付票据 | 27,109.05 | - | - | - | 27,109.05 |
| 应付账款 | 531,842.47 | - | - | - | 531,842.47 |
| 其他应付款 | 33,938.98 | - | - | - | 33,938.98 |
| 一年内到期的非流动负债 | 202,689.86 | - | - | - | 202,689.86 |
| 长期借款 | - | - | - | 91,832.97 | 91,832.97 |
| 租赁负债 | - | 2,301.34 | - | - | 2,301.34 |
| 合计 | 858,189.49 | 2,301.34 | - | 91,832.97 | 952,323.80 |
（续上表）
| 项目名称 | 2022年12月31日（万元） | ||||
| 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | 合计 | |
| 短期借款 | 47,667.35 | - | - | - | 47,667.35 |
| 应付票据 | 32,561.21 | - | - | - | 32,561.21 |
| 应付账款 | 469,580.24 | - | - | - | 469,580.24 |
| 其他应付款 | 17,107.77 | - | - | - | 17,107.77 |
| 一年内到期的非流动负债 | 8,523.63 | - | - | - | 8,523.63 |
| 长期借款 | - | - | - | 78,916.75 | 78,916.75 |
| 租赁负债 | - | 358.61 | - | - | 358.61 |
| 合计 | 575,440.20 | 358.61 | - | 78,916.75 | 654,715.56 |
3.市场风险
（1）利率风险
本公司的利率风险主要产生于长期银行借款等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
本公司总部财务部门持续监控集团利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。
截止2023年12月31日为止期间，在其他风险变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降1%，本公司当年的净利润就会下降或增加1,303.04 万元。
2、 套期
(1) 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(2) 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(3) 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
3、 金融资产转移
(1) 转移方式分类
□适用 √不适用
(2) 因转移而终止确认的金融资产
□适用 √不适用
(3) 继续涉入的转移金融资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
十三、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | 308,081,148.96 | 308,081,148.96 | ||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| （六）应收款项融资 | 2,050,000.00 | 2,050,000.00 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 310,131,148.96 | 310,131,148.96 | ||
| （七）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
对于以公允价值计量且变动计入当期损益的银行理财产品，以其预期收益率作为公允价值计算依据。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的远期外汇合约，按照贷款发放日汇率与合同约定的交割汇率之间差额计算确定。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
对于非上市的股权投资，若近期内被投资单位存在引入外部投资者的行为，则以近期交易价格作为该股权投资的公允价值。若被投资单位的经营环境和经营情况、财务状况等未发生重大变化，则以所占净资产份额作为公允价值的合理估计进行计量。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用 □不适用
本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、一年内到期的长期借款、长期借款等。
9、 其他
□适用 √不适用
十四、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 祥源控股 | 浙江绍兴 | 实业投资 | 90,000.00 | 44.32 | 44.32 |
本企业最终控制方是俞发祥
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司子公司的情况详见“第十节财务报告”之“九、在其他主体中的权益”
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 上海祥源原信息咨询有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 安徽誉华投资管理有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 北京原善科技有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 青岛祥源旅游发展股份有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 青岛祥源湾文化旅游投资有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 青岛流清文化旅游发展有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 青岛祥源沙港湾文化旅游合伙企业（有限合伙） | 其他 |
| 青岛祥源沙港湾文化旅游投资有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 祥源旅游开发有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 海南祥耘投资发展有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 安徽益祥文旅产业有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 浙江祥源文旅股份有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 齐云山投资集团有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 祁门县祥源小镇房地产开发有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 黄山市祥源企业管理咨询有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 黄山市齐云山水上游乐管理有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 休宁齐云山文化旅游发展股份有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 黄山市祥东健康科技有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 安徽齐云山旅游开发有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 浙江祥源实业有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 浙江万好万家矿业投资有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 永德万好万家矿业有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 祥源天鸿（上海）资产管理有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 祥源（苏州）资产管理有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 安徽祥益旅游发展有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 安徽祥源旅游产业研究院有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 悉源景观规划设计（上海）有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 黄山市齐云博明置业有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 张家界祥源文化发展有限责任公司 | 母公司的控股子公司 |
| 滁州祥源旅游发展有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 滁州山市文化发展有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 合肥辉源旅游发展有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 合肥堃佑企业管理咨询有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 嘉兴辉源新能源有限责任公司 | 母公司的控股子公司 |
| 合肥金嘉木投资管理合伙企业（有限合伙） | 其他 |
| 安徽祥准企业管理咨询合伙企业（有限合伙） | 其他 |
| 安徽源胤祥企业管理咨询合伙企业（有限合伙） | 其他 |
| 绍兴市祥源茂瑞企业管理合伙企业（有限合伙）及其担任执行事务合伙人的有限合伙企业 | 其他 |
| 海南源盛共赢咨询服务有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 桑瑞沃（海南）咨询服务合伙企业（有限合伙） | 其他 |
