浙江聚力文化发展股份有限公司(以下简称“公司”)聘请天健会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“天健”)为公司2023年度财务报告及内部控制审计机构。根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等规定,董事会审计委员会对公司2023年度年审会计师的审计工作进行了监督,现将履行监督职责的情况汇报如下:
一、2023年年审会计师事务所基本情况
(一)会计师事务所基本情况
事务所名称 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) | |||||
成立日期 | 2011年7月18日 | 组织形式 | 特殊普通合伙 | |||
注册地址 | 浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路128号 | |||||
首席合伙人 | 王国海 | 上年末合伙人数量 | 238人 | |||
上年末执业人员数量 | 注册会计师 | 2,272人 | ||||
签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 | 836人 | |||||
2023年(经审计)业务收入 | 业务收入总额 | 34.83亿元 | ||||
审计业务收入 | 30.99亿元 | |||||
证券业务收入 | 18.40亿元 | |||||
2023年上市公司(含A、B股)审计情况 | 客户家数 | 675家 | ||||
审计收费总额 | 6.63亿元 | |||||
涉及主要行业 | 制造业,信息传输、软件和信息技术服务业,批发和零售业,电力、热力、燃气及水生产和供应业,水利、环境和公共设施管理业,租赁和商务服务业,科学研究和技术服务业,金融业,房地产业,交通运输、仓储和邮政业,采矿业,文化、体育和娱乐业,建筑业,农、林、牧、渔业,住宿和餐饮业,卫生和社会工作,综合等 | |||||
本公司同行业上市公司审计客户家数 | 513 |
(二)聘任会计师事务所履行的程序
2023年3月30日,审计委员会召开会议审议并通过了《关于续聘天健会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2023年度审计机构的议案》,提出续聘天健会计师事务所(特殊普通合伙)担任公司2023年度的审计机构,并提交董事会审
议。2023年3月30日,第六届董事会第四次会议和第六届监事会第四次会议审议并通过了《关于续聘天健会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2023年度审计机构的议案》,同意续聘天健会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2023年度财务报告及内部控制审计机构。公司独立董事对本次续聘事项发表明确同意意见。2023年5月9日,公司召开了2022年年度股东大会审议通过了《关于续聘天健会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2023年度审计机构的议案》。
二、审计委员会对会计师事务所的监督情况
审计委员会通过与年审会计师现场交流、电话沟通、召开专门会议讨论,问询公司管理层等方式,提前了解了审计工作计划和相关工作、人员安排,及时掌握了审计工作进展、审计关注事项等情况,对年审会计师的审计工作进行了持续的关注和监督。召开专门会议进行沟通并讨论的情况如下:
(一)2024年1月22日,第六届董事会审计委员会与公司管理层、年审会计师根据工作进程进行沟通,包括2023年度审计工作的审计范围、会计师事务所和相关审计人员的独立性问题、重要时间节点、年报审计要点、人员安排等相关事项。
(二)2024年3月2日,第六届董事会审计委员会委员刘梅娟、刘宇与公司管理层、年审会计师召开会议,了解审计工作进展、讨论重大诉讼损失计提等重要事项,协商调整审计工作计划。
(三)2024年4月15日,第六届董事会审计委员会委员刘梅娟、刘宇与公司管理层、年审会计师召开会议,了解审计工作进展、讨论重大诉讼损失计提、审计等重要事项。
(四)2024年4月17日,第六届董事会审计委员会与公司管理层、年审会计师召开当面沟通会,听取了年审会计师关于2023年度审计工作的汇报以及关于2023年度审计意见的介绍,就审计关注的重大事项进行了沟通讨论。
(五)2024年4月18日,第六届董事会审计委员会召开了2023年度会议,对年审会计师本年度的审计工作进行讨论评价。
三、总体评价
公司董事会审计委员会严格遵守证监会、深圳证券交易所及《公司章程》《审计委员会年报工作规程》等有关规定,充分发挥专业委员会的作用,对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查,在年度财务报告、内部控制审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通,督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告,切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
浙江聚力文化发展股份有限公司
董事会审计委员会2024年4月18日