| 安徽知本文化科技有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 安徽居正原商业运营管理有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 安徽知本人力资源管理有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 安徽阅行者教育科技有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 安徽美邻社信息技术有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 安徽知艮鸟商业运营管理有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 安徽居正原工程管理服务有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 祥源荒野（海南）教育咨询服务合伙企业（有限合伙） | 其他 |
| 广东祥源企业发展股份有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 东莞祥源房地产开发有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 东莞市景星凤凰房地产开发有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 黄山市为众投资管理中心（有限合伙） | 其他 |
| 祥源房地产集团有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 祥源物业服务有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 上海祥家信息科技有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 安徽祥祯信息科技有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 安徽祥意商业经营管理有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 肥西祥源物业服务有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 五河祥源投资开发有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 五河祥源商业管理有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 深圳市祥晟源房地产开发有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 安徽祥源公园城开发有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 安徽祥源创品文化科技有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 安徽省海源联创商业运营管理有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 合肥奥祥商业运营管理有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 六安市西都百货经营管理有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 合肥祥禾商业管理有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 合肥汇博商业管理有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 合肥祥瀚房地产开发有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 昆明祥源房地产开发有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 安徽祥源城市更新有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 合肥祥汇房地产开发有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 六安祥源房地产开发有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 合肥蜀西祥源房地产开发有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 合肥中居拱辰企业管理有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 巢湖市祥辰辉企业管理合伙企业（有限合伙） | 其他 |
| 安徽天路公路服务有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 绍兴市祥源绿信置业有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 绍兴市祥源房地产开发有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 杭州祥垣商业管理有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 安徽祥源花世界旅游文化投资有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 安徽祥悦源企业管理有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 安徽祥富瑞企业管理有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 上海桑尔酒店管理有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 上海祥源企业发展有限公司 | 母公司的控股子公司 |
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| 杭州萧山君夏企业管理咨询有限责任公司 | 母公司的控股子公司 |
| 杭州祥源寰熙企业管理咨询有限责任公司 | 母公司的控股子公司 |
| 岳阳祥源实业有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 阜南县城北祥源房地产开发有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 宁波祥源旅游开发有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 祥源汽车文化有限责任公司 | 母公司的控股子公司 |
| 海南祥源旅游发展有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 万宁新潭湾投资开发有限公司 | 母公司的控股子公司 |
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| 湘西砚咖啡餐饮管理有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 凤凰古城景区旅游管理服务有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 成都祥源文化创意有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 湖南祥源商业管理有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 湘潭山市晴岚文化传播有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 湖南源兴科技发展有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 安徽祥卉源企业管理有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 上海源溧商业管理有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 上海原竹信息科技有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 上海源申景竹商业管理有限责任公司 | 母公司的控股子公司 |
| 上海竹壹商业管理有限责任公司 | 母公司的控股子公司 |
| 上海竹康品元餐饮管理有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 上海品苏宇餐饮服务有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 阜阳品竹餐饮管理有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 上海祥源旅游发展有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 安徽欧力电器有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 安徽新欧力电器有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 合肥迪玛特电器制冷设备有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 合肥祥捷饮品有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 安徽源君生物科技有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 安徽祥融园林有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 上海祥源庐境景观设计有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 安徽祥晟生态农业发展有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 阜阳穹达建筑安装工程有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 湖南永润园林有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 安徽汉家园林有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 福建源溯景观设计有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 上海祥源原村经济发展有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 玉环祥源旅游开发有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 海南祥源创业咨询有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 上海祥源云文化创意有限责任公司 | 母公司的控股子公司 |
| 上海海祥置业有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 上海祥铭置业发展有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 上海源业置业有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 祥源颍淮生态文化旅游区开发有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 祥源颍淮旅游开发股份有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 湖北郧阳岛度假区开发有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 湖北中祥置业有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 长兴万钰投资合伙企业（有限合伙） | 其他 |
| 长兴万缘投资合伙企业（有限合伙） | 其他 |
| 长兴万捷投资合伙企业（有限合伙） | 其他 |
| 嵊州市祥源房产开发有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 安徽祥源旅游管理有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 阜阳文化旅游发展股份有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 安徽北城祥源房地产开发有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 上海源策锦城置业有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 上海祥笈实业有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 上海源业实业有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 云南白药大理置业有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 云南叶榆园林绿化工程有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 上海祁能置业有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 黄山市启建投资管理中心（有限合伙） | 其他 |
| 黄山市行远投资管理中心（有限合伙） | 其他 |
| 嘉兴市臻程企业管理有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 嘉兴市臻源企业管理有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 安徽祥嵩置业有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 上海亿能置业有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 上海竹梓欣和商业管理有限责任公司 | 母公司的控股子公司 |
| 上海祥源源生态科技有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 安徽欧力智能装备科技有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 上海金佑祁贸易有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 上海睿祥远企业发展有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 上海嵩稞企业发展有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 浙江祥源文商旅游发展有限责任公司 | 母公司的控股子公司 |
| 上海祥源旅文建设管理有限责任公司 | 母公司的控股子公司 |
| 大理颐云商业管理有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 成都祥源品牌管理有限责任公司 | 母公司的控股子公司 |
| 合肥祥宸置业有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 安徽祥源自由家企业管理有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 黄山市自由家营地景区管理有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 杭州微游荟旅游度假管理有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 湘西烟雨凤凰旅游演艺有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 合肥秋实城乡规划设计有限责任公司 | 母公司的控股子公司 |
| 宜章县莽山自由家露营地服务有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 安徽好饰多建设工程有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 安徽智行千里国际旅行社有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 安徽庐梦令商业管理有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 东莞祥晟源房地产开发有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 临海祥源文商旅游发展有限责任公司 | 母公司的控股子公司 |
| 临海祥源文旅商业运营管理有限责任公司 | 母公司的控股子公司 |
| 蒲江临溪文化旅游发展有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 上海源恪置业有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 宜章溶家洞民宿服务有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 雅安祥源青碧旅游开发有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 杭州微游荟旅游度假管理有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 湘西花韵文化旅游开发有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 厦门翔通信息科技有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 深圳市浩天投资有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 北京讯宇创世科技有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 霍尔果斯讯宇创世信息科技有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 北京通联天地科技有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 深圳市创世互动科技有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 霍尔果斯翔通信息科技有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 厦门易我玩信息科技有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 厦门表情王国动漫有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 上海祥源益堃旅游文化有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 义乌祥源文商旅游发展有限责任公司 | 母公司的全资子公司 |
| 合肥源晟房地产开发有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 合肥祥毅置业有限公司 | 母公司的控股子公司 |
其他说明上市公司浙江祥源文旅股份有限公司（祥源文化，600576）控制的公司为本公司关联方，详见祥源文化的相关公告。
5、 关联交易情况
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度（如适用） | 是否超过交易额度（如适用） | 上期发生额 |
| 祥源茶业股份有限公司 | 茶叶 | 1,164,613.00 | 2,345,280.07 | ||
| 祥源物业服务有限公司 | 物业管理费、电费、停车费 | 3,395,160.02 | 2,425,682.78 | ||
| 祥源房地产集团有限公司 | 餐费 | 778,001.00 | 819,440.00 | ||
| 安徽祥融园林有限公司 | 园林绿化服务 | 1,937,180.08 | 10,744,995.98 | ||
| 其他关联方 | 零星采购 | 656,549.13 | 164,496.35 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 宁波祥源旅游开发有限公司 | 房屋建筑及附属设施建设 | 185,689,145.10 | 110,875,056.93 |
| 合肥祥瀚房地产开发有限公司 | 房屋建筑及附属设施建设 | 92,247,303.33 | 141,053,068.54 |
| 阜南县城北祥源房地产开发有限公司 | 房屋建筑及附属设施建设 | 65,859,229.14 | 109,047,769.83 |
| 五河祥源投资开发有限公司 | 房屋建筑及附属设施建设 | 33,442,899.91 | 63,768,704.46 |
| 阜南县祥源生态文化旅游开发有限公司 | 房屋建筑及附属设施建设 | 19,226,308.34 | 10,302,169.42 |
| 安徽新祥源房地产开发有限公司 | 房屋建筑及附属设施建设 | 17,345,920.44 | 85,409,404.11 |
| 上海万锦置业发展有限公司 | 房屋建筑及附属设施建设 | 15,932,773.40 | 39,119,782.35 |
| 安徽祥源城市更新有限公司 | 房屋建筑及附属设施建设 | 13,544,586.28 | 18,996,490.54 |
| 安徽祥源公园城开发有限公司 | 房屋建筑及附属设施建设 | 7,705,849.43 | 31,185,448.10 |
| 滁州祥源旅游发展有限公司 | 房屋建筑及附属设施建设 | 6,269,799.00 | 14,318,876.11 |
| 绍兴市祥源绿信置业有限公司 | 房屋建筑及附属设施建设 | 5,615,166.87 | 11,492,717.24 |
| 阜阳源海房地产开发有限公司 | 房屋建筑及附属设施建设 | 3,252,738.60 | 13,584,711.03 |
| 祥源花世界生态文化旅游区开发有限公司 | 房屋建筑及附属设施建设 | 2,761,463.29 | 8,018,665.23 |
| 合肥蜀西祥源房地产开发有限公司 | 房屋建筑及附属设施建设 | 2,619,304.98 | 2,496,889.32 |
| 湖北中祥置业有限公司 | 房屋建筑及附属设施建设 | 522,637.54 | 387,854.97 |
| 祥源房地产集团有限公司 | 房屋建筑及附属设施建设 | 452,963.13 | 5,134,637.85 |
| 岳阳祥源实业有限公司 | 房屋建筑及附属设施建设 | 403,224.38 | 97,665.92 |
| 安徽北城祥源房地产开发有限公司 | 房屋建筑及附属设施建设 | 165,627.88 | 1,002,360.07 |
| 黄山市祥源云谷酒店投资管理有限公司 | 勘察设计 | 113,207.54 | |
| 齐云山投资集团有限公司 | 房屋建筑及附属设施建设 | 89,908.26 | 366,943.99 |
| 安徽祥融园林有限公司 | 房屋建筑及附属设施建设 | 64,087.52 | 2,597,291.66 |
| 合肥祥瀚房地产开发有限公司 | 公路、市政基础设施建设 | 12,358.49 | 111,226.42 |
| 湘潭山市晴岚文化传播有限公司 | 房屋建筑及附属设施建设 | 156.45 | 193,949.09 |
| 合肥祥毅置业有限公司 | 房屋建筑及附属设施建设 | 209,994.96 | |
| 上海桑尔酒店管理有限公司 | 房屋建筑及附属设施建设 | 34,669.70 | |
| 祥源花世界生态文化旅游区开发有限公司 | 公路、市政基础设施建设 | 272,085.39 | |
| 齐云山旅游股份有限公司 | 公路、市政基础设施建设 | 33,631.20 | |
| 祥源颍淮旅游开发股份有限公司 | 房屋建筑及附属设施建设 | -5,017,760.39 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3).关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 安徽祥意商业经营管理有限公司 | 办公楼 | 36,960.00 | 18,480.00 | 2,790,200.00 | 2,905,117.50 | 554,057.93 | 359,018.03 | 5,362,039.78 | 1,499,892.80 | ||
| 安徽天路公路服务有限公司 | 办公楼 | 240,000.00 | 240,000.00 | 4,739.95 | 30,119.72 | 654,291.62 | |||||
| 安徽欧力电器有限公司 | 办公楼 | 14,616.00 | |||||||||
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4).关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 祥源控股 | 10,000.00 | 2023/10/13 | 2028/10/13 | 否 |
| 祥源控股 | 50,000.00 | 2021/7/1 | 2024/7/1 | 否 |
| 祥源控股 | 20,000.00 | 2023/2/1 | 2024/2/7 | 否 |
| 祥源控股、俞发祥 | 12,000.00 | 2021/6/9 | 2024/6/8 | 否 |
| 祥源控股 | 51,200.00 | 2023/4/3 | 2024/3/22 | 否 |
| 祥源控股 | 30,000.00 | 2023/1/12 | 2024/1/11 | 否 |
| 祥源控股 | 32,000.00 | 2023/5/5 | 2024/5/4 | 否 |
| 祥源控股 | 20,000.00 | 2023/6/8 | 2025/6/8 | 否 |
| 祥源控股 | 10,000.00 | 2023/4/19 | 2024/4/11 | 否 |
| 祥源控股 | 2,000.00 | 2022/11/25 | 2023/11/25 | 否 |
| 祥源控股 | 11,700.00 | 2021/12/17 | 2028/12/16 | 否 |
| 祥源控股 | 2,700.00 | 2022/9/30 | 2023/9/29 | 否 |
| 祥源控股 | 12,000.00 | 2023/3/28 | 2024/3/27 | 否 |
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5).关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6).关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7).关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 832.38 | 756.21 |
(8).其他关联交易
□适用 √不适用
6、 应收、应付关联方等未结算项目情况
(1).应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收票据 | 安徽新祥源房地产开发有限公司 | 13,300,000.00 | 309,890.00 | 4,000,000.00 | 60,800.00 |
| 应收票据 | 五河祥源投资开发有限公司 | 12,024,082.24 | 88,470.76 | 17,002,838.37 | 1,481,874.89 |
| 应收票据 | 合肥祥瀚房地产开发有限公司 | 7,000,000.00 | 163,100.00 | 10,060,000.00 | 152,912.00 |
| 应收票据 | 阜南县城北祥源房地产开发有限公司 | 4,000,000.00 | 20,800.00 | 23,000,000.00 | 700,600.00 |
| 应收票据 | 祥源花世界生态文化旅游区开发有限公司 | 3,200,000.00 | 74,560.00 | 464,906.66 | 37,415.35 |
| 应收票据 | 阜南县祥源生态文化旅游开发有限公司 | 2,800,000.00 | 192,640.00 | 3,788,833.28 | 206,024.76 |
| 应收票据 | 安徽祥源城市更新有限公司 | 2,000,000.00 | 10,400.00 | 18,676,000.00 | 1,630,095.85 |
| 应收票据 | 滁州祥源旅游发展有限公司 | 1,900,000.00 | 120,172.66 | 3,502,500.00 | 218,230.10 |
| 应收票据 | 安徽祥源公园城开发有限公司 | 800,000.00 | 53,660.26 | 2,251,578.47 | 79,310.55 |
| 应收票据 | 绍兴市祥源绿信置业有限公司 | 350,000.00 | 12,705.00 | 5,100,000.00 | 276,420.00 |
| 应收票据 | 阜阳源海房地产开发有限公司 | 2,470,000.00 | 37,544.00 | ||
| 应收票据 | 滁州山市文化发展有限公司 | 2,462,670.02 | 86,474.69 | ||
| 应收票据 | 合肥蜀西祥源房地产开发有限公司 | 1,560,000.00 | 87,421.62 | ||
| 应收票据 | 上海万锦置业发展有限公司 | 1,191,052.88 | 61,698.03 | ||
| 应收票据 | 上海桑尔酒店管理有限公司 | 924,621.69 | 50,114.50 | ||
| 应收票据 | 祥源房地产集团有限公司 | 894,851.37 | 48,500.94 | ||
| 应收票据 | 安徽北城祥源房地产开发有限公司 | 763,610.79 | 24,247.34 | ||
| 应收票据 | 安徽祥融园林有限公司 | 100,000.00 | 1,520.00 | ||
| 应收账款 | 合肥祥瀚房地产开发有限公司 | 107,528,328.35 | 561,281.30 | 44,450,984.19 | 693,257.18 |
| 应收 | 宁波祥源旅游 | 95,802,678.84 | 542,711.68 | 101,790,327.50 | 2,610,795.97 |
| 账款 | 开发有限公司 | ||||
| 应收账款 | 阜南县祥源生态文化旅游开发有限公司 | 86,699,194.01 | 1,937,242.84 | 59,394,375.45 | 3,020,835.08 |
| 应收账款 | 滁州祥源旅游发展有限公司 | 62,793,371.49 | 456,348.64 | 10,720,328.92 | 229,446.71 |
| 应收账款 | 五河祥源投资开发有限公司 | 60,879,446.92 | 933,692.73 | 78,472,906.81 | 2,289,596.10 |
| 应收账款 | 安徽新祥源房地产开发有限公司 | 47,516,782.93 | 440,393.03 | 44,890,844.89 | 758,780.20 |
| 应收账款 | 阜南县城北祥源房地产开发有限公司 | 37,028,378.41 | 622,013.74 | 57,211,832.81 | 1,156,844.95 |
| 应收账款 | 安徽祥源城市更新有限公司 | 32,404,081.58 | 784,552.65 | 25,467,887.20 | 2,127,190.54 |
| 应收账款 | 安徽祥源公园城开发有限公司 | 23,517,677.01 | 447,873.17 | 26,225,133.07 | 587,879.56 |
| 应收账款 | 绍兴市祥源绿信置业有限公司 | 19,677,595.60 | 419,942.22 | 26,732,411.34 | 626,220.08 |
| 应收账款 | 祥源花世界生态文化旅游区开发有限公司 | 12,024,847.23 | 329,349.68 | 9,563,187.27 | 350,871.45 |
| 应收账款 | 合肥蜀西祥源房地产开发有限公司 | 4,664,311.63 | 107,896.24 | 4,026,303.44 | 139,245.88 |
| 应收账款 | 上海万锦置业发展有限公司 | 3,967,535.84 | 92,443.59 | 36,509,229.67 | 866,122.62 |
| 应收账款 | 祥源房地产集团有限公司 | 2,466,816.28 | 136,746.19 | 3,082,934.03 | 149,097.69 |
| 应收账款 | 安徽祥融园林有限公司 | 2,251,688.12 | 51,199.95 | 3,831,832.72 | 58,243.86 |
| 应收账款 | 湖北中祥置业有限公司 | 1,850,360.83 | 9,980.76 | 516,162.09 | 50,120.77 |
| 应收账款 | 岳阳祥源实业有限公司 | 1,481,000.37 | 91,361.22 | 2,433,411.44 | 117,846.68 |
| 应收账款 | 黄山市祥源云谷酒店管理有限公司 | 1,477,727.40 | 7,684.18 | 3,001,991.37 | 162,707.93 |
| 应收账款 | 阜阳源海房地产开发有限公司 | 1,451,266.16 | 100,352.37 | 6,095,161.03 | 197,614.71 |
| 应收账款 | 安徽北城祥源房地产开发有限公司 | 859,032.21 | 57,056.33 | 1,407,262.79 | 60,884.73 |
| 应收账款 | 齐云山投资集团有限公司 | 366,891.00 | 51,356.89 | 268,891.00 | 32,589.59 |
| 应收 | 上海桑尔酒店 | 352,807.81 | 24,273.18 | 96,628.97 | 5,237.29 |
| 账款 | 管理有限公司 | ||||
| 应收账款 | 祥源颍淮旅游开发股份有限公司 | 54,078.22 | 7,749.41 | 5,054,761.76 | 213,708.13 |
| 应收账款 | 祥源控股集团有限责任公司 | 4,339.19 | 1,719.19 | 4,339.19 | 725.95 |
| 预付账款 | 祥源物业服务有限公司 | 38,521.17 | |||
| 其他应收款 | 合肥祥瀚房地产开发有限公司 | 18,867,542.17 | 566,026.27 | 18,867,542.17 | 566,026.27 |
| 其他应收款 | 阜南县城北祥源房地产开发有限公司 | 11,000,000.00 | 330,000.00 | ||
| 其他应收款 | 阜阳源海房地产开发有限公司 | 10,000,000.00 | 300,000.00 | ||
| 其他应收款 | 湘潭山市晴岚文化传播有限公司 | 80,000.00 | 2,400.00 | 80,000.00 | 2,400.00 |
| 合同资产 | 阜南县城北祥源房地产开发有限公司 | 90,481,064.32 | 452,405.32 | 67,801,154.20 | 339,005.77 |
| 合同资产 | 上海万锦置业发展有限公司 | 69,478,951.16 | 347,394.76 | 53,588,302.02 | 268,371.18 |
| 合同资产 | 宁波祥源旅游开发有限公司 | 59,220,286.42 | 303,101.43 | 17,533,204.20 | 87,666.02 |
| 合同资产 | 安徽祥源公园城开发有限公司 | 31,071,795.79 | 155,358.98 | 41,905,678.99 | 209,528.39 |
| 合同资产 | 五河祥源投资开发有限公司 | 27,615,803.63 | 138,079.02 | 59,948,182.61 | 382,004.26 |
| 合同资产 | 安徽新祥源房地产开发有限公司 | 17,638,268.41 | 88,191.34 | 36,458,269.09 | 182,291.35 |
| 合同资产 | 滁州祥源旅游发展有限公司 | 12,882,188.58 | 64,410.94 | 59,320,543.96 | 296,602.72 |
| 合同资产 | 合肥祥瀚房地产开发有限公司 | 11,858,250.05 | 59,291.25 | 61,538,663.40 | 307,693.32 |
| 合同资产 | 阜阳源海房地产开发有限公司 | 10,273,289.51 | 51,366.45 | 2,748,001.96 | 13,740.01 |
| 合同资产 | 祥源房地产集团有限公司 | 4,891,862.86 | 24,459.31 | 4,659,174.61 | 23,295.87 |
| 合同资产 | 祥源花世界生态文化旅游区开发有限公司 | 2,679,302.83 | 23,096.27 | 4,669,900.21 | 41,427.92 |
| 合同资产 | 齐云山投资集团有限公司 | 1,374,896.68 | 13,589.96 | 1,007,930.79 | 5,039.65 |
| 合同资产 | 滁州山市文化发展有限公司 | 991,409.45 | 68,208.97 | ||
| 合同资产 | 合肥蜀西祥源房地产开发有限公司 | 920,989.77 | 53,321.58 | 172,407.50 | 5,040.20 |
| 合同资产 | 安徽祥源城市更新有限公司 | 556,238.44 | 2,781.19 | 49,357,923.20 | 246,789.62 |
| 合同资产 | 湘潭山市晴岚文化传播有限公司 | 283,074.48 | 1,415.37 | 374,661.15 | 1,873.31 |
| 合同资产 | 合肥汇博商业管理有限公司 | 98,401.68 | 492.01 | 98,401.68 | 492.01 |
| 合同资产 | 安徽北城祥源房地产开发有限公司 | 76,561.51 | 382.81 | ||
| 合同资产 | 阜南县祥源生态文化旅游开发有限公司 | 31,815,349.32 | 185,200.63 | ||
| 合同资产 | 黄山市祥源云谷酒店管理有限公司 | 5,129,149.84 | 25,645.75 | ||
| 合同资产 | 湖北中祥置业有限公司 | 1,498,635.62 | 7,493.18 | ||
| 合同资产 | 祥源颍淮旅游开发股份有限公司 | 271,376.06 | 1,356.88 | ||
| 合同资产 | 上海桑尔酒店管理有限公司 | 256,178.84 | 13,884.89 | ||
| 合同资产 | 绍兴市祥源绿信置业有限公司 | 165,965.24 | 829.83 | ||
| 合同资产 | 岳阳祥源实业有限公司 | 4,725.26 | 23.63 | ||
| 其他非流动资产 | 安徽祥源城市更新有限公司 | 19,979,055.98 | 103,891.09 | ||
| 其他非流动资产 | 五河祥源投资开发有限公司 | 7,150,340.60 | 292,609.29 | 175,955.09 | 9,536.77 |
| 其他非流动资产 | 安徽祥源公园城开发有限公司 | 5,599,692.00 | 29,118.40 | ||
| 其他非流动资产 | 阜南县城北祥源房地产开发有限公司 | 4,617,786.30 | 24,012.49 | 124,500.00 | 6,747.90 |
| 其他 | 绍兴市祥源绿 | 2,700,000.00 | 62,910.00 |
| 非流动资产 | 信置业有限公司 | ||||
| 其他非流动资产 | 滁州祥源旅游发展有限公司 | 1,800,000.00 | 41,940.00 | 131,886.79 | 7,148.26 |
| 其他非流动资产 | 祥源房地产集团有限公司 | 790,156.68 | 54,362.78 | ||
| 其他非流动资产 | 宁波祥源旅游开发有限公司 | 427,878.00 | 2,224.97 | ||
| 其他非流动资产 | 滁州山市文化发展有限公司 | 991,409.45 | 53,734.39 | ||
| 其他非流动资产 | 合肥蜀西祥源房地产开发有限公司 | 642,106.35 | 34,802.16 | ||
| 其他非流动资产 | 齐云山投资集团有限公司 | 366,965.89 | 5,577.88 | ||
| 其他非流动资产 | 祥源花世界生态文化旅游区开发有限公司 | 52,687.41 | 6,385.71 |
(2).应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 合同负债 | 五河祥源投资开发有限公司 | 5,564,271.54 | 9,018,198.20 |
| 合同负债 | 合肥祥瀚房地产开发有限公司 | 5,403,161.60 | |
| 合同负债 | 绍兴市祥源绿信置业有限公司 | 2,987,756.75 | 3,070,594.95 |
| 合同负债 | 安徽新祥源房地产开发有限公司 | 2,556,062.75 | 406,445.10 |
| 合同负债 | 宁波祥源旅游开发有限公司 | 2,484,226.36 | 10,395,164.77 |
| 合同负债 | 安徽祥源城市更新有限公司 | 1,101,987.93 | 359,772.28 |
| 合同负债 | 黄山市祥源云谷酒店管理有限公司 | 995,378.63 | |
| 合同负债 | 祥源花世界生态文化旅游区开发有限公司 | 500,461.02 | 2,048,898.34 |
| 合同负债 | 阜南县祥源生态文化旅游开发有限公司 | 468,588.00 | 1,352,845.81 |
| 合同负债 | 合肥蜀西祥源房地产开发有限公司 | 371,126.93 | 1,185,209.80 |
| 合同负债 | 祥源颍淮旅游开发股份有限公司 | 358,142.91 | 230,266.26 |
| 合同负债 | 阜南县城北祥源房地产开发有限公司 | 59,991.01 | 59,991.01 |
| 合同负债 | 安徽北城祥源房地产开发有限公司 | 57,963.60 | 649,993.81 |
| 合同负债 | 祥源房地产集团有限公司 | 55,303.93 | 70,038.51 |
| 合同负债 | 安徽祥源公园城开发有限公司 | 465,327.09 | |
| 合同负债 | 岳阳祥源实业有限公司 | 441,042.88 | |
| 合同负债 | 滁州祥源旅游发展有限公司 | 7,379.74 | |
| 应付账款 | 安徽祥融园林有限公司 | 5,472,151.50 | 9,337,427.77 |
| 应付账款 | 祥源物业服务有限公司 | 1,749,044.74 | 555,931.63 |
| 应付账款 | 五河祥源投资开发有限公司 | 146,466.18 | 146,466.18 |
| 应付账款 | 祥源茶业股份有限公司 | 79,236.00 | |
| 应付账款 | 祥源房地产集团有限公司 | 14,000.00 | |
| 其他应付款 | 祥源茶业有限责任公司 | 360,886.00 | |
| 其他应付款 | 安徽祥源公园城开发有限公司 | 65,000.00 | 65,000.00 |
| 其他应付款 | 祥源物业服务有限公司 | 5,000.00 | 5,000.00 |
| 租赁负债 | 安徽祥意商业经营管理有限公司 | 6,479,838.21 | 3,419,655.64 |
| 租赁负债 | 安徽天路公路服务有限公司 | 166,410.47 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 安徽祥意商业经营管理有限公司 | 2,061,833.99 | 2,675,389.08 |
| 一年内到期的非流动负债 | 安徽天路公路服务有限公司 | 166,410.46 | 210,629.40 |
(3).其他项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十五、 股份支付
1、 各项权益工具
□适用 √不适用
期末发行在外的股票期权或其他权益工具
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 本期股份支付费用
□适用 √不适用
5、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十六、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额截至2023年12月31日止，本公司无需要披露的重大承诺事项。
2、 或有事项
(1).资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
（1）截至2023年12月31日止，本公司未决诉讼或仲裁形成的或有事项如下：
| 序号 | 原告 | 被告 | 案件简要情况 |
| 1 | 六安市帅府生态农业综合开发有限公司 | 被告一：安徽省交通建设股份有限公司被告二：六安市交通基础设施建设投资有限公司 | 原告以本公司G237项目在施工过程中因路基加高导致其承包的苗木积水死亡，因此将本公司诉至六安市金安区人民法院，具体诉请如下：1、判令两被告连带赔偿原告苗木损失8,715,500.00元；2、判令两被告支付原告土地租金损失780,000.00元；3、判令两被告支付原告人工排水损失240,000.00元；4、本案的诉讼费、评估费50,000元由两被告承担。 六安市金安区人民法院一审判决如下：1、被告安徽省交通建设股份有限公司于本判决生效之日起七日内赔偿原告苗木损失836,688.00元、评估费50,000.00元。2、驳回原告六安市帅府生态农业综合开发有限公司的其他诉讼请求。 六安市中级人民法院二审裁定如下：1、撤销安徽省六安市金安区人民法院(2022)皖1502民初3011号民事判决；2、本案发回安徽省六安市金安区人民法院重审。六安市金安区人民法院重审一审判决如下：1、被告安徽省交通建设股份有限公司于本判决生效之日起七日内赔偿原告六安市帅府生态农业综合开发有限公司苗木损失836,688.00元、评估费 50,000.00元；2、驳回原告六安市帅府生态农业综合开发有限公司的其他诉讼请求，目前本公司已上诉至六安市中级人民法院，二审已于2023年3月10日在六安中院开庭，目前仍在审理中。截至2023年12月31日，本公司已根据工程进度计入项目成本，无需确认预计负债。 |
| 2 | 原告一：重庆丹基建材科技有限公司原告二：重庆丹基建设集团有限公司 | 被告一：重庆市盟强建筑工程有限公司被告二：安徽省交通建设股份有限公司第三人：重庆精瑞诚建筑劳务有限公司 | 原告以重庆市盟强建筑工程有限公司拖欠其工程款为由起诉至重庆市九龙坡区人民法院，同时以我司为总承包方为由要求我司在欠付工程款范围内承担连带责任，具体诉请如下：1.、判令被告重庆市盟强建筑工程有限公司支付原告工程款本金1,132,496.6元及资金占用损失，该损失以 1,132,496.6元为基数从2023年8月1日起，按全国银行间同业拆借中心公布的同期贷款市场报价利率计算至实际付清时止；2、判令被告安徽省交通建设股份有限公司在上述欠付范围内承担支付责任。 重庆市九龙坡区人民法院一审判决如下：1、被告重庆市盟强建筑工程有限公司于本判决生效后五日内向原告重庆丹基建材科技有限公司支付工程款1,132,496.60元，并以 1,132,496.6 |
| 元为基数从2023年9月22日起按全国银行间同业拆借中心公布的同期贷款市场报价利率计算资金占用损失至1132496.6元付清时止。 2、驳回原告重庆丹基建材科技有限公司其他诉讼请求。 3、驳回原告重庆丹基建设集团有限公司的诉讼请求。该案目前一审判决尚未生效，仍处于上诉期。 | |||
| 3 | 安徽省交通建设股份有限公司 | 中国人民财产保险股份有限公司浙江省分公司、温州市分公司 | 本公司因项目工程实际地质情况与原勘察资料不符导致损失为由起诉至杭州市上城区人民法院，要求被告支付赔偿款。具体诉请如下：1、判令被告向原告支付保险赔款1,167.1636万元；2、判令被告向原告支付逾期赔偿滞纳金(以1,167.1636 万元为本金从起诉之日起按中国人民银行逾期贷款利率计算至实际清偿之日止)；3、判令被告承担本案诉讼费用。该案已于2024年3月21日在杭州市上城区人民法院开庭，目前仍在审理中。 |
| 4 | 重庆鸿宜源实业有限公司 | 安徽省交通建设股份有限公司 | 原告以我司欠付其货款为由诉至合肥市庐阳区人民法院，具体诉请如下：1、判令解除原、被告签订的《材料采购合同》；2、判令被告向原告支付所欠货款1,903,208元；3、判令被告向原告支付截止至2024年1月8日的资金占用利息52,548.17元，并支付从2024年1月9日起以欠付金额1,903,208元为基数，按4倍LPR计算至全部货款付清时止的资金占用资金占用利息；4、判令被告向原告支付律师费50,000元；5、判令被告向原告支付本案的保函费；6、判令本案的诉讼费、保全费由被告承担。该案目前一审尚未开庭。 |
| 5 | 安徽省交通建设股份有限公司 | 被告一：广西德合泰和投资有限公司被告二：融安县分公司被告三：北京创时空科技发展有限公司第三人：融安县自然资源和规划局 | 本公司就被告广西德合泰和公司拖欠工程款等款项起诉至柳州市中级法院，同时以北京创时空科技发展有限公司同为中标单位及受益方要求承担共同支付责任，并将业主融安县自规局列为第三人。 诉请如下：1、判令三被告支付工程款617,093,00.97元。2、判令三被告支付工程款利息(以58,446,591.91元为本金，按日利率万分之五自2021年12月31日暂计至2023年11月30日，为20,456,307.17元；以3,262,709.06为本金，按日利率万分之五自2023年11月30日，均分别计至实际付清之日止)。3、判令三被告退还原告履约保证金15,709,767.8元并支付资金占用费(以15,709,767.8元为本金，按照年利率18%自2022年11月5日暂计至2023年11月30日为3,071,259.6元)。4、判令三被告支付原告律师费20万元。该案目前一审尚未开庭。 |
| 6 | 安徽省交通建设股份有限公司 | 蚌埠市临港基建投资发展有限公司 | 本公司以被告欠付湘柏公司工程款44,569,474.1元工程款为由诉至蚌埠市蚌山区法院，要求被告在在欠付工程款范围内承担责任。 诉请如下：1、请求法院判令被告支付原告工程款44,569,474.1 元及利息 (利息以44,569,474.1元为基数，按同期全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率，从2021年4月2日起算至实际清偿日止)；2、本案诉讼费、保全费和担保费等由被告承担。同时法院已保全冻结临港基建银行账户4,500万元。案件已于2024年3月1日在蚌埠市蚌山区人民法院一审开庭，目前仍在审理中。 |
| 7 | 安徽省交通建设股份有限公司 | 被告：海口海中城建项目管理有限公司第三人：海口市市政管理局 | 本公司因被告海口海中城建公司拖欠工程款起诉至海口市美兰区法院，要求支付欠付工程款及利息，并主张对PPP项目收益权利折价或者拍卖的价款享有优先受偿。诉讼请求如下：1、判决解除原被告双方于2016年10月28日签订的《建设工程施工合同》；2、判决被告向原告支付欠付的工程款 81,903,804.22 元以及逾期付款利息(以欠付的工程款81,903,804.22元为本金，自2021年11月17日计算之支付之日，按全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率(LPR)计算，暂计算至2024年1月30日，暂计6,646,493.72元，要求计至实际支付之日)； |
| 3、判决被告在第2项欠付工程款范围内，就海口市21条城市道路改造提升工程 PPP项目的项目收益权利折价或者拍卖的价款享有优先受偿:4、判决本案案件受理费、鉴定费、保全费等费用由被告承担。(以上合计人民币88,550,297.94元，为暂计金额，具体以司法鉴定意见为准)。案件将于2024年5月22日在海口市美兰区法院一审开庭。 | |||
| 8 | 刘艳 | 被告一：祥源建设有限责任公司被告二：五河祥源投资开发有限公司 | 原告以本公司欠其工程款为由起诉至安徽省五河县人民法院，具体诉请如下：1、判令被告祥源建设有限责任公司立即给付原告工程款本金11,058,397.54元及利息1,550,629.71元，利息以工程款本金11,058,397.54 元为基数，从2018年12月10日起按银行基准贷款利率计算到2019年8月19日，期间利息为332,115.49元，从2019年8月20日以工程款本金11,058,397.54元为基数，按全国银行间贷款市场报价利率计算到2022年8月11日，利息为1,218,514.22元，要求判决支付利息到本金付清之日止；（以上合计12,609,027.25元）2、判令被告五河祥源投资开发有限公司在欠付工程款范围内支付原告12,609,027.25元工程款；3、本案的诉讼费、司法鉴定费等均由二被告承担。 安徽省五河县人民法院一审判决如下：1、被告祥源建设有限责任公司应于本判决生效之日起二十日内支付原告刘艳工程款合计6,365,946.89元及利息(利息计算:以4,847,638.97元为计算基数，自2021年4月20起至实际付清之日止，按照同期全国银行业间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率计算利息)；2、被告祥源建设有限责任公司应于本判决生效之日起二十日内支付原告刘艳鉴定费垫付款 300,000.00元；3、被告五河祥源投资开发有限公司在欠付工程款46,429,906.00元范围内对原告刘艳承担给付责任；4、驳回原告刘艳的其他诉讼请求。目前本公司已上诉至蚌埠市中级人民法院，经蚌埠市中级人民法院二审裁定：撤销一审判决，发回五河县人民法院重审。 五河县法院重审一审判决：一、我司支付刘艳工程款合计7,233,551.39元及利息；二、我司支付原告刘艳鉴定费300,000元；三、五河祥源投资公司在欠付工程款4,642,990.6元范围内承担连带给付责往。祥源建设上诉后，已于2024年1月16日在蚌埠市中院重审二审开庭，目前仍在审理中。截至2023年12月31日，本公司已根据工程进度计入项目成本，无需确认预计负债。 |
| 9 | 祥源建设有限责任公司 | 安徽新华电脑专修学院 | 原告以被告欠付其工程款为由诉至合肥市瑶海区人民法院，要求被告支付欠付工程款及利息，具体诉请如下：1、判令被告支付原告工程款3,200,610.27元及利息（以3,200,610.27元为基数自2023年4月4日起，按照 LPR 计算至款清之日止；2、判令原告在欠付工程款范围内对案涉工程经折价、拍卖价款享有优先受偿权。3、请求贵院依法判令被告承担本案诉讼费、保全费。该案将于2024年5月9日在合肥市瑶海区人民法院一审开庭。 |
| 10 | 祥源建设有限责任公司 | 被告一：安徽新东方烹饪专修学院被告二：安徽新华电脑专修学院 | 原告以被告欠付其工程款为由诉至合肥市瑶海区人民法院，要求被告支付欠付工程款及利息，具体诉请如下：1、判令两被告共同支付原告工程款16,187,485.6 元及利息（以16,187,485.6元为基数自2023年4月4日起，按照LPR计算至款清之日止；2、判令原告在欠付工程款范围内对案涉工程经折价、拍卖价款享有优先受偿权；3、请求贵院依法判令被告承担本案诉讼费、保全费。该案目前尚未开庭。 |
2）为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
| 被担保单位名称 | 担保事项 | 金额（万元） | 期限 | 备注 |
| 一、子公司 | ||||
| 亳州祥居 | 长期借款 | 60,000.00 | 2018-12-06至2033-12-06 | |
| 宿松振兴 | 长期借款 | 25,120.00 | 2018-12-18至2020-11-20 | |
| 界首齐美 | 长期借款 | 77,000.00 | 2022-06-17至2032-12-21 | |
| 祥源建设 | 银承/信用证 | 3,000.00 | 2023-01-09至2024-01-19 | |
| 祥源建设 | 银承/信用证 | 3,000.00 | 2023-02-07至2024-02-07 | |
| 祥源建设 | 信用证 | 2,000.00 | 2023-05-05至2024-05-05 | |
| 祥源建设 | 银承 | 3,000.00 | 2023-06-08至2024-06-08 | |
| 浙江交建 | 短期借款 | 3,000.00 | 2023-10-07至2024-12-31 | |
| 路通检测 | 短期借款 | 800.00 | 2023-04-23至2024-04-22 | |
| 合计 | 176,920.00 |
(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十七、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 拟分配的利润或股利 | 52,608,559.98 |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 | - |
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十八、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1).追溯重述法
□适用 √不适用
(2).未来适用法
□适用 √不适用
2、 重要债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2).报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
√适用 □不适用
公司主营业务为建筑施工（含公路、市政基础设施建设业务及房屋建筑及附属设施建设），主营业务占营业收入比重为97.67%，基于公司现有情况，公司无需进行分部信息披露。
(4).其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十九、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 1年以内 | 1,604,172,295.61 | 2,210,133,491.61 |
| 1年以内小计 | 1,604,172,295.61 | 2,210,133,491.61 |
| 1至2年 | 892,676,156.87 | 505,786,059.72 |
| 2至3年 | 303,708,618.29 | 398,137,682.06 |
| 3年以上 | ||
| 3至4年 | 286,520,222.86 | 215,583,438.41 |
| 4至5年 | 183,128,122.13 | 115,233,517.04 |
| 5年以上 | 111,540,171.52 | 43,251,009.24 |
| 合计 | 3,381,745,587.28 | 3,488,125,198.08 |
(2).按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 131,197,987.18 | 3.88 | 65,598,993.59 | 50.00 | 65,598,993.59 | |||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 3,250,547,600.10 | 96.12 | 214,801,497.39 | 6.61 | 3,035,746,102.71 | 3,488,125,198.08 | 100.00 | 232,351,185.11 | 6.66 | 3,255,774,012.97 |
| 其中： | ||||||||||
| 应收合并范围内关联方 | 64,783,784.51 | 1.92 | 64,783,784.51 | 51,192,871.09 | 1.47 | 51,192,871.09 | ||||
| 应收合并范围外关联方 | 338,575.18 | 0.01 | 13,752.67 | 4.06 | 324,822.51 | |||||
| 应收外部客户 | 3,185,763,815.59 | 94.20 | 214,801,497.39 | 6.74 | 2,970,962,318.20 | 3,436,593,751.81 | 98.52 | 232,337,432.44 | 6.76 | 3,204,256,319.37 |
| 合计 | 3,381,745,587.28 | 100.00 | 280,400,490.98 | 8.29 | 3,101,345,096.30 | 3,488,125,198.08 | 100.00 | 232,351,185.11 | 6.66 | 3,255,774,012.97 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 海口海中城建项目管理公司 | 131,197,987.18 | 65,598,993.59 | 50.00 | 预计无法全额收回 |
| 合计 | 131,197,987.18 | 65,598,993.59 | 50.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：应收合并范围外关联方
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | |||
| 1-2年 | |||
| 合计 | |||
按组合计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
组合计提项目：应收外部客户
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 1,539,388,511.10 | 8,004,820.26 | 0.52 |
| 1-2年 | 887,805,689.64 | 20,685,872.57 | 2.33 |
| 2-3年 | 303,708,618.29 | 20,895,152.94 | 6.88 |
| 3-4年 | 286,520,222.86 | 54,180,974.14 | 18.91 |
| 4-5年 | 94,909,069.59 | 37,602,973.37 | 39.62 |
| 5年以上 | 73,431,704.11 | 73,431,704.11 | 100.00 |
| 合计 | 3,185,763,815.59 | 214,801,497.39 | 6.74 |
按组合计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
详见“第十节财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”之“11.金融工具”表述。
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(3).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 65,598,993.59 | 65,598,993.59 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 232,351,185.11 | -17,549,687.72 | 214,801,497.39 | |||
| 合计 | 232,351,185.11 | 48,049,305.87 | 280,400,490.98 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4).本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 合肥城建投资控股有限公司 | 316,905,089.63 | 316,905,089.63 | 7.44 | 3,301,313.00 | |
| 合肥市重点工程建设管理局 | 200,398,184.25 | 5,007,399.13 | 205,405,583.38 | 4.82 | 11,945,720.16 |
| 合肥经济技术开发区重点工程建设管理中心 | 174,303,465.43 | 14,747,783.10 | 189,051,248.53 | 4.44 | 23,986,298.80 |
| 合肥交投合滁高速公路有限公司 | 85,361,287.52 | 73,301,710.99 | 158,662,998.51 | 3.72 | 443,878.70 |
| 安徽来安汊河经济开发区管理委员会 | 122,845,314.46 | 28,786,217.42 | 151,631,531.88 | 3.56 | 2,118,137.33 |
| 合计 | 899,813,341.29 | 121,843,110.64 | 1,021,656,451.93 | 23.98 | 41,795,347.98 |
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 49,998,690.09 | 23,833,593.94 |
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 871,993,954.65 | 528,480,460.47 |
| 合计 | 921,992,644.74 | 552,314,054.41 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | ||
| 委托贷款 | ||
| 债券投资 | ||
| 向子公司借款 | 49,998,690.09 | 23,833,593.94 |
| 合计 | 49,998,690.09 | 23,833,593.94 |
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例按组合计提坏账准备的确认标准及说明见“第十节财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”之“11.金融工具”。对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6). 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例按组合计提坏账准备的确认标准及说明见“第十节财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”之“11.金融工具”。
对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6). 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 1年以内 | 805,874,498.92 | 426,661,872.71 |
| 1年以内小计 | 805,874,498.92 | 426,661,872.71 |
| 1至2年 | 10,591,270.04 | 38,827,940.18 |
| 2至3年 | 26,500,425.40 | 56,843,308.13 |
| 3年以上 | ||
| 3至4年 | 40,317,079.60 | 1,950,365.67 |
| 4至5年 | 969,898.67 | 13,286,775.23 |
| 5年以上 | 33,642,667.95 | 23,984,847.77 |
| 合计 | 917,895,840.58 | 561,555,109.69 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 内部单位往来款 | 649,497,429.63 | 389,237,233.13 |
| 投标、履约保证金及农民工保障金 | 110,467,831.29 | 104,832,224.29 |
| 其他保证金、押金 | 105,379,312.62 | 6,949,829.93 |
| 往来款及备用金 | 32,074,137.20 | 39,455,309.82 |
| 股权意向金 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 其他 | 477,129.84 | 1,080,512.52 |
| 合计 | 917,895,840.58 | 561,555,109.69 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 11,175,025.72 | 21,899,623.50 | 33,074,649.22 | |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 12,827,236.71 | 12,827,236.71 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2023年12月31日余额 | 24,002,262.43 | 21,899,623.50 | 45,901,885.93 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
按组合计提坏账准备的确认标准及说明详见“第十节财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”之“11、金融工具”。
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 21,899,623.50 | 21,899,623.50 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 11,175,025.72 | 12,827,236.71 | 24,002,262.43 | |||
| 合计 | 33,074,649.22 | 12,827,236.71 | 45,901,885.93 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
| 凤台县和瑞资产运营管理有限公司 | 96,762,875.31 | 10.54 | 其他保证金 | 1年以内 | 2,902,886.26 |
| 新疆维吾尔自治区政务服务和公共资源交易中心 | 40,000,000.00 | 4.36 | 投标保证金 | 1年以内 | 1,200,000.00 |
| 泰富建设工程（蚌埠）有限公司 | 29,199,498.00 | 3.18 | 履约保函金 | 5年以上 | 21,899,623.50 |
| 杭州市市政工程集团有限公司 | 20,000,000.00 | 2.18 | 股权转让意向金 | 2-3年 | 8,000,000.00 |
| 河北建设集团股份有限公司 | 16,500,000.00 | 1.80 | 保证金、借款 | 3-4年 | 6,600,000.00 |
| 合计 | 202,462,373.31 | 22.06 | / | / | 40,602,509.76 |
(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 644,308,811.17 | 644,308,811.17 | 612,808,811.17 | 612,808,811.17 | ||
| 对联营、合营企业投资 | ||||||
| 合计 | 644,308,811.17 | 644,308,811.17 | 612,808,811.17 | 612,808,811.17 | ||
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 兴源路面 | 15,260,000.00 | 15,260,000.00 | ||||
| 浙江交通勘察设计有限公司 | 15,588,399.17 | 15,588,399.17 | ||||
| 路通检测 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||||
| 亳州祥居 | 118,500,000.00 | 118,500,000.00 | ||||
| 宿松振兴 | 18,000,000.00 | 18,000,000.00 | ||||
| 界首齐美 | 293,460,412.00 | 293,460,412.00 | ||||
| 祥源建设 | 150,000,000.00 | 150,000,000.00 | ||||
| 浙江交建城市服务科技集团有限公司 | 27,500,000.00 | 27,500,000.00 | ||||
| 安徽省诚锦建设工程有限公司 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 |
| 合计 | 612,808,811.17 | 31,500,000.00 | 644,308,811.17 |
(2). 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
(3). 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 3,182,843,474.41 | 2,925,687,022.84 | 5,349,204,386.32 | 5,049,812,495.59 |
| 其他业务 | 41,071,498.12 | 22,288,100.04 | 18,965,603.27 | 4,379,694.08 |
| 合计 | 3,223,914,972.53 | 2,947,975,122.88 | 5,368,169,989.59 | 5,054,192,189.67 |
(2). 营业收入、营业成本的分解信息
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5). 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | ||
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 |
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 处置交易性金融负债取得的投资收益 | -983,484.00 | |
| 合计 | -983,484.00 |
6、 其他
□适用 √不适用
二十、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | -2,115,249.34 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 925,570.65 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | -847,454.41 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 3,009,297.72 | |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | 1,620,462.68 | |
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等 | ||
| 因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响 | ||
| 因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用 | ||
| 对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的收益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -6,741,982.21 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 712,400.00 | |
| 减：所得税影响额 | -806,401.37 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 731,439.94 |
| 合计 | -3,361,993.48 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 7.81 | 0.28 | 0.28 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 7.96 | 0.29 | 0.29 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
√适用 □不适用
董事长：胡先宽董事会批准报送日期：2024年4月18日
修订信息
□适用 √不适用